Ngân hàng thương mại Việt Nam: Một số vấn đề về thanh khoản

Bài viết này nghiên cứu thanh khoản của một số NHTM Việt Nam trên giác độ tác động của các yếu tố tài chính nội tại đến rủi ro thanh khoản, từ đó nhận diện được vấn đề quản lý thanh khoản tại các NHTM Việt Nam trong hiện nay. Nghiên cứu được thực hiện dựa trên dữ liệu thứ cấp được tập hợp từ các báo cáo thường niên của các NHTM Việt nam, giai đoạn 2008 – 2012.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM: MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ THANH KHOẢN ThS Nguyễn Thị Diễm Hiền, ThS Tô Thị Thanh Trúc Khoa TCNH, Trường ĐH Kinh tế - Luật, ĐH Quốc gia TP.HCM Ngô Anh Tuấn Khoa TCNH, Trường ĐH Văn Lang, TP.HCM TÓM TẮT Bài viết nghiên cứu khoản số NHTM Việt Nam giác độ tác động yếu tố tài nội đến rủi ro khoản, từ nhận diện vấn đề quản lý khoản NHTM Việt Nam Nghiên cứu thực dựa liệu thứ cấp tập hợp từ báo cáo thường niên NHTM Việt nam, giai đoạn 2008 – 2012 Phân tích hồi quy sử dụng với biến phụ thuộc rủi ro khoản ngân hàng đo lường “tổng tiền gửi/tổng tài sản” biến độc lập bao gồm nhóm biến đo lường khoản, biến tỷ suất sinh lời biến quy mô Kết nghiên cứu cho thấy rủi ro khoản NHTM Việt Nam biến động chiều với ROA, rủi ro khoản năm trước, tỷ lệ dư nợ / tổng tài sản biến động ngược chiều với quy mô tài sản, tiền mặt, tiền gửi cho vay TCTD Từ khóa: Ngân hàng thương mại (NHTM), Thanh khoản Giới thiệu vấn đề nghiên cứu Thanh khoản Ngân hàng thương mại (NHTM) vấn đề mà nhà quản trị ngân hàng đặt lên vị trí quan tâm hàng đầu khơng ảnh hưởng đến hoạt động thân ngân hàng mà nữa, ảnh hưởng đến hệ thống tài tiền tệ quốc gia Các NHTM Việt Nam năm vừa qua, đặc biệt sau khủng hoảng kinh tế giới năm 2008 trọng vấn đề quản lý rủi ro khoản Có nhiều cách tiếp cận khác để đánh giá khoản ngân hàng: khoản hiểu khả trì dài hạn cân dòng tiền dòng tiền vào theo thời gian, khoản khả ngân hàng việc chuyển tài sản thành tiền cách nhanh chóng; cách tiếp cận khác, khoản khả huy động nguồn quỹ từ thị trường tài chính, cách tổng qt khả ngân hàng có đạt nguồn quỹ cần; hay đơn giản khả đáp ứng nghĩa vụ tài hành ngân hàng Từ đó, có nhiều tiêu chí mơ hình đánh giá rủi ro khoản khác nghiên cứu giới vấn đề đa dạng Ở Việt Nam, nghiên cứu khoản ngân hàng thường phân tích cách tổng hợp tỷ số đo lường khoản để đánh giá khoản hệ thống NHTM Việt Nam Nghiên cứu nhằm đánh giá tình hình khoản NHTM Việt Nam qua tiêu sử dụng phổ biến phân tích định lượng tác động tổng hợp yếu tố đến rủi ro khoản ngân hàng Trong đó, khoản nhìn nhận khả đáp ứng nghĩa vụ tài ngân hàng, chịu ảnh hưởng lớn dễ bị tác động đột ngột lượng tiền gửi khách hàng khả khách hàng muốn rút tiền trước hạn cách bất thường Bài viết cấu trúc gồm phần chính: Tổng quan lý thuyết nghiên cứu liên quan Phương pháp nghiên cứu Thảo luận kết đánh giá Kết luận 142 HỘI THẢO "NGÂN HÀNG VIỆT NAM: BỐI CẢNH VÀ TRIỂN VỌNG" Tổng quan lý thuyết nghiên cứu có liên quan: Theo định nghĩa khoản Dictionary of Banking Terms “thanh khoản khả tổ chức để đáp ứng nghĩa vụ tài hành nó.Trong ngân hàng, khoản đầy đủ nghĩa đáp ứng nhu cầu người gửi tiền muốn rút tiền người vay muốn đảm bảo nhu cầu tín dụng tiền mặt họ đáp ứng Thanh khoản đo lực khả vay nợ để đáp ứng nhu cầu ngắn hạn cho quỹ”(www.allbusiness.com) Trên giới có nhiều nghiên cứu khoản rủi ro khoản NHTM Samuel O Fadare (2011) tập trung vào tiêu tài NHTM Nigeria vịng 30 năm để đánh giá mối quan hệ khoản khủng hoảng tài Rychtarik (2009) cho khả khoản ngân hàng thương mại thường theo dõi đo tỷ lệ khoản Vodava (2011) phân tích khả khoản ngân hàng thương mại Séc yếu tố định đến khoản, kết cho thấycó mối quan hệ tính khoản an tồn vốn Ủy ban Basel (2009) mức độ khoản ngân hàng thương mại quan trọng tính bền vững ngân hàng họ tiếp tục toàn vai trò bên ngân hàng đảm bảo ổn định dòng tiền Đề cập đến rủi ro khoản, Comptroller of the Currency (2001) cho “rủi ro khoản rủi ro phát sinh từ ngân hàng khơng có khả đáp ứng nghĩa vụ đến hạn mà khơng bị thiệt hại” ảnh hưởng xấu đến ngân hàng hai phương diện thu nhập vốn Do đó, trở thành ưu tiên hàng đầu quản lý ngân hàng để đảm bảo có đủ khoản để đáp ứng nhu cầu tương lai khách hàng gửi tiền khách hàng vay với chi phí hợp lý Tại Việt Nam, nhiều tác giả đề cập đến khoản NHTM Quách Mạnh Hào (2012), Nguyễn Đăng Dờn cộng (2012)… Hầu hết nghiên cứu điểm yếu khoản hệ thống NHTM Việt nam, đưa tiêu đánh giá khoản chưa xác định mức độ tác động yếu tố lên khoản NHTM Phƣơng pháp nghiên cứu 3.1 Nguồn liệu Nghiên cứu thực dựa nguồn liệu tập hợp từ Báo cáo thường niên NHTM Việt Nam năm, từ năm 2008 đến 2012 Tuy nhiên số ngân hàng không tập hợp đầy đủ báo cáo thường niên liên tục năm nên sử dụng liệu 15 ngân hàng có số liệu đầy đủ liên tục bao gồm: 03 NHTM Nhà nước: NHTMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB), NHTMCP Công thương Việt Nam (CTG), NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 06 NHTMCP có quy mơ vừa bao gồm: NHTMCP Sài Gịn Thương tín (STB), NHTMCP Xuất Nhập Việt Nam (EIB), NHTMCP Á Châu (ACB), NHTMCP Đông Á (DAB), NHTMCP Quân Đội (MBB), NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam (TCB) 06 NHTMCP quy mô nhỏ gồm: NHTMCP Phát triển TP.HCM (HDB), NHTMCP Phương Nam (PNB), NHTMCP Nam Việt (NVB), NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB), NHTMCP Đại Dương (OCEAN), NHTMCP Phát triển Đồng Sông Cửu Long (MDB) Các NHTM mà khảo sát, trừ NH Nam Việt có vốn CSH 2.980,5 tỷ, cịn lại có vốn CSH đạt 3.000 tỷ đồng theo quy định NHNN Năm 2012, có NHTM có ROA đạt 1%, cịn lại NHTM có ROA 1%, NVB có ROA đạt 0,01% 143 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Bảng 1: Một số tiêu tài NHTM năm 2012 (Đvt: triệu đồng) STT Ngân hàng Vốn CSH Tổng TS LNST ROA (%) ROE (%) VCB 41.553.063 414.475.073 4.427.206 1,07 10,65 CTG 33.624.531 503.530.259 6.169.679 1,23 18,35 BIDV 26.494.446 484.784.560 2.571.943 0,53 9,71 STB 13.698.739 152.118.525 1.002.370 0,66 7,32 DAB 6.104.191 69.278.223 577.214 0,83 9,46 EIB 15.801.463 170.201.188 2.117.290 1,24 13,40 ACB 12.624.452 176.307.607 784.040 0,44 6,21 TCB 13.289.576 179.933.598 765.686 0,43 5,76 MBB 12.863.906 175.609.964 2.320.036 1,32 18,04 10 HDB 5.393.746 52.782.830 326.430 0,62 6,05 11 PNB 6.523.331 75.269.552 120.451 0,16 2,78 12 SHB 4.000.000 116.537.614 1.686.841 1,45 18,81 13 NVB 2.980.571 21.585.214 2.174 0,01 0,07 14 OCEAN 4.002.916 64.462.099 243.214 0,38 6,08 15 MDB 3.750.000 8.596.959 115.143 1,34 3,07 Nguồn: Tập hợp từ báo cáo thường niên NHTM 3.2 Lựa chọn biến mơ hình Nghiên cứu ban đầu sử dụng số đo lường khoản NHTM, cụ thể: LQ: dùng để đánh giá khoản ngân hàng thương mại LQ = LQit-1: tổng tiền gửi khách hàng tổng tài sản năm trước năm đánh giá - H3i: (tiền mặt + tiền gửi)/Tổng Tài sản - H4i: dư nợ / tổng Tài sản - H5i: dư nợ / tiền gửi - H6i: chứng khoán khoản / Tổng Tài sản - H7i: tiền gửi cho vay TCTD khác / tiền gửi vay TCTD khác - H8i: tiền mặt tiền gửi không kỳ hạn TCTD khác / Tiền gửi kháchh hàng - ROA: Lợi nhuận / Tổng tài sản - Cap: vốn điều lệ ngân hàng thương mại - Size: tổng tài sản ngân hàng thương mại - LQ biến phụ thuộc hàm hồi quy LQit-1, H3i, H4i, H5i, H6i, H7i, H8i, , ROAi, Capi, Sizei biến độc lập, giải thích cho biến phụ thuộc LQ Mơ hình dự kiến đánh giá khoản NHTM Việt Nam sau: 144 HỘI THẢO "NGÂN HÀNG VIỆT NAM: BỐI CẢNH VÀ TRIỂN VỌNG" LQit = β1+ β2*LQit-1 + β3*H3i + β4*H4i + β5*H5i + β6*H6i + β7*H7i + β8*H8i + β9*ROAi+ β10*Capi+ β11*Sizei + Ɛ Giải thích biến kỳ vọng hệ số β: Việc chọn LQ làm biến để đánh giá mức độ rủi ro khoản ngân hàng thương mại để đánh giá xem tổng lượng tiền gửi khách hàng so với tổng tài sản “Có” ngân hàng % mối quan hệ với số quản lý khoản ngân hàng Thanh khoản ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn dễ bị tác động đột ngột lượng tiền gửi khách hàng khả khách hàng muốn rút tiền trước hạn cách bất thường Nếu tỷ lệ tiền gửi khách hàng cao so với tổng tài sản khả đáp ứng khoản ngân hàng thương mại có rủi ro ảnh hưởng xấu đến hoạt động NHTM hệ thống NHTM Tuy nhiên, nhìn khác, tỷ lệ q thấp khoản NHTM đảm bảo lại chứng tỏ ngân hàng có hoạt động khơng tốt, huy động vốn khơng hiệu dẫn đến việc khả sinh lời thấp Mức độ rủi ro khoản NHTM phụ thuộc vào tăng trưởng nguồn vốn huy động, xem xét ảnh hưởng lượng tiền gửi khách hàng năm liền kề trước tình hình khoản NHTM LQit-1: mức độ rủi ro khoản năm phụ thuộc vào mức độ rủi ro khoản năm liền trước Khi mức độ rủi ro khoản năm trước cao năm mức cao, cho dù khơng cao năm trước Như biến LQit-1 có quan hệ đồng biến với biến phụ thuộc LQ, kỳ vọng hệ số β2 mang dấu dương (+) H3: hệ số trạng thái tiền mặt cao chứng tỏ khả khoản ngân hàng đảm bảo, mức độ rủi ro thấp Do biến H3 có quan hệ nghịch biến với biến phụ thuộc LQ, hệ số β3 kỳ vọng mang dấu âm (-) H4: số lực cho vay cao khả đáp ứng khoản thấp ngân hàng khó khả thu hồi khoản vay chưa đến hạn để đáp ứng nhu cầu khoản đột xuất, rủi ro khoản trường hợp cao, H4 có mối quan hệ đồng biến với biến phụ thuộc LQ, kỳ vọng β4 mang dấu dương (+) H5: số H5 cao, điều có nghĩa dư nợ ngân hàng cao nhiều so với lượng tiền gửi khách hàng, dư nợ cao đồng nghĩa với việc rủi ro khoản ngân hàng cao, nhiên tiền gửi khách hàng thấp rủi ro khoản ngân hàng lại thấp, H5 đồng biến, nghịch biến với biến phụ thuộc LQ, hệ số β5 dấu hai dấu dương âm H6: số chứng khoán khoản H6 phản ánh tỷ lệ nắm giữ chứng khốn dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt, so với tổng tài sản “Có” ngân hàng Tỷ lệ cao trạng thái khoản ngân hàng tốt hay nói cách khác rủi ro khoản thấp Tuy nhiên, thị trường ngân hàng Việt Nam nay, NHTM nắm giữ loại chứng khốn kinh doanh chủ yếu nhằm tìm kiếm chênh lệch giá nên bán chứng khốn kinh doanh vừa mua không lâu, chờ đến đạt đến mức lợi nhuận kỳ vọng bán không phụ thuộc vào việc có chuyển đổi nhanh thành tiền mặt hay không Điều cho thấy NhTM đầu tư nhiều vào tài sản chứng khoán, rủi ro khoản NH cao Vì H6 có quan hệ đồng biến nghịch biến với biến phụ thuộc LQ, β6 vừa mang dấu dương (+) mang dấu âm (-) H7: số trạng thái ròng, số cao chứng tỏ lượng tiền gửi cho vay TCTD NHTM cao, điều giúp ngân hàng đáp ứng nhu cầu khoản trường hợp cần thiết, tức rủi ro khoản thấp Do đó, H7 có quan hệ nghịch biến với biến phụ thuộc LQ, kỳ vọng β7 mang dấu âm (-) 145 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG H8: số H8 cao khả đáp ứng nhu cầu khoản ngân hàng cao Mặc dù tỷ lệ cao chứng tỏ hiệu kinh doanh ngân hàng thấp, dẫn đến việc có thêm rủi ro khoản việc quản lý hoạt động ngân hàng chưa tốt Điều cho thấy biến H8 vừa có quan hệ đồng biến, có quan hệ nghịch biến với LQ, kỳ vọng β8 mang dấu dương (+) âm (-) ROA: tỷ suất lợi nhuận so với tài sản cao, chứng tỏ tài sản “Có” ngân hàng tạo tỷ lệ thu nhập cao cho ngân hàng Lợi nhuận cao gắn liền với việc ngân hàng đầu tư vào danh mục tài sản rủi ro cao, dẫn đến rủi ro khoản ngân hàng cao Từ kỳ vọng ROA có quan hệ đồng biến với biến phụ thuộc LQ hay β9 mang dấu dương (+) Cap: vốn điều lệ thành phần thiếu NHTM, vốn điều lệ có ảnh hưởng định đến lượng tiền gửi khách hàng rủi ro khoản Vốn điều lệ ngân hàng sử dụng chủ yếu để đầu tư vào tài sản cố định, trụ sở, máy móc thiết bị, tài sản có tính khoản thấp, góp phần tạo nên nhiều rủi ro khoản Về mặt hoạt động, dấu hiệu tốt ngân hàng có tăng trưởng Tuy nhiên, xét góc độ rủi ro khoản vốn điều lệ cao đồng nghĩa với việc rủi ro khoản cao, hay biến Cap có quan hệ đồng biến với biến phụ thuộc LQ, kỳ vọng β10 mang dấu dương (+) Size: biến thể quy mô tổng tài sản NHTM Khi tổng tài sản cao, NHTM yên tâm khoản có nhiều tài sản chuyển hóa thành tiền mặt trường hợp cần thiết Mức độ rủi ro khoản thấp tổng tài sản ngân hàng cao Trong trường hợp này, biến Size có mối quan hệ nghịch biến với biến phụ thuộc LQ, kỳ vọng β11 mang dấu âm (-) 3.3 Kết hồi quy với biến ban đầu Dựa kết hồi quy, mơ hình đánh giá khoản NHTM có dạng sau: LQit = 0,422118 + 0,236957*LQit-1 – 0,519794*H3i + 0,951298*H4i - 0,441245*H5i + 0,438181*H6i - 0,004623*H7i + 0,068796*H8i+6,922106*ROAi + 0,000003*Capi 0,00000049*Sizei + Ɛ Bảng 2: Kết hồi quy lần thứ Dependent Variable: LQ Method: Least Squares Date: 04/29/14 Time:18:38 Sample: 75 Included observations: 75 Variable Coefficient Std Error t-Statistic C 0.422117772 0.078912957 5.349156713 LQPRE 0.236957429 0.061800431 3.834235867 0.000290209 H3 -0.519794164 0.153411074 -3.388244082 0.001207947 H4 0.951297905 0.128435257 7.406828388 0.00000000 H5 -0.441244633 0.037175176 -11.8693354 0.00000000 H6 0.43818051 0.148970966 2.941381952 0.004544482 146 Prob 0.00000127 HỘI THẢO "NGÂN HÀNG VIỆT NAM: BỐI CẢNH VÀ TRIỂN VỌNG" H7 -0.004623392 0.004372301 -1.057427585 0.294291532 H8 0.068795773 0.042750198 1.609250378 0.112483709 ROA 6.922105887 1.978786875 3.498156357 0.000857754 CAP 0.00000330 0.00000561 0.58783197 0.558713608 SIZE - 0.00000049 0.00000025 -1.942855491 0.056435347 R-squared 0.861683384 Mean dependent var 0.669757333 Adjusted R-squared 0.840071413 S.D dependent var 0.215618788 S.E of regression 0.086228266 Akaike info criterion -1.928909121 Sum squared resid 0.475860085 Schwarz criterion -1.589010865 Log likelihood 83.33409205 Hannan-Quinn criter -1.79319148 F-statistic 39.87065198 Durbin-Watson stat 1.463828419 Prob(F-statistic) 0.00000000 Kiểm định mức độ tƣơng quan biến giải thích Để xây dựng mơ hình hồi quy phù hợp, biến giải thích cho biến phụ thuộc khơng có tương quan lớn hay nói cách khác khơng có phụ thuộc với Chúng tiến hành kiểm định mức độ tương quan biến giải thích có kết sau: Bảng 3: Tương quan biến giải thích LQ LQit-1 H3 H4 H5 H6 H7 H8 ROA Cap LQ LQit-1 0.6464 H3 -0.3231 -0.2031 H4 0.3844 0.3738 -0.5918 H5 -0.5896 -0.2882 -0.1786 0.3347 H6 -0.1119 -0.1056 -0.0024 -0.3371 0.0229 H7 0.0079 -0.0012 0.2447 -0.0676 -0.1156 -0.0011 H8 -0.5402 -0.3299 0.6634 -0.4659 0.3084 0.1383 0.0544 ROA -0.2093 -0.0371 0.2237 0.0842 0.4892 -0.0775 0.2078 0.4119 Cap 0.1556 0.3100 -0.2309 0.2371 -0.0897 0.1023 -0.0156 -0.1888 -0.0527 Size 0.1837 0.3495 -0.2909 0.2718 -0.1130 0.1038 -0.0297 -0.2460 -0.1157 0.9451 Nguồn: Tác giả tính tốn Kết kiểm định tương quan biến chúng tơi thấy có 03 cặp biến có mức độ tương quan lớn là: H3 H8 (tương quan 66,34%), Cap Size (94,51%) Sau chạy mơ hình hồi quy cặp biến tương quan kết cặp biến Cap Size có tương quan với mức độ tương quan lớn có khả xảy đa cộng tuyến cần phải loại bỏ hai biến cặp để đảm bảo mơ hình hồi quy chung phù hợp Trong đó, cặp biến H3 H8 có mức độ tương quan mức chấp nhận tương quan khơng ảnh hưởng đến ổn định phù hợp mơ hình hồi quy chung nên giữ lại hai biến mơ hình 147 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Để loại bớt biến không phù hợp với mơ hình, chúng tơi tiến hành chạy mơ hình hồi quy biến cặp biến có tương quan với biến phụ thuộc mơ hình hồi quy chung LQ Từ kết hồi quy LQ với biến Cap Size ta thấy hệ số xác định R-squared (LQ-Cap) = 0,0242 < R-squared (LQ – size) = 0,0337 Do đó, chúng tơi giữ lại biến Size mơ hình hồi quy chung, biến bị loại bỏ biến Cap Thảo luận kết đánh giá Với biến lại bao gồm biến phụ thuộc LQ biến giải thích: H3,H4, H5, H6, H7 , H8, ROA, Size, mơ hình hồi quy có kết sau: Bảng 4: Kết hồi quy lần thứ Dependent Variable: LQ Method: Least Squares Sample: 75 Included observations: 75 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 0,265266 0,06685 3,968057 0,0002 LQit-1 0,234076 0,06605 3,543912 0,0007 H4 1,042906 0,134363 7,76185 H5 -0,398671 0,03735 -10,67402 H6 0,540515 0,156151 3,461481 0,0009 H7 -0,007834 0,00457 -1,714369 0,0912 H8 -0,017262 0,036642 -0,471107 0,6391 ROA 6,153278 2,077584 2,961747 0,0042 size - 0,0000003 0,00000 -3,295559 0,0016 R-squared 0,836577 Mean dependent var 0,669757 Adjusted R-squared 0,816769 S.D dependent var 0,215619 S.E of regression 0,092297 Akaike info criterion -1,815448 Sum squared resid 0,562234 Schwarz criterion -1,53735 Log likelihood 77,07931 Hannan-Quinn criter -1,704407 F-statistic 42,23261 Durbin-Watson stat 1,36468 Prob(F-statistic) Mơ hình thể qua phương trình hồi quy tuyến tính sau: LQit = 0,265266+ 0,234076*LQit-1+1,042906*H4i – 0,398671*H5i + 0,540515*H6i 0,007834*H7i - 0,017262*H8i + 6,153278* ROAi - 0,0000003*sizei + Ɛ 148 - HỘI THẢO "NGÂN HÀNG VIỆT NAM: BỐI CẢNH VÀ TRIỂN VỌNG" Các hệ số phù hợp với kỳ vọng ban đầu cho thấy rủi ro khoản NHTM Việt Nam gia tăng rủi ro khoản năm trước, tỷ lệ dư nợ / tổng tài sản, tỷ lệ chứng khoán khoản ROA gia tăng Rủi ro khoản NHTM giảm lượng tiền mặt tiền gửi không kỳ hạn TCTD khác, tiền gửi cho vay TCTD khác tăng cao Rủi ro khoản giảm NHTM có quy mơ tài sản lớn Bên cạnh đó, hệ số H5 = - 0,398671 cho thấy vấn đề cho vay huy động vốn tiền gửi NHTM chịu rủi ro việc khách hàng rút tiền trước hạn nhiều nguyên nhân rủi ro khoản gây khoản cho vay Từ kết đo lường mức độ rủi ro khoản mô hình hồi quy tình hình hoạt động ngân hàng, ta thấy hệ thống NHTM Việt Nam đối mặt với khó khăn sau: - Huy động vốn tăng trưởng nhanh khơng ổn định ngân hàng có sách lãi suất khác thường chạy đua lãi suất để thu hút khách hàng Trong bối cảnh kinh tế chưa thực thoát khỏi khủng hoảng, kênh đầu tư khác tiềm ẩn nhiều rủi ro chứng khốn lao dốc, bất động sản đóng băng… người dân tìm đến ngân hàng gửi tiền nơi an tồn cho đồng vốn cho dù trần lãi suất huy động Ngân hàng Nhà nước quy định liên tục giảm Tuy nhiên, ngân hàng liên tục thay đổi lãi suất đưa nhiều kỳ hạn khác để thu hút người gửi tiền Thêm vào đó, kỳ hạn tiền gửi ngắn tuần, tuần, chí qua đêm ngân hàng đưa nhiều với mức lãi suất hấp dẫn cho kỳ hạn ngắn làm cho người gửi tiền tập trung gửi tiền nhiều kỳ hạn ngắn, chủ yếu tháng, tháng, tháng Việc huy động nhiều tiền gửi kỳ hạn ngắn làm cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn khoản chu kỳ rút tiền hàng ngắn nhiều thường xuyên - Tăng trưởng tín dụng nhanh tỷ lệ nợ xấu cao Tính đến cuối năm 2012, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống NHTM gần 9%, số tiếp tục tăng tình hình kinh tế khó khăn, doanh nghiệp vay vốn kinh doanh khơng có lãi, chí phá sản nhiều Một khơng thu hồi khoản nợ cho vay ngân hàng khó hồn trả lại kịp thời nguồn vốn huy động ngân hàng thường sử dụng nguồn vốn huy động từ tiền gửi khách hàng vay - Tình hình kinh tế khó khăn với việc người dân nhạy cảm với thông tin bất lợi từ thị trường có tâm lý khơng vững vàng trước tin đồn thất thiệt khó khăn khoản NHTM Thực tế chứng minh khơng lần tin đồn thất thiệt hay thông tin bất lợi NHTM đưa ra, phản ứng người gửi tiền ạt kéo đến ngân hàng để rút tiền lo sợ khoản tiền gửi mình, NHTM bị đặt tình trạng thiếu hụt khoản trầm trọng cầu khoản tăng đột ngột - Hiện Việt Nam, hầu hết người dân sử dụng tiền mặt để giao dịch, việc sử dụng toán điện tử chưa phổ biến Thói quen sử dụng tiền mặt dẫn đến việc người dân đến ngân hàng rút tiền mặt thường xuyên để sử dụng cho mục đích chi tiêu thay sử dụng loại thẻ toán Điều gây áp lực đáng kể lên khoản NHTM - Nền kinh tế chưa thực thoát khỏi khủng hoảng, lạm phát mức cao có ảnh hưởng định đến khoản NHTM Đồng tiền giá, người dân nhiều tiền cho các hoạt động thường ngày mình, làm cho nhu cầu tiền mặt tăng cao, gây áp lực lên khoản ngân hàng Kết luận Để giải khó khăn tình hình khoản mà NHTM Việt nam phải đối mặt, cần phải có kết hợp đồng giải vấn đề kinh tế vĩ mô kiềm chế lạm phát, đưa kinh tế khỏi khủng hoảng Chính phủ song song với việc ngân 149 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG hàng thương mại phải tự hồn thiện sách quản lý khoản Đó việc cần phải quản lý tốt số liên quan đến khoản, cấu danh mục tài sản, có sách huy động vốn cho vay cách hợp lý Làm vậy, hệ thống NHTM Việt nam đảm bảo an tồn khoản, góp phần chung việc lành mạnh hóa hệ thống NHTM để cạnh tranh với NHTM khác trình hội nhập ngày DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo tài chính, báo cáo thường niên NHTM từ năm 2008 – 2012 [2] Bessis, J (2008) Risk Management in Banking West Susex: John Willey & Sons [3] Comptroller of the Currency (2001) Liquidity: Comptroller’s Handbook Comptroller of the Currency: Administrator of the National Banks, Washington, DC [4] Nguyễn Đăng Dờn tác giả (2012).Quản trị Ngân hàng thương mại Nhà xuất Phương Đông [5] Fadare, S O (2011) Banking Sector Liquidity and Financial Crisis in Nigeria International Journal of Economics and Finance , Vol 3, No 5; October 2011 [6] Quách Mạnh Hào (2012) Những điểm yếu hệ thống ngân hàng Việt Nam Tạp chí Khoa học ĐHQGHN, Kinh tế Kinh doanh 28 (2012) 23‐28 [7] Rychtarik, S (2009) Liquidity scenario analysis in Luxembourg banking sector BCDL working paper, Luxembourg: Banque central du Luxembourg [8] Vodova, P (2011) Liquidity of Czech commercial banks and its determinant International Journal Mathematical Models and Methods in Applied Science [9] Xuezhi Qin Dickson Pastory (2012) Comparative Analysis of Commercial Banks Liquidity Position: The Case of Tanzania, International Journal of Business and Management, Vol 7, No 10; May 2012, p134-141 [10] http://www.allbusiness.com [11] http://www.sbv.gov.vn [12] http://www.tinmoi.vn/thanh-khoan-ngan-hang-va-toan-tinh-cua-nhnn-01731952.html [13] http://www.baomoi.com/Van-de-thanh-khoan-cua-Ngan-hang-Thuong-mai/126/5962105.epi [14] http://vn.financeroll.com/tai-chinh-ngan-hang/12922/ubgstc-thanh-kho%E1%BA%A3nc%E1%BB%A7a-cac-ngan-hang-luon-trong-tinh-tr%E1%BA%A1ng-b%E1%BA%A5pbenh-va-cang-th%E1%BA%B3ng 150 ... lệ khoản Vodava (2011) phân tích khả khoản ngân hàng thương mại Séc yếu tố định đến khoản, kết cho thấycó mối quan hệ tính khoản an tồn vốn Ủy ban Basel (2009) mức độ khoản ngân hàng thương mại. .. vọng hệ số β: Việc chọn LQ làm biến để đánh giá mức độ rủi ro khoản ngân hàng thương mại để đánh giá xem tổng lượng tiền gửi khách hàng so với tổng tài sản “Có” ngân hàng % mối quan hệ với số quản... lý khoản ngân hàng Thanh khoản ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn dễ bị tác động đột ngột lượng tiền gửi khách hàng khả khách hàng muốn rút tiền trước hạn cách bất thường Nếu tỷ lệ tiền gửi khách hàng