Nhận diện bản chất về tài chính toàn diện nhằm thực hiện việc thúc đẩy phát triển bền vững

Xuất phát từ bản chất sẽ luôn là những nguyên lý cơ bản nhằm bao quát được tất cả các yếu tố của Tài chính toàn diện, đó là các yếu tố về đối tượng cung cấp sản phẩm, dịch vụ; đối tượng sử dụng sản phẩm, dịch vụ; sản phẩm, dịch vụ; phương tiện và ứng dụng CNTT và Môi trường xung quanh đến thúc đẩy tài chính toàn diện.

NHẬN DIỆN BẢN CHẤT VỀ TÀI CHÍNH TỒN DIỆN NHẰM THỰC HIỆN VIỆC THÚC ĐẨY PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG Chúc Anh Tú Học viện Tài Tóm tắt Có nhiều cách tiếp cận khác Tài tồn diện thể cần thiết cần thúc đẩy phát triển tài tồn diện bền vững điều kiện Mỗi cách tiếp cận theo khía cạnh riêng, điều khó cho việc đưa giải pháp tác động nhằm thúc đẩy tài toàn diện bền vững hiệu Xuất phát từ chất nguyên lý nhằm bao quát tất yếu tố Tài tồn diện, yếu tố đối tượng cung cấp sản phẩm, dịch vụ; đối tượng sử dụng sản phẩm, dịch vụ; sản phẩm, dịch vụ; phương tiện ứng dụng CNTT Môi trường xung quanh đến thúc đẩy tài tồn diện Từ khóa: yếu tố tài tồn diện; mơi trường tài tồn diện; sản phẩm tài tồn diện; cung cấp tài tồn diện Những năm gần đây, tài toàn diện (TCTD) trở thành vấn đề quan tâm phạm vi toàn cầu, với mục tiêu phát triển hệ thống tài phục vụ cho tất thành viên xã hội, cung cấp dịch vụ thuận tiện phù hợp với chi phí hợp cho cá nhân doanh nghiệp, qua góp phần vào phát triển bền vững quốc gia TCTD coi trụ cột quan trọng tăng trưởng kinh tế giảm nghèo bền vững, góp phần huy động sử dụng hiệu nguồn lực xã hội Tài tồn diện việc cung cấp dịch vụ tài phù hợp thuận tiện cho cá nhân tổ chức, đặc biệt đối vơi người có thu nhập thấp dễ bị tổn thương nhằm tăng cường hội tiếp cận tài chính, góp phần tạo hội sinh kế, luân chuyển dòng vốn đầu tư tiết kiệm xã hội, qua thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Tài tồn diện: theo Leyshon and Thrift (1995) tài tồn diện q trình số nhóm xã hội cá nhân định tiếp cận với hệ thống tài chính thức; Theo Sinclair (2001) tài tồn diện khả tiếp cận dịch vụ tài cần thiết cách thức thích hợp; Tại Ấn Độ, Ủy ban Tài tồn diện Rangaranjan (2008) cho rằng: “Tài tồn diện q trình đảm bảo nhóm dân cư thiệt thòi chẳng hạn tầng lớp yếu nhóm thu nhập thấp tiếp cận dịch vụ tài tín dụng kịp thời, đầy đủ cần thiết với chi phí phải chăng”; Theo United Nations (2006) khả tiếp cận danh mục dịch vụ tài với chi phí hợp lý tất hộ gia đình; Theo Islam Mamun, (2011) tài tồn diện hiểu khả cá nhân tiếp cận sử dụng dịch vụ sản phẩm tài phù hợp Tiếp cận tài chính: theo Nhóm tư vấn hỗ trợ người nghèo (CGAP - Consultative Group to Assist the Poor, 2009), tiếp cận tài cung cấp khả tiếp cận dịch vụ tài cho tất người; Theo WB (2017) tiếp cận tài có nghĩa cá nhân, doanh nghiệp tiếp cận sản phẩm, dịch vụ hữu ích giá phải chăng, đáp ứng nhu cầu tiết kiệm, tín dụng, bảo hiểm, tốn cách có trách nhiệm bền vững Phổ cập tài chính: theo WB (2014) phổ cập tài việc cung cấp dịch vụ tài phù hợp thuận tiện cho thành viên xã hội với mức chi phí hợp lý, đặc biệt trọng đến nhóm cá nhân tổ chức yếu thế, chưa tiếp cận sử dụng dịch vụ tài chính thống; 11 Theo Cámara (2004) cho phổ cập tài q trình theo việc tiếp cận sử dụng dịch vụ tài chính thức tối đa hóa, đồng thời giảm thiểu rào cản cá nhân việc tham gia vào hệ thống tài chính thức; Theo Sama (2015) phổ cập tài hiểu q trình đảm bảo khả tiếp cận, tính khả dụng sử dụng hệ thống tài chính thức cho tất thành viên kinh tế Tài Vi mơ (TCVM): theo J Ledgerwood (2007) TCVM khơng bao gồm dịch vụ ngân hàng đơn giản, mà cịn cơng cụ phát triển, với dịch vụ tài cho người thu nhập thấp gồm tiết kiệm, tín dụng, bảo hiểm, dịch vụ tốn dịch vụ phi tài đào tạo, hỗ trợ kỹ thuật sản xuất; Theo Nhóm tư vấn hỗ trợ người nghèo TCVM dịch vụ tài cung cấp cho người có thu nhập thấp, người nghèo khoản vay nhỏ giúp họ tham gia sản xuất kinh doanh khỏi đói nghèo; Tại Nghị định số 28/2005/NĐ-CP, Điều TCVM hoạt động cung cấp số dịch vụ tài chính, ngân hàng nhỏ, đơn giản cho hộ gia đình, cá nhân có thu nhập thấp, đặc biệt hộ gia đình nghèo Như vậy, tóm lược tài tồn diện, TCVM phổ cập tài có đặc điểm sau: (i) cung cấp đa dạng loại hình sản phẩm, dịch vụ tài tới đối tượng có nhu cầu với chi phí, phương tiện, thủ tục hợp lý Đặc biệt mở rộng khả tiếp cận cho tầng lớp có thu nhập thấp nhằm tạo hội đồng xóa đói, giảm nghèo, hạn chế bất bình đẳng kinh tế; (ii) Các thước đo thể tiếp cận dịch vụ tài chính, sử dụng dịch vụ tài chất lượng dịch vụ tài chính; (iii) Tham gia vào q trình bao gồm yếu tố đối tượng cung sản phẩm, cấp dịch vụ tài chính; đối tượng sử dụng sản phẩm, dịch vụ tài chính; phương tiện hỗ trợ ứng dụng CNTT; Môi trường pháp lý cấp Nội dung thúc đẩy phát triển tài tồn diện: thúc đẩy yếu tố tham gia vào trình Sơ đồ: 12 Môi trường giáo dục, phổ cập kiến thức tài Mơi trường pháp lý Đối tượng cung ứng ấn phẩm, dịch vụ tài Sản phẩm, dịch vụ tài Đối tượng sử dụng sản phẩm, dịch vụ tài Phương tiện hỗ trợ ứng dụng CNTT (1a) 07 NHTM (Nhà nước, 28 NHTM Cổ phần); 48 Chi nhánh NHTM nước ngoài) TCTD phi ngân hàng (1b) Đầy đủ, đa dạng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng phi Ngân hàng (1c) Cá nhân, tổ chức có thu nhập/lợi nhuận từ hoạt động hàng ngày (1d) Theo kiểu ngân hàng truyền thống điện tử (2a) Các tổ chức TCVM thức bán thức (2b) Cho vay vi mơ, tiền gửi tiết kiệm bắt buộc, tiết kiệm tự nguyện, bảo hiểm vi mô (2c) Hộ nghèo ngưỡng nghèo, hộ dân tộc thiểu số vùng sâu, vùng xa (2d) Theo kiểu ngân hàng truyền thống (3a) Ngân hàng CSXH Việt Nam (3b) Cung ứng dịch vụ ngân hàng (trừ ngoại tệ) (3c) Hộ nghèo đối tượng sách (3d) Cung ứng theo kiểu truyền thống Ngân hàng Mobile Banking (4a) Ngân hàng HTX Quỹ TDND (4b) Cung ứng dịch vụ ngân hàng (4c) Tổ chức/cá nhân có thu nhập trung bình thu nhập cao nông thôn thành viên Quỹ TDND (4d) Cung ứng theo kiểu truyền thống ngân hàng (5c) Các tổ chức/cá nhân thuộc thành phần kinh tế địa bàn (5d) Cung ứng theo lĩnh vực bảo hiểm (5a) Bảo hiểm (5b) Cung ứng, xã hội Bảo hiểm sử dụng bảo hiểm kinh doanh sản phẩm tài Tiêu chí đánh giá hiệu bền vững Định hướng Hệ thống giải pháp 13 Phân tích Yếu tố 1, Đối tượng cung ứng sản phẩm, dịch vụ tài chính, bao gồm: (1a) Các NHTM, Ngân hàng nước ngồi, Ngân hàng Liên doanh, Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, TCTD phi ngân hàng (2a) Các tổ chức TCVM thức bán thức (3a) Ngân hàng CSXH (4a) Ngân hàng HTX Quỹ TDND (5a) Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm kinh doanh Các đối tượng cung ứng sản phẩm, dịch vụ tài chính, bao gồm NHTM TCTD phi ngân hàng Tính đến cuối năm 2016, hệ thống Ngân hàng Việt Nam có 07 NHTM Nhà nước (trong 04 NHTM Nhà nước nắm cổ phần chi phối, 03 NHTM Nhà nước mua lại với giá đồng), 28 NHTM cổ phần, 27 TCTD phi ngân hàng; tổ chức TCVM Hiện nay, Việt Nam có ba tổ chức TCVM thức cấp phép hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 khoảng 45 tổ chức TCVM hoạt động Việt Nam hình thức quỹ xã hội, chương trình/dự án TCVM trực thuộc tổ chức phi phủ, chương trình, dự án); 01 Ngân hàng CSXH; 01 Ngân hàng HTX, 1170 Quỹ TDND sở, ngồi có 08 Ngân hàng 100% vốn nước 51 Chi nhánh Ngân hàng nước Ngoài chức TCTD thúc đẩy phát triển tài tồn diện tổ chức nơi tiếp nhận khoản tiền gửi nhàn rỗi Vì vậy, thúc đẩy đối tượng cung ứng sản phẩm, dịch vụ tài là: đa dạng hóa hình thức cung cấp, giảm thiểu thủ tục cung cấp, tiếp cận gần đối tượng có nhu cầu, đa dạng hóa hình thức cung cấp Yếu tố 2, Các sản phẩm, dịch vụ tài chính: yếu tố quan trọng định việc sử dụng đối tượng có nhu cầu, cần phải đa dạng hóa, phù hợp đảm bảo hiệu quả, tiện ích (1b) Đầy đủ, đa dạng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng phi Ngân hàng (2b) Cho vay vi mô, tiền gửi tiết kiệm bắt buộc, tiết kiệm tự nguyện, bảo hiểm vi mô (3b) Cung ứng dịch vụ Ngân hàng (trừ ngoại tệ) (4b) Cung ứng dịch vụ Ngân hàng (5b) Cung ứng, sử dụng bảo hiểm sản phẩm tài Vì vậy, thúc đẩy sản phẩm, dịch vụ tài chính: sản phẩm, dịch vụ tài phải đa dạng, phù hợp với đối tượng sử dụng, gói sản phẩm, lãi suất, thời gian đáo hạn, số lượng thẻ ATM phát hành, thủ tục mở Tài khoản ngân hàng, giấy tờ chứng minh liên quan đến giao dịch, chi phí sử dụng dịch vụ tài Các đặc điểm sách phát triển đối tượng này, địa điểm giao dịch/mạng lưới hoạt động, niềm tin đối tượng cung cấp Yếu tố 3, Đối tượng sử dụng sản phẩm, dịch vụ tài chính, bao gồm: (1c) Cá nhân, tổ chức có thu nhập/lợi nhuận từ hoạt động hàng ngày (2c) Hộ nghèo ngưỡng nghèo, hộ dân tộc thiểu số vùng sâu, vùng xa (3c) Hộ nghèo đối tượng sách (4c) Tổ chức/cá nhân có thu nhập trung bình thu nhập cao nông thôn thành viên Quỹ TDND (5c) Các tổ chức/cá nhân thuộc thành phần kinh tế địa bàn 14 Nhóm đối tượng có nhu cầu bao gồm cơng dân Việt Nam (người nông dân khắp địa bàn, bạn sinh viên ), hộ kinh doanh cá thể, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp khởi nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa Đối với đối tượng có nhu cầu, cách thức tiếp cận cần có khác biệt Vì vậy, thúc đẩy đối tượng sử dụng sản phẩm, dịch vụ tài tồn diện: đối tượng có nhu cầu khả tiếp cận tài hạn chế, quy mơ nhu cầu nhỏ lẻ, kiến thức hiểu biết sản phẩm, dịch vụ chưa nhiều thế, họ cần thiết phải nhận thức tốt nội dung để tiếp cận (đi vay cho vay) cách kịp thời, hiệu Yếu tố 4, Phương tiện hỗ trợ ứng dụng CNTT, bao gồm: (1d) Theo kiểu Ngân hàng truyền thống điện tử (2d) Theo kiểu Ngân hàng truyền thống (3d) Cung ứng theo kiểu truyền thống Ngân hàng Mobile Banking (4d) Cung ứng theo kiểu truyền thống Ngân hàng (5d) Cung ứng theo lĩnh vực Bảo hiểm Vì vậy, thúc đẩy phương tiện hỗ trợ ứng dụng CNTT : yếu tố thiếu Sự đa dạng, đơn giản thủ tục, phương thức sử dụng tiếp cận thúc đẩy đối tượng hiểu gần với sản phẩm, dịch vụ tài chính, đặc biệt giai đoạn CNTT phát triển bùng nổ công nghệ 4.0 Yếu tố 5, Môi trường liên quan, bao gồm: + Môi trường pháp lý cấp vĩ mô/quản lý Nhà nước; Môi trường pháp lý cấp vi mô/ngành, đơn vị + Môi trường giáo dục, phổ cập tài tồn diện Là mơi trường pháp lý (cấp Nhà nước với định hướng, chiến lược, lộ trình; đến cấp NHNN quan chủ quản trực tiếp với nội dung cụ thể cấp lãnh đạo Ngân hàng) nhân tố đem lại biện pháp cụ thể sản phẩm, dịch vụ tài việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ tài Mơi trường giáo dục tài chính, mơi trường phổ cập tài Là định hướng, chiến lược thể thông qua văn pháp quy Nhà nước, loại hình ngân hàng Các sách, mục tiêu chiến lược phát triển Việt Nam thúc đẩy phát triển tài tồn diện giai đoạn; văn hóa tiêu dùng; phát triển sở hạ tầng, truyền thông; phát triển kinh tế Ngồi ra, thơng tin kế tốn phục vụ thúc đẩy phát triển tài tồn diện có vai trị quan trọng Hạch tốn việc sử dụng nguồn tài chính; mục tiêu mức độ hiệu việc sử dụng nguồn tài Độ tin cậy thơng tin kế tốn đến việc tiếp cận nguồn tài Vì vậy, thúc đẩy mơi trường liên quan việc tuyên tuyền, giáo dục nguồn tài tồn diện; cách thức tiếp cận nguồn tài tồn diện (cả phía đối tượng cung cấp đối tượng có nhu cầu), chi tiêu sử dụng nguồn tài Cơng tác tun truyền đối tượng cung cấp dịch vụ tài chính, ứng dụng CNTT hoạt động cung cấp dịch vụ tài dịch vụ Mobile banking, Mobile Money, Mobile shopping, ví tiền thơng minh (Smartpurses), mơ hình sử dụng đại lý cá nhân (LandBank), Mơ hình bán lẻ dựa tảng người (ASKI Card), Mơ hình bán lẻ dựa tảng công nghệ (BanKO), ứng dụng dịch vụ Fintech lĩnh vực toán, đặc biệt sử dụng toán điện tử tổ chức phi ngân hàng Việt Nam 15 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh, (2011), TCVM giảm nghèo Việt Nam Chính phủ, Quyết định số 2195/QĐ-TTg ngày 06/12/2011 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Xây dựng phát triển hệ thống tổ chức tài vi mơ Chính phủ, Nghị định 165/2007/NĐ-CP ngày 15/11/2007 Chính phủ sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ số điều Nghị định số 28/2005/NĐ-CP ngày 09/03/2005 tổ chức hoạt động tổ chức tài quy mô nhỏ Việt Nam Đào Văn Hùng (2005), Phát triển hoạt động TCVM Việt Nam, NXB Lao động xã hội Lê Minh Hưng với Kết điều hành sách tiền tệ năm 2016 trọng tâm điều hành năm 2017, tạp chí Ngân hàng số 1+2, tháng 1/2017 Luận án Tiến sỹ kinh tế Lê Thanh Tâm (2008), Đại học Kinh tế quốc dân Hội nghị thứ trưởng tài phó Thống đốc Ngân hàng Trung ương APEC 2017 Thành phố Nha Trang ngày 24/02/2017 Nhuệ Mẫn (2017), Tài tồn diện mà cần thúc đẩy Việt Nam, Tạp chí đầu tư chứng khốn NHNN, Thông tư số 02/2008/TT-NHNN ngày 02/04/2008 Thống đốc NHNN hướng dẫn thực Nghị định số 28/2005/NĐ-CP ngày 09/03/2005 Chính phủ tổ chức hoạt động Tổ chức TCVM nhỏ Việt Nam 10 NHNN, Thông tư số 07/2009/TT-NHNN ngày 17/04/2009 Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng tổ chức tài quy mơ nhỏ 11 WB (2014) nhận định Chính phủ có vai trị to lớn việc đảm bảo sở hạ tầng tài phát triển giám sát 16 ... lược phát triển Việt Nam thúc đẩy phát triển tài tồn diện giai đoạn; văn hóa tiêu dùng; phát triển sở hạ tầng, truyền thơng; phát triển kinh tế Ngồi ra, thơng tin kế tốn phục vụ thúc đẩy phát triển. .. triển tài tồn diện có vai trị quan trọng Hạch tốn việc sử dụng nguồn tài chính; mục tiêu mức độ hiệu việc sử dụng nguồn tài Độ tin cậy thơng tin kế toán đến việc tiếp cận nguồn tài Vì vậy, thúc đẩy. .. Ngân hàng nước Ngoài chức TCTD thúc đẩy phát triển tài tồn diện tổ chức nơi tiếp nhận khoản tiền gửi nhàn rỗi Vì vậy, thúc đẩy đối tượng cung ứng sản phẩm, dịch vụ tài là: đa dạng hóa hình thức