Khóa luận tốt nghiệp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần phương nam chi nhánh hà nội

Trong hoạt động ngân hàng, cho vay là một trong những hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất và cũng có nhiều rủi ro nhất, do đó việc nâng cao chất lượng cho vay là mục tiêu rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại. Bởi vậy các nhà quản trị ngân hàng luôn quan tâm đến việc đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay, phân tích để tìm ra biện pháp hạn chế rủi ro cho vay đến mức thấp nhất, đồng thời đạt được mức lợi nhuận tối đa.

LỜI CẢM ƠN

Sau 7 kỳ được học tập và nghiên cứu về các kiến thức đại cương cũng như về chuyên ngành Tài Chính - Ngân hàng tại trường Đại học Hòa Bình, em đã lĩnh hội được cho mình những kiến thức nhất định và có được những hiểu biết cơ bản về chuyên ngành của mình Ở học kỳ 8 này, để hoàn thành chương trình học tập ở trường và có cơ hội liên hệ những kiến thức đã học vào thực tế làm việc tại đơn vị, trường đã tạo điều kiện cho chúng em có kỳ thực tập này Trên cơ sở đó, em đã tìm hiểu và có được cơ hội đến thực tập tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội Tại đây, với sự chỉ bảo tận tình, chu đáo của các anh chị nhân viên trong phòng Tín dụng, em đã được tiếp cận gần hơn, hiểu rõ ràng hơn các hoạt động thực tiễn trong ngân hàng, đồng thời nắm được các quy trình nghiệp vụ, thực sự ý thức được các kỹ năng cần thiết của một nhân viên ngân hàng Bên cạnh đó, em cũng được tạo điều kiện thuận lợi để hoàn thành báo cáo thực tập của mình với đề tài:”Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội”

Em xin được gửi lời cảm ơn chân thành tới Thạc sỹ Đỗ Văn Quý bởi sự chị bảo tận tình của thầy trong suốt quá trình em làm báo cáo thực tập này!

Em cũng xin được gửi lời cảm ơn sâu sắc tới đồng chí Ngô Quốc Hùng - Giám đốc ngân hàng Phương Nam Chi nhánh Hà Nội, đồng chí Nguyễn Tuấn Anh -Trưởng phòng Tín dụng, cùng tất cả các anh chị nhân viên trong phòng đã nhiệt tình chỉ dẫn và truyền đạt cho em rất nhiều kiến thức thực tế cũng như kinh nghiệm quý báu!

DANH MỤC VIẾT TẮT

VAMC : Vietnam Asset Managerment Company (Cty thu mua nợ quốc gia) CIC : Credit Information Center (Trung tâm thông tin tín dụng)

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

Sơ đồ 2.1: Tổ chức bộ máy của ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh 29

Hà Nội 29

Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay 38

Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của Chi nhánh Hà Nội năm 2011- 2013 33

Bảng 2.2: Tình hình cho vay của Southernbank Hà Nội qua các năm 2011-2013 35Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh của Southernbank Hà Nội năm 2011-2013 36

Bảng 2.4: Tình hình dư nợ của Southern bank Hà Nội năm 2011-2013 41

Bảng 2.5: Dư nợ theo thời gian 43

Bảng 2.6: Kết cấu dư nợ theo ngành kinh tế 45

Bảng 2.7: Kết cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 47

Bảng 2.8 Chất lượng dư nợ 49

Bảng 2.9 : Hiệu suất sử dụng vốn của Southernbank Hà Nội năm 2011-2013 50

Bảng 2.10 Tỷ lệ thu nhập từ lãi cho vay khách hàng trên tổng lợi nhuận sau thuế 51

4.1 Không gian nghiên cứu 2

4.2 Thời gian nghiên cứu 2

5 Phương pháp nghiên cứu 2

6 Kết cấu của Khóa luận 3

CHƯƠNG I: 4

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠI VÀ CHẤT LƯỢNG CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY 4

1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 4

1.1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 4

1.1.1.1 Khái niệm cho vay 4

1.1.1.2 Nguyên tắc cho vay 4

1.1.1.3 Đặc trưng của hoạt động cho vay 4

1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay 5

1.1.2.1 Căn cứ vào mục đích cho vay 5

1.1.2.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay 5

1.1.2.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng 6

1.1.2.4 Căn cứ vào đồng tiền được sử dụng để cho vay 7

1.1.2.5 Căn cứ vào hình thức cho vay 7

1.1.2.6 Ngoài ra cho vay còn được phân chia theo các cách sau 9

1.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay với sự phát triển kinh tế 9

1.2 Chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng Thương mại 11

1.2.1 Khái niệm về chất lượng cho vay 11

1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng cho vay đối với NHTM 13

1.2.2.1 Trên phương diện quản lý vĩ mô 13

1.2.2.2 Trên phương diện quản lý vi mô 14

1.2.3 Một số tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay 15

1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính 15

1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng 17

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay 19

1.2.4.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng 20

1.2.4.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 23

1.2.4.3 Các nhân tố khác 25

CHƯƠNG II 27

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNGTMCP PHƯƠNG NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI 27

2.1 Khái quát về ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội 27

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương Mại Cổ PhầnPhương Nam - Chi nhánh Hà Nội 27

2.1.2 Sơ đồ tổ chức bộ máy của NHTMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội 29

2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ cơ bản của NHTMCP Phương Nam - Chi nhánh HàNội 29

2.1.3.1 Chức năng nhiệm vụ chung của Chi nhánh 29

2.1.3.2 Chức năng nghiệp vụ các phòng ban của chi nhánh 30

2.2 Các hoạt động kinh doanh chính của Chi nhánh 31

2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hà Nội trong những năm2011-2013 32

2.3.1 Hoạt động huy động vốn 32

2.3.2 Hoạt động cho vay 35

2.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 36

2.4 Thực trạng về chất lượng cho vay tại ngân hàng TMCP Phương Nam - Chinhánh Hà Nội 37

2.4.1 Đánh giá chất lượng cho vay qua các chỉ tiêu định tính 37

2.4.1.1 Về việc tuân thủ nguyên tắc cho vay 37

2.4.1.2 Về quy trình cho vay tại ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội 38

2.4.1.3 Về mức độ đáp ứng kịp thời nhu cầu tài trợ của khách hàng 40

2.4.1.4 Về chi phí cho vay 41

2.4.2 Đánh giá chất lượng cho vay qua các chỉ tiêu định lượng 41

2.4.2.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ 41

2.4.2.2.Chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu trên tổng dư nợ, kết cấu chất lượng dư nợ 49

2.4.5.3 Hiệu suất sử dụng vốn 50

2.4.5.4 Tỷ lệ thu nhập từ lãi cho vay khách hàng trên tổng lợi nhuận sau thuế 51

2.5 Nhận xét về hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI NGÂNHÀNG TMCP PHƯƠNG NAM - CHI NHÁNH 59

HÀ NỘI 59

3.1 Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng TMCP PhươngNam - Chi nhánh Hà Nội 59

3.1.1 Giải pháp về nghiệp vụ 59

3.1.1.1 Hoàn thiện và thực hiện tốt quy trình cho vay 59

3.1.1.2 Chính sách Marketing 60

3.1.1.3.Về chính sách lãi suất 60

3.1.1.4 Thực hiện chính sách ưu đãi đối với khách hàng 61

3.1.1.5 Mở rộng quy mô cho vay 61

3.1.2 Nâng cao trình độ nhân viên của ngân hàng 61

3.1.3 Nâng cao khả năng thu thập và xử lý thông tin của ngân hàng 63

3.1.4 Thực hiện tốt công tác kiểm tra, giám sát, hỗ trợ khách hàng sau khi vay vốn. 64

3.2 Kiến nghị 65

3.2.1 Kiến nghị đối với ngân hàng TMCP Phương Nam 65

3.2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Việt Nam 66

3.2.3 Kiến nghị với chính phủ 66

KẾT LUẬN 68

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 69

PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý do chọn đề tài

Trong hoạt động ngân hàng, cho vay là một trong những hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất và cũng có nhiều rủi ro nhất, do đó việc nâng cao chất lượng cho vay là mục tiêu rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Bởi vậy các nhà quản trị ngân hàng luôn quan tâm đến việc đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay, phân tích để tìm ra biện pháp hạn chế rủi ro cho vay đến mức thấp nhất, đồng thời đạt được mức lợi nhuận tối đa.

Nâng cao chất lượng cho vay sao cho vừa đem lại lợi ích cho khách hàng, vừa có lợi cho ngân hàng là một vấn đề bức thiết hiện nay đối với ngành ngân hàng nói chung và với ngân hàng TMCP Phương Nam nói riêng Chất lượng cho vay luôn là yếu tố quyết định đến sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng Chất lượng cho vay tốt sẽ giúp Ngân hàng đứng vững trước sự cạnh tranh khốc liệt trong tiến trình hội nhập để ngày càng nâng cao vị thế của mình Hơn nữa, trong hoạt động cho vay nói chung thì cho vay vẫn là hoạt động truyền thống và có tỷ trọng cao nhất, có tình chất quyết định tới hiệu quả chung của hoạt động cho vay Đó cũng chính là lý do em chọn

đề tài “ Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Phương Nam

- Chi nhánh Hà Nội” cho Khóa luận tốt nghiệp của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

Nâng cao chất lượng cho vay tại ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội( Southernbank Hà Nội).

+ Nợ quá hạn, nợ xấu tại ngân hàng; + Hiệu suất sử dụng vốn;

+Tỷ lệ thu nhập từ lãi cho vay trên tổng lợi nhuận sau thuế.

- Việc phân tích, đánh giá dựa trên các chỉ tiêu trên nhằm rút ra những mặt đạt được và chưa được của Ngân hàng, tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng , từ đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng trong thời gian tới

3 Đối tượng nghiên cứu

- Những vấn đề lý luận về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại - Thực trạng tình hình hoạt động cho vay của Southernbank Hà Nội trong các

năm 2011-2013

4 Phạm vi nghiên cứu

4.1 Không gian nghiên cứu

Nghiên cứu các vấn đề về hoạt động huy động vốn, cho vay, mà trọng tâm là hoạt động cho vay để từ đó tìm ra một số giải pháp nâng cao được chất lượng cho vay tại Southernbank Hà Nội Những giải pháp này có thể giúp Chi nhánh nâng cao được chất lượng cho vay để hoạt động an toàn và hiệu quả.

4.2 Thời gian nghiên cứu

Đề tài được tiến hành nghiên cứu trong khoảng thời gian từ tháng 2 đến tháng 5 năm 2014, dựa trên tình hình hoạt động cho vay của Southernbank Hà Nội qua 3 năm: 2011; 2012; 2013.

5 Phương pháp nghiên cứu

Ngoài phương pháp chung là phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử đề tài còn sử dụng một số phương pháp sau:

- Phương pháp thu thập số liệu:

+ Nguồn số liệu được thu thập chủ yếu từ các báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động tín dụng, thuyết minh báo cáo tài chính từ năm 2011 đến năm 2013

+ Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng, một số webside thông tin về ngân hàng.

- Phương pháp phân tích thống kê;

- Phương pháp so sánh sự biến động của dãy số qua các năm.

6 Kết cấu của Khóa luận

Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, khóa luận của em có kết cấu gồm 3 chương:

Chương I: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại và chất lượng của hoạt động cho vay

Chương II: Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội

Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội.

CHƯƠNG I

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHẤT LƯỢNG CỦA HOẠT ĐỘNG

CHO VAY.

1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.

1.1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái niệm cho vay

- Theo quyết định của Thống đốc NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của

tổ chức cho vay với khách hàng (số 1627/2001/QĐ-NHNN) thì : “Cho vay” là một

hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng mộtkhoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyêntắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.

1.1.1.2 Nguyên tắc cho vay

+ Chỉ cho vay với khách hàng cam kết bảo đảm sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng cho vay.

+ Chỉ cho vay với khách hàng có khả năng đảm bảo hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã thỏa thuận tong hợp đồng cho vay.

+ Thực hiện đúng chính sách cho vay của ngân hàng cho vay.

1.1.1.3 Đặc trưng của hoạt động cho vay

+ Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả nợ đúng hạn Đây là một yếu tố hết sức quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng của khoản vay Đó cũng là lý do việc thẩm định năng lực của khách hàng được đặt lên hàng đầu trong quá trình thẩm định cho vay.

+ Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc Để thực hiện nguyên tắc này cần phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn hơn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lãi

suất thực dương (lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa – tỷ lệ lạm phát) Tuy nhiên, trên thực tế thì lãi suất chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau.

+ Trong hoạt động cho vay, tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Người đi vay phải cam kết với người cho vay sẽ hoàn trả khoản vay vô điều kiện khi đáo hạn.

1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay

1.1.2.1 Căn cứ vào mục đích cho vay

+ Cho vay bất động sản: Là loại cho vay nhằm mục đích mua sắm và xây dựng bất động sản như nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ

+ Cho vay công nghiệp và thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong các lĩnh vực này.

+ Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động,

+ Cho vay tiêu dùng: Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các tài sản đắt tiền đối với cá nhân như ô tô, điện thoại

Ngoài ra còn một số hình thức cho vay dựa vào mục đích sử dụng vốn vay như: Cho vay du học, cho vay mua chứng khoán,

1.1.2.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay:

- Cho vay có thời hạn: Là loại cho vay mà thời điểm trả nợ được xác định cụ thể.

Đó có thể là một năm, hai năm,

+ Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của doanh nghiệp và phục vụ các nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân Với loại cho vay này, ít có rủi ro cho ngân hàng vì trong thời gian ngắn ít có biến động xảy ra và nếu có xảy ra thì ngân hàng có thể dự tính được.

+ Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm và chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Loại cho vay này

có mức độ rủi ro không cao vì ngân hàng có khả năng dự đoán được những biến động có thể xảy ra.

+ Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng( đường xá, bến cảng, sân bay ), cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn Loại cho vay này có mức độ rủi ro rất lớn vì trong thời gian dài thì có những biến động xảy ra không lường trước được.

- Cho vay không thời hạn: Là loại cho vay mà thời hạn hoàn trả tiền vay không

được xác định khi ký hợp đồng vay mà thay vào đó là điều kiện về việc thu hồi khoản tiền cho vay của ngân hàng hoặc việc trả nợ của người vay Ví dụ ngân hàng không thu hồi theo thời hạn nhất định mà chỉ thu lãi; người vay sẽ trả nợ cho Ngân hàng khi nhu cầu vay thêm không cần thiết nữa do quy mô sản xuất giảm hoặc doanh nghiệp lấy nguồn khác để tự bổ sung; ngân hàng muốn thu hồi gốc phải báo trước cho người vay Như vậy khi quy mô sản xuất của doanh nghiệp tăng lên, doanh nghiệp sẽ đi vay không thời hạn (vì hết tiền đầu tư cho chu kỳ sản xuất kinh doanh này lại cần tiếp).

1.1.2.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

- Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp,

cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba Ngân hàng nắm giữ tài sản của người vay để xử lý thu hồi nợ khi người vay không thực hiện được các nghĩa vụ đã được cam kết trong hợp đồng cho vay Hình thức này được áp dụng đối với những khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng Mặc dù là có tài sản đảm bảo nhưng hình thức cho vay này vẫn có độ rủi ro cao vì tài sản có thể bị mất giá hay người bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ của mình.

- Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố,

hoặc không có sự bảo lãnh của người thứ ba Việc cấp cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Muốn vậy, ngân hàng phải đánh giá hiệu quả sử dụng tiền vay của người vay, khách hàng không được phép giao dịch với bất kỳ ngân hàng nào khác Mặc dù không có tài sản đảm bảo nhưng đây là một loại cho vay ít rủi ro cho ngân hàng vì khách hàng có uy tín rất lớn và khả năng trả nợ rất cao thì mới được cấp cho vay mà không cần đảm bảo.

1.1.2.4 Căn cứ vào đồng tiền được sử dụng để cho vay:

- Cho vay bằng đồng bản tệ: Là loại cho vay mà ngân hàng cấp tiền cho khách

hàng bằng VND Nước ta quy định, cho vay để thanh toán trong nước thì chỉ được vay bằng VND.

- Cho vay bằng ngoại tệ: Là loại cho vay mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng

bằng đồng ngoại tệ Nước ta quy định, cho vay bằng ngoại tệ chỉ phục vụ cho nhập khẩu; đối với khách hàng thu mua hàng xuất khẩu thì Ngân hàng cho vay bằng ngoại tệ nhưng phải bán luôn cho ngân hàng và dùng VND đi mua hàng xuất khẩu.

1.1.2.5 Căn cứ vào hình thức cho vay

- Cho vay từng lần: áp dụng cho khách hàng vay vốn bổ sung vốn lưu động

không thường xuyên hoặc khách hàng có vòng quay vốn kinh doanh dài.

- Cho vay theo hạn mức cho vay: Áp dụng cho các trường hợp khách hàng có nhu

cầu cần bổ sung vốn lưu động thường xuyên, có mục đích sử dụng vốn rõ ràng và có uy tín với ngân hàng Khi hợp đồng cho vay theo hạn mức có hiệu lực, khách hàng cần rút vốn sẽ không cần phải ký thêm hợp đồng cho vay mà chỉ cần lập giấy nhận nợ kèm bảng kê và bản sao chứng từ tài liệu chứng minh mục đích sử dụng tiền vay.

+ Cho vay trong hạn mức: Số dư ≤ hạn mức Khách hàng có thể vay trong kỳ nhưng dư nợ không vượt quá hạn mức.

+ Cho vay ngoài hạn mức: Số dư > hạn mức Ngân hàng quy định hạn mức cho vay cuối kỳ Dư nợ trong kỳ có thể lớn hơn hạn mức nhưng đến cuối kỳ khách hàng phải trả nợ để giảm dư nợ sao cho dư nợ cuối kỳ không vượt quá hạn mức.

- Cho vay hợp vốn ( đồng tài trợ): Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối

với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức làm đầu mối, phối hợp với các tổ chức khác cùng thực hiện.

- Cho vay trả góp: Khi vay vốn, ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận

số lãi phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn vay.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo cho

khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Ngân hàng và khách

hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí chi trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là hình thức cho vay qua đó ngân hàng cho phép

người vay được chi vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một thời hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi

Để được thấu chi khách hàng phải làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi Trong quá trình hoạt động, khách hàng có thể kí séc, lập ủy nhiệm chi, mua thẻ séc, vượt quá số dư tiền gửi để chi trả nhưng trong hạn mức thấu chi Khi khách hàng có tiền nhập về tài khoản tiền gửi ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi Nếu khách hàng chi vượt quá hạn mức thấu chi thì sẽ bị phạt và đình chỉ sử dụng hình thức vay này.

Thấu chi là hình thức cho vay ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn là không có đảm bảo Hình thức nàỳ nhìn chung chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kì thu nhập ngắn.

- Cho vay theo dự án đầu tư: Phương thức này áp dụng đối với khách hàng có nhu

cầu vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống

Khách hàng vay vốn phải có vốn đầu tư tham gia vào dự án Vốn tham gia dự án có thể là tiền hoặc tài sản được đưa vào sử dụng cho dự án kể cả giá trị quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà xưởng, tiền thuê đất đã trả, các chi phí mà khách hàng đã đầu tư vào dự án Vốn tham gia của chủ đầu tư phải đưa vào công trình trước khi ngân hàng cho vay sau khi hoặc cùng tham gia theo tỉ lệ.

Đối với dự án cải tiến mở rộng sản xuất, hợp lý hoá sản xuất phải có vốn tự có tối thiểu tham gia dự án bằng 10% tổng mức vốn đầu tư của dự án mở rộng.

Đối với dự án đầu tư mới, khách hàng phải có vốn tham gia tối thiểu bằng 30% tổng mức vốn cho dự án mới.

Căn cứ để giải ngân là hợp đồng thi công, chứng từ cung ứng, nhập khẩu vật tư, thiết bị, công nghệ, giá trị khối lượng… đã được xác định Trường hợp đặt cọc mua thiết bị nước ngoài phải có bảo lãnh của ngân hàng phục vụ người bán, đặt cọc trong nước thì tuỳ từng trường hợp cụ thể để xem xét quyết định.

Phương thức vay này có kỳ hạn rất dài, hàm chứa nhiều rủi ro Do phải phụ thuộc lớn vào tính khả thi của dự án Do vậy ngân hàng cần thẩm định tốt hồ sơ xin vay dự án đầu tư.

1.1.2.6 Ngoài ra cho vay còn được phân chia theo các cách sau

Theo xuất xứ của hoạt động cho vay có:

- Cho vay gián tiếp.- Cho vay trực tiếp.

Theo đối tượng được cho vay có:

- Cho vay với doanh nghiệp, tổ chức tài chính khác - Cho nhà nước vay.

- Cho người tiêu dùng vay.

Dựa vào các cách phân loại trên, các nhà phân tích sẽ biết được kết cấu cho vay của ngân hàng (là tỷ trọng của từng loại cho vay trên tổng dư nợ) Từ kết cấu cho vay đó, so sánh với kết cấu nguồn huy động, so với nhu cầu của nền kinh tế, sẽ giúp cho các nhà phân tích đánh giá, xem xét kết cấu cho vay đã phù hợp với ngân hàng chưa Từ đó đưa ra các giải pháp thích hợp.

1.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay với sự phát triển kinh tế

Trong nền kinh tế thị trường, các quan hệ kinh tế vận động theo các quy luật khách quan như: Quy luật giá trị, quy luật cung - cầu, quy luật cạnh tranh Các doanh nghiệp để có thể đứng vững trên thương trường thì cần phải có vốn để đầu tư và cho vay ngân hàng là một trong những nguồn vốn tối ưu để doanh nghiệp có thể khai thác Các doanh nghiệp phát triển cũng có nghĩa là nền kinh tế phát triển Như vậy, cho vay ngân hàng là đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế và góp phần điều hành nền kinh tế thị trường Vai trò của cho vay ngân hàng được thể hiện trên các khía cạnh sau:

-Thứ nhất: Hoạt động cho vay làm tăng hiệu quả kinh tế.

Các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa trên vốn chủ sở hữu và vốn vay Một trong những nguồn để vay là từ ngân hàng, đó là nguồn tài trợ hiệu quả bởi vì nó thoả mãn nhu cầu vốn về số lượng và thời hạn Hơn nữa, để có thể vay vốn được

từ ngân hàng thì các doanh nghiệp cần phải nâng cao uy tín của mình đối với ngân hàng, đảm bảo được các nguyên tắc tín dụng Muốn vậy, trong các dự án kinh doanh của mình, doanh nghiệp phải chọ dự án có mức sinh lãi cao nhất Để các dự án khả thi, doanh nghiệp phải tìm hiểu thị trường khai thác thông tin để định lượng hoạt động kinh doanh của mình sao cho có hiệu quả Điều đó làm tăng hiệu quả kinh tế của dự án, phương án.

Mặt khác, một trong những quy định cho vay của ngân hàng là giám sát sử dụng vốn vay Với việc giám sát này của ngân hàng, bắt buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay đúng mục đích, phải nhạy bén với những thay đổi của thị trường, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế Bên cạnh đó, vai trò tư vấn của cán bộ tín dụng sẽ giúp cho doanh nghiệp lường trước được những khó khăn, vượt qua khó khăn để đứng vững, điều này cũng góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế.

-Thứ hai: Hoạt động cho vay góp phần vào quá trình vận động liên tục củanguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế tạo cơ chế phân phốivốn một cách có hiệu quả.

Do đặc điểm của loại hình kinh doanh nên trong quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp luôn có sự không ăn khớp về thời gian và khối lượng tiền cần thiết để cung cấp vật tư hàng hoá cho quá trình sản xuất kinh doanh tiếp sau đó Vì vậy, luân chuyển tiền tệ của doanh nghiệp có lúc thừa, có lúc thiếu vốn Nguồn vốn doanh nghiệp tạm thời nhàn rỗi cùng với các nguồn tiết kiệm từ dân cư, nguồn kết dư từ ngân sách được ngân hàng thương mại huy động và sử dụng để đầu tư cho các doanh nghiệp đang tạm thời thiếu vốn, cho nhu cầu tiêu dùng tạm thời vượt quá thu nhập của dân chúng, cũng như cho nhu cầu chi của ngân sách nhà nước khi chưa có nguồn thu.

Thông qua cơ chế sàng lọc, giám sát Ngân hàng thương mại sẽ chỉ cho vay các dự án có tính khả thi cao, khả năng thu hồi vốn lớn Điều này tạo nên một cơ chế phân phối vốn hiệu quả.

-Thứ ba: Hoạt động cho vay góp phần hỗ trợ các chiến lược kinh tế và cácchính sách tiền tệ

Một trong những đặc điểm quan trọng của ngân hàng thương mại là khả năng tạo tiền thông qua hoạt động cho vay và thanh toán Khi nhà nước muốn tăng khối

lượng tiền cung ứng thì Ngân hàng nhà nước có thể tăng hạn mức cho vay của các ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế và ngược lại Do vậy thông qua hình thức cho vay, nhà nước có thể kiểm soát được khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông.

-Thứ tư: Hoạt động cho vay góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mối quanhệ giao lưu kinh tế quốc tế.

Trước xu thế quốc tế hoá, sự giao lưu kinh tế giữa các nước luôn được đặt ra Trong nền kinh tế mở thì các doanh nghiệp không chỉ có quan hệ mua bán với các thành phần khác trong nền kinh tế mà còn có những quan hệ xuất nhập khẩu với các doanh nghiệp nước ngoài Ngân hàng thương mại có thể thúc đẩy mối quan hệ này thông qua hình thức bảo lãnh, cho vay đối với các doanh nghiệp để từ đó nâng cao uy tín của doanh nghiệp trên trường quốc tế.

Như vậy, cho vay Ngân hàng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế xã hội của một đất nước, nó thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng và phát triển Để đánh giá hoạt động cho vay của một Ngân hàng thương mại có tốt hay không, cần xem xét chất lượng cho vay.

1.2 Chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng Thương mại

1.2.1 Khái niệm về chất lượng cho vay

Chất lượng, giá cả và lượng hàng hoá là ba chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sức mạnh và khả năng của doanh nghiệp Để có thể đứng vững trong hoạt động kinh doanh thì việc cải thiện chất lượng sản phẩm là điều tất yếu Các nhà kinh tế nói đến chất lượng bằng nhiều cách: Chất lượng là "Sự phù hợp với mục đích và sự sử dụng", là" một trình độ dự kiến trước về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp và phù hợp với thị trường" hay chất lượng là" năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầu của người sử dụng".

Chất lượng cho vay là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh kết quả hoạt động cho vay của NHTM Chất lượng cho vay thể hiện năng lực quả lý hoạt động cho vay nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế và hạn chế rủi ro đảm bảo an toàn về vốn và khả năng sinh lời của ngân hàng.

Để có thể hiểu rõ hơn về chất lượng cho vay, ta xem xét sự thể hiện chất lượng trên ba phương diện sau:

- Đối với Chính phủ: Hoạt động cho vay phải khai thác các nguồn tài chính và sử dụng hợp lý các nguồn vốn này, góp phần thúc đẩy tăng trưởng, phát triển kinh tế - xã hội của mỗi địa phương và đất nước Đồng thời phải góp phần xây dựng thị trường tài chính phát triển an toàn, lành mạnh và ổn định.

- Đối với ngân hàng (NHTM): Hoạt động cho vay phải quan tâm tới hai mục tiêu cơ bản: (1) Khẳng định vai trò chủ đạo trong hệ thống ngân hàng với nền kinh tế; (2) Đảm bảo đạt mục tiêu tăng trưởng, an toàn và sinh lời về vốn kinh doanh phù hợp với mục tiêu kế hoạch và các quy định phápluật trong từng thời kỳ.

Trong đó:

+ Vai trò chủ đạo: NHTM đảm bảo hoạt động cho vay có tính chất hướng dẫn, đảm bảo thị phần, tìm kiếm dịch vụ mới và hệ thống nghiệp vụ tiên tiến nhằm góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế quốc gia.

+ Mức độ an toàn về vốn: Trước khi quyết định cho vay, vấn đề luôn được các NHTM xem xét thận trọng là khách hàng có mức độ tín nhiệm cao hay thấp? Có được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn hay không? Mức độ an toàn của khoản vay là bao nhiêu(mức độ rủi ro)? Một khoản vay có mức độ tín nhiệm thấp hoặc rủi ro cao thì khoản vay đó được coi là có chất lượng kém và ngược lại Việc NHTM mở rộng hoạt động cho vay dựa trên mức độ tín nhiệm của khách hàng là đồng hành với gia tăng lợi nhuận Từ đó hoạt dộng cho vay được đánh giá là có chất lượng là tiền để đảm bảo an toàn vốn, tăng thị phần khách hàng và tăng khả năng sinh lời của NHTM.

+ Khả năng sinh lời: Hoạt động cho vay phải giúp NHTM tăng quy mô cho vay, mở rộng mạng lưới, đa dạng hóa đối tượng cho vay nhưng phải dựa trên cơ sở ổn định, an toàn và hiệu quả Hạn chế thấp nhất các khoản nợ xấu để đem lại lợi nhuận cho ngân hàng , góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu, hạn chế rủi ro và tổn thất cho ngân hàng.

- Đối với khách hàng: NHTM phải cung cấp được các dịch vụ thỏa mãn nhu cầu của khách hàng và đáp ứng quy dịnh của pháp luật trong từng thời kỳ cụ thể Hoạt động cho vay là việc ngân hàng cung cấp kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng,đáp ứng nhu cầu về lãi suất, kỳ hạn nợ, thủ tục gọn nhẹ, các dịch vụ ngân hàng cung cấp, thái độ phục vụ của ngân hàng với khách hàng, Bên cạnh đó, ngân hàng cần ưu tiên tạo điều kiện cấp vốn cho khách hàng hoạt động ở lĩnh vực then chốt thuộc chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của địa phương và cả nước.

Xét một cách tổng quát thì chất lượng cho vay là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh kết quả hoạt động cho vay của NHTM Chất lượng cho vay thể hiện năng lực quản lý hoạt động cho vay nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội của đất nước; hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn về vốn và khả năng sinh lời của ngân hàng; và thỏa mãn nhu cầu của khách hàng.

1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng cho vay đối với NHTM.

Chất lượng cho vay là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, có ý nghĩa quan trọng đối với quản lý vĩ mô và vi mô

1.2.2.1 Trên phương diện quản lý vĩ mô

- Nâng cao chất lượng cho vay của NHTM là cơ sở để thực hiện tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế Chất lượng cho vay đảm bảo là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế Và thông qua đó để giải quyết cung cầu về vốn trong nền kinh tế.

- Nâng cao chất lượng cho vay của NHTM đảm bảo là cơ sở để NHTM thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán, thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển, tiết kiệm chi phí lưu thông cho xã hội và ổn định lưu thông tiền tệ, tạo điều kiện phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt.

- Chất lượng cho vay có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất, khinh doanh và lưu thông hàng hóa dịch vụ, giải quyết công ăn việc làm, khai thác cố hiệu quả các nguồn lực của nền kinh tế Hoạt động cho vay có chất lượng sẽ kiểm soát lạm phát, ổn định tiền tệ, thúc đẩy đầu tư và tăng trưởng kinh tế phát triển bền vững.

- Thông qua chất lượng cho vay, các nhà hoạch định chính sách nhà nước và quản lý tiền tệ - ngân hàng xây dựng các mục tiêu chung của nền kinh tế và các mục tiêu riêng của hoạt động cho vay và chất lượng cho vay của các NHTM trong từng thời kỳ Nâng cao chất lượng cho vay đồng nghĩa với việc giải quyết mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế.

1.2.2.2 Trên phương diện quản lý vi mô

* Đối với NHTM

Đứng trên góc độ của NHTM thì nâng cao chất lượng cho vay thường quan tâm tới hai nội dung sau:

- Cung cấp hệ thống sản phẩm cho vay tốt nhất cho khách hàng: Một sản phẩm cho vay tốt là phải thỏa mãn kịp thời, đúng lúc các nhu cầu về vốn của khách hàng cả về quy mô, kỳ hạn, lãi suất Sản phẩm cho vay tốt cho khách hàng nhưng phải đảm bảo quy trình cung cấp khoản vay được xây dựng mang tính khoa học, các thủ tục đơn giản nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc cho vay và kiểm soát rủi ro Bên cạnh đó các sản phẩm cho vay tốt còn thể hiện chính sách hỗ trợ khách hàng đi kèm theo khoản cấp vốn như: dịch vụ thanh toán, tư vấn tài chính hiện nay các khách hàng chấp nhận các khoản vay với lãi suất cao nhưng có dịch vụ hỗ trợ tốt Thông qua cung cấp hệ thống các sản phẩm cho vay tốt, sẽ tạo được uy tín của ngân hàng với khách hàng , góp phần tăng quuy mô khách hàng, từ đó đạt được tăng trưởng cho vay nhưng vẫn đảm bảo được nguyên tắc cho vay .

- Hạn chế được rủi ro cho vay trên cơ sở xác định và kiểm soát được các rủi ro: Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của khách hàng luôn đối mặt với các quy luật kinh tế như: quy luật giá trị, quy luật cung-cầu, quy luật cạnh tranh từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì vậy rủi ro của khách hàng cũng là rủi ro của ngân hàng Hoạt động cho vay của NHTM là loại hình kinh doanh đặc biệt tiềm ẩn nhiều rủi ro.

Nâng cao chất lượng cho vay là cơ sở cho NHTM thu thập thông tin về khách hàng, phân tích khách hàng trên các chỉ tiêu định tính và định lượng để xác định về tình trạng của khách hàng; xử lý thông tin và xác định nguy cơ đối với khách hàng Qua đó cán bộ cho vay dễ dàng trong việc phân loại khách hàng, là cơ sở để ngân hàng

quy định cụ thể về cấp tín dụng và giám sát cho vay theo trật tự chất lượng thấp - cao

nhất và đề ra chính sách tín dụng phù hợp như: hạn mức tín dụng, lãi suất, phí, đảm bảo tiền vay, thời hạn cho vay, chính sách khách hàng để mở rộng và giữ khách hàng tốt và thu hẹp cho vay đối với khách hàng không tốt, phát hiện và đối phó kịp thời với những khoản cho vay có vấn đề.

Nâng cao chất lượng cho vay là cơ sở để ngân hàng phân loại dư nợ, trích lập dự phòng chung và dự phòng cụ thể theo từng nhóm vay; phân chia giới hạn rủi ro hoặc phân tán rủi ro theo từng ngành nghề kinh doanh đối với từng đối tượng khách hàng phù hợp với xu thế phát triển và mức độ tăng trưởng tại mỗi địa phương Dự đoán yếu tố môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh như lạm

phát, chính trị, tỷ giá hối đoái là cơ sở phòng ngừa, hạn chế và xử lý rủi ro, đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng an toàn, hiệu quả.

* Đối với khách hàng: Thông qua công tác quản lý chất lượng cho vay của ngân

hàng rút ngắn thời gian thẩm định và phê duyệt các khoản vay, tạo điều kiện cho các khách hàng kịp thời tiếp cận các cơ hội kinh doanh Trên cơ sở đánh giá chất lượng từng khoản vay ở mỗi khách hàng, giúp cho khách hàng thỏa thuận với ngân hàng để đưa ra các điều kiện vay vốn phù hợp như: mức lãi suất, kỳ hạn vay và trả nợ, bảo đảm tiền vay Bên cạnh đó, đánh giá chất lượng khoản vay của khách hàng thường xuyên, ngân hàng có được cơ sở dự liệu thông tin về khách hàng được cập nhật, đánh giá thường xuyên giúp cho ngân hàng có thể trở thành nhà tư vấn hiệu quả cho khách hàng trong các hoạt động sản xuất kinh doanh

1.2.3 Một số tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay

1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính

Chỉ tiêu định tính thể hiện ở việc đảm bảo các quy chế, nguyên tắc, điều lệ cho vay, việc thực hiện quy trình cho vay hợp lý, chính sách cho vay của ngân hàng, chi phí cho vay và sự đóng góp vào sự phát triển kinh tế – xã hội.

* Sự tuân thủ các nguyên tắc cho vay

Việc chấp hành tốt nguyên tắc cho vay là rất quan trọng vì nó giúp phòng ngừa rủi ro, là nền tảng cho một khoản vay tốt, là thước đo để đánh giá chất lượng cho vay Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại nói chung dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lợi Các nguyên tắc này được cụ thể hoá trong các quy định của ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại tuỳ theo lĩnh vực hoạt động của từng ngân hàng Nhìn chung, các nguyên tắc cho vay quy định như sau:

- Một là, khách hàng phải cam kết sử dụng vốn vay theo đúng mục đích được thoả thuận với ngân hàng, không trái với quy định của pháp luật và các quy định khác của ngân hàng cấp trên.

- Hai là, khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi với thời gian xác định - Ba là, ngân hàng thực hiện tài trợ dựa trên phương án kinh doanh có hiệu quả.

Đây là những quy định có tính chất bắt buộc, có cụ thể hoá toàn bộ quy trình cho vay Do vậy, một hợp đồng cho vay có chất lượng cao trước hết phải tuân thủ một cách tuyệt đối các nguyên tắc cho vay Nếu ngân hàng buông lỏng việc tuân thủ các nguyên tắc cho vay thì có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng, hạn chế chất lượng cho vay.

* Quy trình cho vay hợp lý:

- Đối với ngân hàng thương mại, quy trình cho vay đảm bảo việc thực hiện các

hoạt động cho vay theo một quy trình thống nhất, chặt chẽ, hiệu quả nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong công tác quản lý hoạt động cho vay được an toàn, chất lượng.

- Quy trình cho vay là các bước được thực hiện tuần tự từ bước tiếp nhận hồ sơ,

thẩm định hồ sơ, phân tích khách hàng, ký kết hợp đồng cho vay, giải ngân và kiểm soát khi cấp vốn cho đến bước cuối cùng là thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết cho vay mới.

- Nếu ngân hàng thực hiện theo đúng quy trình cho vay, tức là việc thực hiện phải

logic, bài bản, giúp cho ngân hàng đánh giá đúng tình hình về khách hàng từ đó ra quyết định tài trợ hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng, hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng Ngược lại, nếu ngân hàng thực hiện tài trợ không theo quy trình cho vay (có thể chỉ thực hiện một số bước, bỏ qua một số bước khác) thì có thể gây ra cho ngân hàng những rủi ro trong hoạt động cho vay, hạn chế chất lượng cho vay.

Như vậy, việc chấp hành các quy trình cho vay có ý nghĩa quan trọng, nó là nền tảng, là thước đo để đánh giá chất lượng cho vay.

*Chính sách cho vay của ngân hàng

Là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuếch trương hay hạn chế cho vay do ban lãnh đạo vạch ra để đạt được mục tiêu đã định Bao gồm các yếu tố giới hạn mức cho vay đối với một khách hàng, kỳ hạn, lãi suất, lệ phí của khoản vay, các loại cho vay được thực hiện, sự đảm bảo và khả năng thanh toán của khách hàng, hướng giải quyết phần cho vay vượt quá giới hạn, các khoản nợ quá hạn Nghiên cứu từng đối tượng khách hàng để có chính sách, cách giải quyết đối với từng nhóm khách hàng nhất định Như vậy chính sách cho vay ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động

cho vay, là yếu tố định hướng cho hoạt động của cán bộ tín dụng trong việc cho vay đáp ứng yêu cầu của khách hàng và đạt được mục tiêu hoạt động của ngân hàng Thực hiện tốt chính sách cho vay thì chất lượng cho vay của ngân hàng được đảm bảo.

* Mức độ đáp ứng kịp thời nhu cầu tài trợ của khách hàng

Chất lượng cho vay của ngân hàng đối với khách hàng được đánh giá là tốt khi ngân hàng có khả năng đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng Để đảm bảo được điều đó, ngân hàng cần phải có hệ thống phân tích, đánh giá, dự báo nhu cầu cho vay của khách hàng một cách nhanh chóng và chính xác, từ đó nâng cao chất lượng cho vay.

* Chi phí cho vay: chi phí cho vay ở đây bao gồm chi phí bằng tiền mặt như lệ

phí, chi phí đi lại, chi phí chứng thực giấy tờ, và chi phí cơ hội do tham gia hoạt động cho vay của cả ngân hàng và khách hàng Chi phí cho vay thấp một mặt làm gia tăng lợi nhuận từ hoạt động cho vay cho ngân hàng, mặt khác sẽ thu hút được khách hàng đến giao dịch với ngân hàng Như vậy, chi phí cho vay thấp thì chất lượng cho vay được đánh giá là cao

Sự đóng góp của hoạt động cho vay đến quá trình phát triển kinh tế cũng có thể coi là một chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay vì nếu chất lượng cho vay được đảm

bảo thì vai trò của cho vay sẽ phát huy và đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội.

1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng* Chỉ tiêu doanh số cho vay

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp vốn vay của gân hàng đối với nền kinh tế Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một thời gian dài, thấy được khả năng hoạt động cho vay qua các năm

* Chỉ tiêu dư nợ và kết cấu dư nợ

- Dư nợ cho vay được tính theo thời điểm, tức là số dư cuối kỳ tính toán Đây là

tổng số tiền cho vay đối với khách hàng còn phải thu hồi tại một thời điểm Dư nợ cho vay tăng chứng tỏ quy mô hoạt động cho vay của ngân hàng được mở rộng và ngược lại, nếu dư nợ cho vay giảm xuống tức là quy mô hoạt động cho vay của ngân hàng đã thu hẹp lại.

- Kết cấu dư nợ phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ Phân tích kết cấu dư nợ sẽ giúp ngân hàng biết được gân hàng cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình nào để cân đối với thực lực của ngân hàng Kết cấu dư nợ khi so với kết cấu nguồn huy động sẽ cho biết rủi ro của loại hình cho vay nào là nhiều nhất.

* Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ cho vay không hoàn hảo khi người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng đúng hạn Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm

Nợ quá hạn Tổng dư nợ

Xét về mặt bản chất, cho vay là sự hoàn trả, do đó tính an toàn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất lượng cho vay Khi một khoản vay không được trả đúng hạn như đã cam kết, mà không có lý do chính đáng thì nó sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thường Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề có khả năng mất vốn Như vậy, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng thương mại càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận, tức là tỷ lệ nợ quá hạn càng cao, chất lượng cho vay càng thấp.

* Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ

Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này cho biết chất lượng và rủi ro của danh mục cho vay của ngân hàng, bao nhiêu đồng đang bị phân loại vào nợ xấu trên 1 đồng cho vay Tỷ lệ này có xu hướng tăng lên có thể là dấu hiệu cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc quản lý chất lượng các khoản cho vay, ngược lại tỷ lệ này thấp so với các năm trước cho thấy chất lượng các khoản cho vay được cải thiện hoặc có thế ngân hàng có chính sách xoá các khoản nợ xấu hay thay đổi các phân loại nợ.

* Tỷ lệ thu nhập từ lãi cho vay trên tổng lợi nhuận sau thuế:

Không thể nói một khoản vay có chất lượng cao khi nó không đem lại một khoản thu nhập cho ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động cho vay là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển Lợi nhuận do cho vay đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có lãi, đảm bảo được độ an toàn của nguồn vốn

Thu nhập từ lãi cho vay Tổng lợi nhuận sau thuế

Ta thấy rằng nếu ngân hàng thương mại chỉ chú trọng vào việc giảm và duy trì một tỷ lệ nợ quá hạn thấp mà không tăng được thu nhập từ hoạt động cho vay thì tỷ lệ nợ quá hạn thấp cũng không có ý nghĩa Chất lượng cho vay được nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng.

* Chỉ tiêu các thông số quy định

- Giới hạn cho vay một khách hàng: Để đảm bảo khả năng thanh toán, bất cứ

một Ngân hàng thương mại nào cũng chỉ được cấp tín dụng cho một khách hàng không quá 15% vốn tự có.

Trên đây là các chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất lượng cho vay Dựa vào các chỉ tiêu đó ta có thể nhận định được chất lượng cho vay ngân hàng cao hay thấp Tuy nhiên chất lượng cho vay còn chịu tác động của các nhân tố khác

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay

Hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản của một ngân hàng, hoạt động cho vay phát triển cũng kéo theo các hoạt động khác của ngân hàng phát triển Nâng cao chất lượng cho vay đã, đang, và sẽ là cái đích mà tất cả các ngân hàng thương mại hướng tới Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay Bên cạnh các nhân tố từ chính ngân hàng, còn có những nhân tố từ khách hàng của ngân hàng và các nhân tố khách quan khác.

1.2.4.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng* Chính sách cho vay của Ngân hàng

Chính sách cho vay của là một trong những chính sách trong chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp Đó là yếu tố đầu tiên tác động dến việc cung ứng vốn cho nền kinh tế

Chính sách cho vay được hiểu là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuếch trương cho vay hoặc hạn chế cho vay để đạt được mục tiêu đã hoạch định của ngân hàng và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong kinh doanh của ngân hàng Chính sách cho vay bao gồm: quy mô cho vay, giới hạn của cho vay, loại hình cho vay, lĩnh vực tài trợ của cho vay, kỳ hạn cho vay, lãi suất, Các điều khoản của chính sách cho vay được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của ngân hàng Nhà nước, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu cho vay của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách cho vay cũng thay đổi theo Đối với mỗi khách hàng, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Ví dụ như với các khách hàng có uy tín với ngân hàng thì ngân hàng có thể cho vay không có tài sản đảm bảo, có hạn mức cao hơn, lãi suất ưu đãi hơn; còn đối với các khách hàng khác, việc có tài sản đảm bảo là cần thiết.

Một chính sách cho vay đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Điều đó cũng có nghĩa chất lượng cho vay tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách cho vay của ngân hàng thương mại có đúng đắn hay không Bất cứ Ngân hàng nào muốn có chất lượng cho vay tốt cũng đều phải có chính sách cho vay khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng như của thị trường.

* Quy trình cho vay

Quy trình cho vay là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bước tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi được nợ

Trong quy trình cho vay, bước chuẩn bị cho vay rất quan trọng (khách hàng nhập hồ sơ vay vốn ) Bao gồm 3 giai đoạn: khai thác và tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện cho vay và thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm định khách hàng và phương án, dự án vay vốn Chất lượng cho vay tuỳ thuộc nhiều vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng ngân hàng thương mại.

Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm được diễn biến của khoản cho vay đã cung cấp cho khách hàng để có những hành động điều chỉnh can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm rủi ro cho vay, nói cách khác sẽ nâng cao chất lượng cho vay

Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lượng cho vay Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động cho vay

Đồng thời với các bước trong quy trình cho vay là công tác thu thập thông tin Thông tin cho vay càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng chống rủi ro cho vay càng tốt Thông tin cho vay có thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ trung tâm cho vay của Ngân hàng Nhà nước, từ phòng thông tin cho vay của các ngân hàng thương mại, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp, qua việc cán bộ cho vay trực tiếp thu thập tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, qua báo cáo tài chính của khách hàng.

Quy trình cho vay của ngân hàng thương mại không mang tính cứng nhắc Đối với mỗi khách hàng khác nhau, ngân hàng có thể chủ động, linh hoạt, thực hiện các bước trong quy trình cho vay cho phù hợp Ví dụ như đối với các dự án lớn, bước phân

tích là rất quan trọng Thậm chí có trường hợp quá phức tạp, ngân hàng phải thành lập tổ thẩm định riêng Đối với những món vay tiêu dùng, việc giám sát mục đích sử dụng vốn cần được chú trọng nhiều hơn.

* Công tác tổ chức ngân hàng

Tổ chức của ngân hàng cần cụ thể hoá và sắp xếp có khoa học, có tính linh hoạt trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc đã quy định.

Ngân hàng được tổ chức một cách có khoa học sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, giữa các ngân hàng với nhau trong toàn hệ thống cũng như với các cơ quan liên quan khác Qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản vốn cho vay, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản cho vay có vấn đề, từ đó nâng cao chất lượng cho vay

* Phẩm chất và trình độ cán bộ

Chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và trong hoạt động cho vay nói riêng Sỡ dĩ như vậy là vì cán bộ cho vay là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình cho vay, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng.

Cán bộ cho vay mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng cho vay Trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành công của công tác cho vay Cán bộ cho vay giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng, có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi của dự án, xác định được tính chân thực của các báo cáo taì chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của khách hàng (như sửa chữa báo cáo tài chính, lập hồ sơ thế chấp giả, dùng một tài sản thế chấp đi vay ở nhiều nơi ) từ đó phân tích được khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để quyết định có cho vay hay không

Bên cạnh đó cán bộ cho vay cần có sự hiểu biết rộng về pháp luật, môi trưòng kinh tế xã hội, đường lối phát triển của đất nước, sự thay đổi của thị trường…dự đoán trước được những biến động có thể xẩy ra từ đó tư vấn lại cho khách hàng xây dựng lại phương án kinh doanh cho phù hợp.

*Kiểm soát nội bộ

Thông qua kiểm soát nội bộ giúp cho nhà lãnh đạo ngân hàng nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra; phát hiện những thuận lợi, khó khăn, sai trái từ đó đề ra các biện pháp giải quyết kịp thời.

Chất lượng cho vay phụ thuộc vào việc chấp hành những quy định, thể lệ, chính sách và mức độ phát hiện kịp thời các sai sót cũng nguyên nhân dẫn đến những lệch lạc trong quá trình thực hiện một khoản cho vay

* Tình hình huy động vốn

Tình hình huy động vốn ảnh hưởng tới chất lượng cho vay.Vốn huy động ngắn hạn là nguồn chủ yếu để cho vay ngắn hạn, vốn huy động trung dài hạn là nguồn chủ yếu để cho vay trung dài hạn Vốn huy động càng lớn, ngân hàng thương mại càng có khả năng cho vay, mở rộng hoạt động cho vay Nếu ở ngân hàng không có sự phù hợp về kỳ hạn giữa nguồn huy động và cho vay mà không dự kiến dược nguồn bù đắp thì rủi ro thanh khoản sẽ xảy ra.

1.2.4.2 Các nhân tố từ phía khách hàng

Khách hàng là người lập phương án, dự án xin vay và sau khi được ngân hàng chấp nhận, khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay để kinh doanh Vì vậy, khách hàng cũng ảnh hưởng đến chất lượng cho vay

* Năng lực của khách hàng

Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không.

Nếu năng lực của khách hàng yếu kém, thể hiện ở việc không dự đoán được những biến động lên xuống của nhu cầu thị trường; không hiểu biết nhiều trong việc sản xuất, phân phối và khuyếch trương sản phẩm …thì sẽ dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh Từ đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng, chất lượng cho vay của ngân hàng bị ảnh hưởng Và ngược lại năng lực của khách hàng càng cao thì khả năng cạnh tranh trên thị trường càng lớn, vốn vay càng được sử dụng có hiệu quả.

* Sự trung thực của khách hàng

Sự trung thực của khách hàng ảnh hưởng lớn tới chất lượng cho vay của ngân hàng

Nếu các doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng không cung cấp các số liệu trung thực, vi phạm chế độ kế toán thống kê đã được ban hành thì sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, cũng như việc quản lý vốn vay của khách hàng để qua đó có thể đưa ra quyết định cho vay đúng đắn.

Nếu khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng với phương án, mục đích khi xin vay thì sẽ không trả được nợ đúng hạn.

* Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng

Rủi ro là thuật ngữ được sử dụng để chỉ những biến cố (sự kiện) xảy ra ngoài mong muốn (mà trong trường hợp này có thể được hiểu là đem lại hậu quả xấu) Rủi ro trong kinh doanh là một yếu tố tất yếu như người ta thường nói” rủi ro là người bạn đồng hành của kinh doanh” Rủi ro phát sinh muôn màu muôn vẻ và là hệ quả của những nhân tố chủ quan hay khách quan, nhưng chủ yếu là những nhân tố khách quan ngoài dự đoán của doanh nghiệp.

Trong sản xuất kinh doanh, rủi ro phát sinh dưới nhiều hình thái khác nhau: do thiên tai, hoả hoạn, do năng lực sản xuất kinh doanh yếu kém, là nạn nhân của sự thay đổi chính sách của nhà nước, do bị lừa đảo, trộm cắp…Ví dụ như giá bán nguyên vật liệu tăng vọt nhưng giá bán sản phẩm không thay đổi sẽ làm lợi nhuận của doanh nghiệp giảm, ảnh hưởng đến việc trả nợ Ngân hàng Nếu doanh nghiệp tăng giá bán sản phẩm lên thì sẽ bị khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, khả năng thu hồi vốn chậm, dễ dàng vi phạm việc trả nợ Ngân hàng về mặt thời hạn.

* Tài sản đảm bảo

Quyền sở hữu tài sản là một trong những tiêu chuẩn để được cấp cho vay (có thể là tài sản đảm bảo hoặc tín chấp) Tuy nhiên hiện nay có rất nhiều tài sản của các pháp nhân và cá nhân không có giấy chứng nhận sỡ hữu Tài sản cố định phần lớn là nhà xưởng, máy móc, thiết bị lạc hậu không đủ tiêu chuẩn thế chấp Trong khi đó nhu cầu vay vốn ngân hàng là rất lớn Như vậy nếu cho vay theo đúng chế độ thì hầu hết các doanh nghiệp không đủ điều kiện để cho vay hoặc được cho vay nhưng không đáng kể

* Sự không theo kịp với quá trình đổi mới

Nhiều doanh nghiệp nhà nước thường có thói quen dựa dẫm trông chờ vào nhà nước Vốn tự có của họ ít nhưng lại được giao những nhiệm vụ sản xuất kinh doanh lớn Hơn nữa, do đã quen với kiểu làm ăn bao cấp nên khi chuyển sang cơ chế thị trường tự hạch toán kinh doanh, họ vay vốn ngân hàng để kinh doanh nhưng khi thua lỗ vẫn trông chờ vào sự giúp đỡ của nhà nước như trước đây Điều này ảnh hưởng đến chất lượng cho vay, đặc biệt là chất lượng cho vay trung dài hạn.

1.2.4.3 Các nhân tố khác* Môi trường kinh tế

Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau nên bất kỳ một sự biến động của một hoạt động kinh tế nào đó cũng sẽ gây ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực còn lại Hoạt động của ngân hàng thương mại có thể được coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có

tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng - đặc biệt là hoạt động cho vay.

Các biến số kinh tế vĩ mô như lạm phát, khủng hoảng sẽ ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng cho vay Một nền kinh tế ổn định tỷ lệ lạm phát vừa phải sẽ tạo điều kiện cho các khoản cho vay có chất lượng cao Tức là các doanh nghiệp hoạt động trong một môi trường ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó mà có thể trả vốn và lãi cho ngân hàng Ngược lại khi nền kinh tế biến động thì các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh cũng thất thường ảnh hưởng đến thu nhập của doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng

Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động cho vay Trong thời kỳ suy thoái, sản xuất vượt quá nhu cầu dẫn tới hàng tồn kho lớn, hoạt động cho vay gặp nhiều khó khăn do các doanh nghiệp không phát triển được Hơn nữa nếu ngân hàng bỏ qua các nguyên tắc cho vay thì lại càng làm giảm chất lượng cho vay Ngược lại trong thời kỳ hưng thịnh, tốc độ tăng trưởng cao, các doanh nghiệp có xu hướng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu cho vay tăng và rủi ro ít, do đó chất lượng cho vay cũng tăng Tuy nhiên trong thời kỳ này có những khoản vay vượt quá quy mô sản xuất cũng như khả năng quản lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn gặp rủi ro.

* Những nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của nhà nước

Các chính sách của nhà nước ổn định hay không ổn định cũng tác động đến chất lượng cho vay Khi các chính sách này không ổn định sẽ gây khó khăn cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó gây trở ngại cho ngân hàng khi thu hồi nợ và ngược lại.

Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó khăn Ngược lại nếu nó phù hợp với thực tế khách quan thì sẽ tạo một môi trường pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao.

* Môi trường xã hội

Quan hệ cho vay được thực hiện trên cơ sở lòng tin Nó là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng Đạo đức xã hội ảnh hưởng tói chất lượng cho vay Trong trường hợp đạo đức xã hội không tốt, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lượng cho vay Hơn nữa trình độ dân trí chưa cao, kém hiểu biết về hoạt động ngân hàng cũng sẽ làm giảm chất lượng cho vay.

* Môi trường tự nhiên

Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trường tự nhiên như thiên tai (hạn hán, lũ lụt, động đất…), hoả hoạn làm ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là trong các ngành có liên quan đến nông nghiệp, thuỷ sản, hải sản.Vì vậy khi môi trường tự nhiên không thuận lợi thì doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn từ đó làm giảm chất lượng cho vay của Ngân hàng thương mại

Trên đây là những nhân tố chính tác động tới chất lượng cho vay của Ngân hàng thương mại Để nâng cao chất lượng cho vay, chúng ta cần nghiên cứu và nhận thức đúng đắn các yếu tố trên, cùng với kết quả hoạt động thực tiễn của các Ngân hàng thương mại, để từ đó đưa ra các biện pháp khắc phục có tính khả thi cao.

CHƯƠNG II

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠINGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI

2.1 Khái quát về ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội.

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương Mại Cổ PhầnPhương Nam - Chi nhánh Hà Nội

Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Nam có tên giao dịch quốc tế là” SOUTHERN COMMERICAL JOINT STOCK BANK”, tên viết tắt là SOUTHERN BANK Hội sở chính tại 279 Lý Thường Kiệt, phường 15, quận 11, thành phố Hồ Chị Minh Ngân hàng TMCP Phương Nam được thành lập 19/05/1993 với số vốn ban đầu 10 tỷ đồng Năm đầu, Ngân hàng Phương Nam đạt tổng vốn huy động 31,2 tỷ đồng; dư nợ 21,6 tỷ đồng; lợi nhuận 258 triệu đồng Với mạng lưới tổ chức hoạt động là 01 Hội sở và 01 chi nhánh.

Bằng niềm tin vững chắc và lòng nhiệt huyết của Ban lãnh đạo cùng với đội ngũ nhân viên năng động và có tinh thần trách nhiệm Ngân Hàng TMCP Phương Nam (Ngân hàng Phương Nam) đã có những bước đi vững chắc và đầy ấn tượng Trải qua nhiều thăng trầm, đến 2013 Ngân Hàng TMCP Phương Nam có 141 Chi Nhánh, Phòng Giao Dịch và đơn vị trực thuộc tọa lạc trên khắp phạm vi cả nước; Vốn điều lệ đạt hơn 4.000 tỷ đồng, và tổng tài sản hiện tại đạt hơn 75.269 tỷ đồng.

Nằm trong hệ thống các Chi nhánh của ngân hàng Phương Nam, Chi nhánh Hà Nội ra đời nhằm mục đích mở rộng mạng lưới Chi nhánh hoạt động để phục vụ nhu cầu sinh hoạt, phát triển kinh tế xã hội và phát triển quy mô hoạt động Ngày 6/11/2001, NHTMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội đã được thành lập và đi vào hoạt động theo quyết định số 1384/QĐ-NHNN về việc cho phép NHTMCP Phương Nam mua lại quỹ tín dụng nhân dân Định Công Ban đầu Chi nhánh Hà Nội đặt tại 115 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội với tên gọi: NHTMCP Phương Nam - Chi nhánh cấp I Hà Nội Đến ngày 27/02/2006, NHTMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội đã chuyển đến địa điểm mới 27 Hàng Bài, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Từ đây, NHTMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội đã có nhiều sự đổi mới về cơ cấu cũng

như hoạt động để khai thác hiệu quả hơn thị trường tài chính Hà Nội, góp phần phát triển ngân hàng cũng như nền kinh tế Việt Nam

Sau 10 năm hoạt động, NHTMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội đã thực sự phát triển với nhiều sản phẩm cho cá nhân, doanh nghiệp, trở thành địa chỉ đáng tin cậy của khách hàng và ngày càng khẳng định được vị thế của mình trong ngành ngân hàng nói chung Hiện nay, Chi nhánh Hà Nội có 7 phòng giao dịch trực thuộc đặt tại các quận trên khắp Hà Nội

2.1.2 Sơ đồ tổ chức bộ máy của NHTMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội

Sơ đồ 2.1: Tổ chức bộ máy của ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội

(Nguồn: Phòng hành chính tổ chức)

2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ cơ bản của NHTMCP Phương Nam - Chi nhánh HàNội

2.1.3.1 Chức năng nhiệm vụ chung của Chi nhánh

NHTMCP Phương Nam- Chi nhánh Hà Nội là một chi nhánh hoạt động với đầy đủ các chức năng của một NHTM: trung gian tín dụng, thanh toán, chức năng tạo tiền.

- Chức năng trung gian tín dụng: Ngân hàng thực hiện huy động vốn dưới nhiều hình thức đa dạng như: Tiền gửi tiết kiệm, tài khoản thanh toán đồng thời với rất nhiều sản phẩm cho vay Góp phần tạo lợi ích cho các bên tham gia.

- Chức năng thanh toán: Ngân hàng đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân như: thực hiện thanh toán qua tài khoản, đồng thời cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán: ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc, thư tín

dụng, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng Và thực hiện thanh toán quốc tế và dịch vụ bảo lãnh

- Chức năng tạo tiền: Các nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng đã thự hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế, được thể hiện trên cơ sở 2 chức năng trung gian tín dụng và thanh toán.

2.1.3.2 Chức năng nghiệp vụ các phòng ban của chi nhánh- Giám đốc Chi nhánh

Là người có thẩm quyền cao nhất, chịu trách nhiệm cao nhất về mọi mặt liên quan đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh.

- Phó giám đốc

Được Giám đốc ủy quyền điều hành công việc khi Giám đốc vắng mặt và báo cáo lại kết quả công việc, đồng thời giúp Giám đốc điều hành một số nghiệp vụ do Giám đốc phân công phụ trách và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.

- Phòng tín dụng: Gồm có 4 bộ phận

+ Bộ phận kinh doanh khách hàng: Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất chính sách ưu đãi với từng khách hàng Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền, tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án cho vay trong và ngoài nước Phân loai dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục, giúp Giám đốc chi nhánh kiểm soát, giám sát hoạt động tín dụng của các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh.

+ Bộ phận thanh toán quốc tế: Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế.

+ Bộ phận thẻ: Thực hiện nghiệp vụ kinh doanh các loại hình thẻ của ngân hàng và xử lý mọi vấn đề liên quan đến bộ phận thẻ.

+ Bộ phận công nghệ thông tin: quản lý thông tin, duy trì hệ thống chạy ổn định, an toàn và hiệu quả.

- Phòng kế toán tổng hợp

Quản lý toàn bộ các tài khoản khách hàng và các tài khoản nội bộ trong ngoài bảng cân đối kế toán: mở tài khoản tiền gửi, thanh toán các loại séc, ngân phiếu - thực hiên thanh toán nội bộ, thanh toán qua hệ thống điện tử và thanh toán bù trừ.

Trưởng phòng kế toán chi nhánh Hà Nội chịu trách nhiệm trước giám đốc về việc kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ thanh toán, về các quyết định chuyển tiền đi cũng như hạch toán và các tài khoản thích hợp Tổ điện toán cung cấp số liệu nhanh chóng, chính xác và đầy đủ, tạo điều kiện thuận lợi cho ban lãnh đạo trong công tác quản lý điều hành đạt được hiệu quả cao.

- Phòng tổ chức hành chính và nhân sự

Thực hiện công tác quản trị hành chính, quản trị nhân lực và đào tạo cán bộ tại chi nhánh nhằm phục vụ công việc kinh doanh của chi nhánh Thực hiện các vấn đề về nhân sự: chi trả lương, BHXH, nghỉ phép Đồng thời thực hiện các quy định của nhà nước về nhân sự và tổ chức hành chính.

- Phòng nguồn vốn và phát triển sản phẩm

Trực tiếp giao dịch với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, các cá nhân có nhu cầu gửi tiền, khai thác mọi nguồn tiền gửi từ khách hàng bằng VNĐ và ngoại tệ Đồng thời xây dựng kế hoach giải ngân và cân đối hóa các kênh hoạt động tín dụng của ngân hàng

- Phòng ngân quỹ

Công việc chủ yếu của phòng ngân quỹ là thu - chi tiền đồng Việt Nam, ngân phiếu thanh toán, ngoại tệ; quản lý kho tiền và quỹ, tài sản thế chấp và các chứng từ có giá.

2.2 Các hoạt động kinh doanh chính của Chi nhánh

- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của mọi tổ chức thuộc các thành

phần kinh tế và dân cư dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn;

- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức tín dụng trong nước; - Vay vốn các tổ chức tín dụng khác;