Báo cáo thực tập tổng hợp về công ty cho thuê tài chinh ngân hàng ngoại thương việt nam 25

LỜI MỞ ĐẦU Sau nước ta chuyển đổi từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, nhiều doanh nghiệp quốc doanh thành lập khiến cho môi trường cạnh tranh diễn mạnh mẽ Để tồn đứng vững kinh tế thị trường, doanh nghiệp phải khơng ngừng đổi máy móc thiết bị, đổi công nghệ để nâng cao chất lượng sản phẩm nói riêng hiệu hoạt động nói chung.Trong điều kiện đó, cho th tài đời với ưu điểm trở thành giải pháp kịp thời đắn góp phần tháo gỡ khó khăn nguồn tài trợ cho doanh nghiệp Cơng ty cho th tài Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam thành lập từ năm 1998 Sau 10 năm vào hoạt động, Công ty cho thuê tài - Ngân hàng Ngoại thương Việt nam thực nhiều giao dịch cho thuê tài đạt thành tựu định, nhiên Công ty gặp nhiều vướng mắc hoạt động cho thuê Vì thế, việc tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh cấu tổ chức công ty năm gần cần thiết.Đây lý để viết BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP công ty CHO THUÊ TÀI CHINH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Báo Cáo gồm chương: Chương 1:Quá trình hình thành phát triển công ty CHO THUÊ TÀI CHINH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chương 2:Thực trạng hoạt động công ty CHO THUÊ TÀI CHINH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chương 3:Phương hướng mục tiêu hoạt động thời gian tới công ty CHO THUÊ TÀI CHINH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 Chương QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM đời phát triển công ty CTTC Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam Công ty CTTC ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thành lập theo định số 108/1998/QĐ- NHNN ngày 25 tháng 03 năm 1998 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, doanh nghiệp Nhà nước hoạt động lĩnh vực CTTC , tuân theo luật pháp Nhà nước Việt Nam với số vốn điều lệ 55 tỷ đồng Ngày 1/4/2001, công ty CTTC Việt nam (Vinalease) sáp nhập với công ty CTTC - Ngân hàng Ngoại thương Việt nam lấy tên công ty CTTC ngân hàng Ngoại thương Việt nam với số vốn điều lệ tăng lên 75 tỷ đồng tăng lên 100 tỷ đồng vào năm 2003 Quyết định ngày 6/5/2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định số 1016/QĐ-NHNN chấp thuận Công ty Cho thuê Tài Vietcombank tăng vốn điều lệ từ 100 tỷ đồng lên 200 tỷ đồng Ngày 15/01/2009, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có Quyết định số 81/QĐ-NHNN cho phép Công ty TNHH thành viên cho thuê tài Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chuyển đổi loại hình, sửa đổi tên gọi địa điểm đặt trụ sở Theo Quyết định này, Thống đốc NHNN chấp thuận cho Công ty cho thuê tài Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chuyển đổi loại hình cơng ty từ Cơng ty cho thuê tài trực thuộc tổ chức tín dụng (VCB LEACO) thành Công ty TNHH thành viên cho thuê tài Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCBL); đồng thời, theo Quyết định trên, Công ty thay đổi địa điểm đặt trụ sở từ Tầng 3, Tịa nhà 10B, Phố Tràng Thi, Phường Hàng Trống, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội đến Tầng 4, Tòa nhà a Vốn điều lệ công ty Công ty CTTC ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ban đầu có vốn điều lệ 55 tỷ đồng Ngày 1/4/2001, công ty CTTC Việt nam (Vinalease) sáp NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 nhập với công ty CTTC - Ngân hàng Ngoại thương Việt nam lấy tên công ty CTTC - ngân hàng Ngoại thương Việt nam với số vốn điều lệ tăng lên 75 tỷ đồng tăng lên 100 tỷ đồng vào năm 2003 Quyết định ngày 6/5/2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định số 1016/QĐ-NHNN chấp thuận Cơng ty Cho th Tài Vietcombank tăng vốn điều lệ từ 100 tỷ đồng lên 200 tỷ đồng b Về cấu tổ chức công ty Sơ đồ máy tổ chức công ty BAN GIÁM ĐỐC Kiểm tra nội Phòng Kinh Doanh Phòng Tổng Hợp Phịng Kế Tốn Phịng HC - NS - NQ Chi nhánh Công ty CTTC NHNTVN Hà Nội Chức nhiệm vụ Phịng ban Cơng ty CTTC Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam sau: - Phòng kinh doanh: Lựa chọn khách hàng, thẩm định dự án xin thuê, lập tờ trình trình Giám đốc công ty xem xét phê duyệt Lập Hợp đồng cho th trình Giám đốc cơng ty, theo dõi đôn đốc thu nợ theo Hợp đồng NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 Giữ liên lạc thường xuyên với khách hàng, định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động khách hàng trạng máy móc thiết bị cho thuê Lập tờ trình trình Tổng giám đốc NHNT Việt Nam dự án cho thuê vượt mức phán Giám đốc công ty theo Quy định NHNT Việt Nam Lập tờ trình trình Tổng giám đốc NHNT Việt Nam để xin phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam dự án cho th có quy mơ vượt q giới hạn 30% vốn tự có Cơng ty cho 01 khách hàng Thực thẩm định trình Giám đốc cơng ty dự án đồng cho thuê, theo dõi thu nợ theo Hợp đồng Làm thủ tục nhập tài sản thuê Lập kế hoạch nhu cầu vốn sử dụng vốn Theo dõi, lập Báo cáo tình hình cho thuê, trạng tài sản cho thuê báo cáo khác theo yêu cầu ban lãnh đạo công ty, NHNT Việt Nam, NHNN Việt Nam 10 Lập kế hoạch thực thu hồi tài sản cho thuê trường hợp cần thiết khách hàng không trả nợ thuê 11 Thực nhiệm vụ khác Giám đốc phân cơng - Phịng Kế tốn Tài vụ: Thực Chế độ hạch toán kế toán, Chế độ thu chi tài theo chế tài NHNT Việt Nam phù hợp với Luật pháp Nhà nưóc Thơng tư hướng dẫn Bộ, Ngành liên quan NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 Lập Báo cáo kế tốn, Cân đối, thu nhập chi phí hàng tháng, quý, năm Công ty Lập Báo cáo thống kê hàng tháng theo quy định NHNT Việt Nam Tham mưu cho giám đốc công ty lĩnh vực: Vay vốn sử dụng vốn Thực nghĩa vụ nộp thuế, trích lập, quản lý sử dụng Quỹ theo chế độ quy định Xây dựng đơn giá tiền lương trình Ban lãnh đạo NHNT Việt Nam phê duyệt Mua sắm trang thiết bị cho cơng ty - Định kỳ tính lãi cho th, thông báo cho cán kinh doanh để đôn đốc thu nợ Thường xuyên cập nhật tình hình lãi suất cho vay do NHNT Việt Nam công bố Thực nhiêm vụ khác Giám đốc giao Phịng Tổng hợp, Hành chính, Nhân Ngân Quỹ: Tham mưu cho Giám đốc giải khiếu kiện, thu giữ tài sản cho thuê Tham mưu cho Giám đốc công ty đạo kinh doanh Lập báo cáo tổng hợp tình hình hoạt động kinh doanh định kỳ theo quy định NHNT Việt Nam Cùng với phịng Kế tốn tài vụ lập đơn giá tiền lương Tham mưu cho Giám đốc công ty việc tìm nguồn vốn ngồi nước Tham mưu cho giám đốc công ty việc tuyển dụng cán bộ, quản lý hồ sơ cán Quản lý lao động, theo dõi việc chấp hành Nội quy, Quy chế, Kỷ luật lao động, trật tự vệ sinh an toàn quan Quản lý tồn tài sản cơng ty theo quy định NHNT Việt Nam NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 Dự trù, mua sắm công cụ lao động, tài sản vật dụng văn phòng, thực sửa chữa tài sản, trụ sở Công ty Thực nghiệp vụ Quỹ: Thu tiền khách hàng trả tiền thuê chi tiêu quan tiền mặt 10 Thực toàn công tác quản trị, văn thư, lưu trữ, lễ tân Công ty 11 Thực nhiệm vụ khác Giám đốc giao - Ban kiểm soát nội bộ: Kiểm sốt hoạt động cơng ty, phát nhữg thiếu sót phận Cơng ty, phản ánh với Giám đốc để uốn nắn sửa chữa kịp thời Các hoạt động Công ty bao gồm: CTTC tài sản máy móc, thiết bị động sản khác doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Tư vấn, nhận bảo lãnh cho khách hàng dịch vụ liên quan đến nghiêp vụ CTTC Thực nghiệp vụ khác cho phép Ngân hàng Nhà nước quan chức Nhà nước Mặc dù thành lập, Công ty CTTC Ngân hàng ngoại thương Việt Nam góp phần đẩy mạnh hoạt động thị trường CTTC nói riêng, thị trường vốn nói chung Việt Nam Với đội ngũ cán nhân viên động, có trình độ, Cơng ty CTTC bước đầu thực có hiệu hoạt động CTTC, góp phần tài trợ vốn trung hạn dài hạn thông qua máy móc, thiết bị cho doanh nghiệp vừa nhỏ, nâng cao lực sản xuất, cải tiến đại hố cơng nghệ NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 Chương THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CTTC CỦA CÔNG TY CTTC NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Đặc điểm thực trạng hoạt động công ty CTTC Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam Bước sang năm tài 2008, mơi trường hoạt động kinh doanh có thay đổi lớn với kiện Việt Nam thức trở thành thành viên thức tổ chức thương mại giới WTO Thị trường ngân hàng nói chung thị trường cho th tài nói riêng bước vào giai đoạn canh tranh sôi động khốc liệt hết: Hầu hết ngân hàng đặc biệt ngân hàng cổ phần không ngừng tăng vốn điều lệ cách phát hành thêm cổ phiếu sức tìm kiếm cổ đơng chiến lược; đời chóng mặt cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quĩ quĩ đầu tư; ngân hàng, tổ chức tài khơng ngừng tung thị trường sản phẩm ngân hàng tiện ích, giành giật khách hàng, lãi suất huy động chưa có dấu hiệu giảm xuống lãi suất cho vay lại có xu hướng giảm mạnh… Với quy mơ hoạt động cịn nhỏ Cơng ty cho thuê tài NHNTVN, bối cảnh đặt nhiều thách thức hoạt động kinh doanh cơng ty Đó là: (i) Một số khách hàng huy động nguồn vốn lớn thông qua việc phát hành cổ phiếu trả nợ Công ty trước hạn; (ii) Các NHTMCP, Cơng ty tài vài Công ty cho thuê thành lập hoạt động tích cực nhóm khách hàng SME- đồng thời nhóm khách hàng tiềm Cơng ty- việc mở rộng sở khách hàng Cơng ty trở nên khó khăn hơn; (iii) Giá xăng dầu, nhiều loại nguyên vật liệu liên tục tăng cao ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực vận tải, xây dựng Những ảnh hưởng khiến nhiều khách hàng Cơng ty gặp khó khăn việc trả nợ cho Công ty… Thêm vào đó, tháng đầu năm, tình hình nhân cấp cao Cơng ty liên tục có thay đổi: Giám đốc cũ nghỉ hưu theo chế độ, Giám đốc cuối năm 2006 chuyển công tác vào tháng 6/2007, NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 toàn Ban Giám đốc Chi nhánh Hồ Chí Minh chuyển cơng tác tạo nên cản trở, khó khăn định công tác điều hành hoạt động Cơng ty Mặc dù khó khăn vậy, song tồn thể cán cơng nhân viên Cơng ty cố gắng khắc phục khó khăn làm số việc sau: (i) Điều lệ Cơng ty thức Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt ban hành, sở để Cơng ty kiện tồn máy tổ chức, tăng cường cơng tác quản lý tồn hệ thống cơng ty đảm bảo đảm bảo tính thơng suốt chặt chẽ quản lý điều hành (ii) Một số văn quy định khơng cịn phù hợp với điều lệ mơ hình tổ chức Công ty viết lại xây dựng như: Quy định Cho thuê tài khách hàng, Quy định phân cấp thẩm quyền trình tự định CTTC, Quy chế tổ chức Hoạt động Hội đồng Tín dụng, Quy định cho thuê tiêu dùng, Quy trình cho thuê tài khách hàng doanh nghiệp…Đây khung pháp lí quan trọng, đảm bảo tính thống tác nghiệp phân chia rõ ràng nhiệm vụ trách nhiệm phòng cán tồn hệ thống Cơng ty (iii) Mơ hình tổ chức Cơng ty thay đổi theo hướng tăng cường quản trị rủi ro, chun mơn hóa nhằm tăng suất lao động Phịng Kinh doanh tách thành hai phòng: (1) Phịng Quan hệ Khách hàng với nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng, mở rộng đầu tư (2) Phòng Quản lí nợ với nhiệm vụ tập trung thu hồi nợ, rà sốt rủi ro, xử lí nợ xấu, xếp hạng, phân loại khách hàng (vii) Một số khoản nợ xấu, nợ tồn đọng lâu Công ty xử lí, việc phân loại nợ khoản cho thuê phản ánh xác hơn, tạo điều kiện cho việc điều hành, quản trị rủi ro Công ty hiệu (vi) Lần Công ty nghiên cứu triển khai sản phẩm cho th để thích ứng với tình hình thị trường: chương trình cho th tài tơ cán cơng nhân viên Chương trình chương trình mở đầu định hướng mở rộng sản phẩm bán lẻ Cơng ty, hồn tồn phù NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 hợp với chủ trương phát triển sản phẩm bán lẻ Ngân hàng Ngoại thương Tuy nhiên tiêu kinh doanh thực năm 2008 Cơng ty đạt có phần hạn chế so với kế hoạch đề từ đầu năm 2008 Bảng 1: Kế hoạch kinh doanh năm 2008 Kế hoạch năm Tăng giảm % tăng giảm 2008 Dư nợ 1,101,110.21 1,376,387.76 275,277.55 0.25 CTTC Nợ xấu 19,424.80 41,291.63 21,866.83 1.13 Tỷ lệ nợ xấu 1.76% 3.00% Chỉ tiêu 31/12/2007 Bảng 2: Kết kinh doanh năm 2008 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Dư nợ tín dụng - Nợ đủ tiêu chuẩn - Nợ cần ý - Nợ tiêu chuẩn - Nợ nghi ngờ - Nợ có khả vốn - Nợ xấu/ Tổng dư nợ Dự phòng rủi ro - Dự phòng cụ thể - Dự phòng chung Tổng thu nhập - Thu từ hoạt động tín dụng - Thu từ hoạt động khác Tổng chi phí - Chi huy động vốn - Chi dự phòng - Chi khác Lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập DN phải nộp Lợi nhuận sau thuế 31/12/2007 31/12/2008 Dư nợ 1,101,110.21 986,874.52 94,810.88 5,098.31 5,090.36 9,236.14 1.76% 15,883.71 7,934.18 7,949.52 Kết kinh doanh 108,757.88 108,009.10 748.78 90,706.69 72,468.97 6,813.36 11,424.36 18,051.19 5,054.33 12,996.86 So sánh Tăng/Giảm Tỷ lệ 978,743.40 689,869.80 181,523.69 16,489.46 11,358.01 79,502.44 10.97% 54,441.32 50,381.94 4,059.39 (122,367) (297,005) 86,713 11,391 6,268 70,266 38,558 42,448 (3,890) -11.11% -30.10% 91.46% 223.43% 123.13% 760.78% 521.74% 242.75% 535.00% -48.94% 124,582.80 123,619.43 963.37 133,844.57 79,368.64 38,557.63 15,918.31 -9,261.77 15,825 15,610 215 43,138 6,900 31,744 4,494 (27,313) (5,054) (22,259) 14.55% 14.45% 28.66% 47.56% 9.52% 465.91% 39.34% -151.31% -100.00% -171.26% -9,261.77 Cụ thể kết dư nợ cho thuê tài và phân loại nợ Hội sở Chi nhánh Hồ Chí Minh sau: NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 Bảng 3: Phân loại nợ Hội sở Chi nhánh Hồ Chí Minh Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Tổng cộng hội sở 380,706.09 173,184.35 15,459.15 11,358.01 79,056.39 659,763.99 Tỷ lệ Chi nhánh 57.70% 309,163.72 26.25% 8,339.34 2.34% 1,030.31 1.72% 11.98% 446.05 318,979.42 96.92% 2.61% 0.32% 0.00% 0.14% Tổng cộng 689,869.80 181,523.69 16,489.46 11,358.01 79,502.44 978,743.40 Tại Chi nhánh: dư nợ sụt giảm 58 tỉ đồng tương đương 15.2%, nợ xấu mức cho phép 0.46% Tại Hội sở chính: dư nợ sụt giảm 65.5 tỉ đồng tương đương 9.03%, nợ xấu tăng cao mức đáng lo ngại: 16.04% Đánh giá hiệu hoạt động CTTC Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam Về dư nợ cho thuê tài Năm 2008 Cơng ty nỗ lực tìm kiếm khách hàng, dự án giải ngân 317.8 tỉ đồng kí kết 218 hợp đồng (HSC: 111 hợp đồng, chi nhánh 107 hợp đồng) Tuy nhiên, doanh số thu hồi nợ gốc (440 tỉ đồng) lớn doanh số nợ phát nên dư nợ CTTC Công ty sụt giảm 11.11% so với cuối năm 2007 đạt 978,743.4 triệu đồng Bên cạnh khó khăn mơi trường kinh doanh trình bày dẫn tới dự nợ cho thuê Công ty sụt giảm, phải kể đến nguyên nhân chủ quan sau: - Mặc dù chia tách Phòng Kinh doanh thành 02 phòng: Quan hệ Khách hàng với nhiệm vụ trọng yếu phát triển dư nợ, phòng Quản lí Nợ thực theo dõi thu hồi nợ, đặc biệt khoản nợ xấu Song, thực tế, Phòng Quan hệ Khách hàng phải dành nhiều thời gian cho việc thu hồi công nợ - Cơng ty chưa thực có giải pháp hữu hiệu việc tiếp cận khách hàng, mở rộng thị trường, ví dụ Cơng ty chưa chủ động tìm kiếm khách hàng, chưa có sách cho th (lãi suất, đặt cọc, trả trước, phạt trả trước hạn) xây dựng theo mức độ rủi ro khách hàng, dự án; chưa có chương trình marketing, quảng bá hình ảnh, NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 thương hiệu, trang web công ty sơ sài, thiếu hấp dẫn chuyên nghiệp… - Chất lượng phục vụ khách hàng Công ty chưa đáp ứng đòi hỏi thị trường, khách hàng cịn phàn nàn nhiều: Đó thời gian thẩm định định cho thuê, giải ngân cịn chậm, thái độ phục vụ cịn chưa nhiệt tình; gửi hóa đơn tốn, thơng báo nhắc nợ cho khách hàng chưa kịp thời, việc liên lạc khách hàng với cơng ty cịn gặp nhiều khó khăn… - Đối với khách hàng có ý thức tốn tốt, Cơng ty chưa có quan tâm, chăm sóc, nhằm kịp thời nắm bắt nhu cầu đầu tư khách hàng 2.2 Về tỉ lệ nợ xấu: Năm 2008 với việc áp dụng chuẩn mực công tác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo Quyết định 18 NHNN, vấn đề xử lý nợ xấu Công ty đặc biệt coi trọng, tập trung nguồn lực để giải Kết năm 2008 , số khoản nợ xấu Cơng ty thu hồi tồn phần với tổng số tiền nợ gốc hạn thu hồi khoảng 15 tỉ đồng khách hàng DNTN Tân Tiến, Công ty Tân Thanh Long, Công ty Thụy Trạch, Công ty Đức Thắng, Công ty XD TM Vạn Xuân, Công ty VT XD Công trình, Cơng ty Phương Bắc, Cơng ty Việt Á, Cơng ty 495, Cơng ty Hồn Cầu, Tổng Cơng ty Licogi, Cơng ty Licogi 12, Cơng ty Tiến Bình Tuy nhiên, dư nợ giảm sút, khoản nợ từ nhóm đến nhóm cịn q lớn nên tỉ lệ nợ xấu Công ty tăng mạnh (chiếm 10.97% tổng dư nợ), cho thấy mức độ rủi ro Công ty mức cao, đặc biệt Hội sở chính.Qua tìm hiểu ngun nhân dẫn đến tỉ lệ nợ xấu tăng cao thấy bật nguyên nhân sau: - Do sách: Việc áp dụng chuẩn mực phân loại nợ theo định 18 NHNN làm cho nhiều khoản nợ cấu cấu nằm nhóm nhóm phải chuyển sang nhóm nợ xấu – tương ứng với số 56.31 tỷ đồng NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 - Do công tác thu nợ: Một số khoản nợ hạn, nợ xấu không xử lí triệt để tiếp tục rơi xuống nhóm nợ có mức độ rủi ro cao tương ứng 97.12 tỷ đồng Trong có khách hàng có dư nợ lớn Công ty CP Viglacera Hạ Long 15.26 tỷ đồng, Tcty XD&PTHT Licogi 8.72 tỷ đồng, Cty CP Licogi 12 9.79 tỷ đồng, Cty Kính Viglacera Bình Dương 9.26 tỷ đồng, Cty CP Nam Hưng 8.58 tỷ đồng, Cty Đại An 11.1 tỷ đồng, Cty Xi măng Việt Trì 8.91 tỷ đồng - Các biện pháp xử lí nợ xấu Cơng ty cịn chưa hiệu thiếu chuyên nghiệp - Do công tác kiểm sốt, theo dõi sau cho th: Cơng tác sát sao, theo dõi sau cho thuê nơi lỏng Nhiều khách hàng phát sinh rủi ro chưa phát có giải pháp xử lí kịp thời - Do hệ thống quy trình quy chế chưa đầy đủ, chưa đảm bảo chốt kiểm sốt: Trước quy trình cho thuê tài thực khép kín phịng Kinh doanh, chưa có chốt kiểm sốt nhằm phát rủi ro, chưa có quy định phân cấp thẩm quyền định cho thuê tài chính, việc thực cấu, gia hạn nợ chưa làm quy trình - Do hệ thống kiểm tra kiểm soát nội hoạt động chưa hiệu quả: Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chủ yếu tập trung vào phát sai sót kế tốn, chưa phát cảnh báo rủi ro tín dụng phát sinh - Do Cơng ty chưa có sách quản lí rủi ro thích hợp: Cơng ty chưa định kì rà sốt danh mục đầu tư để kiểm sốt rủi ro, từ có định hướng đầu tư phù hợp 2.3 Về kết kinh doanh: Thu nhập từ hoạt động cho thuê tài nguồn chủ yếu (chiếm 99.23%) Năm 2008 năm Cơng ty có kết kinh doanh khơng hiệu kể từ ngày thành lập đến Nếu áp theo tiêu chí QĐ 493, mức độ rủi ro kinh doanh công ty không tăng lên nhiều, nhiên, theo NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 quy định QĐ 18 với tiêu chí phân loại nợ trích lập dự phịng ngặt nghèo hơn, chi phí dự phịng Cơng ty tăng vọt (tăng 31 tỉ đồng tương đương mức tăng thêm 466% so với năm 2007), hậu kết kinh doanh thua lỗ Trong bối cảnh kinh doanh ngày khó khăn, cạnh tranh ngày gay gắt, việc nhìn nhận rõ mức độ rủi ro, nguyên nhân hiệu kinh doanh Công ty cần thiết Kết kinh doanh báo động hoạt động điều hành, quản lí nhận thức rủi ro hoạt động Công ty Cơng ty cần có biện pháp kinh doanh phù hợp để vượt qua khó khăn phát triển bền vững 2.4 Hiệu nguồn nhân lực: ng hoạt động cho th tài chính, ngồi nguồn vốn, hệ thống cơng nghệ thơng tin, yếu tố người có vai trị định hiệu hoạt động kinh doanh Nhìn nhận cách thẳng thắn, nguồn nhân lực Công ty phần lớn đào tạo bản, tốt nghiệp đại học, trẻ nhanh nhẹn, song nguồn nhân lực Công ty bị cân đối nghiêm trọng, số nhân viên nhiều song hiệu công việc chưa cao - Cán công ty cân đối nam nữ, số cán nghỉ chế độ năm nhiều phần ảnh hưởng đến hiệu công việc - Phần lớn cán có tuổi đời, tuổi nghề cịn trẻ, có khả học hỏi nhanh, song cịn kinh nghiệm, chưa chủ động tác nghiệp - Tính phối hợp cơng việc cán phịng nhiều hạn chế 2.5 Về nguồn vốn: - Nguồn vốn Công ty phần lớn từ nguồn: vốn tự có cơng ty, vốn vay Trung ương phần vốn huy động từ tiền đặt cọc khách hàng - Do đến nay, việc vay vốn Trung ương thuận lợi với lãi suất vay thấp lãi suất vay bình quân thị trường, Cơng ty chưa thực huy động vốn từ nguồn khác Hơn nữa, việc Công ty tự NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 huy động vốn vay dài hạn dân cư, từ tổ chức, doanh nghiệp không khả thi - Việc huy động vốn thơng qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu xem xét đến sau Công ty thực cổ phần hóa 2.6 Biên độ chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào: Biên độ chênh lệch lãi suất tiếp tục trì Cụ thể biên độ tiền đồng 3.54% (năm 2006 3%) biên độ tiền USD 2.64% (năm 2006 2.99%) Đây mức phù hợp với thị trường, khả nới rộng biên độ lãi suất khó khăn bối cảnh cạnh tranh cho vay, cho thuê khốc liệt Song để có lãi, cách công ty phải tăng nguồn thu giảm chi phí cách tăng trưởng dư nợ an tồn giảm chi phí dự phịng 2.7 Các hệ số an toàn theo quy định NHNN Các hệ số an tồn theo quy định NHNN ln Phòng Tổng Hợp theo dõi sát sao, đảm bảo tuân thủ quy định NHNN thời điểm Tính đến cuối năm 2008 , hệ số an tồn cơng ty sau: - Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: 10.68% - Tỷ lệ khả chi trả: 151.87% - Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn: 7.06% NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 Chương PHƯƠNG HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHINH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM NĂM 2009 1- Cơ hội - Môi trường kinh tế vĩ mô đánh giá có nhiều thuận lợi cho phát triển kinh tế, xã hội Kinh tế Việt Nam dự báo tiếp tục trì tốc độ tăng trưởng cao, cấu kinh tế tiếp tục chuyển dịch theo hướng tăng tỉ trọng công nghiệp, dịch vụ, giảm nông, lâm, ngư nghiệp Môi trường kinh doanh cải thiện ngày thơng thống, tạo bình đẳng thành phần kinh tế, thành phần kinh tế quốc doanh tăng trưởng mạnh Việt Nam trở thành điểm đến hấp dẫn nhà đầu tư nước Do vậy, nhu cầu vốn đầu tư kinh tế lớn Đây điều kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng nói chung có cơng ty Cho th tài NHNTVN mở rộng tín dụng - Hoạt động cho thuê tài đời 10 năm ngày nhiều doanh nghiệp, nhiều người biết đến, tìm đến kênh dẫn vốn hiệu quả, thuận tiện - Việc thị trường chứng khoán sụt giảm mạnh kênh huy động vốn từ thị trường chứng khốn khó khăn,tạo cho hoạt động cho thuê tài chinh 2- Thách thức - Với đời hàng loạt ngân hàng thương mại, cộng với việc ngân hàng không ngừng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tài - ngân hàng, mở rộng mạng lưới, chi nhánh, cạnh tranh lĩnh vực tài ngân hàng, tín dụng gay gắt Cơng ty Cho th Tài NHVN tổ chức tín dụng cịn hoạt động theo chế nhà nước không tránh khỏi hạn chế nguy bị thu hẹp thị phần lớn - Thị trường chứng khoán Việt Nam xuống với thị trường chứng khoán giới nhiên có tiềm trở thành kênh huy động vốn hiệu doanh nghiệp lớn, có uy tín kinh doanh Do khả mở rộng tín dụng loại hình doanh NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 nghiệp khó, song giữ khách hàng có sẵn quan hệ cho th tài cịn khó khăn - Nguy chảy máu nguồn nhân lực có chất lượng cơng ty cao chế lương tiếp tục áp dụng “cào bằng” mà không vào hiệu công việc nay, không nâng lên - - - - 3- Thuận lợi Hệ thống văn pháp lí điều chỉnh hoạt động cho th tài ngày hồn chỉnh (Thơng tư liên tịch số 08 xử lí thu hồi tài sản cho thuê tài chính, QĐ 18 phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro NHNN), giúp cho hoạt động quản trị, điều hành tác nghiệp công ty ngày chuẩn mực Công ty quan tâm, hỗ trợ Ngân hàng mẹ nguồn vốn với lãi cho vay thấp lãi cho vay trung dài hạn thị trường liên ngân hàng, thời gian nhanh chóng, thủ tục vay vốn nhanh chóng, thuận tiện Hệ thống kiểm tra kiểm sốt nội (các quy trình, quy chế nội bộ, máy kiểm tra, kiểm sốt nội bộ) dần hồn thiện, phát huy hiệu quả, đảm bảo chốt kiểm soát, rà soát phát hạn chế bớt rủi ro, sai sót Nhận thức cán nhân viên tồn cơng ty cần thiết tuân thủ đầy đủ quy định NHNN, Công ty, đảm bảo thực nghiệp vụ cho thuê an toàn hiệu nâng cao rõ rệt 4- Khó khăn - Hoạt động cho th tài khơng có ưu điểm bật để cạnh tranh với nghiệp vụ tín dụng khác trả góp, vay vốn chấp tài sản hình thành từ vốn vay… - Nền kinh tế Việt Nam nói riêng kinh tế giới noi chung suy giảm làm cho hoạt động CTTC ngày khó khăn - Công ty chưa nhận hỗ trợ, phối hợp mang tính hệ thống Vietcombank việc quảng bá, tiếp thị sản phẩm, thu thập thông tin khách hàng, sản phẩm cho th có tính chất vụ việc, không liên tục, nên việc thường xuyên tiếp xúc, nắm bắt nhu cầu, cập nhật thông tin khách hàng bị hạn chế lớn Công ty phải tự xây dựng toàn hệ thống văn bản, quy trình Chi nhánh NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47 Vietcombank thực tác nghiệp theo văn Trung Ương quy định - Vốn điều lệ Công ty thấp (hiện 100 tỉ), gây khó khăn cho Cơng ty việc cho thuê tài dự án lớn khách hàng lớn, có uy tín (do quy định hạn mức cho thuê dự án không 30% vốn tự có khách hàng khơng q 80% vốn tự có) - Hệ thống công nghệ thông tin bất cập, khơng có quyền, q lệ thuộc vào Trung Ương việc chiết xuất liệu Các liệu chiết xuất chưa đáp ứng yêu cầu cung cấp thông tin phục vụ công tác điều hành, quản trị báo cáo Công ty - Cơ chế trả lương Cơng ty chưa khuyến khích người lao động làm việc sáng tạo, động, hiệu quả, chất lượng phục vụ khách hàng chưa cao - Tinh thần đoàn kết, hợp tác làm việc cán bộ, phòng ban chưa cao 5- Mục tiêu Năm 2009 xác định năm lề để cơng ty cải tổ, chẩn chỉnh lại tồn hoạt động tổ chức, kinh doanh, đưa công ty từ hoạt động kinh doanh thua lỗ sang có lãi, phát triển cách bền vững - Trên sở phân tích hội, thách thức, thuận lợi khó khăn trên, xác định năm 2009 năm củng cố hoạt động kinh doanh, Công ty xác định mục tiêu tăng trưởng dư nợ mức 10% (thấp so với mức bình quân tăng trưởng tín dụng khối tổ chức tài – ngân hàng, hệ thống Vietcombank 30%) Dư nợ cuối năm 2009 dự kiến: 1,076 tỷ đồng (tương ứng với doanh số phát 610 tỷ đồng tương đương 50.8 tỷ đồng/ tháng) - Ngăn chặn phát sinh thêm nợ xấu, xử lí dứt điểm khoản nợ xấu tồn đọng, để đưa tỉ lệ nợ xấu xuống mức 5% (