2 phân tích chỉ tiêu lợi nhuận tsln của metech

Luận văn lợi nhuận và giải pháp gia tăng lợi nhuận tại công ty CP metech

... Metech 26 2. 3 .2_ Phân tích tiêu lợi nhuận( TSLN) Metech 27 2. 3 .2. 1_Tỷ suất lợi nhuận doanh thu 27 2. 3 .2. 2_Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản bình quân 28 2. 3 .2. 3_Tỷ suất lợi nhuận ... khoỏn 31/ 12/ 2003 8.485.717.164 31/ 12/ 2004 Chờnh lch 20 03v 20 04 % s tuyt i 12. 724 .900.987 49,95 4 .23 9.183.816 2. 297.188.566 8.818.800 -99,6 -2. 288.369.766 2. 2 92. 164.107 4.184 .20 9.596 82, 5 1.8 92. 045.489 ... -19.3 -146.795 .23 1 (84.183.1 12) 22 8.969.645 371 313.1 52. 757 100.105.1 12 229 .29 1.8 12 458 .26 1.457 100,00 325 22 9.156.345 358.156.345 15. 922 .000 458 .26 1.457 27 78 4 42. 339.457 5.095.040 Trần Thị Kim...

49
399
0

Công ty c phn kinh đô

Danh mục: Tài chính doanh nghiệp

... tư tài 20 09 13 (1) Lợi nhuận từ BĐS / Lợi nhuận khác 434 25 8 20 Tổng cộng 416 338 (20 9) Kết năm 20 10 lợi nhuận Cơng ty sau: ĐVT: Tỷ đồng CHỈ TIÊU Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận từ ... Kết lợi nhuận từ hoạt động đầu tư năm 20 10 416 tỷ, tăng 23 % so với năm 20 09 ĐVT: Tỷ đồng LỢI NHUẬN THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ 20 10 68 (22 8) 35 Lợi nhuận từ cơng ty liên kết 20 08 (53) Lợi nhuận ... THUẦN 1. 529 1.456 1 .23 1 1.001 803 5 72 1 12 170 674 22 2 (61) 20 05 20 06 20 07 20 08 20 09 Năm 20 10, nỗ lực lợi mình, Cơng ty trì mức lợi nhuận gộp 35,4%, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng ổn định Cơng ty đầu...

78
614
4

Giải pháp đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm của Cụng ty DAD.doc

Danh mục: Kế toán

... lệ lợi nhuận/ T.Ng.Vốn Lợi nhuận/ doanh thu Doanh thu/GTtài sảnbq 20 01 20 02 2003 20 04 44,8 3.370 3 .20 4,7 165,3 72 0,501 26 59 ,2 2.084 575 ,2 48 3. 626 3.453 ,2 1 72, 8 72 0,5 02 3.418 2. 5 82, 8 835 ,2 50,6 ... 3.6 42, 6 191,4 72 0,559 3.418 2. 258 1.160 53,7 4.0 82, 5 3.877,5 20 5 72 0,565 3.518 2. 358 1.160 1 62 2.659 ,2 1.680 26 7,1 7 12, 1 20 5 3.418 2. 438,8 58,8 920 ,4 23 0 3.418 2. 438,8 123 ,8 855,4 22 5 3.518 2. 438,8 ... 30,43 20 02 3. 626 2. 453,3 67,65 1.1 72, 7 32, 35 20 03 3.834 2. 689,7 70,15 1.144,3 29 ,85 20 04 4.0 82, 5 2. 859,78 70,05 1 .22 2, 72 29,95 (Nguồn: Báo cáo tài - Phòng Kế toán) Qua bảng số liệu ta thấy việc tiêu...

58
541
3

Hoàn thiện chớnh sỏch marketing của cụng ty cổ phần Thăng Long.Nhằm đúng gúp một số giải phỏp hoàn thiện chớnh sỏch marketing nhằm nõng cao năng lực cạnh tranh của cụng ty trờn thị trường trong nước và quốc tế.DOC

Danh mục: Kế toán

... Thuế 21 16,8 24 16,8 26 41 300 14,17 8,68 Lợi nhuận sau thuế 5443 ,2 621 3 ,2 6791 770 14,15 20 9, 72 539 ,28 Tỷ suất chi phí (%) 90 ,24 88, 82 -1, 42 0,43 0,48 9,76 7,44 -2, 32 3,31 44,5 Chỉ tiêu Tỷ suất lợi ... 48.050 26 .136 83.530 8.630 14.304 9.615 4.689 6.560 1. 428 26 ,15 24 ,39 30,7 9 ,25 23 ,23 5.166 - 993 6.177 6.080 1.070 7,49 - 2, 02 30,95 7,85 14,15 Chỉ tiêu Tổng tài sản TSLĐ ĐTTC 54.698 39. 428 15 .27 0 ... 1. 32 3.18 530.000 11.7 7.6 85.000 1.57 0.8 1. 025 28 0.000 6.95 2. 64 4.5 3.000.000 42. 8 28 .3 27 .76 150.000 4.4 1.41 2. 85 115.000 3 .2 1.08 2. 076 100.000 2. 6 0.95 1.686 6 .20 0.000 76 58.5 49. 323 SL...

68
805
1

Hoàn thiện hạch toỏn TSCĐ với việc nõng cao hiệu quả sử dụng TSCĐ tại Cụng ty Xõy dựng 472 – Tổng cụng ty xõy dựng Trường Sơn .doc

Danh mục: Kế toán

... 19.985.000 35.053 .20 0 17.540. 725 22 .704.500 18.046 .25 0 20 .417.600 16.307.434 22 .344.760 42. 426 .5 12 40.411.000 47 .24 9.678 41.546.700 28 .613.861 27 . 924 . 820 21 3.519.460 24 4.6 02. 580 Ngời lập (Ký, ghi rõ ... 1.500.000.000 1. 125 .000.000 2. 107.041.687 1.580 .28 1 .26 5 2. 000.000.000 1.500.000.000 2. 7 82. 829 .151 2. 087. 121 .863 675.787.464 506.840.598 32. 07 32. 07 800.000 820 .20 0 900.000 907.8 62 87.6 62 12. 17 SV: Nguyễn ... 5 .26 1.094.7 62 4.761.904.7 62 0 500.000.000 129 .174.3 32. 860 49.740.918.975 62. 62 6.979.381.670 6 .28 3.674.3 82 0 695.707 .28 8 2. 567.7 42. 4 12 2.400.795.546 0 168.946.866 58 .27 61.83 1.500.000.000 1. 125 .000.000...

70
491
0

Quản trị và nừng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Cụng ty In - Thương mại - Dịch vụ Ngân hàng.doc

Danh mục: Kế toán

... 20 03 50. 624 .031. 923 Hệ số toán nợ ngắn hạn = 20 04 40.969. 126 .616 = 5 ,26 5 9.615.1 52. 1 92 = 1 ,29 31. 727 .454. 725 Hệ số toán nợ ngắn hạn năm 20 03 5 ,26 5; Năm 20 04 1 ,29 Nh khả toán nợ ngắn hạn năm 20 04 ... 9.654.905.307 19,07 41.008.879.731 81 9 .24 1.671.891 22 ,56 -31.767 .20 7.840 -7,46 9.615.1 52. 1 92 19 31. 727 .454. 725 77,44 22 .1 12. 3 02. 533 23 0 Nguồn VLĐ năm 20 04 giảm so với 20 03 là: 9.654.905.307đ với tỷ lệ ... K= 20 03 = 22 0 1,636 360 K= 20 04 = 27 7 1 ,29 9 Kỳ luân chuyển VLĐ năm 20 03 là: 22 0 ngày, năm 20 04 27 7 ngày Kỳ luân chuyển năm 20 04 tăng so với năm 20 03 57 ngày với tỷ lệ tăng tơng ứng 26 % Hai tiêu...

82
633
5

Một số biện phỏp cơ bản nhằm hoàn thiện cụng tỏc trả lương theo sản phẩm ở Cụng ty May 10.DOC

Danh mục: Kế toán

... 3440671 27 525 4 68813 3096604 68 125 3 24 15351 23 1 626 0 99091 1998 7595 627 3949 726 315978 78995 3554753 785046 27 727 07 26 58956 1137 521 Bảng 8: Tỉ trọng hình thức lơng sản phẩm Công ty May 10 Chỉ tiêu ... 1998 Tổng số lao động 21 09 24 47 3036 Biên chế Thử việc 20 98 21 1 23 55 1 92 2804 23 2 Nguồn: Công ty May 10 Bảng 4:Tổng hợp thu nhập bình quân CBCNV Công ty May 10 Chỉ tiêu Năm 19 92 1993 1994 1995 1996 ... May 10 Chỉ tiêu Tổng số lao động Công ty Theo giới tính: Nam Số lợng(ngời) 28 04 779 Tỉ lệ 100% 28 % Nữ Lao động trực tiếp sản xuất 20 25 23 95 72% 85,4% Trong đó: CN bậc 24 4 8,7% CN bậc 5 72 20,4%...

110
632
3

Thực trạng tổ chức cụng tỏc kế toỏn tại cụng ty TNHH Đức Mỹ.doc

Danh mục: Kế toán

... 16.777.145.8 42 4.660.634.497 10 Chi phớ qun lý doanh nghip 19.431.343.980 7.376.946.580 3.585.806.5 92 2.899.816.688 23 5.084.416 93.887. 627 20 .695 .26 8 22 3.435.7 52 214.389.148 ( 129 .548. 125 ) Li nhun ... TK 627 627 cuối kỳ TK111, 1 12, 1 52 TK 111, 1 12, 1 52 TK 627 đợc chi tiết thành TK cấp 2: Tập hợp cp nhân viên px + TK 627 1: Chi phí nhân viên phân xởng Các khoản ghi giảm CPSX TK 1 52 + TK 627 2: ... chung 20 2. 2 .2 p dng ch k toỏn 21 2. 3 c im mt s phn hnh ch yu ti công ty TNHH Đức Mỹ 27 2. 3.1 K toỏn chi phớ sn xut 27 2. 3 .2 Kế toán bán hàng 37 2. 3.3 Kế toán...

50
676
1

Hoàn thiện cụng tỏc kế toỏn NVL, CCDC tại Cụng ty Cầu 11 Thăng Long.DOC

Danh mục: Kế toán

... 89.9 42. 496 81.1 95.497.1 92 6 92. 3 32 0. 62 4.485.003 53.818.303 48. 52 46 .26 5 .27 5 28 .594.456 25 .78 39.199.591 6.837.405 6.6 5. 529 . 323 20 .959.797 18.9 19.1 92. 749 20 .959.797 18.9 19.1 92. 749 110 9 02 266 ... chủ 20 06 Số tiền 107.916.141 93 .20 3.889 13.131.017 1.581 .23 4 2. 986. 125 sở hữu - Nguồn quỹ - Nguồn kinh phí Tổng TT 2. 960. 729 25 .396 110.9 02. 266 Tên tiêu TT(%) 97.30 84.04 11.84 1. 42 2.70 20 07 ... 326 .070.850 39.360.000 Tổng 1361 TK 1 42 Thác Ông Tổng 1 42 Tổng cộng Ngời lập biểu 6 .21 0.000 422 .385 .25 0 365.430.850 6 .21 0.000 422 .385 .25 0 326 .070.850 422 .385 .25 0 39.360.000 787.816.100 Kế toán trởng...

50
531
0

Hoàn thiện phần mềm quản lý bỏn mực in của cụng ty TNHH Phỏp_Việt.DOC

Danh mục: Kế toán

... hang Bảng nhân viên 20 Bảng mực in 21 Bảng máy in Mối quan hệ bảng biểu diễn thông qua bảng sau : 22 + Thiết kế giao diện : Hiện thiết kế form sau : • Form Login : • Form Main : 23 • Form Nhanvien ... sử dụng loại máy in để cung cấp loại mực in phù hợp.Yêu cầu thời gian phải nhanh chóng tiện lợi o Phân tích nghiệp vụ chuyên sâu : để đáp ứng tối đa yêu cầu người sử dụng phần mềm phải thực nghiệp ... dựng phân tích dựa vào mô hình kinh doanh công ty buôn bán mực in hữu ích kinh doanh buôn bán Vì mong giúp đỡ PGS.TS Hàn Viết Thuận để phát triển chương trình tốt Xin chân thành cảm ơn! BẢNG PHÂN...

29
516
2

Kế toán nguyên vật liệu tại Cụng ty TNHH SX$TM Một thành viên Tiến Minh.DOC

Danh mục: Kế toán

... 32. 500.000 6 .25 0.000 56. 625 .000 t c100 chõn sau trỏi , ph 2. 634.000 65 .25 0.000 32. 650.601 ,2 35 .23 3.508,8 i C ng 193.0 82. 000 318.750.000 22 2 .25 8.601 ,2 290.3 72. 508,8 Ng y 29 thỏng 09 n m 20 09 ... 1000 123 .510 .23 0 123 .510 ,23 125 .000 123 .935,8 123 .935,8 125 .000 400 50.000.000 20 0 350 800 24 .787.160 43.377.530 100.000.000 1450 181 .25 0.000 Cng cui thỏng 9 /20 09 1056 130.876 .20 4 1394 1 72. 766.505, ... 01/9 /20 09 03/9 1 92 Ghi 21 0 Mua công ty cao su 400 5/9 52 vàng 80 09/9 106 Sản xuất lắp ráp xe 60 10/9 21 2 Sản xuất lắp ráp xe 20 0 12/ 9 117 Mua công ty cao su 20 24 /9 22 4 vàng Sản xuất 120 lắp...

61
591
0

Một số giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh nhập khẩu hàng hóa tại cụng ty sản xuất và thương mại Châu Á..doc

Danh mục: Kinh tế - Thương mại

... ty năm 20 00 20 03 : Kim nghạch nhập Năm thực tế Mức tăng, giảm so với năm trớc Giá trị Tỷ lệ (USD) (USD) _ 20 00 3.381.766 20 01 3.906.955 525 .188 20 02 4.349 .22 2 4 42. 267 20 03 4.9 42. 456 593 .23 4 Nguồn ... nhập Tỷ suất lợi nhuận theo doanh thu cho biết lợng lợi nhuận thu đợc từ đồng doanh thu kỳ Tỷ suất lợi nhuận theo chi phí : P DC = C Trong : DC : Tỷ suất lợi nhuận theo chi phí P : Lợi nhuận từ hoạt ... suất lợi nhuận : Tỷ suất lợi nhuận theo vốn kinh doanh : P DV = V Trong : DV : tỷ suất lợi nhuận theo vốn P : Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh nhập V : Vốn kinh doanh bình quân kỳ Chỉ tiêu...

100
692
7

Kế toỏn tập hợp chi phớ sản xuất và tỡnh giỏ thành sản phẩm tại cụng ty TNHH Minh Trớ

Danh mục: Kế toán

... TK211,TK213 TK111,TK1 12, TK331 TK214 Mua ngoi TSC Nhng bỏn lý TK133 TK411 Nhn gúp liờn doanh TK811 Mang i gúp liờn doanh TK214 TK 128 , TK 22 Nhn bn giao t XDCB Tr li gúp liờn doanh TK 128 ,TK 222 ... quyt nh s 144 /20 1/Q - BTC ban hnh ngy 2/ 12/ 2001 ca B trng B ti chớnh, ú b s dng TK 621 , TK 622 , TK 627 , kt chuyn trc tip cỏc yu t chi phớ sang TK154, b TK1 42, TK144, TK151 thay bng TK2 42, TK 138 Niờn ... TK 622 : 600. 123 .500(Chi phớ nhõn cụng trc tip) N TK 627 : 300. 425 .000(Chi phớ nhõn viờn phõn xng) N TK 641: 125 . 324 .000(Chi phớ bỏn hng) N TK 6 42: 70.000.000(chi phớ qun lý doanh nghip) N TK 24 1:...

85
408
0

Một số giải phỏp nhằm nõng cao hiệu quả sử dụng tài sản lưu động tại Cụng ty cổ phần xõy dựng số 12 - Vinaconex

Danh mục: Kế toán

... 5 .22 1.816.609 4.984.316.609 3,66 3,50 -31 ,23 - 32, 12 16 .24 7 .26 9.047 15.944 .26 2.543 8,77 8,60 21 1,14 21 9,89 0,00 0,00 0,00 0,19 23 7.500.000 0,17 22 5.000.000 0, 12 -5 ,26 0,00 3 32. 500.000 0 ,23 3 32. 500.000 ... 72. 840.889 37. 529 .573 .22 4 36. 625 .841.738 903.731.486 130.817.8 12. 864 9.609.0 72. 874 7 82. 384.894 8. 826 .687.980 121 .20 8.739.990 87.086.076. 120 1.9 12. 161.049 32. 210.5 02. 821 0 41, 02 (Nguồn số liệu: ... 11.993.059. 622 21 .443.469.533 100 30,01 91,38 31,06 85,84 31,51 32, 12 6,47 11,57 2, 01 104,5 85,69 25 3.171.1 02 0,19 2. 506.3 02. 520 1,76 889,96 4.990.1 62. 688 2, 69 99,10 ……… 35.951.044.5 92 ……… 27 ,56 ………… 42. 641.644.615...

60
617
2

Kế toán doanh thu, chi phí và xác định kết quả kinh doanh tại Cụng ty cổ phần Đầu tư và Phát triển hạ tầng Nam Quang

Danh mục: Kế toán

... 609.410.884 7. 923 .586.051 9 .27 7 .20 9.959 (170. 028 .1 42) (183. 127 .384) 8 12. 556.189 71.359.618 150.000.000 757.378.345 1 .28 3.499.166 593 .23 2.594 ( 927 .406.487) 877.015.673 3.054.394.464 786.968.719 2. 449.911.863 ... thỏng 25 /5 62 Cụng ty TNHH Siam Steel Vit 25 /5 Nam tr tin thuờ li t theo H s 12/ HTL ngy 20 / 02/ 2006 331 4.366. 924 .653 Cng s PS thỏng S d cui thỏng 47 .21 2.343. 120 SV: Hoàng Minh Trang 42 46.385.688.740 ... 01/01 /20 04 n ngy 30/6 /20 06 n v tớnh: VN Ch tiờu Nm 20 04 thỏng u nm 20 06 Nm 20 05 Doanh thu BH v cung cp dch v 439.3 82. 7 42 7.704.458.666 12. 089.766.148 Doanh thu thun 439.3 82. 7 42 7.740.458.666 12. 089.766.148...

115
991
1

tài kế toỏn thành phẩm, bán hàng và xác định kết quả bỏn hàng tại cụng ty Cổ Phần SX-TM Thiờn Long

Danh mục: Kế toán

... thu Mó S (2) 01 03 04 05 06 07 10 11 20 21 22 24 25 30 31 32 40 50 51 60 K Ny (3) 4. 725 .23 7.500 29 8.069.068 20 2.6 92. 858 VT:VN K Lu K Trc (4) (5) 95.376 .21 0 4. 427 .168.4 32 3.966. 322 .29 8 460.846.134 ... khỏch hng 521 Chit khu bỏn hng 20 2.6 92. 858 531 Hng bỏn b tr li 95.376 .21 0 911 Xỏc nh kt qu bỏn hng 4. 427 .168.3 42 Tng 4. 725 .23 7.500 4. 725 .23 7.500 H Ni, ngy 28 thỏng 01 nm 20 04 Giỏm c K toỏn trng Ngi ... TL 024 Xanh WB03X Vit bng toxanh 390 800 3 12. 000 36 2. 800 100.800 WB03 Vit bng to en CR01 Bỳt sỏp thm 24 2. 800 67 .20 0 Hp 30 2. 500 75.000 Cõy 20 0 2. 050 410.000 10 11 12 FL04T TL 027 en...

62
431
0

Hạch toỏn nguyờn vật liệu tại cụng ty lắp mỏy và xõy dựng số 5

Danh mục: Kế toán

... cầu quản lý 19 SỐ HIỆU TK Cấp1 21 4 Cấp2 21 42 21 42 2143 22 1 22 11 22 12 222 22 8 22 9 24 1 24 11 24 12 2413 24 2 24 4 311 315 331 333 334 3331 3331 3331 33 32 3333 3334 3335 3336 3337 3338 3339 TÊN TÀI KHOẢN ... Lợi nhuận chưa phân phối Lợi nhuận năm trước 21 421 2 431 4311 43 12 SỐ HIỆU TK Cấp1 Cấp2 4313 441 461 4611 46 12 466 511 5111 51 12 5113 5114 5 12 5 121 5 122 5 123 515 521 521 1 521 2 521 3 531 5 32 621 ... 22 623 1 623 2 623 3 6 324 SỐ HIỆU TK Cấp1 Cấp2 Chi phí nhân công Chi phí vật liệu Chi phí dụng cụ sản xuất Chi phí khấu hao máy TÊN TÀI KHOẢN GHI CHÚ 23 6 327 6 328 627 627 1 627 2 627 3 627 4 627 7 627 8...

69
229
0

Hoàn thiện kế toán chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm tại Công ty Cæ phÇn Đầu tư xây dựng HT

Danh mục: Kế toán

... 622 3341 622 33 42 622 3341 622 33 42 622 622 3341 622 33 42 622 3341 622 33 42 15409 622 40 Phõn b lng CnXN-Duy-CT Nh A2 Phõn b lng CNXN-Duy-CT Nh A2 Phõn b n ca CNXN 622 622 622 3341 33 42 ... 0 92. 747.500 1.160.000 11/ 02/ 2010 Phõn b n ca CNTN 622 33 42 36.540.000 11/ 02/ 2010 k/c lng + n ca T 02/ 2009 CNXN 15409 622 STT Ngy CT S hiu ct 22 /01 /20 10 22 /01 /20 10 22 /01 /20 10 22 /01 /20 10 22 /01 /20 10 ... T03 /20 10 CNXN-Duy -CT Nh A2 Phõn b lng T03 /20 10-Duy -CT Nh A2 k/c lng + n ca T03 /20 10 Tng cng Trang 41 Ti khon N Cú 622 3341 622 33 42 622 3341 622 33 42 15409 622 622 3341 622 33 42 622 3341 622 ...

66
291
1

Kế toán tiền lương và các khoản trích theo lương tại Cụng ty May II - Hải Dương

Danh mục: Kế toán

... 13 Cộng 22 23 Tổng lơng BHXH BHYT Còn lĩnh 5.031.400 5.958.400 7.485.600 3.5 72. 300 5 .27 2.300 3. 328 .100 6 .21 5.100 10.175.300 11.895.700 25 .098.500 23 .583.800 17.575 .20 0 22 .28 3.300 22 5.900 29 1.600 ... đồng Triệu đồng Ngời Năm 1999 Năm2000 Năm 20 01 3.168 5.801 7.658 1.390 1.607 1. 827 780 990 1.550 160 190 27 5 5.300 8 .20 0 14.800 400 550 900 520 600 620 128 23 0 27 8 116 190 660 500 600 811 IV Kế ... 174.800 2. 8 72. 600 nhận 4.760.100 5.608.500 7.046.700 3.410.500 5.016.900 3.187.100 6.093.800 9. 726 .600 11.434.600 23 .9 62. 100 22 .503.800 16.595.900 21 .24 3.300 16.683.400 315.316.900 Ký 16.445.800 3 02. 320 .700...

71
307
1

Kế toỏn doanh thu, chi phí và xác định kết quả kinh doanh tại Cụng ty cổ phần Đầu tư và Phát triển hạ tầng Nam Quang

Danh mục: Kế toán

... 609.410.884 7. 923 .586.051 9 .27 7 .20 9.959 (170. 028 .1 42) (183. 127 .384) 8 12. 556.189 71.359.618 150.000.000 757.378.345 1 .28 3.499.166 593 .23 2.594 ( 927 .406.487) 877.015.673 3.054.394.464 786.968.719 2. 449.911.863 ... thỏng 25 /5 62 Cụng ty TNHH Siam Steel Vit 25 /5 Nam tr tin thuờ li t theo H s 12/ HTL ngy 20 / 02/ 2006 331 4.366. 924 .653 Cng s PS thỏng S d cui thỏng 47 .21 2.343. 120 SV: Hoàng Minh Trang 42 46.385.688.740 ... 01/01 /20 04 n ngy 30/6 /20 06 n v tớnh: VN Ch tiờu Nm 20 04 thỏng u nm 20 06 Nm 20 05 Doanh thu BH v cung cp dch v 439.3 82. 7 42 7.704.458.666 12. 089.766.148 Doanh thu thun 439.3 82. 7 42 7.740.458.666 12. 089.766.148...

115
792
0