Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại; Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại OceanBank Đà Nẵng; Chương 3: Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại OceanBank Đà Nẵng.
MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với kinh doanh lĩnh vực Ngân hàng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng thu nhập Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn vấn đề rủi ro đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch, không đầy đủ, trình độ quản trị cịn nhiều hạn chế Tính chun nghiệp trình độ, kỹ thẩm định tín dụng cán ngân hàng chưa cao Trong kinh tế thị trường, nguồn vốn cho vay ngân hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn sản xuất kinh doanh họ Chính lẽ đó, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng vấn đề Chính phủ quốc gia, nhà khoa học, nhà kinh tế đặc biệt quan tâm Xét tổng thể sụp đổ ngân hàng giới ảnh hưởng sâu rộng tới Ngân hàng quốc gia phạm vi toàn cầu Vì có nhiều sách, cơng trình nghiên cứu khoa học, viết, diễn đàn, hội thảo rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng nhằm đối phó, phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Đối với thân ngân hàng, dù hay nhiều, cách hay cách khác có quy trình quản trị rủi ro tín dụng, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, thân Ngân hàng tổ chức hoạt động lợi nhuận, có chạy theo lợi nhuận, chạy theo thị trường, vấn đề quản trị rủi ro lại bị xem nhẹ Rủi ro tín dụng ln tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng đầu giới có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt người Tuy nhiên, khác biệt ngân hàng có lực quản trị RRTD khả quản trị nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế RRTD mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố người RRTD khác kiểm sốt Kiểm sốt tốt RRTD công việc cần thiết phải làm ngân hàng song song với hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương ngân hàng quy mơ trung bình ngành Ngân hàng, tình hình kiểm sốt tín dụng thời gian qua trọng tốt Tuy nhiên tình hình tương lai, việc hướng đến tiêu chuẩn kiểm sốt rủi ro tín dụng việc nên làm ngân hàng Oceanbank không ngoại lệ Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, tác giả chọn đề tài “ Hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương chi nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống số vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng, từ đánh giá mặt đạt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời đánh giá mặt hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng; Nghiên cứu đề xuất giải pháp phù hợp với tình hình hoạt động thực tế nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đề biện pháp khắc phục hoạt động quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng Phạm vi nghiên cứu đề tài nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng giai đoạn 2016-2018 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: thống kê số liệu tiêu cần phân tích, so sánh số liệu tăng trưởng năm 2016, 2017, 2018 phân tích số liệu biến động tiêu Đồng thời, tiếp thu ý kiến phản biện nhiều chuyên gia, cán quản lý, điều hành có liên quan để hồn thiện giải pháp Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu đề tài gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng Chương 3: Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng khơng điều kiện để ngân hàng thương mại hoạt động ổn định phát triển, mà để ngăn ngừa tác động xấu đến kinh tế Trong thời gian qua có nhiều nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Đặc biệt, với thực tiễn kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam tín dụng mảng kinh doanh trọng yếu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tài liệu trọng nghiên cứu nhiều Trong trình thực đề tài quản trị rủi ro tín dụng này, tác giả tham khảo nhiều tài liệu nghiên cứu có liên quan sau: Luận văn Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ kinh tế 2012 - Nguyễn Quang Chính Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng đề xuất giải pháp liên quan đến công tác đo lường kiểm sốt rủi ro tín dụng Luận văn thạc sỹ năm 2017 với đề tài “Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc Dân – NCB”- Tác giả đề tài: Lương Thu Phương Luận văn tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng với mục tiêu phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân - NCB để đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NCB thời gian tới Luận văn Thạc sỹ năm 2011 với đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk “- Tác giả đề tài: Nguyễn Thị Hải Yến Mục tiêu nghiên cứu luận văn hệ thống hoá sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, sở đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Luận văn Thạc sỹ năm 2014 với đề tài "Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam" Tác giả: Nguyễn Thùy Linh Luận văn hệ thống lại vấn đề có tính lý luận rủi ro tín dụng trung dài hạn để khẳng định rủi ro tín dụng tất yếu song hạn chế đến mức thấp để đảm bảo tính an toàn khả sinh lợi Ngân hàng Trên sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, tác giả rút vấn đề tồn tại, đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam thời gian tới Luận văn Thạc sỹ năm 2012 với đề tài " Rủi ro tín dụng số biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam" Tác giả: Phạm Khánh Linh Luận văn nêu nhiệm vụ quan trọng trọng tâm quản lý Ngân hàng thương mại phải nâng cao chất lượng tín dụng, đưa biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thành phần kinh tế nói chung thành phần kinh tế ngồi quốc doanh nói riêng Nhìn chung, luận văn tham khảo nêu phân tích rủi ro mang tính định tính Các đề tài chủ yếu xây dựng giải pháp hạn chế hay ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Tuy nhiên, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đa dạng hình thức sở hữu, trình độ phát triển, nguồn nhân lực, lực tài chính, công nghệ vị chấp nhận rủi ro ngân hàng khác Cũng có luận văn đưa giải pháp khơng cịn phù hợp với tình hình thực tế Ngồi ra, tác giả tổng hợp phân tích viết báo cáo từ tạp chí ngân hàng nhà nước, Tạp chí phát triển kinh tế, viết website Bộ tài chính, Bộ kế hoạch đầu tư rủi ro hoạt động ngân hàng, bao gồm vấn đề quản trị rủi ro tín dụng định hướng phát triển ngành ngân hàng thời gian tới Dựa vào tham khảo nguồn tài liệu tác giả nhận định tốt thực trạng đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng q trình nghiên cứu đề tài Các báo cáo thường niên, quy trình, văn bản, chế độ sách Oceanbank ban hành thời gian qua: Báo cáo tín dụng, báo cáo tài giai đoạn 2016-2018 Oceanbank Đà Nẵng nguồn tài liệu quan trọng giúp tác giả tập hợp số liệu viết đề tài Từ phân tích, so sánh tiêu đưa đánh giá giải pháp phù hợp CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái qt rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng hiểu khách hàng vay khơng có khả tốn tiền lãi tiền gốc theo điều kiện cam kết thoả thuận hợp đồng tín dụng lý Rủi ro tín dụng theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN “v/v Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng”, rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết 1.1.2 Khái quát quản trị rủi ro tín dụng Có nhiều cách tiếp cận quản trị rủi ro tín dụng nhiều góc độ khác nhau, chất giống đứng giác độ quản trị học, khái niệm quản trị rủi ro tín dụng q trình nhận dạng, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi khoản cấp tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận Quản trị rủi ro gồm có bốn bước nhận diện rủi ro tín dụng - đo lường rủi ro tín dụng - kiểm sốt rủi ro tín dụng tài trợ rủi ro tín dụng Các hoạt động thực theo quy trình chặt chẽ liên tiếp 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội RRTD tiềm ẩn hoạt động kinh doanh NH gây hậu nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống kinh tế xã hội quốc gia lan rộng phạm vi toàn cầu * Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng - Khi RRTD xảy ra, NH không thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, phải trả lãi cho người gửi tiền đến hạn, gây cân đối thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho NH kinh doanh khơng hiệu quả, chi phí tăng 10 quan có thơng tin thông báo rộng rãi tiêu trung bình ngành, nhóm ngành Số liệu trung bình ngành chủ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học cấp sở cấp số ngành định giấy, xi măng, điện … Điều khiến cho việc xác định tiêu có phần khó khăn, dựa vào kinh nghiệm người phân tích tập hợp số liệu doanh nghiệp ngành mà NH quản lý Như vậy, qua phân tích nhận thấy công tác quản lý RRTD Oceanbank Đà Nẵng bước đầu trọng chưa thực phát huy hiệu cao việc kiểm sốt chất lượng tín dụng Do đó, việc hồn thiện cơng tác quản lý RRTD Oceanbank Đà Nẵng cần thiết để đảm bảo kiểm soát tốt chất lượng tín dụng theo chuẩn mực quốc tế để bước phát triển đường tiến tới mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ đại chuyên nghiệp 60 KẾT LUẬN CHƯƠNG OceanBank Đà Nẵng ngân hàng có vị trung bình mơi trường cạnh tranh địa bàn Đà Nẵng Kết hoạt động kinh doanh yếu tố nguồn lực khác cho thấy rủi ro tín dụng tầm kiểm sốt hồn tồn có khả áp dụng phương pháp quản trị rủi ro thích nghi với mơi trường kinh doanh Các nhân tố làm phát sinh rủi ro tín dụng phản ánh thực trạng công tác quản trị RRTD OceanBank Đà Nẵng với nội dung : Công tác nhận dạng - đo lường - kiểm soát - tài trợ RRTD Nhằm đánh giá hiệu công tác quản trị RRTD, khảo sát thực trạng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro hoạt động tín dụng OceanBank Đà Nẵng Đây sở quan trọng để tác giả đưa giải pháp, kiến nghị công tác quản trị RRTD Oceanbank Đà Nẵng nhằm đạt mục tiêu đề Chương tác giả đề cập đến biện pháp hồn thiện cơng tác quản trị RRTD mà tác giả cho thiết thực để công tác quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu cao 61 CHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK ĐÀ NẴNG Hoạch định chiến lược phát triển tín dụng cần song song có giải pháp để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro để OceanBank Đà Nẵng theo hướng tăng trưởng bền vững, phát huy lợi thế, tăng tính hiệu hạn chế rủi ro mức thấp 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QTRR TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK ĐÀ NẴNG 3.1.1 Định hướng chung Thứ nhất: Có sách hướng tăng trưởng tăng tỷ trọng dịch vụ, để tránh phụ thuộc nhiều vào nguồn thu tín dụng Thứ hai: Có sách hướng vào nguồn vốn thay sách mở rộng tín dụng để đảm bảo nguồn vốn phát triển bền vững, lãi suất hợp lý 3.1.2 Định hướng tín dụng Thứ nhất: Có sách tín dụng nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, 62 đảm bảo tăng trưởng phát triển bền vững theo thông lệ quốc tế Thứ hai: Xây dựng danh mục tín dụng phù hợp thời kỳ 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QTRR TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK ĐÀ NẴNG Nhằm hạn chế đến mức thấp RRTD tương lai, tạo tiền đề phấn đấu đạt mục tiêu đề ra, đề tài đưa số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị RRTD OceanBank Đà Nẵng cụ thể sau: 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng a Giải pháp hồn thiện hệ thống thơng tin áp dụng cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng Nâng cao chất lượng nguồn thông tin đầu vào, thông tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường có vai trị quan trọng, cần thiết cho quản trị rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo chất lượng khoản vay Vì vậy, để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cần thực khâu sau: - Thu thập thông tin khách hàng 63 - Thu thập thông tin từ thị trường - Phân tích xử lý thơng tin tín dụng b Giải pháp dự báo rủi ro thông qua công cụ nhận diện đo lường rủi ro tín dụng Xây dựng hệ thống nhận diện, cảnh báo, giám sát từ xa: Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường Để nhận biết ước lượng tác động dấu hiệu này, địi hỏi CBTD phải có trình độ nhạy bén quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Tăng cường khả phân tích, đánh giá tình hình tài chính: Chú trọng đến việc đánh giá xác khả kinh doanh (khả sinh lời), khả quản lý (hiệu sử dụng tài sản), khả đầu tư (thu nhập, cổ tức) khách hàng Qua đó, đánh giá xác khả tốn nợ đến hạn khả chịu đựng rủi ro khách hàng Nâng cao nghiệp vụ nhân viên tín dụng khả đánh giá tính khả thi dự án/phương án vay vốn Khi đánh giá tính khả thi, hiệu dự án/phương án vay vốn phận thẩm định phải xem xét, tính tốn, đối 64 chiếu, so sánh thông tin khác nhằm đánh giá mức độ tin cậy khách hàng lập quan điểm NH với tư cách người cấp tín dụng - Phải có so sánh, đối chiếu với nguồn thơng tin khác ngồi thơng tin dự án/phương án khách hàng cung cấp - Bổ sung thơng tin phi tài vào q trình thẩm định: Việc khai thác thơng tin phi tài chưa tốt độ nhạy cảm cán thẩm định Chi nhánh khơng cao, thơng tin rõ ràng giấy tờ thuộc loại thơng tin định tính nên việc thu thập tương đối khó Nhưng thơng tin phi tài ngày trở nên quan trọng có ý nghĩa cho việc định cấp tín dụng Hồn thiện hệ thống chuẩn mực chấm điểm tín dụng xếp hạng tín dụng Hiện OceanBank áp dụng hệ thống chấm điểm xếp loại cho tất tổ chức kinh tế, cá nhân có nhu cầu vay vốn ngân hàng Đây phương pháp lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng thơng qua q trình đánh giá thang điểm Ngồi ứng dụng công nghệ thông tin quản lý rủi ro tín dụng 65 Oceanbank thực dự án đại hóa ngân hàng tập trung sở liệu Hội sở chính, cần phát triển phát huy khả giám sát chất lượng tín dụng tức thời hệ thống, quản lý danh mục tín dụng theo ngành, vùng kinh tế, quản lý hạn mức vay khách hàng Cần thiết phải xây dựng hoàn thiện phần mềm phân loại nợ tự động để phục vụ cho công tác báo cáo cho toàn hệ thống c Giải pháp hoàn thiện cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng Để tăng cường lực hiệu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Oceanbank Đà Nẵng cần phải thực hai nội dụng là: Củng cố, chấn chỉnh biện pháp giám sát, kiểm soát thực cho với chất yêu cầu phải xây dựng quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng cụ thể, phướng án kiểm soát với đa dạng chiến lược kiểm soát rủi ro Đối với vấn đề củng cố, chấn chỉnh lại biện pháp giám sát, kiểm soát áp dụng Yêu cầu đặt nội dung là: Trong trình định tài trợ tín dụng quản lý tín dụng, ln phải thực nghiêm túc, quán chặt chẽ biện pháp kiểm soát độ đảm bảo chắn lực tài chính, khả điều hành, 66 tính tâm theo đuổi hoạt động kinh doanh ý chí trả nợ người vay; tính khả dự án/phương án vay vốn hiệu kinh tế khả trả nợ Đối với vấn đề thiết lập định hướng quy trình kiểm sốt, xây dựng phương án kiểm soát rủi ro với nhiều kỹ thuật kiểm soát - Hoạt động kiểm soát rủi ro có đạt chất lượng hay khơng liên quan nhiều đến quy trình kiểm sốt, định hướng kiểm sốt chiến lược kiểm soát chọn thời kỳ tổ chức Đối với Oceanbank Đà Nẵng, thời gian qua hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng chưa thực theo quy trình thống chuẩn mực, chưa xác định định hướng, kỹ thuật áp dụng đơn giản chưa có hệ thống bản, cách thức thực cịn mang tính kinh nghiệm chủ quan Vì vậy, cơng tác kiểm sốt rủi ro chưa thực hồn thành tốt vai trị Thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng bù đắp rủi ro Cơng tác phân loại nợ, trích lập đầy đủ quỹ dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng nhằm lành mạnh hóa tài ngân hàng Vì vậy, Oceanbank Đà Nẵng cần thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng rủi ro, chủ động phân 67 loại nợ sở phân loại, đánh giá xác rủi ro khoản vay để có mức trích dự phịng rủi ro phù hợp, bảo đảm thực theo Quyết định 493/2005/QĐ định số 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25/04/2007 NHNN d Các giải pháp cụ thể phòng ngừa, khắc phục xử lý nợ từ nhóm đến nhóm Giải pháp phịng ngừa (đối với nợ nhóm 2) Khi hoạt động kinh doanh khách hàng xuất dấu hiệu cảnh báo có nguy phát sinh rủi ro nguyên nhân nào, để phịng ngừa rủi ro xảy ra, trước hết ngân hàng phải thực biện pháp kiểm tra giám sát bắt buộc Về nguyên tắc, tất khoản vay có dấu hiệu rủi ro sau rà soát bị xếp xuống hạng phải đặt tình trạng theo dõi đặc biệt Trong tất trường hợp, khoản vay bị xuống hạng, ngân hàng phải xem xét lựa chọn biện pháp phòng ngừa - Quản lý giám sát khoản vay; - Tiến hành tái thẩm định dự án cho vay; - Rà soát xem xét lại tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng; - Hoàn thiện hồ sơ pháp lý 68 Giải pháp khắc phục (đối với nợ nhóm 3, nhóm 4) - Người vay tự xử lý; - Giải trình lý phát sinh nợ hạn, lãi treo, chậm toán nợ so với kế hoạch trả nợ thống hợp đồng tín dụng; - Người vay chủ động đưa đề xuất biện pháp xử lý; - Ngân hàng xử lý Giải pháp xử lý (đối với nợ nhóm 5): Áp dụng biện pháp mạnh: xử lý theo pháp luật 3.2.2 Tổ chức lại máy tín dụng chi nhánh theo hướng nâng cao vai trò tính độc lập QTRR tín dụng - Bộ phận quan hệ khách hàng; - Bộ phận quản trị rủi ro tín dụng; - Bộ phận quản lý nợ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 3.3.1 Kiến nghị với OceanBank OceanBank cần tiếp tục hồn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn thay đổi chủ trương, sách Nhà nước, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trường tài - ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 69 3.3.3 Với Bộ tài Yêu cầu tăng cường mức độ xác, minh bạch cơng khai tài doanh nghiệp Hồn chỉnh hệ thống chuẩn mực kế tốn Việt Nam phù hợp với thơng lệ quốc tế KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng, chương tác giả đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý vấn đề có tính chất lâu dài ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Đề xuất kiến nghị quan hữu quan số vấn đề nhằm tạo lập môi trường pháp lý, môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 70 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương Mại đóng vai trị quan trọng kinh tế, đáp ứng phần lớn nhu cầu tín dụng thành, ngành nghề phần kinh tế Tín dụng ngân hàng đảm bảo cho vận hành thông suốt sản xuất lưu thông hàng hóa, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo thêm việc làm thu nhập cho công chúng Với độ nhạy cảm đặc biệt, tín dụng ngân hàng ln tìm ẩn rủi ro Mọi đổ vỡ tín dụng gây hậu nghiêm trọng thân ngân hàng mà cịn kinh tế Chính vậy, việc tìm giải pháp để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ln nhà quản trị ngân hàng quan tâm nghiên cứu Trước yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra: - Thứ nhất, khái quát lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM, tìm hiểu biện pháp công cụ mà NHTM áp dụng để QTRR nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động quản trị rủi ro 71 - Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động QTRR tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương - Chi nhánh Đà Nẵng trình chuyển đổi mơ hình quản trị tín dụng, nâng cao lực quản trị rủi ro đảm bảo cho hoạt động tín dụng tăng trưởng ổn định bền vững, sở sâu phân tích đánh giá kết đạt được, nguyên nhân điểm hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương - Chi nhánh Đà Nẵng - Thứ ba, đề xuất giải pháp số kiến nghị có tính chất khả thi quan hữu quan nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương - Chi nhánh Đà Nẵng Mặc dù có nhiều cố gắng làm việc nghiêm túc, song với lĩnh vực phức tạp thường xuyên có biến động bất thường tác động đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng nên chắn cịn hạn chế thiếu sót Với kết nghiên cứu luận văn, tác giả hy vọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thông qua công tác tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 72 73 74 ... 2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng cơng tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng Chính sách quản trị rủi ro tín dụng OceanBank: Rủi ro tín dụng khách hàng quản trị theo nguyên... Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng Chương 3: Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng khơng... tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận Quản trị rủi ro gồm có bốn bước nhận diện rủi ro tín dụng - đo lường rủi ro tín dụng - kiểm sốt rủi ro tín dụng tài trợ rủi