PHÂN TÍCH các yếu tố ẢNH HƯỞNG đến CHẤT LƯỢNG tín DỤNG tại NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH cà MAU

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƢƠNG TRẦN VĂN SỐN MSHV: 14000176 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CÀ MAU LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ NGÀNH: 34 01 01 Bình Dƣơng, năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƢƠNG TRẦN VĂN SỐN MSHV: 14000176 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CÀ MAU LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ NGÀNH: 34 01 01 HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS MAI THỊ HỒNG MINH Bình Dƣơng, năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan luận văn “Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Cà Mau” nghiên cứu tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan tồn phần hay phần nhỏ luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có sản phẩm, nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định Luận văn chưa nộp để nhận cấp Trường Đại học Cơ sở đào tạo khác Bình Dương, ngày .tháng năm 2018 Tác giả Trần Văn Sốn i LỜI CẢM ƠN Ban Giám hiệu Trường Đại học Bình Dương, Khoa Đào tạo Sau Đại học Giảng viên tham gia giảng dạy giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi q trình học tập thực đề tài luận văn tốt nghiệp Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cà Mau tạo điều kiện cho tơi tham gia Khóa học Thạc sỹ, chuyên ngành Quản trị kinh doanh có thời gian thực nghiên cứu đề tài PGS.TS Mai Thị Hồng Minh tận tình cung cấp tài liệu, hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi suốt trình nghiên cứu thực đề tài Các chuyên gia, đồng nghiệp tham gia đóng góp ý kiến hỗ trợ khảo sát, thu thập số liệu để thực nghiên cứu đề tài Các Anh/Chị học viên ngành Quản trị Kinh doanh Khóa 5, Khóa gia đình động viên, giúp đỡ cung cấp cho thơng tin, tài liệu có liên quan q trình hoàn thành luận văn Trân trọng cảm ơn! ii TĨM TẮT Nghiên cứu đề tài “Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Cà Mau” với mục tiêu phân tích để thấy rõ hạn chế, tồn nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Vietcombank Cà Mau từ năm 2013 – 2017 từ đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng cho hệ thống Vietcombank nói chung Vietcombank Cà Mau nói riêng Tác giả thu thập từ 105 mẫu nghiên cứu doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau, tác giả tìm yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngành hàng, kinh nghiệm quản lý chủ doanh nghiệp, suất sinh lợi vốn chủ sở hữu quy mơ doanh nghiệp Ngồi ra, để có thêm sở đánh giá rủi ro tín dụng mà mơ hình chưa lượng hố hết được, tác giả gửi bảng câu hỏi đến Chi nhánh Ngân hàng thương mại địa bàn Tỉnh Cà Mau để nghiên cứu thu thập số nguyên nhân khác ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tình hình kinh tế q khó khăn, tác động yếu tố ngành hàng, khách hàng kinh doanh thua lỗ, tình hình tài khơng minh bạch, địn bẩy tài cao, công tác kiểm tra nội chưa hiệu quả, lực cán tín dụng cịn hạn chế,… Từ kết phân tích, tác giả đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng sớm ứng dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng theo mơ hình định lượng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chất lượng thông tin doanh nghiệp, phân tán rủi ro tín dụng theo ngành hàng loại hình khách hàng, hồn thiện mơ hình kiểm tra, kiểm sốt nội bộ,… Và cuối số kiến nghị để thực giải pháp đề xuất iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii MỤC LỤC .iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ ix Chƣơng 1.TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Tổng quan nghiên cứu hướng tiếp cận 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Các kết đạt luận văn 1.8 Kết cấu Luận văn Chƣơng 2.CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 2.1.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 2.1.3 Thông tin bất đối xứng 12 2.1.4 Mơ hình 5C 15 2.1.5 Mơ hình điểm Z 16 2.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 18 2.2 Nguyên tắc cho vay, vay vốn 23 2.3 Điều kiện vay vốn 24 2.4 Phương pháp nghiên cứu 24 2.4.1 Phương pháp thu thập số liệu 24 iv 2.4.2 Phương pháp phân tích số liệu 25 Tóm lại: 26 Chƣơng 3.THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT - CHI NHÁNH CÀ MAU 27 3.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau 27 3.1.1 Lịch sử hình thành 27 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 28 3.1.3 Cơ cấu nguồn nhân lực 30 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau từ năm 2013 – 2017 33 3.2.1 Huy động vốn 33 3.2.2 Tín dụng 35 3.2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng Vietcombank Cà Mau 41 Tóm tắt chƣơng: 44 Chƣơng 4.PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNGĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT - CHI NHÁNH CÀ MAU 45 4.1 Đặc điểm cấu mẫu nghiên cứu 45 4.1.1 Cơ cấu mẫu phân theo loại hình doanh nghiệp 45 4.1.2 Cơ cấu mẫu phân theo quy mô doanh nghiệp 45 4.1.3 Cơ cấu mẫu phân theo ngành kinh tế 46 4.1.4 Cơ cấu mẫu phân theo doanh nghiệp có kiểm tốn 47 4.1.5 Cơ cấu mẫu phân theo lịch sử trả nợ 48 4.1.6 Đặc điểm mẫu nghiên cứu 48 4.2 Phân tích định tính 50 4.2.1 Nhóm ngun nhân từ mơi trường kinh tế 51 4.2.2 Nhóm nguyên nhân từ khách hàng 52 4.2.3 Nhóm nguyên nhân từ Ngân hàng 53 v Tóm lại 54 Chƣơng 5.GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT - CHI NHÁNH CÀ MAU 55 5.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau đến năm 2020 55 5.1.1 Đánh giá môi trường kinh tế vĩ mô địa bàn 55 5.1.2 Nhiệm vụ mục tiêu 58 5.1.3 Giải pháp thực 59 5.2 Giải pháp trọng tâm 64 5.2.1 Sớm áp dụng phương pháp đo lường RRTD 64 5.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin doanh nghiệp 64 5.3 Một số giải pháp khác 65 5.3.1 Xây dựng sách nhân tín dụng phù hợp 65 5.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay 66 5.3.3 Phân tán RRTD theo ngành hàng loại hình khách hàng 67 5.3.4 Hồn thiện mơ hình kiểm tra, kiểm sốt nội 68 Tóm lại 69 Chƣơng 6.KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 70 6.1 Kết luận 70 6.2 Kiến nghị 71 6.2.1 Đối với quan quản lý Nhà nước cấp 71 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 72 6.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài ĐBSCL : Đồng sơng Cửu Long KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần Vietcombank : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam XHTD : Xếp hạng tín dụng vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Bảng thông tin bất đối xứng 13 Bảng 3.1 Cơ cấu nguồn nhân lực theo độ tuổi 30 Bảng 3.2 Cơ cấu nguồn nhân lực có kinh nghiệm ngành Ngân hàng 30 Bảng 3.3 Cơ cấu nguồn nhân lực theo trình độ đào tạo 31 Bảng 3.4 Huy động vốn Vietcombank Cà Mau từ năm 2013 – 2017 33 Bảng 3.5 Thị phần huy động vốn địa bàn từ năm 2013 – 2017 34 Bảng 3.6 Số liệu tín dụng Vietcombank Cà Mau từ năm 2013 – 2017 35 Bảng 3.7 Thị phần tín dụng địa bàn từ năm 2013 – 2017 39 Bảng 3.8 Cơ cấu nợ phân theo nhóm nợ từ năm 2013 – 2017 41 Bảng 3.9 Cơ cấu nợ xấu từ năm 2013 – 2017 42 Bảng 4.1 Cơ cấu mẫu phân loại theo loại hình 45 Bảng 4.2 Cơ cấu mẫu phân theo quy mô 46 Bảng 4.3 Cơ cấu mẫu phân theo ngành hàng 47 Bảng 4.4 Cơ cấu mẫu phân theo doanh nghiệp có kiểm tốn 47 Bảng 4.5 Cơ cấu mẫu phân theo lịch sử trả nợ 48 Bảng 4.6 Đặc điểm mẫu nghiên cứu 48 Bảng 5.1 Mục tiêu phát triển Vietcombank Cà Mau đến năm 2020 59 viii ty điện lực, Công ty hoạt động ngành viễn thông, BHXH, nguồn vốn dự án thuộc Sở Nông nghiệp, Sở Y tế,… Chú trọng tập trung làm tốt công tác khách hàng, giữ quan hệ bạn hàng, gắn kết với khách hàng truyền thống phát triển khách hàng hiệu Giao tiêu, phân công cụ thể thành viên Ban Giám đốc, lãnh đạo phòng cán tiêu khách hàng mục tiêu, phát triển khách hàng 5.1.3.2 Giải pháp tăng trƣởng tín dụng Phấn đấu tăng trưởng tín dụng bình quân năm 19 so với năm trước, đạt số dư nợ tín dụng cuối năm 2020 6.766 tỷ đồng, chiếm 14,63% thị phần tín dụng địa bàn, Chi nhánh thực giải pháp sau: * Đối với khách hàng Doanh nghiệp lớn Tỉnh Cà Mau với mạnh ngành thủy sản, vậy, TCTD lớn địa bàn ln có tỷ trọng dư nợ cho vay ngành thủy sản 70% Xuất phát từ đặc điểm vùng miền Cà Mau, Chi nhánh xác định ngành doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực chế biến thủy sản nhóm khách hàng cần tăng trưởng tín dụng Tăng thị phần khách hàng truyền thống, đặc biệt trọng đến khách hàng kinh doanh hiệu (nhóm khách hàng VIP) Đây khách hàng đóng góp lợi nhuận có tỷ trọng lớn cấu lợi nhuận Chi nhánh Đẩy mạnh công tác tiếp cận khách hàng tiềm để phát triển khách hàng mới, gia tăng thị phần tiền gửi, tiền vay, toán xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ, sản phẩm dịch vụ khác khách hàng truyền thống, tăng cường phối hợp phịng ban làm cơng tác bán buôn bán lẻ để tăng cường bán chéo sản phẩm, dịch vụ * Đối với khách hàng doanh nghiệp trung bình, nhỏ siêu nhỏ Đa dạng hóa danh mục theo hướng tăng tỷ trọng dư nợ khách hàng hoạt động lĩnh vực thương mại dịch vụ Đẩy mạnh công tác tiếp cận khách hàng tiềm để phát triển khách hàng mới, tiếp cận cửa hàng xe gắn máy, doanh nghiệp kinh doanh trang trí nội thất, Cơng ty Dược phẩm,… địa bàn 60 Để thực kế hoạch tăng trưởng, Vietcombank Cà Mau phân công cán Phòng khách hàng bán lẻ thực chọn lọc khách hàng (trên sở tham khảo danh mục doanh nghiệp đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Cà Mau), tiến hành khảo sát, thu thập thơng tin, phân tích đánh giá chọn khách hàng tốt, có kế hoạch tiếp cận, đồng thời áp dụng gói sản phẩm cho vay ưu đãi Vietcombank Trung ương công bố; kết hợp với việc chuẩn bị đầy đủ hồ sơ, tài liệu liên quan, khách hàng có nhu cầu vay đáp ứng nhanh chóng, tạo ấn tượng tốt giao dịch lần đầu * Đối với khách hàng thể nhân Đối tượng Vietcombank Cà Mau mở rộng giai đoạn năm 2018 - 2020 hộ kinh doanh nhỏ lẻ, đại lý thu mua tôm nguyên liệu, cho vay mua nhà đất ở, cho vay sửa nhà, cho vay mua xe ô tơ, đối tượng có độ rủi ro thấp, tài sản chấp cao Song song đó, Chi nhánh tăng cường mở rộng đối tượng khách hàng trả lương qua thẻ, bán chéo sản phẩm cho vay cán công nhân viên, Thực mở rộng cho vay tín chấp quan, đơn vị, doanh nghiệp có thực trả lương qua tài khoản Vietcombank Cà Mau kết hợp bán chéo sản phẩm bán lẻ Ngân hàng điện tử, thấu chi, thẻ, bảo an tín dụng… thực giao tiêu đến Phòng/tổ tiếp tục phân chia tiêu phát triển khách hàng thể nhân đến cán nhân viên Chi nhánh Một giải pháp nhằm nâng cao mở rộng việc cho vay nhóm khách hàng SMEs thể nhân việc phát triển mạng lưới phòng giao dịch Đối với nhóm khách hàng này, nhu cầu vốn vay khơng lớn, thường giao dịch với phòng giao dịch gần nơi kinh doanh cho thuận tiện Do vậy, Vietcombank Cà Mau mở rộng thêm phịng giao dịch để mở rộng địa bàn cho vay khách hàng SMEs thể nhân Đảm bảo tính minh bạch, thơng suốt đạo, điều hành, tăng cường sở vật chất kỹ thuật, nâng cao lực, trình độ đội ngũ cán công nhân viên, đáp ứng với yêu cầu hội nhập quốc tế 61 Thường xuyên phát động phong trào thi đua lao động giỏi, khen thưởng kịp thời tập thể cá nhân hồn thành xuất sắc nhiệm vụ nhằm khích lệ tinh thần làm việc họ Qua phân tích đặc điểm kinh tế Tỉnh Cà Mau tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau cho thấy nợ xấu có nguy tăng cao với đối tượng khách hàng doanh nghiệp Đây đối tượng khách hàng sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng mang lại lợi nhuận nhiều cho Ngân hàng nên đòi hỏi Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau phải sớm có biện pháp nhằm hạn chế RRTD, quản lý khách hàng hiệu Để giải vấn đề trên, tác giả chọn mẫu nghiên cứu phân tần ngẫu nhiên dựa hai tiêu chí quy mơ ngành hàng, tác giả thu nhập 105 mẫu nghiên cứu doanh nghiệp có giao dịch với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau năm 2017, mẫu có đặc điểm sau: + Cơ cấu mẫu doanh nghiệp thu nhập đồng quy mô (lớn, trung bình, nhỏ siêu nhỏ) tập trung nhiều nhóm ngành thủy sản (chiếm khoảng 68,57%), nhóm ngành thương mại tiêu dùng (chiếm 9,52%), nhóm ngành lương thực (chiếm 2,86%) Trong 14 doanh nghiệp có nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau có 13 doanh nghiệp ngành thủy sản, 01 doanh nghiệp ngành lương thực đa số doanh nghiệp thuộc qui mơ trung bình, nhỏ siêu nhỏ + Ngoài ra, qua đặc điểm mẫu nghiên cứu cho thấy có 30/105 doanh nghiệp có kiểm tốn BCTC năm, chiếm tỷ trọng 28,57 , đa số doanh nghiệp có quy mơ lớn trung bình Trong số 13 doanh nghiệp có nợ xấu số lượng doanh nghiệp khơng có kiểm tốn BCTC năm 13 doanh nghiệp Qua cho thấy doanh nghiệp chưa nghiêm túc việc thực kiểm tốn tình hình tài chính, dẫn đến Ngân hàng khơng đánh giá xác khả tài doanh nghiệp 62 Từ lập luận phần sở lý thuyết, luận văn sử dụng tiêu để khảo sát gồm: + Nhóm phi tài chính, gồm tiêu: QUYMO, NGANHHANG, KINHNGHIEMQLY, THOIGIANQHTD + Nhóm tài chính, gồm tiêu: ROE, DONBAYTAICHNH, VONGQUAYTAISAN, HESOHIENHANH, THANHKHOAN Kết khảo sát có tiêu ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau như: NGANHANG, KINHNGHIEMQLY, ROE QUYMO Tuy nhiên, trước định cho vay Ngân hàng cần phải xem xét phân tích kết hợp với tất tiêu: DONBAYTAICHINH, VONGQUAYTAISAN, THOIGIANQHTD, HESOHIENHANH THANHKHOAN Đây thông tin tài mà Ngân hàng phải lưu ý phân tích, đánh giá khách hàng dựa báo cáo tài Ngồi ra, theo phương pháp định tính luận văn thu thập số nguyên nhân dẫn đến RRTD xảy Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau sau: + Nhóm ngun nhân xuất phát từ mơi trƣờng kinh tế do: i Tình hình kinh tế q khó khăn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ii Sự biến động giá nhanh khơng dự đốn thị trường giới iii Tác động yếu tố ngành hàng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp + Nhóm ngun nhân xuất phát từ phía khách hàng do: i Khách hàng kinh doanh thua lỗ, khơng trả nợ vay Ngân hàng ii Tình hình tài doanh nghiệp khơng minh bạch, rõ ràng iii Hệ số địn bẩy tài doanh cao; khách hàng cố tình lập cơng ty liên quan nhằm tăng dư nợ, đảo nợ, che giấu tình trạng khả tốn + Nhóm ngun nhân xuất phát từ phía Ngân hàng do: 63 i Ngân hàng thường dễ giải doanh nghiệp có giao dịch tín dụng lâu năm, nên quản lí kiểm tra không chặt chẽ ii Năng lực cán tín dụng cịn hạn chế, áp lực tiêu tín dụng iii Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội chưa hiệu Qua kết phân tích trên, cho thấy có nhiều yếu tố ảnh hưởng nguyên nhân gây RRTD, có số nằm khả kiểm soát Ngân hàng Nhằm ngăn ngừa hạn chế RRTD để quản lý RRTD hiệu cần có giải pháp bản, lâu dài Tác giả đề xuất số giải pháp sau: 5.2 Giải pháp trọng tâm 5.2.1 Sớm áp dụng phƣơng pháp đo lƣờng RRTD Để quản lý RRTD hiệu quả, bên cạnh cơng cụ, sách Vietcombank thực hiện, Vietcombank cần sớm ứng dụng phương pháp lượng hóa RRTD, lộ trình thực phù hợp thơng lệ quốc tế Ngồi phương pháp này, Vietcombank tiến tới xây dựng phương pháp đo lường yếu tố ảnh hưởng đến giá thị trường, ngành hàng, lãi suất, tỷ giá,… mà chưa lượng hóa nhằm hỗ trợ cơng tác thẫm định khách hàng Thực được, góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng mang lại tiến vượt bật phương thức quan lý RRTD 5.2.2 Nâng cao chất lƣợng nguồn thông tin doanh nghiệp Thông tin doanh nghiệp yếu tố đầu vào quan trọng, định đến mơ hình định lượng Tuy nhiên, thông tin từ BCTC doanh nhiệp dễ dàng làm giả dẫn đến lựa chọn nghịch hoạt động tín dụng Ngân hàng Trong đó, Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN cung cấp số liệu dư nợ vay tài sản chấp doanh, chưa có thơng tin phi tài chính, khả quản lí lãnh đạo doanh Các yếu tố tài phi tài ảnh hưởng đến RRTD nêu Cán tín dụng thu thập từ khách hàng để phương pháp đo lường RRTD theo mô hình định lượng có ý nghĩa thực tiễn địi hỏi chất lượng thơng tin phải có độ tin cậy cao Vì vậy, vấn đề cốt lõi cần phải giải 64 minh bạch thơng tin thị trường, hạn chế thông tin bất cân xứng, mà điều cần có hợp tác nhà nước, NHTM khách hàng Để đáp ứng yêu cầu xác, đầy đủ, kịp thời nguồn thơng tin, phía Ngân hàng trước mắt cần thực hiện: + Cán tín dụng phải tăng cường khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn: từ hồ sơ doanh nghiệp, từ khách hàng doanh nghiệp, từ nguồn thơng tin internet, báo chí, tạp chí, quan nhà nước Ngồi ra, Cán tín dụng gọi điện hỏi doanh nghiệp, trực tiếp gặp gỡ vấn lãnh đạo, nhân viên doanh nghiệp, + Thực khai thác triệt để nguồn thơng tin tín dụng từ CIC định kỳ + Xây dựng chế trao đổi thơng tin tín dụng hiệu quả, bảo đảm tính xác kịp thời phận chức hoạt động cấp tín dụng + Tăng cường hợp tác, chia thông tin Chi nhánh, NHTM để tạo điều kiện thuận lợi việc thu thập thơng tin khách hàng cách tồn diện + Thiết lập phận độc lập chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo tình hình thị trường + Để có nguồn thơng tin tài tương đối tin cậy, Ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp cung cấp BCTC kiểm toán Trong trường hợp nhận BCTC khơng kiểm tốn, Cán tín dụng trình độ, kinh nghiệm phải đánh giá tính hợp lý số tài 5.3 Một số giải pháp khác Trong thời gian chờ triển khai ứng dụng phương pháp lượng hóa RRTD chuẩn hóa thơng tin doanh nghiệp, để hạn chế RRTD quản lý RRTD tốt hơn, tác giả đề xuất số biện pháp trước mắt sau: 5.3.1 Xây dựng sách nhân tín dụng phù hợp - Cần có kế hoạch tuyển dụng, quy hoạch phù hợp, lựa chọn người có đủ lực, phẩm chất bố trí cách khách quan 65 - Coi trọng cơng tác đào tạo, đào tạo lại cho Cán tín dụng cán quản lý, từ nghiệp vụ chuyên môn đến phẩm chất đạo đức; tăng cường giao lưu, chia kinh nghiệm để nâng cao nghiệp vụ, kỹ giao tiếp với khách hàng - Cần có chế sách khen thưởng, kỹ luật dựa chất lượng hiệu công việc - Thực luân chuyển Cán tín dụng quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực tạo điều kiện, hội tiếp cận nhiều khách hàng khác để Cán tín dụng có khả xử lý tốt cơng việc 5.3.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay Như phân tích, đa phần doanh nghiệp phát sinh nợ xấu kinh doanh thua lỗ dẫn đến khó khăn khơng trả nợ Ngân hàng Cho nên, Cán tín dụng cần làm tốt cơng tác thẩm định, kiểm tra kiểm sốt khách hàng trước, sau cho vay chặt chẽ sớm phát dấu hiệu khó khăn kinh doanh khách hàng để có biện pháp xử lý thích hợp - Trƣớc cho vay i Nâng cao nhận thức Cán tín dụng việc tuân thủ quy trình, quy chế cho vay văn định hướng sách tín dụng hành ii Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng hợp lý iii Cán tín dụng cần thực tốt khâu thẩm định chặt chẽ khách hàng trước định cấp tín dụng, tập trung phân tích rủi ro phương án/dự án vay, đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát Ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy iv Chất lượng xét duyệt hồ sơ cấp lãnh đạo thể ý kiến phê duyệt tuân thủ mức thẩm quyền xét Vietcombank Trung ương giao - Giải ngân sau cho vay + Thực giải ngân theo điều kiện phê duyệt Khuyến khích khách hàng giải ngân qua chuyển khoản, hạn chế giải ngân tiền mặt + Thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay, cụ thể: 66 i Xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng từ khách hàng cần thiết phải có giám sát, hối thúc từ lãnh đạo phụ trách tín dụng ii Nghiêm túc thực kiểm tra sử dụng vốn, tránh tình trạng kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ iii Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro để chủ động xử lý rủi ro có nguy xảy iv Có biện pháp quản lý, theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát thông tin khách hàng 5.3.3 Phân tán RRTD theo ngành hàng loại hình khách hàng Như phân tích trên, ngành hàng kinh doanh yếu tố có ảnh hưởng đến RRTD Kết nghiên cứu hoạt động cho vay Vietcombank Cà Mau bị ảnh hưởng rõ rệt tác động kinh tế lên ngành hàng chủ yếu thủy sản lương thực dẫn đến nợ xấu tăng cao Vietcombank ban hành sách định hướng tín dụng số ngành kinh tế, có ngành thủy sản lương thực Tuy nhiên, sách xây dựng áp dụng chung cho hệ thống, chưa phân tách theo đặc thù riêng vùng miền mang tính chất định hướng Ví dụ: sách định hướng tín dụng đối ngành thủy sản chưa phân tách tiểu ngành cá tra, tôm, Trong thực tế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau chưa bám sát điệu kiện chuẩn sách chưa nghiêm túc thực cho vay khách hàng dẫn đến phát sinh nợ xấu Vì vậy, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau cần đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư vào ngành nghề khác nhằm tránh ảnh hưởng chu kỳ tăng trưởng suy thoái lĩnh vực kinh doanh; đồng thời, cần tuân thủ thực sách định hướng tín dụng hành Vietcombank Chính sách xây dựng sở có kết hợp thơng tin dự báo, cảnh báo rủi ro nên có tác dụng ngăn ngừa, định hướng kịp thời cho khoản đầu tư Đây xem công cụ hỗ trợ đắc lực, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt 67 Nam – Chi nhánh Cà Mau biết vận dụng, nhanh chóng phát rút khỏi doanh nghiệp kinh doanh ngành hàng khó khăn có dấu hiệu khó khăn, khả xảy RRTD giảm thiểu Đối với doanh nghiệp quan hệ tín dụng, chưa phát sinh nợ xấu, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau cần có biện pháp quản lý, theo dõi sát khách hàng theo nhóm ngành hoạt động, đặc biệt thủy sản lương thực ngành hàng chứa đựng nhiều rủi ro Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau cho vay với đối tượng khách hàng doanh nghiệp chủ yếu phần lớn doanh nghiệp có quy mơ lớn trung bình Vì vậy, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau cần mở rộng cho vay loại hình khách hàng, tránh việc tập trung mức số khách hàng, rủi ro xảy hậu nặng nề Tóm lại, việc bám sát định hướng sách tín dụng theo ngành, phân tán lĩnh vực đầu tư kinh doanh, mở rộng cho vay đến loại hình khách hàng hợp lý biện pháp hữu hiệu hạn chế RRTD cho vay 5.3.4 Hồn thiện mơ hình kiểm tra, kiểm sốt nội Xuất phát từ kết khảo sát cho thấy công tác kiểm tra nội chưa hiệu quả, hậu nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau ngày tăng Thực tế, mơ hình kiểm soát Vietcombank thực từ bên (bộ phận kiểm tra giám sát nội bộ, phận kiểm tốn nội bộ) bên ngồi (kiểm tốn độc lập) Tuy nhiên, mơ hình chưa phát huy hiệu thực phận kiểm tra, giám sát nội trực thuộc, chịu quản lý Chi nhánh Vì vậy, để phát huy cơng tác kiểm tra, giám sát cần phải kiện tồn phận kiểm soát nội theo hướng tách hẳn phận trực thuộc Vietcombank Trung ương Ngoài ra, cơng tác kiểm tra phải thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro; phận kiểm tra, kiểm toán nội cần thường xuyên giám sát việc chấp hành quy trình, quy chế cho vay Chi nhánh, kịp thời phát 68 tồn tại, sai phạm, lỗ hỏng hoạt động tín dụng để đề giải pháp chấn chỉnh phù hợp Tóm lại, Chương trình trình bày giải pháp trọng tâm đề tài sớm đưa vào ứng dụng phương pháp định lượng giúp Cán tín dụng có thêm cơng cụ đo lường RRTD nhằm kiểm chứng, bổ sung sở thẩm định quản lý RRTD hiệu Song song đó, tác giả đề xuất số giải pháp khác để hạn chế RRTD xây dựng sách nhân phù hợp; không ngừng nâng cao chất lượng thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay; đa dạng hóa ngành hàng đầu từ tín dụng loại hình khách hàng nhằm phân tán rủi ro hồn thiện mơ hình kiểm tra, kiểm sốt nội 69 Chƣơng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Tác động suy thối tồn cầu ảnh hưởng lớn đến nước Tại Việt Nam nói chung, Tỉnh Cà Mau nói riêng ảnh hưởng suy thối kinh tế giới, tình hình hoạt động kinh doanh phần lớn doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, bộc lộ nhiều rủi ro Ảnh hưởng nhiều ngành thủy sản lương thực như: hàng tồn kho tăng cao, thị trường đầu không ổn định, sức mua yếu, giá nguyên liệu nước giảm mạnh cao so với giá số nước như: Ấn độ, Indo, Thái Lan,… Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng khơng đến hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau, nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau từ năm 2013 đến năm 2017 ngày tăng cao chủ yếu khách hàng doanh nghiệp Về lý thuyết, thông tin bất đối xứng tồn giao dịch khách hàng với Ngân hàng, giao dịch tín dụng chủ yếu mà RRTD thường bắt nguồn từ hai phía khách hàng Ngân hàng, hai biểu lựa chọn sai lầm động chênh lệch Vì vậy, để hạn chế RRTD mức thấp có thể, phải tìm yếu tố ảnh hưởng, nguyên nhân xảy RRTD Xuất phát từ lý nêu trên, mục tiêu nghiên cứu đề tài phân tích yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau để đưa giải pháp hạn chế RRTD phù hợp Phương pháp chọn mẫu nghiên cứu phân tầng ngẫu nhiên dựa tiêu chí quy mơ ngành hàng điểm khác biệt mà đề tài khoa học khác chưa thực Vietcombank Cà Mau Tổng số mẫu nghiên cứu 105 doanh nghiệp tổng số 137 doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, có tỷ lệ dư nợ chiếm 80% tổng dư nợ nên mang tính đại diện cao Số biến nghiên cứu 9, phân thành hai 70 nhóm: nhóm tài phi tài Kết nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng nhiều đến RRTD, thuộc hai nhóm sau: + Nhóm tài chính: suất sinh lợi vốn chủ sở hữu (ROE) + Nhóm phi tài chính: Quy mơ doanh nghiệp, ngành hàng kinh doanh kinh nghiệm quản lý chủ doanh nghiệp Vì vậy, xem phương pháp đo lường RRTD giúp Cán tín dụng có thêm sở thẩm định khách hàng ngồi phương pháp phân tích đánh giá thực Tuy nhiên, để phương pháp có ứng dụng tốt địi hỏi chất lượng nguồn thông tin doanh nghiệp phải bảo đảm độ tin cậy cao, tình trạng thơng tin bất đối xứng doanh nghiệp Ngân hàng cần sớm có biện pháp khắc phục Bên cạnh đó, nhằm giảm thiểu RRTD, Ngân hàng cần đặc biệt trọng đến việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Cán tín dụng kiểm tra, kiểm soát trước, sau cho vay chặt chẽ phát kịp thời để có giải pháp tối ưu giảm thiểu RRTD mức thấp Suy cho cùng, quy định pháp luật dù có chặt chẽ đến đâu Cán tín dụng khơng tn thủ quy chế cho vay, quy trình tín dụng tư lợi cá nhân sai phạm thất thoát tất yếu xảy Do vậy, biện pháp phòng ngừa rủi ro sâu sắc theo tác giả quản lý tốt nguồn nhân lực Vietcombank có Cuối cùng, sách tín dụng lành mạnh phải kèm theo điều kiện công tác quản lý, kiểm tra, giám sát từ Vietcombank Trung ương đến Chi nhánh phải thật hiệu Tóm lại, giảp pháp rút từ kết nghiên cứu, thực đồng thời góp phần giảm thiểu nợ xấu, công tác quản lý RRTD hiệu 6.2 Kiến nghị 6.2.1 Đối với quan quản lý Nhà nƣớc cấp Đảm bảo môi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển kinh doanh góp phần hạn chế RRTD cho Ngân hàng 71 Chính phủ cần tạo mơi trường kinh doanh thuận lợi, cần chỉnh sửa luật văn luật, đảm bảo tính đồng bộ, khơng chồng chéo phù hợp với thông lệ quốc tế Nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động Ngân hàng thương mại Xây dựng chế trao đổi thông tin quan thuế với Ngân hàng, có biện pháp quản lý chặt chẽ việc doanh nghiệp trì hệ thống sổ sách chuẩn nhằm hạn chế tình trạng thơng tin bất đối xứng doanh nghiệp Ngân hàng Tăng cường công tác giám sát chất lượng kiểm toán doanh nghiệp để đảm bảo Cơng ty kiểm tốn thực trịn trách nhiệm biện pháp nâng cao chất lượng minh bạch thơng tin tài doanh nghiệp Cần đạo quan thi hành án đẩy nhanh trình xử lý tài sản đảm bảo cho ngân hàng, nhằm giúp cho Ngân hàng đẩy nhanh trình xử lý thu hồi nợ xấu Đảm bảo tính an tồn cho hoạt động Ngân hàng 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngành Ngân hàng Đây liệu quan trọng cần thiết để giúp cho TCTD trình thẩm định, đánh giá vấn đề khách hàng như: tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, khả trả nợ,…Từ giúp cho TCTD mạnh dạn việc đưa định có cấp tín dụng cho khách hàng hay khơng Hồn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng như: hoàn thiện quy chế cho vay, quy chế bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng Tăng cường cơng tác kiểm tra, tra hoạt động tín dụng Ngân hàng, để phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm, tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng, cạnh tranh lành mạnh TCTD 6.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam Sớm đưa vào ứng dụng phương pháp đo lường RRTD Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, chương trình tập huấn tín dụng dành cho đối tượng Cán tín dụng cán quản lý để nâng cao trình độ, kỹ giao tiếp với khách hàng tăng cường giao lưu chia kinh nghiệm 72 Xây dựng sách tín dụng cụ thể ngành hàng theo vùng miền, phù hợp với đặc thù kinh tế địa phương; tùy ngành hàng mức độ ảnh hưởng tình hình kinh tế mà Vietcombank quy định bắt buộc tuân thủ thay khuyến nghị áp dụng Cẩm nang tín dụng hướng dẫn thẫm định cho vay khách hàng cần cập nhật thường xuyên cho phù hợp với tình hình kinh tế xã hội Thay đổi mơ hình quản lý phận kiểm tra, giám sát nội theo hướng tách hẳn phận khỏi Chi nhánh để trực thuộc Vietcombank Trung ương nhằm nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng Chi nhánh Đề tài đúc kết sở kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu kinh nghiệm thực tế hướng dẫn tận tình PGS.TS Mai Thị Hồng Minh Tuy nhiên, q trình thực khơng thể khơng tránh khỏi thiếu xót Kính mong nhận đóng góp ý kiến từ q Thầy, Cơ để luận văn hồn thiện Trân trọng Chân thành cảm ơn! 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Hữu Khánh (2010), Quản trị rủi ro, NXB Thống kê [2] Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê [3] Thống đốc NHNN (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Được sửa đổi, bổ sung Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN, ngày 11/01/2002; Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN, ngày 03/02/2005; Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN, ngày 31/05/2005 [4] Thống đốc NHNN (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước Được sửa đổi bổ sung theo Thông tư số 09/2014/TTNHNN, ngày 18/03/2014 [5] Thống đốc NHNN (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước khách hàng [6] Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2016), Quyết định số 228/QĐ-NHNT.HĐQT ban hành Quy chế cho vay khách hàng [7] Tạp chí Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam [8] Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau (2013 2017), báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Cà Mau giai đọan từ năm 2013 - 2017 WEBSITE: [9] Cục thống kê Tỉnh Cà Mau: http://www.cucthongke.camau.gov.vn [10] Kênh thông tin kinh tế - tài Việt Nam: http://www.cafef.vn [11] Ngân hàng nhà nước Việt nam: http://www.sbv.gov.vn [12] Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam: http://www.Vietcombank.com.vn [13] Tạp chí tài chính: http://www.tapchitaichinh.vn [14] Thời báo Ngân hàng: http://www.thoibaonganhang.vn ... Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau - Mục tiêu 2: Để phân tích yếu tố ảnh hưởng chất lượng tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà. .. thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 1.3 Câu hỏi nghiên cứu Những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau? Làm để nâng cao chất lượng. .. Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau giai đoạn từ năm 2013 – 2017 iii Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau Chương 4: Phân tích yếu tố