HOC VIEN CHINH SACH VA PHAT TRIEN
KHOA DAO TAO QUOC TE
TRÍ TUỆ VÀ PHÁT TRIẾN
KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP DE TAL: NANG CAO HIEU QUA HUY DONG VON TAI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN QUAN DOI
HO VA TEN: LUONG THUY LINH
Trang 2LOI CAM ON
Lời đâu tiên, cho em gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc tới các thầy cô
trường Học viện Chính sách và Phát triển nói chung và các thầy cô khoa Đào tạo Quốc tế nói riêng Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn cô Phạm Mĩ Hăng Phuong bang sự tâm huyết của mình, cô đã truyền đạt cho em đây đủ kiên thức chuyên môn cũng
như kiến thức thực tế để em có thê tự tin hoàn thành tốt bài báo cáo của mình Bên
cạnh đó, trong thời gian thực tập tại chỉ nhánh Ngân hang Quân Đôi, nhờ sự hướng
dẫn nhiệt tình của các anh chị cán bộ Ngân hàng, em đã hoàn thành báo cáo thực tập
của mình Băng tất cả tâm lòng, em xin được trân trọng gửi lời cảm ơn đến Ban Giám Đốc chi nhánh Ngân hang Quân Đội, cảm ơn anh Hồ Mạnh Tùng, giám đốc MB Bank
đã tạo điều kiện thuận lợi cho em được thực tập tại ngân hàng, cảm ơn các anh chị
chuyên viên trong phòng đã nhiệt tình hướng dẫn, chỉ dạy, cung cấp những tài liệu cần
thiết, tạo điều kiện đề em có thể hoàn thành tốt bài khóa luận của mình
Trong quá trình thực hiện bài khóa luận này, mặc dù đã có nhiều cô gắng nhưng chắc chắn không tránh khỏi một vài sai sót Do đó, em rất mong nhận được sự góp ý
chân thành từ phía nhà trường và các thầy cô
Trang 3MUC LUC
LOT MO DAU Lcccscscccccstssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssscssees 1
CHƯƠNG I1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VẺ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÓN 3
1.1 MỘT SÓ KHÁI NIỆM - -<- 5< << sxSESEExEEeESEEsEssreeeesrsessee 3 1.1.INGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI 5-5-5 5-55 << sssseseseeeeeeees 3 1.1.2 HOAT DONG HUY DONG VON CUA NGAN HANG THUONG 10
3 1.2 TONG QUAN KHAI QUAT VE HOAT DONG HUY DONG VON 4
1.2.1 NGHIỆP VU HUY DONG VON TAI NGAN HANG THUONG MAI 4
1.2.2 NGUÔN VÔN CỦA NGÂẦN HÀNG THƯƠNG MẠI . - 4
1.2.3 PHAN LOAI CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VÓN O NHTM 9
1.3 PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ- CÁC TIỂU CHÍ ĐÁNH GIÁ 20
1.3.1 Co cau huy cac nẽ 20
1.3.2 Quy mô của nguôn vốn huy động và tốc độ tăng trưởng của nguồn M1) 01 ÒỎ 21 1.3.3 Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn -5- 22 1.4 CAC YEU TO TAC DONG DEN HOAT DONG CHO VAY TAI )ie0 98:70 Ô 24 1.4.1 Các nhân tố khách quan - ¿<< s5 sSsEss sex szeeses 24 1.4.2 Nhân tố chủ quan << 5£ s5 E9 Ex x9 ve 9xx e6 26 1.4.3 Các nhân tổ khác . -s-5 << <ss*EsE*SSeESESEEEESESESESEEEEEeersrsree 28 CHUONG 2: THUC TRANG HOAT DONG HUY DONG VON TAI NGÂN HÀNG TMCP QUẦN ĐĐỘI << << ssxeEeEESssscsesesesee 30 2.1 GIỚI THIỆU VỀ MB BAINK - 5 << << ssxcxcxeeeeeeeeesesesrsesee 30 2.1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẢN QUẦN ĐỘI 30
2.2 THUC TRANG HOAT DONG HUY DONG VON CUA MB BANK 20L >0 1818 34
Trang 42.3 DANH GIA THUC TRANG HOAT DONG HUY DONG VON TAI NGAN HÀNG QUẦN ĐỘỘI 5-5-5 << 4x ExExg9gEgE E3 xxx se 47 2.3.1 ĐÁNH GIÁ VẺ KẾT QUÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÓN 47
2.3.2 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÓN 50 2.3.3 Những mặt tồn tại và nguyên nhân: .5 5-5 < << cseseseseseses 5 CHUONG III : MOT SO KIEN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP
3.1 BÓI CẢNH TRONG NƯỚC VÀ QUỐC T 2 5 << c<c<cseses 56
3.1.1 Cách mạng 4.Í): 0 cọ 0000000000000 0006996 56
UP ốc nh ẽ 59 3.2 CO HOI THACH THUC DOI VOI NGAN HANG QUAN DOI 60
3.2.1 Cơ hội của ngần hàng TMCP Quân Đội << 60 3.2.2 Thách thức của ngần hàng TMCP Quân Đội «<< «<< se 61
3.3 GIAI PHAP NANG CAO HIEU QUA HOAT DONG HUY DONG VON TẠI NGAN HÀNG QUẦN ĐỘI .2 5-2 55c cscserereesererseeereeserrree 63 3.3.1 Thực hiện tôt hiệu quả chính sách khách hang và chiến lược
IIAFTẦIHP SG G G0 G0 0 9 0.9.9.9 09.9.0000 099990 00000599999880000999996 63 3.3.2 Tiếp tuc bôi dưỡng và nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên 64 3.3.3 Găn liên với công tác huy động vốn, cân phai nâng cao chât lượng sử 0111/50 /0):8/1)0) 07/0): T0 64 3.3.4 Đôi mới tô chức quan lý cho phù hợp, hiệu quả hơn 65 3.3.5 Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng =-s-ss=ses 66
3.3.2 Nhóm giải pháp Cụ thỂ 5-5-5 << << ExEEEEEEEEEseeeeseesee 66 3.4 MỘT SÓ KIÊN NGHỊ CU THE DOI VOI NGAN HANG QUẦN 0901 ỬA 73 3.4.1 Kiến nghị với NHNN Việt Nam «- 5-5 «<< ceeeeeeeseseseseses 73
3.4.2 Kiến nghị đôi với Nhà nước . s-5-5 5 << scscscscseeeeeeeeeeesesesesee 75 3.4.3 On đỉnh môi trường kỉnh tẾ Vĩ mô - «c5 s =e<seseseseseseses 75 3000 075 .,ÔỎ 77
Trang 5NHUNG TU VIET TAT STT | Ki HIEU TU VIET TAT | NOI DUNG CUA TU VIET TAT 1 | NHNN Ngân hàng Nhà Nước 2 |NHTM Ngan hang Thuong Mai 3 |SDG Sở giao dich
4 | DNNN Doanh nghiệp Nhà nước
Trang 6LOI MO DAU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Ngân hàng thương mại là một loại tô chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt
động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh có liên quan, ngân hàng thương mại có các chức năng là trung gian tín dụng , chức năng trung tâm thanh toán và chức năng tạo tiền cho nên kinh tế Vì thê ngân hàng đóng vai trò không thê thiếu đối với nền
kinh tế
Hệ thông ngân hàng Việt Nam đã và đang đóng một vai trò quan trọng trong việc huy động và phân bố nên kinh tế Trong điều kiện nên kinh tế Việt Nam đang hội nhập, để có thê duy trì , tăng khả năng thương mại đòi hỏi phải có số vốn đủ lớn với dich vu da dang và co cau hop ly Tuy nhiên , trên thực tế lượng vốn các ngân hang huy động được chưa lớn , mặt khác không ít ngân hàng đang phải đôi mặt với tình trạng mắt cân đối trong cơ cấu vốn
Do vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng , nhất là hoạt động huy động vốn gặp
rât nhiều khó khăn, dẫn đến các rủi ro thường trực, luôn đe dọa đến an toàn trong các
hoạt động của NHTM ở các nước ta trong bối cảnh hiện nay
Từ thực tế đó em đã chọn dé tai “ Nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn
tại Ngân hàng TMCP Quân Đội”
2 Mục đích nghiền cứu
Nghiên cứu cơ sở lý luận và hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu là hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội
3 Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động của Ngân hàng TMCP quân đội
trong nên kinh tế thị trường
Trang 7Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động von tai Ngân hàng TMCP Quân Đội
Trang 8CHUONG 1: CO SO LY LUAN VE HOAT DONG HUY DONG VON 1.1 MOT SO KHAI NIEM
1.1.1 NGAN HANG THUONG MAI
Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính và là trung gian tài chính quan trọng của nên kinh tế Ngân hàng là cầu nối quan trọng giữa khách hàng có thâm hut vốn và khách hàng có thặng dư vôn Trong nên kinh tế hiện nay nói chung và hệ thông tài chính nói riêng thì ngân hàng bao gồm khá nhiều loại, trong đó ngân hàng thương mại chiêm thị phân lớn nhất, số lượng nhiêu nhật trong tất cả các ngân hàng
Ở Việt Nam, ngân hàng thương mại là tô chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền ký gửi từ khách hàng cá nhân, khách hàng doanh
nghiệp hoặc các tổ chức tín dụng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiên đó để
cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khâu và làm phương tiện thanh toán
Ngân hàng thương mại còn là công ty kinh doanh về tiền tệ, hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính và chuyên cung cấp các dịch vụ về tài chính
Ngân hàng thương mại là những công ty thường xuyên là nhận tiền bạc của dân chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó
cho chính họ trong các nghiệp vụ về tài chính, chiết khâu và tín dụng
1.1.2 HOAT DONG HUY DONG VON CUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Huy dong von la viéc cac NHTM kéu goi nguon von tu dan chung va xa hoi
nhăm phục vụ cho mục đích kinh doanh của mình
Hoạt động huy động vốn là hoạt động tạo những nguồn vốn cho ngân hàng thương mại, từ đó trở thành hoạt động có vai trò vô cùng quan trọng ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng Ngân hàng sử dụng nguồn vốn từ hoạt động huy
động vốn vào các hoạt động kinh doanh, từ đó ta có thể khăng định răng hoạt động
huy động vốn chính là bước mở đường cho các hoạt động khác của ngân hàng, hiệu quả từ hoạt động này sẽ ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Trang 9nguôn khác Lượng vôn nhiêu hay ít phụ thuộc vào chiến lược và nguôn nhân lực của từng ngân hàng, hình thức huy động, địa điểm kinh doanh
1.2 TONG QUAN KHAI QUAT VE HOAT DONG HUY DONG VON 1.2.1 NGHIEP VU HUY DONG VON TAI NGAN HANG THUONG MAI
Thông qua nghiệp vụ huy động vốn, phản ánh quá trình hình thành nên nguồn vốn ở ngân hàng
Nghiệp vụ nhận tiền gửi: đây là nghiệp vụ nhận tiền gửi từ các tổ chức doanh
nghiệp vào để thanh toán hay nhăm để bảo quản tài sản Ngoài ra còn có hoạt động nhận tiền gửi nhàn rỗi từ các hộ gia đình , cá nhân gửi tiền vào ngân hàng vs mục dich bảo quản hoặc hưởng lãi suất từ số tiền gửi trên
Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá: các ngân hàng thương mại thường sử dụng dich vu nay để thu hút các nguôn vốn có thời hạn đài và ôn định nhằm đảm bảo khả
năng đầu tư, khả năng cung cấp các khoản tín dụng trung và dài hạn vào nên kinh tế Nghiệp vụ này giúp cho ngân hàng giảm rủi ro và tăng cường ôn định
1.2.2 NGUON VON CUA NGAN HANG THUONG MAI
1.2.2.1 Vai trò của nguôn von
Nguồn von của NHTM là toàn bộ các nguồn tiên mà ngân hàng tạo lập và huy động được để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Nguồn vốn mà ngân hàng tạo lập và huy động được không những giúp cho ngân hàng tô chức được mọi hoạt động kinh doanh mà còn góp phần quan trọng trong việc đâu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ nên kinh tế quốc dân nói chung Tuy nhiên, nguồn vốn của NHTM được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như: vốn chủ sở hữu, vốn huy
động, vốn đi vay và các loại von khác
Vốn chủ sở hữu
Trang 10tạo niềm tin cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng, phòng ngừa rủi ro kinh doanh cho ngân hàng Vốn chủ sở hữu bao gồm:
Nguồn vôn hình thành ban đâu
Đây duoc coi nhu von điêu lệ của ngân hàng trong quy định về điều kiện thành lập ngân hàng của pháp luật Nguồn vồn này là lượng vốn tối thiểu mà ngân hang can
phải có để đáp ứng điều kiện thành lập cũng như hoạt động kinh doanh Các loại hình
ngân hàng khác nhau thì có nguôn gốc hình thành vôn ban đâu khác nhau: Đối với ngân hàng quốc doanh thì nguồn vốn hình thành ban dau 1a do ngân sách nhà nước
cấp, nếu là ngân hàng liên doanh thì là do các bên liên doanh đóng góp, nếu là ngân
hàng cô phân thì các cô đông góp vốn thông qua việc mua cô phần hoặc cô phiếu của ngân hàng: nếu là ngân hàng tư nhân thì đó là vốn thuộc sở hữu tư nhân
Nguồn vôn bồ sung trong quá trình hoạt động
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng có thể gia tăng theo nhiều phương thức khác
nhau tùy thuộc vào điều kiện cụ thể trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của
ngân hàng Đó bao gồm:
Nguồn từ lợi nhuận: Khi hoạt động kinh doanh tạo ra lợi nhuận thì ngân hàng có thê chuyển một phần lợi nhuận thành nguon von nham tai dau tu Luong von tich
lũy tư thu nhập tùy theo chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong thời gian tới cũng như cân nhăc của chủ ngân hàng về tích lũy và tiêu dùng
Nguồn bô sung từ việc phát hành thêm cỗ phân, góp thêm, cấp thêm để mở rộng quy mô hoạt động, hoặc để đối mới trang thiết bị, hoặc để đáp ứng nhu câu gia tăng vốn của chủ do Ngân hàng Nhà nước quy định Đặc điểm của hình thức huy động này là không thường xuyên, song giúp cho ngân hàng có được lượng vốn chủ sở hữu lớn vào lúc cần thiết
Các quỹ: Ngân hàng có nhiều các quỹ khác nhau, mỗi quỹ được sử dụng vào những mục đích nhất định tùy thuộc vào tình hình kinh doanh của ngân hàng Các quỹ của ngân hàng thuộc sở hữu của chủ ngân hàng Nguôn hình thành các quỹ này là từ thu nhập của ngân hàng Các quỹ của ngân hàng bao g6m:
Trang 11- Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro: Dùng để dự phòng bù đắp rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nhăm bảo tồn vơn điều lệ Quỹ này được trích lập hàng năm và được tích lũy lại nhằm bù đắp những tổn thất xảy ra
- Ngoài ra còn có các quỹ đặc biệt khác như: quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi, quỹ khấu hao tài sản có định, quỹ giám đốc,
Dự phòng rủi ro: Dự phòng rủi ro tín dụng được các NHTM trích lập từ thu nhập trước hoặc sau thuế (theo quy định của từng quốc gia) theo một tý lệ nhất định nào đó Khoản trích lập này là quan trọng và cần thiết cho hoạt động Ngân hàng, vì
trong nên kinh tế thị trường không thể tránh khỏi những rủi ro bất khả kháng có thể
xảy ra, khi đó, ngân hàng có thẻ trích các quỹ để bù đắp Nguồn vay nợ có thê chuyên đôi thành cô phân
Các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng mà có khả năng chuyên đôi thành vôn cô phân có thê được coi là một bộ phận vôn sở hữu của ngân hàng (vôn bô sung) do nguôn này có một sô đặc điêm như sử dụng lâu dài, có thê đầu tư vào nhà cửa, đất đai và có thể khơng phải hồn trả khi đến hạn
Nguồn huy động
Nguồn huy động không phải là nguồn vốn thuộc sở hữu của ngân hàng nhưng lại là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận của ngân hàng thường thì tiền gửi vào và tiền rút ra không đồng thời hoặc chênh lệch nhau một lượng nhất định Ngân hàng sẽ sử dụng lượng vốn tạm thời nhàn rỗi này vào mục đích cho vay kiêm lời Nguôn vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tông nguồn von của Ngân hàng Vốn huy động bao gồm:
- Tiền gửi giao dịch:
Là loại tiên gửi do khách hàng gửi vào nhắm mục đích giao dịch thanh toán, chỉ
trả các hoạt động mua bán hàng hoá, dịch vụ và các khoản chi phí phát sinh trong kinh doanh một cách an toàn, thuận tiện Đặc tính cơ bản của tiền gửi giao dịch là có thê
Trang 12Bao gôm tiên gửi tiệt kiệm và tiên gửi có kỳ hạn, chúng có tính ôn định cao,
người gửi được hưởng lãi suất cao nhưng không được phát hành séc
Bên cạnh đó, NHTM còn có thể huy động vốn thông qua phát hành các giấy tờ
có giá như: chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu và trái phiếu Trong đó chứng chỉ tiền gửi và
kỳ phiếu là loại phiếu no ngan han; trai phiéu la loai phiéu nợ trung, dài hạn Các loại
phiếu nợ trên được Ngân hàng phát hành từng đợt với mục đích, số lượng cụ thể và chỉ
phát hành khi được sự cho phép của NHTW Đặc điểm của các loại giấy nợ này là chúng có lãi suất cao hơn so với lãi suất tiền gửi và tiền gửi tiết kiệm, có tính ôn định cao, quyên đòi tiền xếp sau các loại tiên gửi khác
Nguồn đi vay
Là nguồn vốn mà ngân hàng phải vay mượn thêm trong trường hợp khả năng huy động của ngân hàng bị thiếu hụt khi nhu câu thanh toán, chi trả cho khách hàng tăng cao Nguôn đi vay được hình thành dựa trên môi quan hệ vay mượn của ngân hàng thương mại với ngân hàng trung ương, với các tô chức tín dụng khác hoặc giữa các ngân hàng thương mại với nhau
Ngân hàng thương mại thường vay ngân hàng trung ương khi khả năng chỉ trả của ngân hàng không đáp ứng được nhu câu trong thời gian ngắn Các NHTM vay vốn của NHTW dưới hình thức chiết khâu, tái chiết khâu để bù đắp thiêu hụt trong thanh toán, bố sung vốn dự trữ Để được vay chiết khẩu các NHTM phải nộp cho NHTW
các giấy tờ có giá có thời hạn còn lại là ngăn hạn xin chiết khẩu như thương phiêu,
chứng khoán của Chính phủ chúng thường là các loại giấy tờ mà chủ thể phát hành ra chúng có uy tín cao Lãi suất chiết khâu do NHTW quy định tủy thuộc vào mục tiêu
chính sách tiên tệ của Nhà nước trong từng thời kỳ Ngân hàng Nhà nước điều hành
việc vay mượn này một cách chặt chẽ, ngân hàng thương mại phải thực hiện các điều
kiện đảm bảo và kiểm soát nhất định
Trang 13thẻ là ngân hàng nhà nước) Khoản vay có thể có hoặc không can đảm bảo, dựa trên cơ sở uy tín của ngân hàng đi vay hoặc môi quan hệ giữa các ngân hàng với nhau
Ngoài các hình thức trên ngân hàng có thể vay mượn bằng cách phát hành các công cụ nợ như: Kì phiếu, trái phiếu, tín phiếu trên thị trường vốn Các khoản vay này có ý nghĩa rất quan trọng nhằm bổ sung cho các nguôn tiền gửi, đáp ứng nhu câu cho vay và đầu tư trung và dài hạn, là giải pháp tình thế cho ngân hàng trong hoàn cảnh khó khăn
Vai trò của nguôn vôn huy động đôi với ngân hàng thương mại
Các nguồn vốn huy động được sẽ quyết định quy mô cũng như định hướng hoạt động của ngân hàng Nếu nguôn vốn được coi là yếu tố đầu vào trong quá trình kinh doanh của một NHTM thi nguôn vốn huy động được coi là yếu tô đầu vào thường xuyên, chủ yếu nhất của ngân hàng Ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, đầu tư chủ yêu dựa vào nguôn này
Nguồn vốn huy động có ảnh hưởng lớn tới kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM Cụ thể, nêu ngân hàng huy động được nguôn vốn đổi dào với chi phí thập nó có thể mở rộng được tín dụng đâu tư và thu được lợi nhuận cao Ngược lại, với quy mô hạn chế và chi phí cao thì ngân hàng có thể gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh của mình Chi phí huy động vôn của ngân hàng liên quan chặt chẽ với lãi suất tiền gửi
các loại, lãi suất tiền gửi tiết kiệm các loại và lãi suất các công cụ nợ do ngân hàng
phát hành
Nguồn vốn huy động không những giúp cho ngân hàng bù đắp được thiếu hụt trong thanh toán, tăng nguồn vốn trong kinh doanh mà thông qua huy động vốn, ngân hàng nắm bắt được năng lực tài chính của khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Qua đó, ngân hàng có căn cứ để xác định mức vốn đầu tư cho vay đối với những
khách hàng đó hoặc có thê phát hiện kịp thời tệ tham ô, trôn thuế, lừa đảo của các
doanh nghiệp làm ăn không chính đáng Từ đó có biện pháp ngăn chặn và xử lý kịp thời
Trang 14được vốn trung và dài hạn thì có thể mở rộng nghiệp vụ tín dụng dau tu dai han Nhưng hiện nay việc huy động vốn trung và dài hạn chưa đáp ứng được nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế nên một ngân hàng có thê dùng vốn hoạt động ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn nhưng không được vượt quá một tý lệ nhất định vì điều đó sẽ dẫn đến nguy cơ mắt khả năng thanh toán của ngân hàng
Bán chất của ngân hàng là đi vay để cho vay hay nguồn vốn ngân hàng huy động được lại là nguồn để các doanh nghiệp khác đi vay nên công tác huy dong von càng có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng Do vậy, công tác huy động vôn là một máng hoạt động lớn của các NHTM và nó quyết định rất lớn đến thành công hay thất bại trong kinh doanh của ngân hàng
1.2.2.2 Vai trò của nghiệp vụ huy động vẫn
Đối với ngân hàng thì nghiệp vụ huy động vốn góp phân duy trì được tông nguon von cho ngân hang đề ngân hàng có thê duy trì được hoạt động của các nghiệp vụ khác Nếu không có nghiệp vụ huy động vốn thì ngân hàng ko có nguồn tài trợ cho các hoạt động kinh doanh khác của mình Ngân hàng càng huy động được nhiều vốn thì khả năng cung cầu về vốn càng kịp thời đối vs nên kinh tế, kinh tế phát triển thì thúc đây càng nhanh sự tăng trướng của ngân hàng Mặt khác thông qua huy động vốn
chúng ta có thê do lường được sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng Vì thé
có thể nói chỉ có khi hoạt động huy động vốn phát triển thì ngân hàng mới thành công trong vai trò làm trung gian tín dụng nên luôn cần phải có chiến lược phù hợp đối với nghiệp vụ này tại ngần hàng
Đối với khách hàng, nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng một
kênh tiết kiệm, đầu tư nhằm sinh lời từ tiền họ gửi vào tạo cho họ sự gia tăng về tiêu
dùng và tiết kiệm trong tương lai Cung cấp cho khách hàng nơi khá an toàn để cất giữ nguôn vôn nhàn rôi
1.2.3 PHAN LOAI CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VÓN Ở NHTM
Trang 15Nguồn huy động từ chủ sở hữu thông thường gồm vốn tự có và một số quỹ mang tính chất đặc thù của mỗi quốc gia ( như Quỹ đầu tư phát triển do Chính phủ cấp cho một số NHTM quốc doanh ở Việt Nam)
Vốn tự có của NHTM cũng được xem xét đưới nhiều góc độ khác nhau Trong
phạm vi bài viết này chúng ta chỉ xem xét dưới các hình thức như: Vốn pháp định, vốn điều lệ và các quỹ
Vốn pháp định: Điều kiện hàng đầu để khởi nghiệp trước khi được phép khai
trương Ngân hàng là phải có đủ vốn ban đầu theo luật định ở Việt Nam, đề thành lập
một NHTM trước hết phải có đủ vốn pháp định theo mức quy định của NHNN Vốn
pháp định của mỗi ngân hàng được hình thành do tính chất sở hữu của ngân hang quyết định Theo quy định của Việt Nam có thê khái quát như sau: Nêu là NHTM thuộc sở hữu nhà nước, vốn pháp định do Ngân sách Nhà nước cấp 100% von ban dau; Nếu là NHTM cô phân, vốn pháp định do sự đóng góp của cô đông dưới hình thức phát hành cô phiêu; Nếu là NHTM liên doanh, vốn pháp định là vốn đóng góp cỗ phần của ngân hàng tham gia liên doanh
Vốn điều lệ là vỗn được chi trong điều lệ hoạt động của NHTM Vốn điều lệ ít
nhất phải băng mức vốn pháp định do NHNN công bô vào đầu mỗi năm tài chính Vốn điều lệ quy định cho một ngân hàng nhiều hay ít tuỳ thuộc vào quy mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng đó ( vốn điều lệ bao hàm cả vốn pháp định)
Ngoài ra vốn tự có của NHTM còn có các quỹ dự trữ ngân hàng ( đây là các quỹ buộc phải trích lập trong quá trình tồn tại và hoạt động của ngân hàng) như: Quỹ bảo toàn vốn, Quỹ phúc lợi, Quỹ khấu hao tài sản cô định,
Nguồn vốn tự có của NHTM thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của một ngân hàng, nhưng lại là nguồn vốn rất quan trọng, vì nó cho thấy thực lực, quy mô của ngân hàng, nó là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác, là vốn khởi đầu tạo uy tín của ngân hàng đôi với khách hàng Hơn nữa nguôn vốn này có tính ôn định cao,
có vai trò đặc biệt quan trọng trong việc tài trợ cho các tài sản cô định của NHTM, tài trợ cho hoạt động liên doanh liên kết, mở rộng mạng lới, hay để chống Tul ro, ; Qua
Trang 16Theo đà phát triển, nguồn vốn này sẽ được gia tăng về số lượng tuyệt đối thông qua các nghiệp vụ của mỗi NHTM có thê áp dụng như sau:
Tăng cường và bỗ sung thêm vốn điều lệ bằng cách huy động thêm vốn từ các
cô đông, phát hành cô phiếu, trái phiếu có thể chuyền thành cô phiếu, Các nghiệp vụ
huy động này thường được các NHTM cô phần áp dụng Tuy nhiên, việc phát hành
thêm cô phiếu, trái phiếu có thể chuyển đổi thành cô phiếu sẽ gây áp lực đối với các cô
đông cũ của ngân hàng, việc tăng thêm cỗ phân sẽ kéo theo sự suy giảm tương đối về cô tức đôi với các cô đông
Đối với NHTM quốc doanh hay NHTM liên doanh thì có thê tăng thêm vốn tự
có thông qua sự cấp thêm vốn của Chính phủ hay đóng góp thêm vốn của các bên liên
doanh
Ngoài ra, nguồn vốn tự có của NHTM còn được bồ sung thêm từ kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thông qua việc trích lập các quỹ dự trữ và một số quỹ khác
Bên cạnh nguồn von tự có, ở một số quốc Ø1a mà cụ thê là ở Việt Nam, một số
NHTM như: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam còn được Chính phủ cấp vốn dưới hình thức quỹ đâu tư phát triển
để cho vay lại theo kế hoạch Nhà nước chỉ định Nguồn này có tính ôn định tương đối cao, trong thời gian ngắn Nhà nước chưa yêu câu Ngân hàng trả gốc và lãi cho khoản tiên này ma Ngân hàng chỉ phải trích lập quỹ để bảo toàn nguồn vốn theo quy định Uy tín và hiệu quả trong kinh doanh của Ngân hàng chính là cơ sở để thu hút nguồn vốn ôn định này
Tóm lại, nguồn vốn huy động từ chủ sở hữu là nguồn vốn đóng vai trò nên tảng là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác Tuy nó chiếm một tỷ trọng không lớn trong cơ cầu nguồn vốn của NHTM nhưng có ý nghĩa quyết định tới sự hình thành và phát triển của ngân hàng: mặc dù công tác huy động không thuận lợi, phụ thuộc nhiều vào kết quả kinh doanh củ ngân hàng nhưng việc tăng cường mở rộng nguồn vốn này một cách hợp lý là rất quan trọng đối với tất cả các NHTM
Trang 17Ở Việt Nam, theo luật các tổ chức tín dụng thì tiền gửi nói chung được hiểu là
số tiền của khách hàng gởi tai t6 chức tín dụng dưới nhiêu hình thức tiền gửi không kỳ
hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiên gửi tiết kiệm và các hình thức khác gửi là Trên phương
điện chủ thê gửi tiền thì tiền gửi có thể được chia thành hai loại: Tiên gửi của các doanh nghiệp, các tô chức kinh tế- xã hội, và Tiên gửi tiết kiệm của dân cư
.Tiên gửi giao dịch (tiên gửi thanh toán)
Một trong những dịch vụ lâu đời nhất mà ngân hàng cung cấp là nhận tiền gửi để thanh toán hộ khách hàng Tiên gửi giao dịch đòi hỏi ngân hàng phải thanh toán
ngay lập tức một lệnh rút tiền cho một cá nhân hay cho bên thứ ban, được chỉ rõ là
người thụ hưởng
Tiên gửi giao dịch hưởng lãi
Sự kết hợp giữa tiền gửi giao địch không hưởng lãi và tiền gửi tiết kiệm đã xuất
hiện dưới hình thức tài khoản NOW (negoytable order of withdrawal) tài khoản lệnh
rút tiên có thể thương lượng NOW là tài khoản giao dịch được hưởng lãi, do đó nó
cho phép ngân hàng đòi hỏi khách hàng phải thông báo trước về việc rút tiền Do đòi
hỏi này ít được thực hiện nên NOW được sử dụng như một tài khoản phát séc dé chi trả cho việc mua bán hàng hoá và dịch vụ Tuy nhiên loại tài khoản này chỉ có thê
được nắm giữ bởi cá nhân và các tô chức phi lợi nhuận Ngân hàng khi đó có nghiệp
vụ là chuyển vốn tự động và khách hàng uý quyên trước cho ngân hàng trong việc chuyền vốn từ tài khoản tiết kiệm sang tài khoản phát séc để bù đắp thấu chi Kết quả cuối cùng là khách hàng hưởng lãi trên tài khoản giao dịch tương đương với lãi thu
được từ tài khoản tiên tiết kiệm
Hiện nay có hai loại tài khoản tiền gửi cạnh tranh nhau: Tài khoản tiền gửi trên thị trường tiền tệ (MMDA) và tài khoản “Supper NOW” Hai loại tài khoản này được trả lãi theo lãi suất trên thị trường tiền tệ và khách hàng có thể thực hiện thanh thoán cho các giao dịch mua hang hố và dịch vụ thơng qua việc phát séc hay hối phiếu uý quyên trước
Tiên gửi của các doanh nghiệp, các tô chức kinh tê-xã hội
Đây là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh
Trang 18các đơn vị này gửi vào ngân hàng nhăm mục đích sinh lời Khoản vôn này tạm thời được giải phóng ra khỏi quá trình luân chuyên vôn nhưng chưa có nhu câu sử dụng trong ngắn hạn
Đây là nguồn chiếm tỷ trọng không lớn trong cơ câu nguồn vốn cũng như là trong cơ câu vốn nói chung của NHTM Bởi lẽ trong quá trình sản xuất kinh doanh của
mỉnh, các doanh nghiệp ít khi có một lượng von nhan rỗi trong một thời gian dài và
nếu có chí là một lượng nhỏ mà thôi Các tố chức kinh tế- xã hội có vử khả quan hơn về mặt kỳ hạn nhưng lượng vốn họ có lại không đủ lớn Tuy vậy nguồn vốn này vẫn không thể thiêu trong cơ cấu tạo nên nguồn vỗn của một ngân hàng Cũng như tiền gửi có kỳ hạn nói chung, các doanh nghiệp và các tô chức kinh tê- xã hội khi gửi tiền vào
ngân hàng cũng phải có sự thoả thuận về kỳ hạn của khoản tiên đó
Như vậy về nguyên tắc, người gửi tiên chỉ có thê rút tiền ra theo thời hạn đã
thoả thuận Tuy nhiên trên thực tế do quả trình cạnh tranh trong lĩnh vực hoạt động
ngân hàng ngày càng gay gat va dé thu hút nguồn này một cách tốt nhất, các NHTM thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước hạn nhưng không được hướng lãi hoặc hưởng lãi ở mức thấp hơn Hầu hết các NHTM ở Việt Nam, nếu khách hàng rút
tiền trước thời hạn đã thoả thuận thì chỉ được hưởng theo lãi suất loại tiền gửi không
kỳ hạn
NHTM có thể sử dụng nguồn này một cách chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh, góp phân đáp ứng nhu câu tín dụng của nên kinh tế
.Tiên gửi tiết kiệm của khách hàng
Tiên gửi tiết kiệm là hình thức huy động truyền thống của ngân hàng ở các nước công nghiệp phát triển, trong số các loại tiền gửi vào ngân hàng thì tiền gửi tiết kiệm đứng vị thứ hai cả về mặt sô lượng và tâm quan trọng
Trang 19Các tầng lớp dân cư gửi tiền tiết kiệm vào NHTM với mục đích chủ yếu là tiết
kiệm và sinh lời Do đó, nguôn vốn này có tính ôn định khá cao
Đề tạo thuận lợi cho khách hàng cũng như ngân hàng, thủ tục gửi tiền cũng rất đơn giản: Khi khách hàng gửi tiên vào Ngân hàng sẽ được nhận một quyền số tiết
kiệm Số này được coI là giây chứng nhận số tiền, thời hạn, lãi suất của khoản tiền đó
trong quỹ tiết kiệm Thông thường lãi suất của tài khoản tiết kiệm cao hơn lãi suất của
tài khoản gửi thanh toán và người chủ tài khoản không được hưởng dịch vụ thanh toán
quan ngân hàng như tài khoản tiên gửi thanh toán
Đề thoả mãn nhu câu của khách hàng trong việc gửi tiết kiệm, các NHTM đã và
đang áp dụng nhiều hình thức huy động phong phú như: Tiết kiệm nhà ở, tiết kiệm
đảm bảo giá trị theo vàng, tiết kiệm có thưởng với nhiều kỳ hạn đa dạng và đảm bảo nguyên tắc: Kỳ hạn càng dài thì lãi suât càn cao Bên cạnh đó, NHTM cũng từng bước nâng cao các tiện ích cho người gửi tiết kiệm như: Coi số tiết kiệm như là một chứng tir dam bảo tiền gửi, người có sô có thể mang số tiết kiệm đến ngân hàng để cầm cố
hoặc xin chiết khâu để vay vốn khi cân thiết
Tóm lại, nguồn vốn huy động từ tiền gửi có vai trò quan trọng trong việc tài trợ cho các hoạt động kinh doanh của NHTM Thống thường nguôn vốn này phụ thuộc vào ba thông số chính: Lãi suât do các NHTM trả cao hay thấp; Lãi suất của các loại
hình đầu tư khác như: Trái phiếu, cỗ phiếu, Thu nhập của khách hàng Trong đó
thông số đầu tiên được coi là quan trọng nhất Vì thế việc đưa ra chiến lược lãi suất
như thế nào, hình thức huy động ra sao dé thu hut được vốn nhiều và kinh doanh có lãi
là điều quan trọng hàng đâu, phản ánh khả năng kĩ trị của các NHTM
1.2.3.3 Vẫn đi vay
Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng khi dư vôn, đủ vốn, thiếu vốn là lẽ tất nhiên, đặc biệt là vốn trung và đài hạn Khi một NHTM thiếu vôn dé đáp ứng nhụ cầu
vốn của khách hàng hay cho mục đích đầu tư phát triển mà các nguồn khác chưa đủ
đáp ứng thì NHTM có thể đi vay Nghiệp vụ vay vốn của NHTM có thẻ chia thành hai
loại chính: Vay thông qua phát hành giấy tờ có giá và vay trực tiếp Vay thông qua phái hành giấy tờ có giá:
Trang 20Trong nghiép vu nay, NHTM chu déng đứng ra thu gom vốn trong xã hội bang việc phát hành các giây tờ có giá nhằm bố sung nguồn vốn kinh doanh Thông thường
việc phát hành được thực hiện sau khi đã tiến hành nên cân đối toàn hệ thông của
NHTM giữa nguôn vôn và sử dụng vôn
Các NHTM nhận thấy răng, người gửi tiền rất nhạy cảm với những thay đổi
trong lãi suất huy động của ngân hàng Vì vậy khi cần vốn, một NHTM có thể phát hành giấy tờ có giá với một mức lãi suất hấp dẫn hơn các loại nghiệp vụ huy động
thông thường khác nhăm huy động được kịp thời lượng vốn cần thiết Mức lãi được trả
cho các công cụ này sẽ được thoả thuận trực tiếp giữa NHTM và khách hàng hoặc
được ẫn định ở một mức độ nhất định mà nguoi gui tiền có thể chấp nhận được, đồng
thời đảm bảo hiệu quả kinh doanh cho neøân hàng
Thông thường, phát hành giấy tờ có giá là nghiệp vụ huy động vốn theo sáng
kiến riềểng của từng NHTM với hình thức và ky hạn rat da dang nhăm thoả mãn tối đa
nhu cầu khách hàng và huy động được vốn cho ngân hàng Đề tìm hiểu kỹ hơn chúng ta sẽ xem xét hai công cụ cơ bản là: Kỳ phiếu và Trái phiếu ngân hàng
* Kỳ phiếu:
- Ở các nước phát triển như ở Mĩ, chứng chỉ tiền gửi hay còn gọi là CD là một công cụ thị trường tiên tệ do ngân hàng phát hành Một NHTM sẽ phát hành một CD
dé tai tro cho những cam kết nợ ngăn hạn hoặc nguồn von của mình CD là một chứng nhận về một khoản tiền gửi tại NHTM theo một thời hạn và lãi suất nhất định Người
sở hữu CD có thể bán chứng chỉ này trên thị trường thứ cấp hoặc được trả lại chứng
chỉ tại thời điểm CD đến hạn và nhận lại toàn bộ số tiền gốc chứng chỉ với lãi
Một CD thường phát hành đa dạng ghi số với mệnh giá đa dạng Thời hạn của các CD cũng rất phong phú: Thường từ 7 ngày cho đến 5 hoặc 7 năm Nhìn chung không có quy định nào hạn chế về thời hạn của một CD đối với Ngân hàng phát hành
Các NHTM ở Mĩ phát hành nhiều loại CD khác nhau:
+ CD có lãi suất cô định: Lãi suât của những CD này được ấn định từ thời điểm phát hành chủ sở hữu CD sẽ nhận được toàn bộ phân tiền gốc và lãi khi CD đến hạn
Trang 21+€D trả lãi kỳ hạn: Lãi của những CD này thường được trả 6 tháng một lân
những CD loại này thường được phát hành với kỳ hạn trên 1 nam
+ CD chuyên tiếp liên tục: Đây là một Seri những CD thời hạn 6 tháng chuyên tiếp liên tục trong vòng 2 năm hoặc lâu hơn Người mua CD thiết lập một hợp đồng
mua chứng chỉ tiền gửi thời hạn 6 tháng liên tục cho đến khi hợp đồng hết hạn CD loại này có thể áp dụng lãi suất cô định hoặc lãi suất thả nỗi
Ngoài ra các NHTM MĨ còn phát hành nhiêu loại CD khác như: CD có lãi điều chỉnh, chứng chỉ tiền gửi Dollar Châu Âu Thông qua nghiệp vụ phát hành CD, các
NHTM Mi co thé tao dung được điều kiện để cạnh tranh một cách có hiệu quả đối với
nguồn vôn ngắn và trung hạn
- Ở Việt Nam, các NHTM phát hành kỳ phiếu dựa trên quyết định số 220- NH/QĐÐ ngày 27/11/1991 của Thông đốc NHNN về việc cho phép NHTM quốc doanh phát hành kỳ phiêu Ngân hàng Như vậy chỉ có NHTM quốc doanh mới được phép phát hành loại chứng chỉ tiền gửi này
Theo văn bản trên, ky phiếu là một loại giấy nhận nợ do NHTM quốc doanh phát hành nhằm huy động von trong x4 hdi mot cach linh hoạt Căn cứ vào mục đích,
nhu câu cụ thể mà ngân hàng có thể phát hành kỳ phiêu băng VNĐ hay USD
Nhu câu phát hành kỳ phiếu thường phát sinh khi ngân hàng muốn có nguồn
vôn đủ điều kiện để tài trợ các dự án có quy mô, trọng điểm nhằm phục vụ kịp thời
cho đầu tư phát triển của đất nước hoặc vì mục đích kinh doanh của ngân hàng như: Đâu tư chứng khoán, kinh doanh vàng bạc, ngoại tệ mà các nguồn huy động khác chưa đáp ứng được Khi đó ngân hàng có thể xin phép phát hành băng từ trình gửi NHNN
Trong tờ trình “ Xin phép phát hành kỳ phiếu” phải trình bày đây đủ các nội dung sau:
+ Lý do xin phát hành
+ Kế hoạch sử dụng và nhu cầu sử dụng von
+ Các loại kỳ phiếu xin phát hành ( về kỳ hạn, phương thức trả lãi)
+ Thời gian phát hành
+ Tỷ lệ lãi cho từng loại kỳ phiêu
Trang 22Phát hành kỳ phiếu là một nghiệp vụ huy động vốn có tính hiệu quả cao, hấp
dẫn người mua và NHTM luôn chủ động trong việc bỗ sung vốn hạn khi cần thiết * Trái phiếu :
- Ở các nước phát triển, trái phiêu ngân hàng là một loại công cụ nợ do NHTM phát hành nhằm tài trợ vốn cho hoạt động kinh doanh cuả ngân hàng Thông thường việc phát hành trái phiêu phải được sự cho phép của Ngân hàng trung ương Kỳ hạn của trái phiêu rất phong phú: 7 năm, 10 năm, 20 năm Chủng loại cũng rất đa dạng như: Trái phiếu có lãi suất điều chỉnh, trái phiếu có lãi suất thả nôi, trái phiếu có lãi
suất cô định, trái phiếu có thể chuyền đổi sang cô phiếu Người sở hữu có thê bán trái phiếu trên thị trường thứ cấp trước khi trái phiếu đó hết hạn
Ở Việt Nam, theo, theo quyết định số 212-QĐ-NHI ngày 22/9/1995 của Thống
đốc NHNN ban hành thể lệ phát hành trái phiếu NHTM, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển thì trái phiêu Ngân hàng là một công cụ vay nợ đài hạn trên thị trường vốn dưới hình thức giây nợ của các tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn Trong đó các tổ chức tín dụng cam kết trả gốc và lãi cho người mua ( hoặc người sở hữu) sau một
thời gian nhất định
Trái phiếu Ngân hàng được chuyên nhượng quyên sở hữu đưới các hình thức mua bán, cho, tặng, thừa kế Người sở hữu có thê dùng trái phiêu làm thế chấp tiên vay nêu được người cho vay châp nhận
Trai phiéu Ngân hàng có thể phát hành dưới các hình thức: vô danh, phi số, ghi
danh Trái phiếu vô danh thuộc quyên sở hữu của người có trái phiếu và được tự do
chuyển nhượng, chủ sở hữu trái phiếu ghi danh và ghi sô muốn chuyển nhượng thi phải làm thủ tục ở Ngân hàng ( nơi mua trái phiếu)
Trái phiêu được các NHTM phát hành với kỳ hạn trên 1 năm Tuy nhiên, thời
hạn cụ thể sẽ do các NHTM quyết định tuỳ theo phương án sử dụng vôn Trái phiếu phát hành cùng một đợt được ghi cùng thời hạn và được thanh toán vào cùng thời điểm
đáo hạn Mệnh giá của trái phiếu là số tiền ghi trên trái phiêu lúc phát hành và có giá
trị tối thiêu là 50.000 VND Các loại mệnh giá lớn hơn được xác định băng bội số của
Trang 23Lãi suất của trái phiếu do NHTM ấn định trên cơ sở quan hệ cung cầu về vốn trên thị trường sao cho có thê khuyên khích, động viên được người gửi vốn, người vay
có thê chấp nhận được và NHM đảm bảo hiệu quả kinh doanh Phương thức trả lãi cũng được các NHTM áp dụng một cách linh hoạt: Trả lãi trước, Trả lãi sau, Trả lãi
định kỳ
NHTM muốn được phép phát hành trái phiếu cần phải hội đủ các điều kiện sau:
+ Hoạt động ồn định ít nhất 2 năm và chứng mình được hoạt động kinh doanh
của đơn vị được quản lý có hiệu quả + Có phương án kinh doanh cụ thê
+ Cần phải có vốn điều lệ đủ lớn theo pháp định
+ Được phép băng văn bản của Thông đốc Ngân hàng Nhà nước
Sau khi đã hội đủ các điều kiện cân thiết NHTM phải làm thủ tục xin phép NHNN về việc phát hành trái phiéu theo quy định của pháp luật
Nguồn vôn huy động được từ nghiệp vụ phát hành trái phiếu không chịu sự điều chỉnh của quy định dự trữ bắt buộc Hơn nữa, nó là nguồn có tính ồn định cao, đáng
được quan tâm nếu muốn mở rộng nguồn von huy động trung và đài hạn tại một NHTM Bang cong cu nay, cac NHTM co thể chủ động tạo được một khối lượng von
như mong muốn một cách nhanh chóng để đáp ứng nhu câu vốn cap bach dau tu cho các công trình lớn của quốc gia
Vay vốn các tô chức tín dụng
Khi cần vốn thì các NHTM có thể đi vay trực tiếp từ các tổ chức tín dụng khác, Ngân hàng nước ngồi, từ cơng ty mẹ Nhưng dù vay ở nguồn nào thì nhìn chung chỉ phí cho các khoản vay trực tiếp thường cao hơn chỉ phí phải trả cho các hình thức huy động vốn khác
Ở Việt Nam, nguồn vay vốn của NHTM cũng khá phong phú Một NHTM có thể vay ở một số nguôn chính như: Vay từ NHNN và Bộ Tài chính (BTC), vay từ các NHTM khác và tô chức tín dụng, từ nước ngoài
Trang 24- Vay từ NHNN: Trong quan hệ srữa NHTM và NHNN thì NHNN có tư cách là Ngân hàng củ các Ngân hàng, là “ Người cho vay cuối cùng” đối với các NHTM Thông thường cac NHTM chi duoch vay NHNN dé bu dap những thiếu hụt ngắn hạn, tạm thời dưới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu, tái cấp vốn Tuy nhiên, có những trường hợp đặc biệt NHNN vẫn cho NHTM vay đề cho vay lại nên kinh tế theo kế hoạch của Nhà nước với một mức lãi suất ưu đãi Nhưng khoản vay này thường bị hạn
chế số lượng, đặc biệt là khi chính sách tiền tệ quốc gia đang thắt chặt
- Vay từ Bộ Tài chính: Mặc dù đã có Tông cục đầu tư phát triển nhưng Bộ tai chính vẫn có sự hỗ trợ cho các chương trình tín dụng Ngân hàng Hàng năm, các địa
phương được phân bô một số vốn trung va dài hạn cho các công trình phục vụ các mục
tiêu quốc kế dân sinh Nguôn này sẽ được Bộ Tài chính chuyển sang Ngân hàng Đầu
tư và Phát triên hoặc của NHTM quốc doanh khác dưới hình thức quỹ đầu tư phát triển
để cho các đối tượng này vay với lãi suât ưu đãi Nhưng cũng có những dự án thuộc
danh mục Chính phủ chỉ định nhưng NHTM sẽ lo vốn đầu tư toàn bộ Do đó NHTM
có thể vay một phần từ Bộ Tài chính để tài trợ cho các dự án này, Bộ Tài chính sẽ
chuyền tiên dé cap bu phan chénh lệch giữa lãi suất cho vay trung và đài hạn của
NHTM là lãi suất ưu đãi để NHTM không bị lỗ trong kinh doanh
Vay từ các NHTM và Tổ chúc tín dụng khác
Ngoài nghiệp vụ vay từ NHNN và Bộ Tài chính thì các NHTM có thê vay
mượn lẫn nhau hoặc vay từ các Công ty Bảo biểm để đám bảo vốn cho hoạt động kinh doanh dựa trên nguyên tắc:
- Các NHTM phải hoạt động hợp pháp
- Thực hiện việc đi vay và cho vay theo hợp đồng tín dụng
- Von vay phải được bảo đảm bằng thể chấp, cầm cỗ hay xin bảo lãnh của NHNN
Nguồn vay mượn này thường có chi phí cao, kỳ hạn trung hạn là chủ yếu, phụ thuộc nhiều vào quan hệ cũng như uy tín của NHTM ổi vay
Vay từ nước ngoài
Trang 25và trên thế giới nên nghiệp vụ này tiến hành cũng khá thuận lợi Lãi suất vay được áp
dụng theo lãi suất trên thị trường tiên tệ thê giới Tuy nhiên, khi vay thì các NHTM Việt Nam phải chấp hành một hạn mức tín dụng do nước ngoài quy định Hạn mức này phải được Chính phủ hoặc NHNN Việt Nam bảo lãnh Theo Nghị định 90/CP, thì mức bảo lãnh vay vơn nước ngồi cho một tô chức tín đụng không quá 6 lần vốn tự có của tô chức đó Nhưng hạn mức trên phải trừ đi số nợ trước chưa trả đến thời điểm đến
thời điểm vay mới Như vậy muôn tận dụng hạn mức tín dụng của nước ngoài, các
NHTM Việt Nam phải thực hiện tốt khâu hoàn trả
Các khoản vay từ Ngân hàng nước ngoài của các NHTM Việt Nam đêu do NHNN duyệt Các NHTM được quyên chủ động tìm kiếm các nguôn vay từ nước ngoài, qua đó góp phan quan trọng trong việc tài trợ các hoạt động kinh doanh ngân hàng
1.3 PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ- CÁC TIỂU CHÍ ĐÁNH GIÁ
Các hoạt động huy động vốn trong ngân hàng thương mại được cho là có hiệu quá khi mà cơ câu , quy mô nguồn vốn huy động tăng trường ôn định, đủ để có thê tài
trợ cho các hoạt động khác tại ngân hàng Hiệu quả của hoạt động huy động von duoc
đánh giá theo nhiêu góc độ khác nhau tuy thuộc và những mục đích nghiên cứu khác nhau vì vậy các tiêu chí đánh giá cũng phân ra nhiều loại khác nhau Hiệu quá huy động vốn dựa trên mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn, kha năng sử dụng von va chi phí của đông vôn Nên các tiêu chí đánh giá hiệu quả huy động vôn là:
1.3.1 Cơ cầu huy động vốn:
Cơ cầu của nguồn vốn huy động ảnh hưởng đến cơ cấu tài sản và quyết định chỉ phí của ngân hàng Cơ cầu của hùy động vốn phải phù hợp với cơ câu sử dụng vốn nếu cơ cầu vốn không phù hợp , không đáp ứng được nhu câu sử dụng sẽ không tối đa
duoc du no tin dung va dau tu, nguoc lai co cau huy dong nhiéu ma str dung khong hét
thì hoạt động không hiệu quả, ngân hàng phải chịu lãi suất trên phần huy động thừa ra Vì vậy cơ cấu huy động von duoc xem là hợp lý khi mà nó đáp ứng được đúng kế hoach sử dụng vốn, không thừa không thiếu và có chi phí biến động thập nhất Ngân hàng có thê huy động vốn với nhiều rất nhiều hình thức khác nhau nhưng ồn định nhất vẫn là tiền gửi tiết kiệm của dân cư, chiếm khoảng 50% tỷ trọng trong tổng nguồn vốn,
Trang 26Bên cạnh đó ngân hàng cũng cần huy động vốn từ tiền gửi thanh toán, tuy không ốn định nhưng có chi phí thấp và mang lại nguồn lợi nhuận cho ngân hàng từ
việc thanh toán hộ
Qua đó thấy răng chỉ tiêu này giúp cho ngân hang có thể phân biệt được nguôn vốn nao huy động được nhiều nhất hay ít nhất từ đó có thể giúp ngân hàng nhìn nhận được các nguyên nhân và biện pháp khắc phục để có cơ cấu vốn hợp ly
1.3.2 Quy mô của nguôn vốn huy động và tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động:
Quy mô nguôn vốn huy động là tổng khối lượng vốn huy động mà ngân hàng huy động được trong một thời gian nhất định
Quy mô huy động vốn là một trong những tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng từ đó cho thấy được ngân hàng có hoạt động hiệu quả không, khách hàng có lòng tin đối với ngân hàng đề có thể tin tưởng gửi tiền của mình vào ngân hàng, ngân hàng có thu hút được nhiều khách hàng đạt niềm tin hay không
Trước khi thực hiện một chiến lược huy động vốn thì ngân hàng cần có kế hoạch để ra xem liệu nguồn vốn mà ngân hàng cân cho họat động kinh doanh là bao nhiêu, liệu có mang lại lợi nhuận cho ngân hàng hay không Tuy nhiên trong điều kiện nguôn vốn khan hiểm như hiện nay thì quy mô NVHĐ càng lớn trên cơ sở chỉ phí hợp ly phản ánh hiệu quả trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng Quy mô nguôn vốn lớn cho phép ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho vay vốn của ngân hàng, đa dạng hóa danh mục đâu tư của mình để từ đó giảm rủi ro, giảm chi phí phụ cho một đồng vốn huy động tăng khả năng thanh toán, khả năng cạnh tranh, Những lợi ích mà quy mô lớn mang lại cho Ngân hàng khả năng sinh lời cao cũng như tăng vị thế ngân hàng trên thương trường
Nguồn vốn tăng trưởng ồn định về số lượng và thời gian: Đánh giá qua mức độ tăng giảm nguồn vốn huy động và số lượng vốn huy động có kỳ hạn Nguôn vốn tăng đêu qua các năm ( Inăm sau - trước > 0 ) đạt mục tiêu về nguồn vốn đặt ra và có độ gia tang déu đặn là nguôn vốn tăng trưởng ôn định Nguôn vốn có số lượng vốn kỳ
hạn lớn chứng tỏ sự ồn định về thời gian cua nguồn vốn cao Nguồn vốn có khả năng
Trang 27để thấy nguôn vốn huy động đã đáp ứng bao nhiêu Ngân hàng phải vay thêm bao nhiêu để thoả mãn nhu câu đó Khi huy động với quy mô và cơ câu hợp lí, Ngân hàng sẽ tạo lập được nguồn vốn tăng trưởng có tính ôn định kết hợp với chi phí vốn huy động hợp lí sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động hiệu quả
Chỉ tiêu quy mô và tốc độ tăng trưởng của nguôn vốn huy động thường được đánh giá quá:
e Ynghĩa:
Đối với chỉ tiêu này đánh giá sự tăng trưởng của nguồn vốn huy động, nếu tỷ lệ nay lớn hơn 100% cho thấy nguồn vốn huy động tại kì này tăng so với kì trước, chứng tỏ ngân hàng đã mở rộng quy mô hay nâng cao chất lượng công tác huy động vốn Chúng ta có thê sử dụng tiêu chí này để so sánh đối với các chỉ nhánh khác trong cùng một hệ thông ngân hàng, hoặc các chi nhánh ngân hàng của ngân hàng khác trong
cùng một địa bàn hoặc trong cả nước
Tôc độ tăng trưởng vôn năm i= (tông nguồn vốn nắm i/ tong nguồn von năm ï -1) x 100
1.3.3 Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Họat động huy động vốn của NHTM không thê tách rời với hoạt động sử dụng
vôn và hoạt động sử dụng vôn là mục tiêu của hoạt động huy động von NHTM huy
động vốn bằng nhiều hình thức với các kì hạn khác nhau Tuy nhiên tính tự chủ của
NHTM đối với mỗi nguồn vốn có quan hệ tý lệ thuận với chi phí trả lãi để có được quyên sự dụng nguồn vốn đó Một chiến lược huy động vốn đúng đăn, phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn trong từng thời kì sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng đạt được mục tiêu lợi nhuận tôi đa và tăng trưởng nguồn vốn kinh doanh Sự hài hòa giữa huy động vốn và sử dụng vốn chính là công tác cân đối vốn giữa các ngân hàng Đó là biện pháp nghiệp vụ, là một công cụ quản lý của nhà lãnh đạo ngân hàng, thông qua bảng cân đôi vốn đã lập, các cán bộ ngân hàng xem xét, phân tích cơ cấu, tý trọng các nguồn và từng khoản sử dụng để dự đoán nhu câu vốn biến động trong tương lai, từ đó có chính
sách huy động vốn thích hợp
Sự phủ hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn phản ánh hiệu quả huy động von
Trang 28Về quy mô: quy mô huy động vốn phải đủ lớn để đáp ứng các nhu câu về tín dụng, thanh toán cũng như các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng
Về kỳ hạn: Chính sách về kỳ hạn là tất cả các quy định của ngân hàng ấn định
các mức kỳ hạn thời gian, số lượng, mức độ nhât định của mỗi loại nguôn vốn , mỗi
hình thức huy động von và các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng trong hệ thống các chính sách của ngân hàng nhằm đạt được các mục đích đã đề ra của ngân
hàng
Thông thường các ngân hàng vẫn sử dụng một phân nguồn vốn ngăn hạn đề đầu
tư vào tài sản có thời hạn dài hơn, nhưng ở một tỷ lệ nhất định vì nếu lớn hơn nữa thì
tưc là sử dụng vốn ngắn hạn đề cho vay dài hạn thì đến một thời điểm nào đó các ngân hàng phải chịu sức ép về khả năng thanh toán Ngược lại nếu ngân hàng sử dụng nguôn vốn dài hạn đề cho vay ngắn hạn thì khó đảm bảo chênh lệch lãi suất và không hiệu quá vì nguôn vốn đài hạn có chi phí huy động cao hơn, trong khi cho vay ngăn hạn thường có lãi suất thấp hơn cho vay trung dài hạn
Do đó, dựa vào mô hình câu trúc ky hạn giúp ngân hàng phân tích sự phù hợp giữa nguôn vôn và sử dụng vôn Qua đó, ngân hàng điều chỉnh cơ câu nguôn vôn và danh mục tài sản đê nâng cao hiều quả huy động vôn, sử dụng vôn, tăng doanh lợi, duy trì khả năng thanh toán
Về lãi suất: Từ nên kinh tế tập trung chuyển sang nên kinh tế thị trường, chính sách cho vay và các hoạt động cho vay là những vấn đề phức tạp chính sách lãi suất phải thực sự là đòn bây kinh tê khuyến khích sự phát triển chung của nên kinh tê, đông thời phải là công cụ đâu tranh chống cho vay nặng lãi và hạn chế những tiêu cực trong hoạt động cho vay Chúng ta biết hai chức năng cơ bản của ngân hàng là nhận
tiền gửi của khách hàng và cho khách hàng vay vốn mặc đù các dịch vụ kinh doanh mà
ngân hàng cung cấp cho khách hàng rất đa dạng nhưng rõ ràng hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng vẫn là những hoạt động với vai trò như một trung gian tài chính, thanh toán lãi suất cho phân tiền gửi của khách hàng và tính lãi suất đối với những khoán tiền cho khách hàng vay
Trang 29khơng thể dự đốn trước chắc chăn về khả năng sinh lời của mình trong tương lai Do đó, sẽ phát sinh hiện tượng vốn vẫn đọng trong két của ngân hàng trong khi đó ở bên ngoài, các doanh nghiệp, hộ gia đình vẫn đang cô tìm kiến những khoản vốn vay với mức chi phí tôi thiểu Bên cạnh đó, ngân hàng vẫn phải thường xuyên phải trả lãi cho những khoản tiền gửi, những khoản đi vay của mình Vì vậy, lãi suất cho vay quá cao
sẽ gây “ ách tắc” trong hoạt động cho vay
Lãi suất cho vay quá thấp : Xảy ra hiện tượng nhu câu về các khoản vay của các
doanh nghiệp, hộ gia đình trở nên tăng Với điều kiện nên kinh tế còn nhiều biên động,
tỷ trọng tiền gửi trung và đài hạn / Tông nguồn vôn huy động của các ngân hàng là thập, ngân hàng phải tăng cường các hình thức huy động vốn, “ đi vay đề cho vay ” để có thê đáp ứng được phân nào nhu câu vay vốn trên Chính vì vậy, hoạt động cho vay sẽ trở nên khó khan nêu một mắt xích nào đó trong qú trình lưu chuyên vốn bị đứt hay đột ngột chững lại Lúc đó khả năng thanh toán của ngân hàng sẽ không thể đáp ứng, gây lên phản ứng lan truyền “ khủng hoảng ngân hàng” và mắt đi độ tín nhiệm của
khách hàng đối với ngân hàng đo
1.4 CAC YEU TO TÁC DONG DEN HOAT DONG HUY DONG VON TAI NGAN HANG
1.4.1 Cac nhan t6 khách quan 1.4.1.1 Yếu tổ tâm lý, tập quán
Ở các nước đang phát triển như Việt Nam thì thói quen sử dụng tiên mặt là rất lớn Trong những năm gân đây tuy nên kinh tế đã phát triển và đạt được những bước tiên nhất định, việc sử dụng tiền mặt trong các giao dịch kinh tế cũng dân được thay thế băng các hình thức chuyên khoản nhưng vẫn chưa đáng kẻ, lượng tiền mặt trong lưu thông vẫn chiêm tới 80%
Dân ta luôn có tư tưởng ăn chắc sợ mạo hiểm, họ sẽ không gửi tiền vào Ngân hàng nếu có một chút thông tin không tốt về Ngân hàng đó Các Ngân hàng cần năm bắt được điều này để không ngừng nâng cao uy tín, quảng bá thương hiệu, hình ảnh
của mỉnh và tạo niêm tin nơi khách hàng về sự an toàn của các khoản tiền gửi khi họ
Trang 30Khách hàng gửi tiền với mục đích thu được một khoản lợi nhuận trong tương
lai nhưng do phát sinh những nhu câu chỉ tiêu bất thường buộc họ phải thay đổi kế hoạch Do đó Ngân hàng cần phải áp dụng linh hoạt một phương sách là “ Gửi vào
thuận lợi, rút ra để dàng”
1.4.1.2 Mức thu nhập của dân cư
Cé thé khang định một điều, những người có thu nhập thấp, mức sống chưa cao thì sẽ không bao giờ có ý định gửi tiền vào Ngân hàng Tư tưởng ấy có lẽ chỉ có trong đầu của những người có mức thu nhập cao và ôn định
Khi người dân chưa có thói quen thanh toán qua Ngân hàng thì nếu thu nhập của người dân hay tổ chức kinh tế mà thấp họ sẽ có rất ít phân tiên tiết kiệm và sẽ giữ
lại hầu như toàn bộ phan thu nhập của mình đê chỉ tiêu cho ø1a đỉnh Ngược lại khi thu
nhập của dân cư hay tô chức kinh tế mà cao họ sẽ có phân tiết kiệm lớn hơn và lúc này có thê xuất hiện nhu câu gửi tiền vào Ngân hàng ( nêu như họ không có nhu câu đầu tư
vào sản xuất kinh doanh hay đâu tư vào các loại chứng khoán) Như vậy, mức tiền gửi
vào Ngân hàng tỷ lệ thuận với thu nhập dân cư Điều này thể hiện rõ qua việc xem xét nguồn von mà Ngân hàng huy động được trong các thời kỳ kinh tế khác nhau Khi nên
kinh tế hưng thịnh, các doanh nghiệp trong nên kinh tế sẽ hình thành nhiều khoản ký thác tại Ngân hàng đề trao đổi, tiến hành thanh toán với các bên đối tác Khi nền kinh
tế suy thoái, quy mô cũng như tốc độ của các giao dịch kinh tế chiều hướng giảm xuống dẫn đến nguôn tiên gửi thanh toán cũng giảm theo
1.4.1.3.Vếu tố lạm phat
Khi nên kinh tế xảy ra lạm phát hay biến động mạnh đồng tiền bị mất giá, không còn thực hiện được đây đủ chức năng của nó gây nên những khó khăn về tài chính cho đất nước Điều này khiến cho việc huy động vốn trong dân cư rất khó khăn vì không ai muốn bỏ tiền ra để rôi về sau thu lại những đồng tiền mất giá hay giảm giá trị Do đó họ sẽ chuyển hướng sang các hình thức đâu tư khác đảm bảo mang lại những giá trị cao hơn vả an toàn hơn trong tương lai như đâu tư vào thị trường vàng, ngoại tệ, bật động sản hoặc chứng khoán hay đưa vào sản xuất kinh doanh
Trang 31Là yếu tô có tác động trực tiếp đến công tác huy động vốn của Ngân hang
thương mại từ dân cư Khi tỷ giá hối đoái thấp có tác dụng khuyến khích nhập khâu,
gây bất lợi cho xuất khâu và bất lợi cho việc chuyển dịch ngoại tệ từ nước ngoài về
trong nước cũng như việc lựa chọn đồng tiền nào đề thực hiện cất trữ, tiết kiệm, đầu tư
của mỗi cá nhân, khiến cho khả năng huy động vốn tử các tơ chức nước ngồi, từ các
kiều bào đang sinh song ở nước ngoài bị hạn chế Ngược lại khi tỷ giá hỗi đoái cao sẽ
gây bất lợi cho nhập khẩu nhưng lại khuyến khích xuất khẩu, làm tăng luồng tiền ngoại tệ chuyển dịch về trong nước, từ đó mở rộng khả năng huy động vốn từ các nguôn vốn ngoại tệ của các tố chức tín dụng đông thời làm tăng khả năng chuyên đôi
từ nội tệ sang ngoại tỆ tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch kinh tế quốc té giữa
nước ta với các nên kinh tế của các quốc gia trên thế giới Như vậy, sự biến động của tỷ giá hối đoái sẽ là yếu tô gây tác động trực tiếp đến việc huy động vốn trong dân cư, đặc biệt là nguôn vốn huy động bằng ngoại tệ
1.4.1.5 Điều kiện về môi trường cạnh tranh
Trên một địa bàn mà cùng có nhiều Ngân hàng hoạt động thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung và công tác huy động vốn nói riêng sẽ vấp phải sự
cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng khác, điều này đặc biệt diễn ra mạnh mẽ trong
sự ra đời và ngày càng phát triển của các Ngân hàng thương mại cô phần ngoài quốc doanh trong những năm gân đây Để có thể tồn tại và phát triển, Ngân hàng cân phải định ra chiến lược kinh doanh phù hợp để có thê giành phần thăng trong cuộc cạnh tranh với các Ngân hàng khác Trong quá trình cạnh tranh với đối thủ, Ngân hàng buộc
phải cải tiến và đa dang hoa các loại hình dịch vụ, tiện ích ngân hàng, thực hiện mức
lãi suất hợp lý, nghiên cứu kỹ thị trường và thực hiện tốt công tác Marketing va thi
trường Ngân hàng phải bôi dưỡng đội ngũ cán bộ đề có thể đáp ứng tốt nhất các mục
tiêu mà Ngân hàng đặt ra Có thể nói rằng cạnh tranh vừa là thách thức đồng thời là khởi điểm của những cơ hội giúp Ngân hàng phát triển cá về thê và lực trong đó có hoạt động huy động vốn
1.4.2 Nhân tố chủ quan
Trang 32Việc đa dạng hóa các hình thức huy động vốn là tiêu chí hàng đâu để tạo nên sự tăng trưởng nguồn vốn huy động cả về quy mô và khôi lượng: đông thời chi phí huy động cũng sẽ có xu hướng giảm xuống Để có thê huy động được nhiều nguồn vốn trong xã hội thì Ngân hàng phải đưa ra nhiều hình thức huy động vốn khác nhau để người gửi tiền có thê lựa chọn hình thức phù hợp với mình nhất Họ có thê chọn một
hoặc nhiều hình thức với mục tiêu bảo toàn được vốn và tăng thêm thu nhập, dong thoi
hạn chê rủi ro ở mức thâp nhât
Mỗi Ngân hàng cần tìm cho mình những hình thức huy động vỗn phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội, tâm lý dân cư địa phương nhưng phải phù hợp với yêu cầu sử dụng và quản lý nguồn vốn huy động Khi đưa ra hình thức huy động mới, Ngân hàng
phải chú ý đến hàng loạt các điều kiện như: Kỳ hạn gửi, lãi suất huy động, hình thức
chuyền gốc và lãi, điều kiện chuyền đổi thành tiền mặt, khả năng chuyên nhượng, mua bán của các công cụ huy động trên thị trường, và ngày nay trong điều kiện cạnh tranh gay gắt có thêm các hình thức gửi tiên tiết kiệm hấp dẫn như tiết kiệm băng vàng, trả
lãi trước, tiết kiệm bậc thang, gửi tiết kiệm có thưởng
1.4.2.2 Chính sách lãi suất
Tâm lý chung của những người gửi tiền khi gửi khoản tiền nhàn rỗi của minh vào Ngân hàng là sau một thời gian sẽ thu được càng nhiễu lợi nhuận thì càng tốt
Điều nay khiến việc lựa chọn một mức lãi suất cao và hợp ly là việc mà họ quan tâm
đầu tiên Thứ đó họ mới quan tâm đến các yếu tô khác như : Kỳ hạn, mức độ rủi ro, điều kiện thanh toán, uy tín, địa điểm của Ngân hàng Tuy nhiên, không phải cứ lãi suất cao thì sẽ huy động được nhiêu vì lãi suất là yêu tô quan trọng nhưng chưa phải là duy nhật Một Ngân hàng thực hiện công tác huy động vốn tốt sẽ là Ngân hàng biết xây dựng một chính sách lãi suất hợp lý, linh hoạt vừa đáp ứng nhu câu của người gửi tiên đồng thời cũng đảm bảo hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng
Lãi suất có ánh hướng lớn nhất đến lượng tiền gửi tiết kiệm vì khách hàng chọn
tiên gửi theo phương thức này thường có mục đích hưởng lãi
Trang 331.4.2.3 Dich vu Ngan hang cung ứng
Dịch vụ Ngân hàng chính là các tiện ích mà Ngân hang mang lại cho khách hàng (gồm cả người gửi tiền và người sử dụng dịch vụ) Danh mục địch vụ Ngân hàng càng đa dạng và phong phú chứng tô Ngân hàng ấy rất quan tâm và coi trọng chiến lược chăm sóc khách hàng điều này có ảnh hưởng rất tích cực và hiệu quả tới việc thu
hút các nguồn vốn từ phía các khách hàng được sử dụng trực tiếp các tiện ích mà Ngân
hàng mang lại Với những điều kiện như nhau người ta tất nhiên sẽ chọn Ngân hàng nào phục vụ tốt nhất và làm hài lòng nhất Do vậy tùy thuộc vào điều kiện và năng lực mỗi Ngân hàng có thể chọn lựa và phát triển các sản phẩm dịch vụ: Hệ thống rút tiền tự động, quây thu ngân cạnh đường, máy ATM,Phone banking, Internet banking, kết nối thanh toán CMS, POS, địch vụ Ngân hàng qua thư, giao dịch ngoài giờ làm việc
chính thức, dịch vụ tư vẫn tài chính, địch vụ ký thác nhanh gọn, tiện lợi 1.4.2.4 Chiến lược kinh doanh
Cũng giống như các doanh nghiệp trong quá trình hoạt động Ngân hàng cũng cần phải xây dựng chiến lược kinh doanh và chiến lược huy động vốn là một bộ phận cầu thành chiến lược kinh doanh Trong từng thời kỳ, tuỳ thuộc vào đặc điểm hoạt động của bản thân Ngân hàng và điều kiện môi trường kinh doanh Ngân hàng sẽ đưa ra các chiến lược huy động vôn cho phù hợp với chiến lược tín dụng và đâu tư của mìỉnh: Khi chính sách của Ngân hàng là mở rộng tín dụng thì tương ứng sẽ là một chính sách mở rộng huy động vốn; ngược lại khi chính sách tín dụng là thu hẹp hạn chế cho vay thì tương ứng sẽ là sự thu hẹp các hình thức huy động vôn Nêu chiên lược kinh doanh được xây dựng đúng đắn phù hợp với điều kiện bản thân Ngân hàng, các nguồn vốn được khai thác tối đa và hợp lý thì công tác huy động vốn là có hiệu quả Để có thê làm tốt điều này thì Ngân hàng cần xác định rõ Chiến lược khách hàng
là cái cốt lõi, ngành ngân hàng là người đứng sau các doanh nghiệp, cá nhân vay vốn,
quan hệ rộng cần phải quan tâm nhiều hơn đến khách hàng Không thê thờ ơ kiểu ai có tiên thì đến gửi, ai cân vốn thì đến vay
1.4.3 Các nhân tổ khác
1.4.3.1 Uy tín của Ngân hàng
Trang 34ngudn von nhan réi từ xã hội bởi lẽ họ cho răng gửi tiền vào đó thì rủi ro sẽ thấp, khả năng thanh toán cao hơn, đông vốn của họ sẽ tuyệt đơi an tồn
1.4 3.2 Trình độ công nghệ Ngân hàng
Bao gồm các loại hình dịch vụ mà Ngân hàng cung ứng, cơ sở vật chất trang
thiết bị phục vụ hoạt động kinh doanh Tâm lý chung của mỗi người là mong muốn
tiên hành các giao dịch tại một Ngân hàng có trụ sở kiên cố, sang trọng, trang thiết bi hiện đại; trình độ công nghệ ngày càng cao, khách hàng sẽ càng cảm thấy hài lòng và yên tâm hơn khi gửi tiền vào Ngày nay, các Ngân hàng đang ra sức tạo dựng và phát triển công nghệ trong cuộc đua tranh gay gắt dành thị phân
1.4.3.3 Địa điểm Ngân hàng
Ngân hàng có vị trí thuận lợi như trung tâm thành phố, năm ở mặt phố chính,
điều kiện đi lại thuận tiện, có bãi đỗ xe, khu vực xung quanh an toàn cho việc g1ao
địch sẽ gây được chú ý và thu hút khách hàng về phía mình
Những khách hàng gửi tiền tiết kiệm thường chú ý đến các Ngân hàng ở gan nhà, thuận tiện cho việc đi lại Điều này đặc biệt có ý nghĩa vì lượng tiền nhàn rỗi năm trong dân cư là rất lớn Ngân hàng năm giữa khu vực, địa bàn dân cư đông đúc, kinh tế phát triển sẽ có lợi thê hơn trong viêc thu hút khách hàng và lượng tiền gửi
1.4.3.4 Đội ngũ cán bộ công nhân viên
Thành công trong công tác nguồn vốn phải nói đến sự nhạy bén của Ban lãnh
đạo Quán triệt sâu đến cán bộ công nhân viên thực thi thì mới có kết quả tốt Xây
dựng một đội ngũ cán bộ công nhân viên niêm nở, nhiệt tình, hiểu biết, trình độ nghiệp
Trang 35CHUONG 2: THUC TRANG HOAT DONG HUY DONG VON TAI NGAN HANG TMCP QUAN DOI
2.1 GIOL THIEU VE MB BANK
2.1.1 NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN QUAN DOI
Ngân hàng thương mại cỗ phần Quân Đội Chức năng: Kinh doanh Ngân hàng
Quốc gia : Việt Nam
Webside: https://mbbank.com.vn Quy mô: 8000 người
Phục vụ: Quân đội Nhân dân Việt Nam Phần loại: Doanh nghiệp Quân Đội
Bộ chỉ huy: 21 Cát Linh, Đồng Đa, Hà Nội
Bộ phận của: Bộ Quôc Phòng Việt Nam Hoạt động : 4/11/1994
Với mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu Việt Nam, sau 20 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) đã có những bước
phát triển vượt bậc, cho thấy ngân hàng đã đi đúng định hướng và làm tốt theo những
chủ trương đã đề ra
Trang 36Những ngày đầu, cơ sở vật chất, trang thiết bị của MB còn rất nhiều thiếu thôn với số vốn điều lệ chỉ 20 tỷ đồng cùng 25 nhân sự hoạt động trong một chi nhánh duy
nhất tại 28A Điện Biên Phủ - Hà Nội Sau hai tháng hoạt động, MB đã thực hiện thành
công công tác tổng quyết toán năm đâu tiên, thanh toán xong các chi phí xây dựng đề án, chuẩn bị khai trương Đây là sự cô vũ, động viên rất lớn cho tập thể cán bộ nhân viên MB và những người triển khai đề án thành lập MB
Những năm tiếp theo, cùng với việc tăng vốn điều lệ, MB mở rộng chi nhánh
dé phat triển mạng lưới hoạt động của mình Cuối nim 1995, MB đã được UBND TP.HCM cho phép đặt trụ sở tại 202B Hoàng Văn Thụ, Q.Phú Nhuận, TP.HCM Sau
đó, MB thành lập Phòng Giao dịch Lý Nam Đề vào năm 1997, thành lập chi nhánh tại Hải Phòng vào năm 1998
Đón đầu xu thế phát triển của thị trường tài chính trong tương lai, ngày 25/7/2000 MB đã thành lập Cơng ty TNHH Chứng khốn Thăng Long (TLS) (tiền thân của Công ty CP Chứng khoán MB (MBS), voi vốn điêu lệ chín tỷ đồng, hoạt động trên ba mảng: Môi giới, Quản lý danh mục đầu tư và Tư vân đầu tư chứng khoán cho MB Bên cạnh đó, việc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt, đưa MB trở thành Ngân
hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam được phép thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín
dụng theo điều 7 - Quyết định số 493/2005/QĐÐ-NHNN vào năm 2007 cũng là một cột
mốc rất quan trọng trong quá trình phát triển của Ngân hàng
MB đã có những bước phát triển mạnh mẽ trong công tác phát triển mạng lưới
thời kỳ 2004 - 2008 Năm 2005, MB khai trương toà nhà trụ sở MB đâu tiên tại
số ba Liễu Giai - Hà Nội Hệ thông mạng lưới MB phủ kín các địa bàn kinh tế trọng điểm ở cả ba khu vực từ Bắc - Trung - Nam như Đà Nẵng, Thừa Thiên - Huế, Bình
Định, Quảng Ngãi, Cân Thơ, Quảng Ninh, Thanh Hóa, Nghệ An, Khánh Hòa, Đồng
Nai, Vũng Tàu và Bình Dương
Đây là bước chuyên quan trong từ giai đoạn sơ khai của MB sang giai đoạn phát triên có định hướng rõ ràng từ vấn để chiên lược đến tô chức, con người, kinh doanh và công nghệ
Cũng trong giai đoạn này, MB tiếp tục mở rộng lĩnh vực hoạt động của mình
Trang 37với Tổng công ty Trực thăng Việt Nam (VNH) thành lập Công ty CP Dia 6c MB (MBLand)
Với mục tiêu “Giữ vững ôn định, phát triển an toàn hiệu quả” được Hội đồng
Quan tri dé ra, trong hai nam 2009, 2010, MB đã triển khai các hoạt động kinh doanh, phát động phong trào thi đua sôi nỗi MB da khang định được thương hiệu vững vàng,
tin cậy và vị thế phát triển bền vững của mình thông qua kết quả kinh doanh ấn tượng Trong năm 2010, sau khi nghiên cứu thị trường ba nước Lào, Campuchia và Myanma, MB đã quyết định mở chi nhánh nước ngoài đầu tiên tại Lào, đánh dâu bước khởi đầu cho chiến lược phát triển của ngân hàng ra thị trường quôc tế
Khát vọng trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, năm 2010, Hội đồng Quản trị đã tiếp tục xây dựng và triển khai chiến lược giai đoạn
2011 - 2015 bằng việc chọn Mc Kinsey - Nhà tư vấn chiến lược về tài chính ngân
hàng hàng đầu trên thế giới làm đôi tác cùng MB xây dựng chiến lược phát triển MB giai đoạn 2011-2015
Với những nỗ lực không ngừng, MB đã vinh dự được Đảng, Nhà nước, Chính phủ, Bộ Quốc phòng, các Bộ, ban ngành trung ương tặng thưởng Huân chương, Cờ thưởng: Các Tỉnh, Thành phố tặng nhiều cờ thi đua, bằng khen, giấy khen cho những thành tích xuất sắc Nhiều giải thưởng uy tín trong và ngoài nước cũng liên tục được
trao tặng cho MB như: Sao Vàng đất Việt; Thương hiệu mạnh; Thương hiệu chứng
khoán uy tín; Thương hiệu nỗi tiếng Asean; danh hiệu Ngân hàng nội địa tốt nhật Việt Nam do Tạp chí Asia Money bình chọn 2 năm liên tiếp (2013, 2014); 2 lần năm trong tốp 50 doanh nghiệp niêm yết tốt nhất Việt Nam do Forbes Việt Nam và Tạp chí Nhịp cầu đầu tư bình chọn, Giải vàng Chất lượng quốc gia 2013 và danh hiệu cao nhất “World Class Awarđ” của giải thưởng Chất lượng Châu Á — Thái Bình Dương
Trang 38người có công cách mạng Điều đặc biệt, không chỉ hỗ trợ về vật chất, MB còn kêu
gọi CBNV trực tiếp tham gia để thâu hiệu và cảm nhận sâu sắc những giá trị nhân văn cao đẹp, giúp nhân rộng những trái tim vàng Có thể nói, đây là nét đẹp văn hóa riêng có của một doanh nghiệp mang truyén thống quân đội
Trong đó, đáng chú ý là chương trình “Tổ ấm đồng đội” được MB khởi động vào ngày 27/7/2012 với sự tham gia của các đơn vị như: Quân Khu 4, Quân khu 5 và Bộ Chi Huy Quân Sự Tỉnh Đông Tháp Riêng chương trình này, MB đã hoàn thành và bàn giao 27 căn nhà tình nghĩa trong tống số 47 căn nhà tình nghĩa được MB tham gia hỗ trợ kinh phí và xây dựng trong năm 2012 Năm 2013, MB phát động chương trình “Ngôi nhà 100 đồng” và hoàn thành trao tặng 10 ngôi nhà tại bốn tỉnh Bên Tre, Khánh Hòa,Nghệ An và Hưng Yên
Đặc biệt phải kế đến trong đó là chương trình “Trở về từ ký ức” - một trong những chương trình truyền hình có ý nghĩa nhân văn sâu sắc, do MB phôi hợp với Đài Truyện hình Việt Nam thực hiện từ năm 2012 nhằm tìm kiếm và quy tập các ngôi mộ
liệt sĩ
Đông hành cùng biển đảo, MB đã cử đoàn cán bộ nhân viên MB trực tiếp ra thăm Trường Sa và tham dự Lễ khánh thành Nhà văn hóa đa năng ở Đảo Đá Tây B,
thuộc quân đáo Trường Sa (tỉnh Khánh Hòa) Công trình do MB tài trợ với tông trị giá
20 tỷ đông được khởi công xây dựng ngày 22/5/2012 với tổng diện tích 1.945m2
Bên cạnh đó, MB còn tổ chức nhiều chương trình, hoạt động tri ân trên khắp
mọi miền đất nước như: Thăm và tặng qua Trung tâm điêu dưỡng thương binh tỉnh
Phú Thọ, Nghệ An; Đóng góp Quỹ Nhà tình nghĩa - Nhà đồng đội của Bộ Quốc phòng Có thể nói, các hoạt động thiện nguyện của MB đã ghi dấu trên khắp mọi
miễn của Tô quốc
MB nhận thức được răng trách nhiệm với cộng đồng là nên tảng cho sự phát triển bên vững của doanh nghiệp, giúp nhân rộng những trái tim vàng Đây cũng là cam kết để MB tiếp tục phân đâu, hoàn thiện mình, tạo giá trị bên vững, lâu
Trang 392.2 THUC TRANG HOAT DONG HUY DONG VON CUA MB BANK
2014-2016
2.2.1 Quy trình huy động vốn tại Ngân hàng MB Bảng lãi suất tiền gửi ‹ Nhận lãi cuối kỳ I Tháng 3 Tháng 6 Tháng 12 Tháng 24 Tháng <300 triệu 4,83% 5.2% 5,5% 7,20% 7,50% <500 triệu 4,83% 5.2% 5,5% 7,20% 7,50% > 500 triệu 4,8% 5.2% 5,5% 7,20% 7,50% >1 ty 4,89% 5.2% 5,5% 7,20% 7,50% >2 tỷ 4,89% 5.2% 5,5% 7,20% 7,50% Lợi ích
‹ Các hình thức tính lãi đa đạng: Tiết kiệm trả lãi trước, tiết kiệm lãi cuỗi kỳ và tiết kiệm trả lãi hàng tháng
« Lai suat cạnh tranh, hấp dẫn
«_ Thủ tục đơn giản, nhanh chóng
Đặc điểm
Ngân hàng MB luôn mang đến cho khách hàng những sản phẩm tiện ích nhất Cập nhật ngay bảng lãi suất gửi tiết kiệm của ngân hàng MB năm 2018 để không bỏ lỡ
những ưu đãi và lợi ích khi gửi tiết kiệm
Đặc điểm sản phẩm
¢ Loai tién: VND, USD, EUR
¢ Lai suat: Cơ định trong toàn bộ kỳ hạn gửi ¢ Ky han: 1-3 tuan, 1-60 thang
Trang 40¢ Rut trudéc han huong lãi suất không kỳ hạn Điều kiện, thủ tục
Gửi tiết kiệm tại MB, bạn chỉ cần mang theo CMND tới bất kỳ chỉ nhánh/phòng
giao dịch nào của MB trên toàn quốc dé dang ky
2.2.2 Kết quả của kinh doanh của ngân hàng 2014- 2016 : Thu nhập lãi thuân 6540,075 73 18,530 7978,944 11218,952 Chi phí hoạt động 3114,202 3449, 129 4174,668 5999,239 Tổng TNTT 3174.003 3220,671 3650,585 4615,726 Tổng LNST 2502.988 2512.134 2883,551 3490,415 LNST của CĐ Ngân 2475,970 2495.993 2855.299 3519.627 hàng mẹ CAN ĐÓI KẾ TOÁN Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 01/01- 01/01- 01/01- 01/01-31/12 31/12 31/12 31/12