2 11 nhu cầu vốn lưu động và ngân quỹ ròng

... vớn lưu đợng 24 Thực hiện tính tốn nhu cầu vớn lưu đợng  Bảng dự phóng nhu cầu vớn lưu đợng (theo cách 02) 25 Thực hiện tính tốn nhu cầu vớn lưu đợng a) Thực hành tính tốn nhu ... nghiệp 22 Thực hiện tính tốn nhu cầu vớn lưu đợng  Phương pháp 02: Xác định nhu cầu vốn lưu động theo vòng quay vớn lưu đợng  Cơng thức: Trong đó: 23 Thực hiện tính tốn nhu cầu ... trả 28 Thực hiện tính tốn nhu cầu vớn lưu đợng  Ráp sớ liệu vào bảng tính nhu cầu vớn lưu đợng ta được sau: 29 Thực hiện tính tốn nhu cầu vớn lưu đợng  Tính tốn theo cách 02: ...

Ngày tải lên: 31/10/2014, 16:54

... suất lãi ròng doanh thu Tỷ suất ROA Tỷ suất ROE Vốn lưu động thường xuyên Vốn lưu động thường xuyên Lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 20 04 (đơn vị: trđồng) Lưu chuyển TT từ KD Lợi nhu n sau ... trả bq 34 ngày Số ngày thiếu hụt nguồn tài trợ 13 Vốn lưu động thiếu 589 Dự trữ tiền tối thiểu 1 52 Vốn lưu động TX 500 Vốn lưu động cần vay 24 1 ... năm 20 05,Anh/Chị tính tốn nhu cầu vốn lưu động cần vay đơn vị năm kế hoạch 20 05 ĐÁP ÁN CÁC BÀI TẬP Bài tập 1: Phân tích tài xác định nhu cầu vốn LĐ Chỉ số hiệu hoạt động Số ngày tồn kho bq Số ngày...

Ngày tải lên: 17/09/2012, 16:45

... 469,300 22 .00% 422 , 325 89.99% 46,975 2, 346 4,693 8,8 62 7,563 3.50% 28 ,20 3 28 ,20 3 7,897 20 ,306 4.30% K ho ch 541,800 541,800 15.45% 487, 620 90.00% 54,180 2, 709 8, 127 10 ,23 1 8,731 3.50% 29 ,800 29 ,800 ... 13 Th c hi n tính tốn nhu c u v n lưu 3/ Tính tốn nhu c u v n lưu ng: a) Các phương pháp tính tốn nhu c u v n lưu 02 phương pháp tính nhu c u v n lưu theo vòng quay v n lưu ng ng ng phô bi n: ... Th Quỳnh Trang 11 Lê Th Thúy Vy 12 Lương Th Ánh H ng CÁC N I DUNG CHÍNH Tìm hi u nhu c u v n lưu Tính tốn nhu c u v n lưu ng ng Tìm hi u nhu c u v n lưu ng nh nghĩa: V n lưu ng nhu c u v n ng...

Ngày tải lên: 14/05/2014, 15:20

... 0,17 1 .24 2.5 02 0 ,2 2.310.510 0 ,22 0,00 619.749 0,06 1.756.845 1.849 .28 3 0,35 1.994.169 0, 32 2.545.551 0 ,24 584.485 1. 428 .21 8 0 ,27 1 .22 3.957 0 ,2 1. 426 .043 0,14 197.6 32 0,03 776.651 0,07 669.4 52 895.514 ... định nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp ngân hàng TMCP Á Châu 1.1 .2 Mục tiêu thực đề tài     Tìm hiểu yếu tố tác động đến nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp Xu hướng thay đổi nhu cầu vốn lưu động ... thu Khi xác định nhu cầu vốn lưu động cần ngân hàng tài trợ (11) , cơng thức tính có xuất vốn lưu động ròng vốn lưu động tự có doanh nghiệp tài trợ từ vốn chủ sở hữu ( từ lợi nhu n giữ lại chẳng...

Ngày tải lên: 26/05/2014, 09:03

... hoạch thực nhu cầu vốn lưu động kỳ trước - Dựa nhu cầu vốn lưu động xác định, huy động kế hoạch huy động vốn: xác định khả tài cơng ty, số vốn thiếu, so sánh chi phí huy động vốn từ nguồn tài ... lưu động công ty cổ phần sôcôla Bỉ Xác định xác nhu cầu vốn lưu động cơng ty - Cơng ty cần phải phân tích xác tiêu tài kỳ trước, biến động chủ yếu vốn lưu động, mức chênh lệch kế hoạch thực nhu ... đọc: 24 200) Vốn điều kiện tiên thiếu doanh nghiệp nên kinh tế thị trường Do đó, việc chủ động xây dựng, huy động, sử dụng vốn lưu động biện pháp cần thiết nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn lưu động...

Ngày tải lên: 22/07/2014, 16:22

... Mơ phỏng tình huống thực tế:  Thảo luận NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG Nhu cầu Vốn không thường xuyên Tiền TSLĐ tx TSDH Nhu cầu Vốn Thường xuyên Thời gian NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG  Nhu cầu VLĐ là số tiền cần thiết để tài trợ cho các  ... CÁCH 1: XÁC ĐịNH HMTD DựA VÀO VVLĐ Nhu cầu vay VLĐ = Nhu cầu VLĐ kỳ kế hoạch Nhu cầu VLĐ kỳ kế hoạch = - Vốn khác - ∑chi phí – khấu hao VVLĐ Vốn tự có VốN LƯU ĐộNG Tự  Cể VL ròng Kế hoạch đầu tư vào TSL nm ... đồng Thời gian thi công năm: 20 12- 2013 Giá trị công trình công ty thi công năm 20 12 22 tỷ đồng Doanh thu năm 20 12 dự tính 18 tỷ đồng Yêu cầu: Anh/chị tính HMTD năm 20 09 với Vinaconex bao nhiêu?...

Ngày tải lên: 30/10/2014, 23:03

... 71. 623 7,9 2. 837 5,8 2. Nguån tù bæ xung 28 7.1 52 33,6 29 8.459 30 11. 307 23 ,1 Nguån tÝn dông 415.716 48,7 437.816 48,5 22 .100 45,5 Quü xÝ nghiÖp 82. 767 9,7 95. 520 10,6 12. 753 26 Tæng céng 854. 421 ... 770.6 02 50,9 76. 320 5,1 1.5 12. 920 100 Chªnh lƯch Sè tiỊn 119 .5 82 16.176 135.7 62 +Tổng số vốn cố định xí nghiệp năm 20 00 là: 1.377.158 Tỷ VNĐ + Tổng số vốn cố định xí nghiệp năm 20 01 là: 1.5 12. 920 ... Tấn 18. 425 20 .940 - Loại container 20 ’ TÊn 14 .28 6 15.588 - Lo¹i container 40’ TÊn 2. 535 2. 676 - Hµng rêi TÊn 1.604 2. 681 - Tỉng doanh thu Triệu đồng 47 .25 6.1 92 56 .20 2.314 - Tổng lợi nhu n Triệu...

Ngày tải lên: 19/03/2015, 17:15

... liu 21 2. 2.1 21 M∗u nghiên c u d liu v 2. 2 .2 23 2. 2.3 2. 3 Mô t bi n c s d ng mơ hình Mơ t thng kê bi n 25 Xây dng Mơ hình h i quy n tính a bi n 28 2. 3.1 Ma tr n tng quan 28 2. 3 .2 +c l ng ... Chng 2: Kim nh nhng nhân t nh h ng n nhu c u vn lu ng ca công ty s n xut lnh vc nguyên vt liu ti Vit Nam 20 2. 1 Thi t l p mơ hình t)ng qt 20 2. 2 Ngu n d liu mô t d liu 21 2. 2.1 ... tác ng n nhu cu vn lu ng ng b(ng ch ng ng 1 .2. 1 Tóm l c xu hng nghiên c u quc t v Vn lu ng 1 .2. 2 Các nghiên c u thc nghim v nhng nhân t tác n Nhu cu vn lu ng 10 1 .2. 2.1 cu vn...

Ngày tải lên: 10/08/2015, 11:18

Ngày tải lên: 31/12/2015, 18:48

... VỀ NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM VỀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ VỐN LƯU ĐỘNG VÀ VỐN LƯU ĐỘNG RÒNG ... tài sản lưu động 2. Vốn lưu động ròng của doanh nghiệp Chênh lệch giữa tài sản 3 .Nhu cầu vốn lưu động lưu động nợ ngắn hạn Nhu cầu tài trợ cho tài Chương & Chương sản lưu động ngắn ... sách vốn lưu động có thể được phân thành loại: sách vốn lưu động cẩn trọng (conservative), sách vốn lưu động nở (aggressive) sách vốn lưu động trung dung (moderate) • Chính sách vốn lưu động...

Ngày tải lên: 02/04/2018, 21:12

... + Số tiền % 1 .27 2096 13 9.785 .21 7 11. 057.313 4 12. 022 5 02. 316 90 .29 4 22 Doanh thu 9.373.195 10.554.997 1.181.8 02 12, 6 Giá vốn hàng bán 6. 426 .305 7 .21 1.036 784731 12, 2 Lỵi nhn gép 2. 946.890 3.343961 ... 374. 923 40,4 20 6.148 -1 72. 831 -45,6 1. 026 .450 22 0.106 27 ,3 54.940 -30. 526 35,7 122 .447 21 .9 02 21,8 1.831.764 613.4 32 190 .119 351.077 677.136 577.710 26 8 ,2 61.031 3,4 7.060 1 ,2 -68.438 -26 ,5 -31 .28 7 ... 36.887 20 ,4 34 .117 43 .20 8 9.091 26 ,6 12 Thu nhËp bÊt thêng 173. 026 20 7.3 12 34 .28 6 19,8 13 Chi phÝ bÊt thêng 29 8.146 309.431 11 .28 5 3,8 - 125 . 120 -1 02. 119 23 .001 18,3 15 Tỉng lỵi nhn tríc th 849. 823 ...

Ngày tải lên: 21/03/2013, 17:56

... 9.6 32. 455.960 10.139.4 72. 800 11. 7 42. 748.100 27 2> Vốn lu động 1.6 62. 974.460 2. 683 .24 4.798 4 .26 1 .23 1.881 4.395.561.894 5.946.783.1 12 7.936.7 12. 424 383.961.048 950.973.780 1.688.638.944 1.875.933 .28 3 ... tiêu Khoản vốn tiền 20 00 465.714 .23 9 871 .26 0.769 1.368. 920 .635 465.837.340 930 .21 5 .24 2 1.197 .29 2.967 1.394.050.6 62 1 .25 1. 320 .308 2. 404.766.506 14.166.4 62 27.496.915 6.900.000 1.875.933 .28 3 3.490.556.313 ... 1 .26 4.069.015 29 ,4 527 .353.084 -22 7 .28 2. 121 28 ,2 5.031.907.449 1.541.351.136 44 ,2 10.139.4 72. 800 11. 7 42. 748.100 1.603 .27 5.300 15,8 9 .21 8.499. 020 10.054.109.156 835.610.136 9,06 805.8 52. 058 1.477.559.076...

Ngày tải lên: 02/04/2013, 17:42

... Chỉ tiêu Vốn huy động Tiền gửi dân c % so cïng kú TØ träng/VH§ 20 00 20 01 20 02 2003 9 .26 2 2. 977 11. 587 3.409 114 % 29 ,43% 14.605 3. 728 109% 25 , 52% 15.158 3. 628 97.31% 23 .93% 32. 14% 20 04 14. 025 3.397 ... Ngân Hàng Biểu số 2: Tình hình huy động vốn tõ DN Tû ®ång 16000 15158 14605 14 025 14000 115 87 120 00 10000 10817 10981 9918 926 2 8113 8000 625 6 6000 4000 20 00 Năm 20 00 20 01 20 02 Vốn huy động 20 03 ... Biến động nguồn vốn huy động Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn 2. Tăng(giảm) số tuyệt đối 3.Tỷ lệ so với năm trớc 20 00 9 .26 2 20 01 11. 587 Thêi ®iĨm 20 02 14.605 20 03 15.158 20 04 14. 025 +2. 325 ...

Ngày tải lên: 14/04/2013, 23:32

... 1.900 1.700 20 0 Vốn lưu động 1.000 1.100 (100) 53% 65% - 12% 33% 44% -11% Tỷ lệ vốn lưu động ròng vốn lưu động Tỷ lệ vốn lưu động ròng tài sản ngắn hạn Tỷ lệ vốn lưu động ròng vốn lưu độngmục tiêu ... N=19.000-16.600 =2. 400 Vốn lưu động ròng cuối năm N =2. 000+19 .20 0-18.000=3 .20 0 Bảng 4. 12: Vốn lưu động vốn lưu động ròng ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Vốn lưu động Vốn lưu động ròng Nợ vay ngắn hạn VLĐ ròng/ VLĐ ... ta tín vốn lưu động vốn lưu động ròng cơng ty thời điểm đầu cuối năm N Vốn lưu động ròng đầu năm N:=10.7500-3.000=7.750 Vốn lưu động ròng cuối năm N: =11. 450-3.900=7.550 Vốn lưu động ròng đầu...

Ngày tải lên: 10/03/2015, 21:39

... CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUÂN 2. 1 Giới thiệu vốn luân chuyển 2. 2 Nền tảng lý thuyết quản trị vốn lưu chuyển 2. 2.1 Các nhân tố tác động đến nhu cầu vốn lưu chuyển 2. 2.1.1 ... 0.4 311 82 0.9307 72 24.99784 Minimum -0. 523 565 -2. 4 624 40 -9 020 2176 0. 720 119 4.3836 42 9.419650 0.850848 0.000000 0.016918 18.04514 Std Dev 0. 122 346 0.33 824 6 2. 69E+09 4. 821 775 91.35861 20 9.6787 31.19988 ... -0.537 827 (0.0001) (0. 824 1) 0.0000 -0 .22 9487 -0 .24 5 528 -0 .22 9530 (0.0003) (0 .28 96) 0.0001 0.0 326 76 -0.006994 0.0 326 69 (0.00 02) (0.8663) 0.0001 -0.001078 -0.0 022 07 -0.001081 (0.6634) (0.5 124 ) 0.6432...

Ngày tải lên: 21/02/2017, 16:13

... xuất Căn 2. 2 vào hình thái biểu vốn Căn 2. 3 theo nguồn hình thành VLĐ 2. 4 Phân loại theo thời gian huy động vốn Nhu cầu VLĐ phơng pháp xác định nhu cầu VLĐ doanh nghiệp Nhu 3.1 cầu vốn lu động Phơng ... lệch Năm 20 03 Năm 20 04 20 04 /20 03 Tỷ Tỷ Tû lƯ Sè tiỊn träng Sè tiỊn träng Sè tiỊn % 29 . 028 100 34.6 72 100 5.644 19.4 18.106 62. 4 25 . 626 73.9 7. 52 41.5 10. 922 37.6 9.046 26 .1 -1.876 -17 .2 NhËn xÐt: ... 8.708 2. 895 2. 961 617 504 2. 965 22 2. 987 2. 987 Chªnh lƯch 20 04 /20 03 Sè tiỊn 7.3 42 7.3 42 5.908 1.434 -5 -39 105 44 1.539 1.541 1.541 Tû lÖ (%) 8 .2 8 .2 7.18 19.71 -0.17 -1.3 20 .51 9.57 107. 92 10...

Ngày tải lên: 08/09/2012, 14:25

... 3,53 111 .169 .23 5 113 .06 I.Tài sản cố định 98.331.309 2, 51 20 9.500.544 3,53 111 .169 .23 5 113 ,06 1.Tài sản cố định hữu hình 0,00 Nguyên giá 126 .009.710 3 ,21 29 2.6 32. 307 4,93 166. 622 .597 1 32, 23 Giá ... 3. 828 . 620 .663 97,49 5.7 32. 1 12. 006 96,47 1.903.491.343 49, 72 I.Tiền 865.748.000 22 ,61 1.008.0 92. 130 17,59 1 42. 344.130 16,44 1.Tiền mặt quỹ 390.596.000 10 ,20 1 12. 010 .23 6 1,96 -27 8.585.764 -71, 32 2.Tiền ... 41,38 2. 579 .24 7 .21 3 43,41 954.1 32. 869 58,71 I.Nợ ngắn hạn 1. 625 .114 .344 41,38 2. 579 .24 7 .21 3 43,41 954.1 32. 869 58,71 143.164.344 3,65 20 0.033 .27 6 3,37 56.868.9 32 39, 72 -28 .23 6.063 -0,47 -28 .23 6.063...

Ngày tải lên: 21/09/2012, 17:15