Đang tải... (xem toàn văn)
BÁO CÁO ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG (Vv tăng hạn mức tín dụng cho năm 2017 cho Công ty ABC) I. THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Tên Khách hàng: CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU THỦY SẢN ABC Tên tiếng Anh: Mã CIF (Customer I.D): Địa chỉ: lô 2, KCN CTU Hoạt động kinh doanh chính: Kinh doanh, xuất nhập khẩu, gia công và chế biến thủy hải sản và thực phẩm. Dịch vụ cho thuê kho bảo quản nông, thủy hải sản. Sản xuất cá bột, mỡ cá từ phế liệu, phế thải ngành thủy sản. Nuôi trồng thủy hải sản. Kinh doanh, xuất nhập khẩu, sản xuất thức ăn và nguyên liệu làm thức ăn cho gia súc, gia cầm và thủy hải sản. Vốn Điều lệ: 80.000 triệu đồng Vốn chủ sở hữu: 115.000 triệu đồng Hình thức sở hữu: Công ty TNHH hai thành viên trở lên Đơn vị chủ quản: Không có Xếp hạng tín dụng Đơn vị chủ quản: Không có Cấp phê duyệt tín dụng: Ngân hàng TMCP XYZ (Hội sở chính) II. ĐỀ XUẤT CỦA KHÁCH HÀNG: 1. Trường hợp đề xuất cấp hạn mức tín dụng: Giấy đề nghị cấp hạn mức vốn lưu động và chiết khấu ngày: 3112017 Các hạn mức cụ thể:
BÁO CÁO ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG (V/v tăng hạn mức tín dụng cho năm 2017 cho Cơng ty ABC) I THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Tên Khách hàng: CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU THỦY SẢN ABC Tên tiếng Anh: Mã CIF (Customer I.D): Địa chỉ: lô 2, KCN CTU Hoạt động kinh doanh chính: Kinh doanh, xuất nhập khẩu, gia công chế biến thủy hải sản thực phẩm Dịch vụ cho thuê kho bảo quản nông, thủy hải sản Sản xuất cá bột, mỡ cá từ phế liệu, phế thải ngành thủy sản Nuôi trồng thủy hải sản Kinh doanh, xuất nhập khẩu, sản xuất thức ăn nguyên liệu làm thức ăn cho gia súc, gia cầm thủy hải sản Vốn Điều lệ: 80.000 triệu đồng Vốn chủ sở hữu: 115.000 triệu đồng Hình thức sở hữu: Công ty TNHH hai thành viên trở lên Đơn vị chủ quản: Khơng có Xếp hạng tín dụng Đơn vị chủ quản: Khơng có Cấp phê duyệt tín dụng: Ngân hàng TMCP XYZ (Hội sở chính) II ĐỀ XUẤT CỦA KHÁCH HÀNG: Trường hợp đề xuất cấp hạn mức tín dụng: - Giấy đề nghị cấp hạn mức vốn lưu động chiết khấu ngày: 31/1/2017 - Các hạn mức cụ thể: ĐVT: triệu đồng TT Loại Sản phẩm Cho vay vốn lưu động, chiết khấu, Hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng đề cấp (đến xuất lần 31/3/2017) 80.000 150.000 80.000 150.000 bảo lãnh mở L/C Tổng cộng - Thời hiệu HMTD: 12 tháng kể từ ngày cấp hạn mức Biện pháp bảo đảm tín dụng: Cơng ty chấp QSDĐ, QSH nhà tài sản khác gắn liền với đất, MMTB công ty bên thứ ba, cụ thể sau: TT Mô tả biện pháp bảo Trị giá Giá trị quy Tỷ lệ so với Ghi đảm (triệu đổi theo hệ số GHTD ngắn 01 02 Thế chấp MMTB Cty Thế chấp QSDĐ QSH VND) 22.000 46.500 (triệu VND) hạn đề nghị (%) 13.200 8,8 37.200 24,8 03 nhà bên thứ ba Thế chấp QSDĐ vùng 21.000 16.800 11,2 04 nuôi Công ty Thế chấp QSH tài sản xây 30.000 12.000 8,0 dựng đất Công ty Cộng 119.500 79.200 52,8 III ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KHÁCH HÀNG Tư cách lực pháp lý, lực điều hành quản lý SXKD khách hàng: 1.1 Đánh giá lịch sử hoạt động khách hàng: Công ty thành lập vào tháng 01/2004 với tên gọi ban đầu Công ty TNHH THC hoạt động lĩnh vực xây dựng XNK chế biến thủy sản với số vốn góp ban đầu tỷ đồng Đến năm 2007, Công ty đổi tên thành Công ty TNHH Xuất nhập Thủy Sản ABC Công ty tách mảng xây dựng khỏi hoạt động công ty xác định lĩnh vực chế biến tơm hoạt động Trải qua 10 năm hình thành phát triển cơng ty xây dựng hoàn thiện chuỗi sản xuất khép kín từ khâu sản xuất thức ăn phục vụ cho vùng nuôi, nhà máy chế biến thủy sản đông lạnh nhà máy chế biến phụ phẩm khâu cuối chuỗi sản xuất liên kết hỗ trợ cho sản phẩm công ty Song song cơng ty nhiều lần tăng vốn điều lệ để tăng cường lực tài để hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh mình, lần gần đợt tăng vốn điều lệ lên thành 80 tỷ đồng vào cuối tháng 12/2012 Công ty đặt trụ sở nhà máy Khu Cơng Nghiệp CTU, có sở hạ tầng hồn chỉnh, giao thông thuận tiện, thuận lợi cho việc sản xuất kinh doanh cơng ty Bên cạnh vùng nuôi công ty đặt vị trí thuận lợi xây dựng theo chuẩn GLOBAL GAP, ASC truy xuất nguồn gốc sản phẩm, đáp ứng yêu cầu khắt khe nhà nhập Những năm trước việc xuất cá tra công ty diễn thuận lợi, nhu cầu mặt hàng thị trường lớn, lợi nhuận xuất từ mặt hàng đóng góp nhiều cho hoạt động công ty Tuy nhiên kể từ khủng hoảng kinh tế giới xảy hoạt động xuất cá tra ngày khó khăn, thị trường xuất cá truyền thống công ty Châu Âu phải đối mặt với khủng hoảng nợ công nên làm suy giảm nhu cầu, cộng với việc nhiều doanh nghiệp chế biến cá tra xuất khác bán phá giá làm ảnh hưởng đến thị trường xuất cơng ty Trong thị trường xuất tôm Việt Nam ngày thuận lợi, kim ngạch xuất sản lượng mặt hàng tôm ngày tăng Để tận dụng hội thuận lợi thị trường tôm xuất khẩu, kể từ ngày 01/01/2015 Công ty TNHH xuất nhập Thủy Sản ABC chuyển đổi công hoạt động nhà máy từ sản xuất chế biến cá tra phi lê sang chế biến tôm xuất hoạt động thương mại mặt hàng cá tra phi lê nhằm tận dụng lượng khách hàng có 1.2 Đánh giá tư cách lực pháp lý: Doanh nghiệp cung cấp cho Ngân hàng TMCP XYZ – chi nhánh 15 hồ sơ sau: − Giấy chứng nhận ĐKKD số 1800xxxxx Sở Kế Hoạch Đầu tư tỉnh xxx cấp, đăng ký lần đầu ngày xxx, đăng ký thay đổi lần thứ ngày xxx − Điều lệ Công ty thay đổi điều chỉnh lần thứ ngày xxx − Giấy đăng ký mã số thuế 1800xxxxx ngày xxx − Biên họp HĐTV số xxx ngày xxx V/v bầu Chủ tịch HĐTV Công ty, thay đổi điều chỉnh điều lệ lần 3, bầu chức danh Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế tốn trưởng − Quyết định số xxx ngày xxx Chủ tịch HĐTV V/v bổ nhiệm ông H giữ chức vụ Giám đốc − Quyết định số xxx ngày xxx Chủ tịch HĐTV V/v bổ nhiệm bà K giữ chức vụ Phó Giám đốc − Quyết định số xxx ngày xxx Chủ tịch HĐTV V/v bổ nhiệm ông P giữ chức Kế tốn trưởng − Biên họp HĐTV Cơng ty TNHH xuất nhập Thủy Sản ABC số xxx ngày xx/02/2016 v/v vay vốn, chấp tài sản cử người đại diện giao dịch với Ngân hàng TMCP XYZ – chi nhánh 15 =>Nhận xét: Doanh nghiệp có đủ lực pháp lý để kinh doanh quan hệ tín dụng với NHTMCP XYZ 1.3 Đánh giá mơ hình tổ chức bố trí lao động khách hàng: * Mơ hình tổ chức: Cơng ty có qui mơ hoạt động lớn với mơ hình tổ chức sau: Hội đồng thành viên quan cao định vấn đề quan trọng công ty, Ban Giám Đốc có nhiệm vụ điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày, Phịng kế tốn, Phịng kinh doanh, Phòng nhân Bộ phận sản xuất thực nhiệm vụ sản xuất kinh doanh * Bố trí lao động: Sau nhà máy sản xuất tơm hoạt động ổn định dự kiến số lượng lao động cơng ty khoảng 1.000 lao động, nhân viên gián tiếp 100 người trả mức lương ổn định theo công việc giao, nhân viên trực tiếp SXKD 900 người nhận lương theo mức khoán sản phẩm khối lượng cơng việc hồn thành Phần lớn nhân viên công ty lao động trẻ, động có kinh nghiệm cơng việc giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh cơng ty ngày hiệu * Chính sách tuyển dụng: Đối với nhân viên văn phòng đòi hỏi tối thiểu có cao đẳng trở lên cấp bổ sung ngoại ngữ vi tính Cịn nhân viên trực tiếp sản xuất yêu cầu phải có tay nghề, sau ký hợp đồng công ty tiếp tục đào tạo chỗ để đáp ứng u cầu cơng việc * Chính sách tăng lương, thưởng: Cơng ty có mức lương thưởng rõ ràng tùy theo suất lao động nhân viên Ngoài hàng năm vào ngày nghĩ lể (30/4; 2/9 ) công ty chi thưởng động viên cho cơng nhân viên ngày tết ngun đán có thưởng thêm tháng 13 cơng nhân viên hồn thành nhiệm vụ năm => Bộ máy công ty bố trí hợp lý, đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh công ty 1.4 Đánh giá lực quản trị điều hành: Danh sách ban lãnh đạo Công ty sau: STT Họ tên Chức vụ Giám đốc Phó Giám Đốc phụ trách kinh Năm Số năm Thời gian sinh 197x 197x công tác 20 18 bổ nhiệm 2xxx 2xxx Ông H Ơng V doanh Bà K Phó Giám đốc phụ trách tài 197x 15 2xxx Ơng P Kế tốn trưởng 197x 17 2xxx Giám đốc Cơng ty TNHH xuất nhập Thủy Sản ABC ông H, đồng thời thành viên góp vốn Cơng ty, sinh năm 197x, có 20 năm kinh nghiệm lĩnh vực chế biến xuất thủy sản Hiện nay, ông H Giám đốc Công ty TNHH Xuất nhập Thủy sản DHC chuyên chế biến tôm xuất Các thành viên lại Ban Giám đốc Cơng ty người có kinh nghiệm lĩnh vực thủy sản việc nắm bắt nhu cầu thị trường xuất Bên cạnh đó, công ty luôn phấn đấu nâng cao lực tài chính, kinh doanh để tăng cường khả cạnh tranh với doanh nghiệp ngành khác Đánh giá hoạt động kinh doanh khách hàng 2.1 Thông tin chung: Công ty TNHH xuất nhập Thủy Sản ABC hoạt động lĩnh vực chế biến thủy sản xuất với mặt hàng chủ lực tôm, chế phẩm từ phụ phẩm thủy sản (bột cá, mỡ cá) nuôi cá tra; phù hợp với chiến lược phát triển khách hàng nằm lĩnh vực ưu tiên phát triển Ngân hàng TMCP XYZ Hiện công ty cải tạo xong đưa vào hoạt động ổn định nhà máy sản xuất chế biến tôm xuất công suất 20 nguyên liệu/ngày, nhà máy chế biến phụ phẩm 150 nguyên liệu/ngày, vùng nuôi cá tra với quy mô lớn với diện tích khoảng 100ha theo chuẩn GLOBAL GAP, ASC 2.2 Tình hình sản xuất kinh doanh: 2.2.1 Đánh giá lực sản xuất: Hiện công ty đưa vào hoạt động ổn định nhà máy sau: - kho lạnh với tổng công suất thiết kế 7.000 tấn, đảm bảo lưu trữ hết lượng hàng tồn công ty đồng thời phục vụ cho nhu cầu thuê kho lạnh để bảo quản sản phẩm khách hàng khác - Nhà máy chế biến tơm diện tích gần 30.000 m địa KCN CTU, công suất thiết kế 50 nguyên liệu/ngày - Nhà máy chế biến phụ phẩm thủy sản diện tích 5.000 m 2, công suất thiết kế 150 nguyên liệu/ngày - Vùng ni cá tra với diện tích khoảng 100ha, sản lượng đạt khoảng 10.000 tấn/2 vụ nuôi/năm Công ty đầu tư 13 vùng nuôi tỉnh đồng sông cửu long Vĩnh Long, Cần Thơ, An Giang, Đồng Tháp, Hậu Giang Trong vùng ni Hậu Giang cơng ty đầu tư hồn chỉnh điển hình theo tiêu chuẩn GLOBAL GAP, vùng nuôi Vĩnh Long cấp giấy chứng nhận ASC Các dây chuyền thiết bị công ty trang bị theo công nghệ đại, đồng đồng thời đầu tư nâng cấp nên công suất hoạt động cao ổn định, sản phẩm tạo đáp ứng tiêu chuẩn khắt khe nước nhập 2.2.2 Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào: * Mặt hàng cá tra thương phẩm: Nguyên vật liệu đầu vào khâu nuôi cá tra chủ yếu thức ăn thủy sản thuốc Thức ăn cho khâu nuôi cá công ty mua từ nhà máy thức ăn uy tín Công ty TNHH MTV Proconco, Công ty CP Thủy Sản Việt Thắng, DNTN Cỏ May Lai Vung,…Còn thuốc cung cấp nhà sản xuất có uy tín Vemedim, Công ty LD Bio – Pharmachemic, Mặt hàng thuốc thủy sản nhà cung cấp cho trả chậm vòng 30 ngày * Mặt hàng cá tra phi lê đông lạnh: Công ty mua lại từ nhà máy chế biến cá tra xuất khác Công ty A, Công ty B, … * Mặt hàng phụ phẩm: Nguồn nguyên liệu cho chế biến phụ phẩm lấy từ nhà máy chế biến thủy sản công ty (khoảng 30% nhu cầu), từ đại lý thu mua phụ phẩm Công ty T, Công ty H, Công ty G… từ nhà máy chế biến thủy sản khác khu công nghiệp nên nguồn nguyên liệu đảm bảo Ngoài năm công ty đẩy mạnh việc thu mua bột cá để có đủ nguồn hàng đáp ứng đơn hàng xuất * Mặt hàng cá sa ba: Nguồn nguyên liệu nhà nhập công ty SABA cung cấp nên nguồn nguyên liệu đảm bảo chất lượng lẫn số lượng * Mặt hàng tôm đông lạnh: Hiện Công ty ký kết Hợp đồng cung ứng nguyên liệu với đơn vị thu mua có uy tín sở J, sở P, sở V, Nguyên liệu cung cấp đơn vị đảm bảo chất lượng 2.2.3 Đánh giá phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối: * Mặt hàng cá tra thương phẩm: Công ty bán cá tra nguyên liệu cho doanh nghiệp chế biến cá tra xuất khu công nghiệp CTU doanh nghiệp vùng lân cận * Mặt hàng thủy sản đông lạnh: Công ty ký hợp đồng xuất trực tiếp với đối tác nước bán nội địa cho công ty chế biến thủy sản khác áp dụng sách tốn với nhiều hình thức linh hoạt cho đối tác như: toán T/T, L/C (trả ngay, trả chậm từ 30 đến 60 ngày,… Trong phương thức tốn L/C cơng ty áp dụng nhiều để đảm bảo an toàn vốn điều kiện kinh tế giới đối mặt với khủng hoảng * Đối với mặt hàng phụ phẩm: gồm bột cá mỡ cá, mặt hàng công ty bán cho nhà máy chế biến thức ăn thủy sản khác xuất sang Trung Quốc, Phần Lan, Canada, áp dụng phương thức toán L/C at sight chủ yếu * Mặt hàng cá sa ba phi lê: Công ty ký hợp đồng xuất trực tiếp với đối tác Công ty SABA (Nhật Bản) với hình thức tốn L/C at sight 2.2.4 Đánh giá, phân tích sản lượng doanh thu: * Đánh giá hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016: ĐVT: triệu đồng STT I II CHỈ TIÊU Kế hoạch 2016 Thực 2016 Kế hoạch 2017 DOANH THU 1.000.000 900.000 1.240.000 Tôm xuất 500.000 280.000 500.000 Nuôi cá tra xuất 230.000 300.000 350.000 Cá tra fillet thương mại 110.000 130.000 150.000 Bột cá dầu cá xuất 100.000 120.000 140.000 Cá saba fillet xuất 60.000 70.000 100.000 LỢI NHUẬN 20.000 15.000 25.000 Năm 2016 doanh thu Công ty đạt 900 tỷ đồng, lợi nhuận đạt 15 tỷ đồng Trong hoạt động kinh doanh lĩnh vực: nuôi cá tra xuất khẩu, làm thương mại cá tra fillet sản xuất bột cá, dầu cá tra xuất đạt theo kế hoạch sản xuất kinh doanh đầu năm công ty Riêng hoạt động sản xuất tôm xuất không đạt kế hoạch đề Nguyên nhân tháng đầu năm khoảng thời gian nhà máy giai đoạn đầu tư thêm máy móc thiết bị cải thiện nhà xưởng cho phù hợp với qui trình sản xuất tôm xuất khẩu, đến tháng năm 2016 nhà máy sản xuất tôm bắt đầu vào hoạt động, bên cạnh tay nghề cơng nhân cịn nên suất chưa cao, Công ty thời gian đánh giá để cấp code Tôm xuất sang thị trường Vì dẫn đến doanh thu mặt hàng tôm doanh thu công ty chưa đạt theo kế hoạch sản xuất kinh doanh * Đánh giá khả hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2017: - Kế hoạch doanh thu năm 2017 mặt hàng cá tra, cá tra phi lê, phụ phẩm thủy sản, cá saba phi lê Cơng ty đặt khơng có mức tăng q bất thường so với kết thực năm 2016 Hiện hoạt động sản xuất kinh doanh mặt hàng ổn định, lượng khách hàng có sẵn khả hồn thành kế hoạch doanh thu hoàn toàn khả thi - Kế hoạch doanh thu năm 2017 mặt hàng tôm 500.000 triệu đồng, tăng gần gấp đôi so với doanh thu thực năm 2016 Tuy nhiên năm 2016, cơng ty có 06 tháng hoạt động sản xuất tôm phải tạm ngưng hoạt động gần 03 tháng để sửa chữa nhà máy thêm 03 tháng để ổn định sản xuất, bên cạnh dự kiến đầu quý 1/2017 Công ty code xuất vào thị trường Mỹ nên kế hoạch doanh thu mặt hàng tơm năm 2017 hồn thành Phân tích hoạt động triển vọng khách hàng ĐIỂM MẠNH ĐIỂM YẾU Thị trường Hình thành số thị trường chủ lực Mặt hàng cá tra phi lê chưa mở Tây Ban Nha, Italy (cá tra phi rộng sang thị trường tiềm lê); Trung Quốc (bột cá) khác Nhật, Nga, Brazil,… Đã xuất sản phẩm sang thị trường Mỹ DN chuyển sang chế biến tôm xuất nên cần nỗ lực để khẳng định thương hiệu Thị trường Nhật chiếm phần lớn doanh thu xuất mặt hàng tôm nên rủi ro thị trường Sản phẩm, Hình thành mơ hình SXKD khép dịch vụ kín, đảm bảo chất lượng sản phẩm Tận dụng hết giá trị cá tra có nhà máy chế biến phụ phẩm thủy sản cao Hiện nguồn ngun liệu tơm cịn phụ thuộc vào nhà cung cấp nên khơng kịp tiến độ giao hàng cho khách hàng Sản phẩm đa dạng, nhiều sản phẩm Kênh phân phối giá trị gia tăng từ tơm có giá trị cao Phần lớn phân phối trực tiếp đến khách hàng Một số hợp đồng xuất bán phải thông qua môi giới Thị trường giới biến động làm ảnh hưởng đến việc phân phối sản phẩm Bên cạnh cạnh tranh nên hình thức tốn TTR áp dụng nên phát sinh rủi ro việc thu hồi tiền bán hàng, khả toán nhà nhập bị hạn chế khủng hoảng CƠ HỘI Thị trường tài nước nhập THÁCH THỨC Nhu cầu sản phẩm cá tra Tiềm thị trường lớn thị giới lớn có Việt phần Cty phụ thuộc vào Nam xuất mặt hàng nhạy bén việc tìm kiếm Có nhiều hội mở rộng thị trường sang nhiều nước giới Mở rộng thị trường xuất tôm khách hàng khả giữ vững uy tín giao dịch chất lượng sản phẩm Lợi nhuận bị chia sẻ, chi phí hoạt Chỉ tiêu Doanh thu Cơng ty TNHH Cơng ty TNHH Công ty TNHH Thủy Sản ABC 900 tỷ đồng XNK Thủy CTU 1.100 tỷ đồng Thủy Sản DHC 600 tỷ đồng HLM 100 tỷ đồng 15 tỷ đồng 23 tỷ đồng 10 tỷ đồng 16 tỷ đồng 2016 Lợi nhuận 2016 Doanh thu nội Đối với Cty - CTU: 140 tỷ đồng Đối với Cty Đối với Cty CTU: Các khoản phải thu 150 Cty - Đối với Cty CTU: Cty phải trả HLM: đồng đồng - Đối với Cty - Đối với Cty ABC: 200 triệu đồng Đối với - Đối với Cty CTU: đồng Cty Đối với Cty DHC: DHC: đồng Đối với năm 2016 đồng - Đối với Cty - CTU: đồng ABC: 600 triệu đồng Cty - Đối với Cty HLM: Đối với Cty 150 - Đối với Cty DHC: đồng đồng - Đối với Cty CTU: đồng - Đối với Cty DHC: đồng - Đối với Cty ABC: đồng - Đối với Cty ABC: - Đối với Cty CTU: đồng - Đối với Cty CTU: - Đối với Cty DHC: Đối với Cty DHC: đồng Đối với Cty HLM: 600 triệu đồng đồng đồng đồng triệu 250 triệu đồng Đối với Cty DHC: đồng 200 triệu đồng 105 tỷ đồng - Đối với Cty CTU: - Đối với Cty HLM: - Đối với Cty ABC: Đối với Cty HLM: HLM: đồng Các khoản 50 tỷ đồng triệu ABC: đồng 250 triệu đồng năm 2016 Cty - Đối với Cty ABC: DHC: 190 tỷ đồng Đối với Cty: đồng Đối với - với ABC: 115 tỷ đồng Đối với DHC: 30 tỷ đồng 2016 Đối CTCP XD-TM đồng - Đối với Cty HLM: - Đối với Cty ABC: Đối với Cty HLM: đồng đồng đồng Giữa 04 Cơng ty có 03 cơng ty Cty ABC, cơng ty DHC, cơng ty CTU có ngành nghề kinh doanh với Các cơng ty hạch tốn riêng biệt, có báo cáo tài độc lập, khơng phải mơ hình Cơng ty mẹ Trong số 03 Cơng ty có ngành nghề kinh doanh với có phát sinh doanh thu nội nhiều để hỗ trợ đơn hàng xuất tôm, đảm bảo kịp tiến độ, chủng loại (các size tôm) với đối tác, đồng thời để sử dụng hiệu nguyên liệu đầu vào, giảm lượng hàng tồn kho doanh nghiệp Quy trình sản xuất doanh nghiệp thành phẩm công ty nguyên liệu đầu vào công công ty khác IV- PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG: - Căn Báo cáo tài năm 2014 2015 (đã kiểm toán), 2016 doanh nghiệp cung cấp, Báo cáo tài doanh nghiệp tóm tắt sau: ĐVT: triệu đồng Stt Chỉ tiêu 2014 2015 A B C I 2016 Doanh thu 340.000 730.000 900.000 Lợi nhuận sau thuế 5.500 27.000 15.000 Tổng Tài sản Nguồn vốn 590.000 627.500 555.500 Tài sản ngắn hạn 463.800 525.000 447.700 Tiền khoản tương 3.500 1.500 4.000 đương tiền Đầu tư tài ngắn hạn 0 Các khoản phải thu NH 95.000 150.000 120.000 Hàng tồn kho 360.000 370.000 320.000 Tài sản ngắn hạn khác 5.300 3.500 3.700 II Tài sản dài hạn 126.200 102.500 107.800 Tài sản Cố định 115.000 95.000 95.000 Tài sản dở dang dài hạn 4.400 3.200 6.800 Tài sản dài hạn khác 6.800 4.300 6.000 III Nợ phải trả 448.000 455.400 420.500 Nợ ngắn hạn 435.300 448.000 410.200 Nợ dài hạn 12.700 7.400 10.300 IV Nguồn vốn CSH 142.000 172.100 135.000 Vốn đầu tư CSH 141.800 172.100 135.000 Nguồn kinh phí quỹ khác 200 0 - Các số tài chính: CÁC CHỈ TIÊU Chỉ tiêu khoản 1.Khả toán hành Khả toán nhanh Khả tốn tức thời Thời gian tốn cơng nợ Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay vốn lưu động Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phải thu Hiệu suất sử dụng TSCĐ Doanh thu thuần/Tổng TS 10 Tốc độ tăng trưởng doanh thu kỳ Chỉ tiêu cân nợ 11 Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản 12 Nợ dài dạn/Vốn CSH 13 Hệ số TSCĐ/VCSH 14 Tốc độ gia tăng tài sản 15 Khả trả nợ gốc trung dài hạn Chỉ tiêu thu nhập 16 Lợi nhuận gộp/Doanh thu 17 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh Giá trị 2014 Chênh lệch 2016/2015 23% -45% -12% -15% Giá trị 2015 270% -20% -14% 6% 5% 0% 212% 40% -7% -8% -40% -22% -22% - Giá trị 2016 thu 18 Lợi nhuận sau thuế/Vốn CSH bình quân 19 Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân 20 EBIT/Chi phí lãi vay 20 Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận Đánh giá: * Tài sản: - Về quy mô tài sản: Năm 2016, quy mô tổng tài sản doanh nghiệp giảm 72.000 triệu đồng (giảm 12% so với kỳ năm trước) Trong giảm chủ yếu tài sản ngắn hạn (khoản mục khoản phải thu khách hàng hàng tồn kho) - Về cấu tài sản: Cơng ty chủ yếu trì tài sản ngắn hạn, tỉ lệ tài sản ngắn hạn chiếm 81% tổng tài sản Trong khoản mục tài sản ngắn hạn hàng tồn kho chiếm tỉ trọng lớn (gần 58% # 320.000 triệu đồng), khoản mục khoản thu ngắn hạn chiếm tỉ trọng 22% # 120.000 triệu đồng, tổng khoản mục tiền khoản tương đương tiền, tài sản ngắn hạn chiếm gần 2% tổng tài sản Chi tiết khoản mục sau: + Tiền khoản tương đương tiền: Năm 2016 tiền khoản tương đương tiền đạt 4.000 triệu đồng, tăng gần lần so với năm 2015 Đây chủ yếu tiền mặt khoản tiền gửi ngân hàng, nguồn tiền có khoản tiền tạm thời doanh nghiệp lưu giữ đối tác mua hàng toán mà chưa phải trả cho đối tác bán hàng trả nợ vay + Các khoản phải thu ngắn hạn: Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn thứ hai với tỉ trọng 22% # 120.000 triệu đồng Tài sản ngắn hạn, chủ yếu khoản phải thu khách hàng, cụ thể sau: Các khoản phải thu khách hàng: Giá trị cuối kỳ khoản phải thu ngắn hạn tăng giảm xen kẻ qua năm Việc tăng giá trị khoản phải thu khơng có nghĩa cơng ty không quản lý khoản phải thu tốt mà phụ thuộc vào kế hoạch mua hàng khách hàng, khách hàng mua hàng vào thời điểm cuối năm nhiều giá trị khoản phải thu lớn ngược lại Năm 2016, giá trị khoản phải thu khách hàng Công ty 120.000 triệu đồng, giảm 20% so với năm 2015 Vòng quay khoản phải thu Cơng ty năm 2016 đạt 6,7 vịng (tăng 0,7 vịng so với năm 2015 Điều giúp cho dòng tiền từ hoạt động kinh doanh doanh tốt, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh dương Danh mục khoản phải thu Công ty tập trung chủ yếu khách hàng xuất mua cá tra nguyên liệu lớn Công ty Đây khách hàng truyền thống cơng ty, có uy tín tốn tốt Trong danh mục khơng có khoản phải thu q hạn tốn, chi tiết khoản phải thu khách hàng ngắn hạn công ty thời điểm 31/12/2016 sau: ĐVt: triệu đồng STT 10 11 12 13 14 15 Khách hàng CTY A CTY B CTY C CTY D CTY E CTY F CTY G CTY H CTY J CTY K CTY L CTY M CTY N CTY O CTY P Giá trị 2015 400 2.000 4.000 4.900 7.200 3.500 6.000 20.000 0 3.400 8.500 Giá trị 2016 2.100 2.300 1.500 6.100 3.400 9.100 2.800 3.200 3.100 4.000 19.000 2.400 3.300 2.700 2.800 16 17 18 19 20 CTY Q CTY R CTY F Các khách hàng khác Các khoản phải cơng ty có liên quan Tổng cộng 5.000 30.000 3.100 98.000 1.700 3.700 4.200 24.200 400 100.000 Các khoản trả trước người bán phải thu khác: Năm 2016, giá trị khoản trả trước cho người bán Công ty giảm nhiều so với năm 2015, giảm 32.000 triệu đồng # giảm gần 40% Giá trị trả trước cho người bán vào thời điểm cuối năm 2015 cao cuối năm 2015 Công ty tiến hành sửa chữa nhà máy trang bị thêm MMTB để chuyển đổi công nhà máy từ chế biến cá tra sang chế biến tôm nên phải toán trước cho nhà cung cấp nên làm cho khoản mục cao + Hàng tồn kho: Năm 2016 giá trị hàng tồn kho công ty 320.000 triệu đồng, giảm 50.000 triệu đồng # giảm 14% so với năm 2015 Hàng tồn kho thời điểm cuối năm 2016 Cơng ty chủ yếu chi phí SXKD dở dang (là cá nuôi ao), thành phẩm tồn kho không nhiều Đây đặc điểm chung doanh nghiệp có ni cá Về tổng quan, hàng tồn kho chiếm tỷ lệ cao tài sản ngắn hạnTSNH cơng ty (72%), vịng quay hàng tồn kho đạt 2,3 vòng/năm, tăng 0,6 vòng so với năm 2015 mức không cao so với DN hoạt động lĩnh vực cơng ty có hoạt động ni cá Theo BCTC năm 2016 DN khơng có hàng tồn kho phẩm chất + Tài sản ngắn hạn khác: Khoản mục Doanh nghiệp chiếm tỷ trọng nhỏ khoảng 1% tài sản ngắn hạn, chủ yếu Thuế GTGT khấu trừ Do doanh nghiệp xuất nên khoản mục thuế GTGT khấu trừ lớn có lợi cho doanh nghiệp - Tài sản cố định: Giá trị tài sản cố định Công ty năm 2016 95.000 triệu đồng, tương đương so với năm 2015 Giá trị tài sản cố định công ty không giảm Công ty vừa đầu tư nâng cấp nhà xưởng, MMTB - Tài sản dài hạn dỡ dang tài sản dài hạn khác: Năm 2016 giá trị khoản mục 12.800 triệu đồng, khoản chi phí cơng cụ cịn phải phẩn bổ * Nguồn vốn: - Về cấu nguồn vốn: Năm 2016 cấu nguồn vốn Cơng ty có thay đổi, tỷ trọng Nợ phải trả tăng từ 72% lên 76% so với năm 2014 tương ứng với việc tỷ trọng VCSH Cơng ty giảm từ 28% xuống cịn 24% Tuy nhiên Hệ số nợ phải trả/ Vốn chủ sở hữu năm 2016 3,1 lần, phù hợp yêu cầu sách cấp tín dụng NHTMCP XYZ (≤5) Chi tiết khoản mục nguồn vốn sau: - Nợ phải trả: Phần lớn nợ phải trả Công ty Nợ phải trả ngắn hạn Mặc dù tỷ tổng nợ phải trả tổng nguồn vốn doanh nghiệp tăng giá trị nợ phải trả Công ty năm 2016 giảm nhẹ 7% so với năm 2015 Công ty vay ngắn hạn NHTMCP XYZ – chi nhánh 15, NHTMCP ERT – chi nhánh 12, NHTMCP WQY – chi nhánh 4, toàn dư nợ nợ hạn khách hàng khơng có nợ xấu vịng năm gần (theo thơng tin CIC) - Vốn chủ sở hữu: Năm 2016, Vốn chủ sở hữu Công ty giảm 37.100 triệu đồng # giảm 22% so với năm 2014 Vốn chủ sở hữu giảm Hội đồng thành viên Công ty chia khoản lợi nhuận sau thuế chưa phân phối công ty để lại Mặc dù giảm nhiều vốn chủ sở hữu Công ty lớn so với doanh nghiệp ngành => Qua phân tích cho thấy cấu nguồn vốn, tài sản Công ty hợp lý Công ty chủ yếu trì tài sản ngắn hạn có khoản cao, tình hình tài cơng ty lành mạnh Tại thời điểm 31/12/2016 vốn lưu động rịng Cơng ty dương 37.500 triệu đồng; VLĐ năm 2016 quay 1,85 vịng/năm, khả tốn đảm bảo mức 1,09 lần; Hệ số Nợ phải trả/Vốn CSH Công ty thời điểm 31/12/2016 3,11 lần, phù hợp yêu cầu sách cấp tín dụng NHTMCP XYZ (≤5) * Doanh thu, lợi nhuận: Mặc dù năm 2016 doanh nghiệp phải tạm ngưng hoạt động gần 03 tháng để sửa chữa nhà máy thêm 03 tháng để ổn định sản xuất doanh thu Cơng ty có tăng trưởng cao, doanh thu năm 2016 Công ty 900.000 triệu đồng, tăng 170.000 triệu đồng (tương đương tăng 32% so với năm 2015) Tuy nhiên, chuyển sang chế biến tôm nên Công ty chưa xuất trực tiếp vào thị trường Mỹ; thị trường Nhật, Cơng ty xuất khách hàng cần phải có thời gian đánh giá Chính Công ty phải bán hàng nước cho 02 Công ty thành viên Công ty TNHH XNK Thủy Sản CTU Công ty TNHH Thủy sản DHC để 02 Công ty xuất nên tỉ suất lợi nhuận Công ty không cao, lợi nhuận năm 2016 Công ty đạt 15.000 triệu đồng, giảm 45% so với năm 2015; ROA ROE đạt 2,5% 9,8%; hiệu kinh doanh công ty không tốt năm trước Bước sang năm 2017 dự kiến Công ty đủ điều kiện xuất vào thị trường Mỹ vào quý 1/2017 xuất vào thị trường Nhật nhiều nên lợi nhuận cải thiện Nhìn chung kết hoạt động kinh doanh Công ty đánh giá tích cực, trì chất lượng khoản mục tài sản tương đối tốt, việc bán hàng thu hồi nợ đạt hiệu quả, lợi nhuận so với quy mô hoạt động V THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN SXKD VÀ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ: Căn theo Phương án kinh doanh Doanh nghiệp, tình hình kinh doanh thực tế thời gian qua, lực sản xuất, lực tài lực điều hành Ban lãnh đạo Doanh nghiệp, Chi nhánh đánh giá phương án kinh doanh năm 2016 Công ty TNHH XNK Thủy Sản ABC sau: Đánh giá Kế hoạch kinh doanh năm 2016 CTY TNHH XNK Thủy sản ABC Giá trị Stt Nội dung Thuyết minh (triệu đồng) - Kế hoạch doanh thu năm 2017 mặt hàng cá tra, cá tra phi lê, phụ phẩm thủy sản, cá saba phi lê Cty đặt tương đương kết thực năm 2016 Hiện hoạt động sản xuất kinh doanh mặt hàng ổn định, lượng khách hàng có sẵn khả hồn thành kế hoạch doanh thu hoàn toàn khả thi Doanh thu 1.240.000 - Kế hoạch doanh thu năm 2017 mặt hàng tôm 500 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi so với doanh thu thực năm 2016 Tuy nhiên năm 2016, cty có 06 tháng hoạt động sản xuất tôm phải tạm ngưng hoạt động gần 03 tháng để sửa chữa nhà máy thêm 03 tháng để ổn định sản xuất, bên cạnh dự kiến quý 1/2017 Cty code xuất vào thị trường Mỹ nên kế hoạch doanh thu mặt hàng tơm năm 2017 Khấu hao hoàn thành 12.000 Bằng khấu hao năm 2016 Kế hoạch TSLN/DTT (ROS) năm 2017 Cty khoảng Lợi nhuận 25.000 trước thuế 2% tương đương ROS bình quân 03 năm 2014- 2016 doanh nghiệp xấp xỉ 2% Cty có khả hồn thành LNTT theo kế hoạch CPSX cần thiết ((1)- 1.203.000 (2)(-(3)) Vòng quay theo BCTC năm 2016: 1.85 vòng Tuy nhiên vào tình hoạt động thực tế DN, Chi Vòng quay vốn lưu 2.5 động nhánh dự kiến vịng quay VLĐ bình qn cơng ty năm 2017 2.5 vịng (chế biến sản xuất tơm: vịng; ni cá: vịng; kinh doanh thương mại cá tra phi lê: vòng; chế biến sản xuất phụ phẩm: vòng; Đánh giá Kế hoạch kinh doanh năm 2016 CTY TNHH XNK Thủy sản ABC Giá trị Stt Nội dung Thuyết minh (triệu đồng) chế biến sản xuất cá sa ba: 2,5 vòng) Nhu cầu vốn 481.200 lưu động ((4)/(5)) Vốn lưu động tự có (vốn lưu Vốn lưu động ròng 31/12/2016 37.500 triệu đồng 50.000 đồng ròng) Phần thiếu hụt lại Công ty lấy từ lợi nhuận để lại trình kinh doanh nên Chi nhánh đánh giá vốn tự có Cơng ty 50.000 triệu đồng khả thi Chiếm dụng khác (ngoài vay TCTD) 31/12/2015: 40.800 triệu đồng, 31/12/2016: 58.700 triệu đồng Vốn huy động khác 40.000 Do công ty chuyển sang chế biến tôm nên phải trả tiền mua nguyên liệu ngay, Chi nhánh đánh giá vốn huy động khác Cty ABC năm 2017 40.000 triệu đồng hợp lý Nhu cầu hạn mức vay 391.200 Ngân hàng ((6)-(7)-(8)) Vay 10 ngân hàng khác - NHTMCP ERT – chi nhánh 12: 160.000 triệu đồng 240.000 - NHTM CP WQY – chi nhánh 4: 80.000 triệu đồng Vay NH XYZ – chi 11 nhánh 15 150.000 Như vậy, hạn mức tín dụng 2017 Công ty NHTMCP XYZ – chi nhánh 15 là: 150.000 triệu đồng Trong năm qua Công ty chuyển toàn dư nợ từ NHTMTP THM- Chi nhánh sang NHTMCP XYZ – Chi nhánh 15, đồng thời trì dư nợ NHTMCP ERT – chi nhánh 12 NHTM CP WQY – chi nhánh Trong năm 2017 dự báo nguyên liệu nước khan nên Công ty tăng cường nhập tôm nguyên liệu từ thị trường nước ngồi với hình thức tốn qua L/C, cơng ty cần có hạn múc lớn để mở LC Chi nhánh quản lý tổng dư nợ vay khách hàng TCTD không vượt nhu cầu vốn lưu động khách hàng theo phương án sản xuất kinh doanh VI BIỆN PHÁP BẢO ĐẢM TIỀN VAY - Công ty chấp tài sản sau để đảm bảo nợ vay ngắn hạn NHTMCP XYZ – Chi nhánh 15: TT Trị giá Dư nợ Mức độ pháp bảo đảm (triệu đảm bảo khoản 01 Thế chấp QSD đồng) (triệu đồng) 6.000 4.800 02 đất xxx ĐK GDĐB đầy đủ Thế chấp Hợp pháp, công chứng 8.000 6.400 Bình thường ĐK GDĐB đầy đủ 03 QSDĐ QSH nhà số xxx Thế chấp QSD Hợp pháp, cơng chứng 6.000 4.800 Bình thường 04 đất KDC R Thế chấp QSD ĐK GDĐB đầy đủ Hợp pháp, cơng chứng 16.500 13.200 Bình thường 05 đất xxx Thế chấp QSD ĐK GDĐB đầy đủ Hợp pháp, cơng chứng 10.000 8.000 Bình thường 06 đất KDC E ĐK GDĐB đầy đủ Thế chấp Hợp pháp, cơng chứng 21.000 16.800 Bình thường 30.000 12.000 Bình thường 22.000 13.200 Bình thường Mơ tả biện QSDĐ Tính pháp lý Hợp pháp, cơng chứng Bình thường vùng ĐK GDĐB đầy đủ nuôi Công 07 ty Thế chấp QSH Hợp pháp, công chứng công trình xây ĐK GDĐB đầy đủ dựng đất 06 Công ty MMTB Hợp pháp, công chứng ĐK GDĐB đầy đủ Tổng cộng - 119.500 79.200 Ngoài Quyết định số xxx ngày xxx HĐQT NTMCP XYZ V/v ban hành sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp xếp hạng A, công ty cho vay cấp bảo lãnh 50% dư nợ khơng có tài sản đảm bảo - Phần dư nợ chiết khấu đảm bảo chứng từ hàng xuất VII ĐÁNH GIÁ RỦI RO VÀ CÁC BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA • Phân tích rủi ro chủ yếu việc cấp tín dụng cho Khách hàng: • Rủi ro vĩ mơ: Hiện Chính phủ nới lỏng sách tiền tệ có nhiều biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp xuất tình hình kinh tế chưa ổn định nên Chính phủ tiếp tục thực thi sách kinh tế trước (chính sách tiền tệ thắt chặt) tình hình lạm phát quay trở lại Điều làm cho doanh nghiệp gặp khó khăn tiếp cận vốn phải chịu chi phí vốn cao, làm ảnh hưởng đến kế hoạch lợi nhuận công ty • Rủi ro kinh doanh: Hiện tỉ giá đồng đô la mạnh lên so với hầu hết đồng tiền nên làm ảnh hưởng đến giá xuất cơng ty Do đó, doanh nghiệp khơng nắm bắt thông tin phản ứng kịp thời làm ảnh hưởng đến thị trường xuất công ty Bên cạnh thị trường xuất cơng ty ảnh hưởng dự kiến xuất tôm nước Thái Lan, Indonesia tăng trở lại • Rủi ro hoạt động: Nền kinh tế chung tồn cầu gặp khó khăn, lạm phát, phần lớn chi phí, giá biến động khó dự đốn trước Vì vậy, doanh nghiệp khơng có chiến lược hợp lý, không chủ động tiết giảm chi phí, lựa chọn khách hàng có uy tín gặp rủi ro hoạt động • Rủi ro tỷ giá: Lợi nhuận doanh thu công ty bị thay đổi Ngân hàng Nhà nước tăng, giảm tỷ giá hạch toán, làm ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất kinh doanh công ty Tuy nhiên rủi ro năm hạn chế NHNN trì tỷ giá ổn định thời gian dài • Rủi ro tài chính: Do phần lớn vốn hoạt động công ty từ vốn vay nên Ngân hàng từ chối cấp tín dụng cơng ty phải tiếp nhận nguồn vốn vay với lãi suất cao ảnh hưởng đến kế hoạch cân đối vốn kế hoạch tài năm doanh nghiệp hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh cơng ty • Các biện pháp phòng ngừa: - Biện pháp phòng ngừa khách hàng: Chủ động tiết giảm chi phí, nắm bắt thị trường, lựa chọn khách hàng tốt, toán hạn - Biện pháp phòng ngừa Ngân hàng: Thường xuyên định kỳ kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh công ty Định kỳ định giá lại tài sản đảm bảo Giám sát chặt chẽ dòng tiền tài khoản NHTMCP XYZ – Chi nhánh 15 tương ứng với tỷ lệ vốn vay để hạn chế thấp rủi ro VIII CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG CỦA NHTMCP XYZ Căn Quyết định số xxx ngày xxx Hội đồng quản trị NHTMCP XYZ ban hành sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Cơng ty đáp ứng đầy đủ điều kiện cấp tín dụng, cụ thể sau: Stt Nội dung Xếp loại Hệ số nợ (lần) Tài sản đảm bảo Chính sách cấp tín dụng Quy định Từ BBB trở lên ≤6 50% Kịp thời nhu cầu Thực tế A 3,11 50% Kịp thời nhu cầu Đánh giá Phù hợp Phù hợp Phù hợp Phù hợp IX THẨM QUYỀN PHÁN QUYẾT Thẩm quyền phán Hạn mức tín dụng Cơng ty TNHH XNK ABC: Căn Quyết định số xxx ngày xxx NHTMCP XYZ v/v giao mức phán tín dụng cho Chi nhánh 15 thẩm quyền phán cao Chi nhánh khách hàng Nhóm 80 tỷ đồng Như thẩm quyền phán hạn mức tín dụng Cơng ty TNHH XNK Thủy Sản ABC thuộc Hội sở Thẩm quyền phán nhóm khách hàng liên quan đến Cơng ty TNHH XNK Thủy Sản ABC: Hiện nhóm khách hàng có liên quan với Cơng ty TNHH XNK Thủy Sản ABC Cty TNHH XNK Thủy Sản DHC, Cty TNHH XNK Thủy Sản CTU, CTCP XD-TM HLM có quan hệ tín dụng với Ngân hàng TMCP XYZ – chi nhánh 15 sau: Công ty GHTD/HMTD GHTD/HMTD đề xuất cấp (triệu đồng) HSC phê duyệt (triệu đồng) Cty TNHH XNK Thủy Sản DHC 50.000 100.000 Cty TNHH XNK Thủy Sản CTU 100.000 150.000 Cty TNHH XNK Thủy Sản ABC 80.000 150.000 CTCP XD-TM HLM 50.000 50.000 Tổng cộng 280.000 450.000 => Căn Quy định xxx ngày xxx việc cấp tín dụng cho nhóm khách hàng liên quan, tổng giới hạn tín dụng khách hàng nhóm lớn lần thẩm quyền phán HĐTD sở Như giới hạn tín dụng tối đa nhóm khách hàng có liên quan chi nhánh phê duyệt 240 tỷ đồng Do tổng hạn mức tín dụng nhóm khách hàng có liên quan đề nghị 450 tỷ đồng > 240 tỷ đồng thẩm quyền phê duyệt giới hạn tín dụng nhóm khách hàng có liên quan thuộc Hội sở NHTMCP XYZ X ĐỀ XUẤT CỦA PHỊNG TÍN DỤNG: Nhận xét: - Công ty TNHH XNKThủy Sản ABC thuộc nhóm khách hàng có liên quan đến Cơng ty: Cty TNHH XNK Thủy Sản DHC, Cty TNHH XNK Thủy Sản CTU, CTCP XD-TM HLM có quan hệ tín dụng với Ngân hàng TMCP XYZ – chi nhánh 15 - Doanh nghiệp xếp loại A theo Hệ thống định hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP XYZ thời điểm 31/1/2017 - Công ty TNHH XNK Thủy Sản ABC khách hàng hoạt động hiệu quả, có tiềm phát triển, Ban Lãnh đạo Cơng ty có nhiều kinh nghiệm kinh doanh Do vậy, Ngân hàng TMCP XYZ cần đáp ứng kịp thời nhu cầu Công ty để gia tăng thị phần Đề xuất hạn mức tín dụng Cơng ty TNHH XNK Thủy Sản ABC: Trên sở nội dung trình bày nêu trên, Phịng Tín dụng kính trình Ban giám đốc chấp thuận trình Hội sở NHTMCP XYZ phê duyệt Hạn mức tín dụng năm 2017 cho Cơng ty TNHH XNK Thủy Sản ABC với nội dung sau: − Hạn mức tín dụng (bao gồm cho vay, chiết khấu, bảo lãnh mở L/C): 150.000.000.000 đồng − Mục đích: Bổ sung vốn lưu động, chiết khấu, bảo lãnh, mở L/C kinh doanh nuôi trồng chế biến thuỷ hải sản xuất tiêu thụ nội địa − Thời hạn rút vốn: 12 tháng kể từ ngày ký Hợp đồng tín dụng hạn mức; − Thời gian vay: Do đặc thù doanh nghiệp có nuôi cá, nên thời gian cho vay phù hợp với thời gian luân chuyển vốn, tối đa không 12 tháng kể từ ngày giải ngân − Lãi suất phí: theo thơng báo Ngân hàng TMCP XYZ – Chi nhánh 15 − Hình thức đảm bảo tiền vay: Thế chấp bất động sản, MMTB cho vay 50% dư nợ khơng có tài sản đảm bảo theo sách khách hàng − Điều kiện tín dụng: − Doanh nghiệp chuyển doanh thu NHTMCP XYZ tối thiểu tỷ lệ doanh số vay NHTMCP XYZ / tổng doanh số vay TCTD − DN sử sụng đa dạng dịch vụ Ngân hàng: mở LC, nhờ thu, mua bán ngoại tệ, − Khách hàng thực mua bảo hiểm rủi ro tài sản chấp theo qui định NHTMCP XYZ với điều kiện người thụ hưởng trường hợp xảy rủi ro NHTMCP XYZ – Chi nhánh 15 − Nội dung khác: Khơng Kính trình! NGƯỜI ĐỀ XUẤT NGƯỜI KIỂM SOÁT (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) Ý KIẾN CỦA PGĐ PHỤ TRÁCH TÍN DỤNG Đồng ý Đồng ý bổ sung điều kiện Không đồng ý Ý kiến khác …… , ngày … tháng … năm 2016 (ký, ghi rõ họ tên) Ý KIẾN CỦA GIÁM ĐỐC Đồng ý Đồng ý bổ sung điều kiện Không đồng ý Ý kiến khác xxx, ngày … tháng … năm 2016 (ký, ghi rõ họ tên) ... hàng ngắn hạn công ty thời điểm 31/12/2016 sau: ĐVt: triệu đồng STT 10 11 12 13 14 15 Khách hàng CTY A CTY B CTY C CTY D CTY E CTY F CTY G CTY H CTY J CTY K CTY L CTY M CTY N CTY O CTY P Giá trị... mức tín dụng Công ty TNHH XNK Thủy Sản ABC thuộc Hội sở Thẩm quyền phán nhóm khách hàng liên quan đến Công ty TNHH XNK Thủy Sản ABC: Hiện nhóm khách hàng có liên quan với Công ty TNHH XNK Thủy Sản. .. Cơng ty có 03 công ty Cty ABC, công ty DHC, công ty CTU có ngành nghề kinh doanh với Các cơng ty hạch tốn riêng biệt, có báo cáo tài độc lập, khơng phải mơ hình Cơng ty mẹ Trong số 03 Cơng ty có
