Tìm hiểu ngân hàng nhà nước Việt Nam.doc

Tìm hiểu ngân hàng nhà nước Việt Nam.doc

 Ngân hàng Thương mại là một Tổ chức kinh doanh tiền tệ và thực hiệncác dịch vụ ngân hàng cho khách hàng.

 Ngân hàng Thương mại là Tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủyếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệmhoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấuvà làm phương tiện thanh toán.

 Ngân hàng Thương mại là một tổ chức Tín dụng quan trọng nhất trongcác ngân hàng trung gian.

 Điều 20: Luật các tổ chức Tín dụng (Luật số 02/1997/QH-10) chỉ rõ :

“Ngân hàng Thương mại là một tổ chức Tín dụng được thực hiện toàn bộhoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan.”Như vậy, có thể nói rằng Ngân hàng Thương mại là định chế tài chínhtrung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệthống định chế này mà các nguồn tiền vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo lậpnguồn vốn Tín dụng to lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế.

Từ đó có thể nói bản chất của Ngân hàng Thương mại thể hiện qua cácđiểm sau:

 Ngân hàng Thương mại là một tổ chức kinh tế.

 Ngân hàng Thương mại hoạt động mang tính chất kinh doanh.

 Ngân hàng Thương mại hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực Tiền tệTín dụng và dịch vụ ngân hàng.

 Ngân hàng Thương mại là loại ngân hàng trực tiếp giao dịch với cácCông ty, tổ chức kinh tế, các tổ chức đoàn thể và các cá nhân bằngviệc nhận tiền hoặc gửi tiền tiết kiệm,… cho vay và cung cấp các dịchvụ Ngân hàng cho các đối tượng nói trên.

Sơ đồ : Hoạt động của Ngân hàng Thương mại

Vì hoạt động ngân hàng có mối quan hệ với đủ các loại kinh tế cho nênviệc hoạt động kinh doanh Ngân hàng là loại hình kinh doanh đặc biệt tiềm ẩnnhiều rủi ro.Như chúng ta đều biết quan trọng nền kinh tế thị trường các quyluật kinh tế đặc thù như quy luật giá trị, quy luật cung - cầu, quy luật cạnh tranh,… ngày càng phát huy tác dụng.Những rủi ro trong sản xuất-kinh doanh của nềnkinh tế trực tiếp hoặc gián tiếp tác động đến hiệu quả kinh doanh của các Ngânhàng Thương mại - những nhà cung ứng vốn và dịch vụ Ngân hàng Bản thânhoạt động dịch vụ kinh doanh của ngân hàng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Trongtừng nghiệp vụ cụ thể của Ngân hàng nếu không được quản lý theo những quitrình chặt chẽ cũng có nhiều khả năng rủi ro.Ví dụ : các nghiệp vụ tín dụng, bảolãnh, thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, tiền tệ kho quỹ, huy động và sử dụng vốn,…Vì vậy công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng giữ vaitrò quan trọng trong phòng ngừa, hạn chế và xử lý rủi ro, đảm bảo hiệu quả kinhdoanh của Ngân hàng.

Cá nhân công ty, XN, tổ

NHTM - Công ty, XN- Hộ gia đình, cá nhân- Các tổ chứcNhận tiền gửi

Tiết kiệm

Cho vay

Cung cấp dịch vụngân hàng

Mặt khác, hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Thương mại phụ thuộc vàomức độ rủi ro:

Ngân hàng Thương mại là một Doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tronglĩnh vực tiền tệ - tín dụng và dịch vụ Ngân hàng.Cũng như các Doanh nghiệpkhác,các Ngân hàng Thương mại hoạt động kinh doanh nhằm mục đích sinh lời.Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng có nhiều yếu tố khách quan và chủquan mang lại rủi ro, nhiều yếu tố bất khả kháng nên không tránh khỏi rủi ro.Chính vì vậy, hàng năm các Ngân hàng Thương mại được phép trích lập quỹ bùđắp rủi ro Quy mô quỹ bù đắp rủi ro căn cứ vào mức độ và khả năng rủi ro.Nếu rui ro thấp thì hiệu quả kinh tế sẽ tăng, và ngược lại Như vậy hiệu quả kinhdoanh của Ngân hàng Thương mại tỷ lệ nghịch với mức độ rủi ro của doanhnghiệp.Khi rủi ro quá lớn đến mức Ngân hàng Thương mại mất khả năng thanhtoán sẽ dẫn đến phá sản doanh nghiệp.

Do đó việc quản trị xử lý Tín dụng để nâng cao hiệu quả hoạt động kinhdoanh là rất quan trọng.

Sau gần 4 tháng theo học tại khóa “Bồi dưỡng kiến thức Quản lý Nhànước, Chương trình Chuyên viên chính năm 2008 ” tại Học viện Hành Chính,được sự nhiệt tình giảng dạy, truyền thụ kiến thức của các Thầy, Cô trong HọcViện, tôi đã có được những kiến thức cơ bản, bổ ích và thiết thực phục vụ chocông tác quản lý đạt kết quả tốt Trên cơ sở đó tôi lựa chọn đề tài “Tình huốngnâng cao năng lực quản trị và xử lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh Ngân hàngCông thương khu vực BĐ” để thực hiện bài Tiểu luận này.

Ngoài phần mở đầu, Tiểu luận được bố cục thành ba phần chính :

Phần thứ nhất: Mô tả tình huống.

Phần thứ hai : Phân tích nguyên nhân, hậu quả, và

phương pháp xử lý tình huống.

Phần thứ ba : Kết luận và kiến nghị.

Quản lý Nhà nước về kinh tế nói chung và quản trị rủi ro tín dụng nóiriêng là lĩnh vực rộng lớn, nhất là trong bối cảnh nước ta đang quá trình hộinhập và trong xu thế toàn cầu hóa Mặc dù tôi đã cố gắng vận dụng kiến thức đểhoàn thành đề tài, song không tránh khỏi những hạn chế, xin được các Thầy, Côđóng góp chỉ bảo thêm cho Tiểu luận được phong phú, có tác dụng thiết thựctrong ứng dụng và thực tiễn.

Xin chân thành cảm ơn !

Phần thứ nhấtMÔTẢTÌNHHUỐNG

1)– Hoàn cảnh ra đời vào mục tiêu xử lý tình huống.

Từ khi đất nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường,có sự quản lý củaNhà nước, theo định hướng xã hội chủ nghĩa.Với sự tham gia của nhiều thànhphần kinh tế Sự vận động mạnh của các thành phần kinh tế kết hợp với các cơchế điều hành về luật pháp và các cơ chế điều hành về luật pháp và các quy chếchưa đồng bộ nên thị trường hàng hóa, thị trường vốn diễn ra hết sức phức tạp.Bên cạnh đó nhiều địa phương, nhiều ngành nghề, nhiều loại hình doanhnghiệp, từ thành thị đến nông thôn chưa có kinh nghiệm, chưa có trình độ phùhợp để tiếp cận và vận hành sản xuất theo cơ chế mới Mặt khác xét về cơ cấusở hữu, Ngân hàng Thương mại thuộc sở hữu Nhà nước chiếm thị phần chủ yếutrong huy động vốn và cho nền kinh tế Do vậy việc bỏ vốn đầu tư cho nền kinhtế dựa trên phong trào, cảm thức chủ quan, và thiếu trách nhiệm…Vì vậy rủi rotín dụng là không tránh khỏi.Từ những năm cuối của thập kỷ 90 thế kỷ XX hoạtđộng tín dụng Việt Nam đã trải qua những khó khăn, diễn ra ở toàn hệ thống cácNgân hàng Thương mại cũng có thể gọi là khủng hoảng tín dụng Đó là rủi rotín dụng xẩy ra phổ biến,nợ khó đòi tăng cao Trước tình hình đó Ngân hàngThươngmại thực hiện các giải pháp tình thế đi theo các giải pháp lâu dài, để đưalại kết quả như thông qua kiểm tra xử lý bằng giảm nợ, khoanh nợ, cho vay mới,kể cả các biện pháp mạnh như sát nhập, giải thể hay cho phá sản những Ngânhàng Thương mại mất khả năng thanh toán như Ngân hàng Thương mại ViệtHoa, Ngân hàngThương mại Châu Á Thái Bình Dương…như vậy việc quản lývà xử lý rủi ro tín dụng là mục tiêu trước mắt và lâu dài.

2) –Diễn biến tình huống.

Cho đến những năm đầu của thế kỷ 21 hoạt động Tín dụng của các Ngânhàng Thương mại được khôi phục và có bước phát triển mới Cùng với đà tăngtrưởng của nền kinh tế và dòng vốn nước ngoài đổ vào khá cao, tốc độ tăng tổngphương tiện thanh toán và tổng dư nợ đến chóng mặt nhất là những năm gầnđây, đã báo hiệu tốc độ của lạm phát và hiện tượng kinh tế “ bong bóng ” dẫn

đến rủi ro tín dụng ( xem biểu sau đây):

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007Tín Dụng 39.9 30.2 24.8 13.2 27.7 20.2 31.6 28.8 27.2 20.6 24.8 37.8

TPTTT 27.8 26.8 24.7 28.6 25.6 24.5 2.11 23.9 20.6 24.4 29.7 36.9

CPI 4.65 3.63 9.2 0.05 -0.6 0.79 4.04 3.01 9.58.46.6 12.63

Có nhiều cách phân loại rủi ro, tuy nhiên trong phạm vi hoạt động của cácNgân hàng Thương mại Việt Nam, thì có thể tổng hợp thành 1 số loại rủi ro cơbản sau :

- Rủi ro tín dụng : Rủi ro thất thoát tài sản có thể phát sinh khi một bênđối tác không thể thực hiện một nghĩa vụ tài chính hoặc nghĩa vụ theo hợp đồngđối với một Ngân hàng, bao gồm cả việc không thực hiện thanh toán nợ cho dùđấy là nợ gốc hay nợ lãi khi khoản nợ đến hạn Rủi ro này bao gồm cả rủi ro

thanh toán khi một bên thứ ba ( ví dụ một Ngân hàng thanh toán) không thực

hiện các nghĩa vụ của mình đối với Ngân hàng này.

-Rủi ro lãi suất: Thể hiện rủi ro lỗ tiềm tàng của một Ngân hàng do cácbiến động lãi suất Rủi ro lãi xuất có thể có một số hình thức khác nhau, như rủiro xác định lại lãi suất, rủi ro đường cong lãi suất thay đổi, rủi ro tương quan lãisuất, và rủi ro quyền chọn đi kèm

-Rủi ro thanh khoản: Phát sinh chủ yếu từ xu hướng của các Ngân hàng làhuy động ngắn hạn và cho vay dài hạn Trường hợp này thường xảy ra nếu nhưcác khoản huy động về mặt kỹ thuật sẽ phải hoàn trả theo yêu cầu của người gửitiền, đặc biệt như chúng ta đã thấy trong bất cứ cuộc khủng hoảng nào thì ngườigửi tiền sẽ rút tiền của mình ra nhanh hơn việc người đi vay sẵn sàng trả nợ.

-Rủi ro giá cả: Đây là rủi ro về việc giá trị tài sản của một Ngân hàng cóthể bị biến động Rủi ro này xuất hiện trong tất cả các chủng loại tài sản, từ bấtđộng sản đến cổ phiếu hay trái phiếu…

-Rủi ro ngoại hối : Phát sinh khi có sự chênh lệch về kỳ hạn, về loại tiềntệ của các khoản ngoại hối nắm giữ, và vì thế làm cho Ngân hàng có thể phảigánh chịu thua lỗ khi tỷ giá ngoại hối biến động.

-Rủi ro hoạt động : Bao gồm toàn bộ các rủi ro có thể phát sinh từ cáchthức mà một Ngân hàng điều hành các hoạt động của mình Các ví dụ về rủi rohoạt động là rất nhiều như: việc cấu trúc hạn mức không phù hợp trong lĩnh vựckinh doanh nguồn vốn, quản trị tồi các qui trình quản lý tín dụng, cán bộ thamô, thiếu các kế hoạch khôi phục kinh doanh trong trường hợp xảy ra thảm họa…

-Rủi ro pháp lý : Thường tác động tới các Ngân hàng theo hai cách :

– Các khách hàng và những người khác có thể khởi kiện Ngân hàng Lýdo của việc khởi kiện có thể phát sinh từ quá trình hoạt động kinh doanh bìnhthường, ví dụ việc Ngân hàng từ chối cấp lại hạn mức cho vay mà theo kháchhàng là vô lý Tuy nhiên, các trường hợp này có thể phát sinh từ các lý do táchbiệt khỏi hoạt động kinh doanh Ngân hàng như việc tài trợ cho những kháchhàng gây ô nhiễm môi trường có thể làm Ngân hàng bị các bên thứ ba kiệncáo…

– Khi các thu xếp pháp lý của một Ngân hàng, ví dụ: các hợp đồng chovay và tài sản đảm bảo tiêu chuẩn của Ngân hàng đó có vấn đề, hoặc Nhà nướcthay đổi đột ngột chính sách vĩ mô về cơ cấu kinh tế, lĩnh vực ưu tiên… điềunày có thể dẫn tới rủi ro thua lỗ cho Ngân hàng.

-Rủi ro chiến lược : Phát sinh từ các thay đổi trong môi trường hoạt độngcủa Ngân hàng trên phạm vi rộng hơn về mặt kinh doanh và tài chính Rủi rochiến lược cũng có thể phát sinh từ các hoạt động của bản thân các Ngân hàng.Ví dụ: việc xâm nhập vào một thị trường mới mà thiếu sự nghiên cứu đầy đủ vàthiếu các nguồn lực cần thiết để khai thác thị trường này có thể làm Ngân hànggặp rủi ro thua lỗ.

-Rủi ro uy tín : là rủi ro dư luận đánh giá xấu về Ngân hàng, gây khó khănnghiêm trọng cho Ngân hàng trong việc tiếp cận nguồn vốn hoặc khách hàng rờibỏ Ngân hàng.

* Thực trạng rủi ro tín dụng :

Rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của các Tổ chức tín dụng,theo qui định tại điều 2 Qui định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòngđể xử lý rủi ro tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNNngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, là khả năng xảyra tổn thất trong hoạt động của Tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiệnhoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết Hiện nay,dịch vụ tín dụng cho vay của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam vẫn chiếmtỉ trọng lớn nhất (trên 60 %) trong danh mục tài sản có, do đó, song song vớiviệc tăng trưởng tín dụng, nhiệm vụ đặt ra đối với hệ thống Ngân hàng là phảichú trọng hơn nữa đến việc áp dụng hoàn thiệncác giải pháp nâng cao quản trịrủi ro tín dụng, như : xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, trong đó quyđịnh chính sách tín dụng của Ngân hàng, chiến lược tăng trưởng tín dụng phântheo đối tượng khách hàng, khu vực, ngành và phát triển các chính sách kháchhàng dựa vào việc đánh giá và phân loại khách hàng, quản trị lãi suất và thanhkhoản nhằm đảm bảo tính hiệu quả và phát triển bền vững trong hoạt động tíndụng.

Trong những năm qua, hoạt động tín dụng Ngân hàng đã đạt được nhữngthành tựu không nhỏ đóng góp vào sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước.

Các Ngân hàng Thương mại đã quan tâm hơn tới việc kiểm soát tỷ lệ tăngtrưởng tín dụng, tập trung vào hiệu quả của các hoạt động tín dụng Quy trìnhtín dụng được thực hiện gần hơn với chuẩn mực quốc tế Danh mục cho vaytheo nhóm khách hàng của các Ngân hàng Thương mại tiếp tục thay đổi tíchcực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp Nhà nước, tăngdần tỷ trọng cho vay đối với thành phần kinh tế phi nhà nước ( tỷ trọng dư nợtín dụng khu vực nhà nước chiếm khoảng 39 %/ tổng dư nợ vào 12/2002 vàgiảm xuống còn 34 % vào 12/2004 ) Điều này hoàn toàn phù hợp với xu thếphát triển của Việt Namvà thế giới vì khu vực kinh tế tư nhân là khu vực kinh tếnăng động, phát triển nhanh và ngày càng có chiếm tỷtrọng đáng kể trong tổngthu nhập quốc dân Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trong tổng dư nợ củacác Ngân hàng Thương mại Việt Nam vẫn còn ở mức cao hơn so với nhiềuNgân hàng các nước trong khu vực và trên thế giới

Công tác cung cấp, khai thác sử dụng thông tin tín dụng tại nhiều Ngânhàng Thương mại vẫn còn yếu, còn có tình trạng một khách hàng vay vốn tạinhiều Ngân hàng Thương mại nhưng không có sự kiểm tra, đánh giá về mức độrủi ro Việc phân tích, đánh giá rủi ro khách hàng còn có nhiều bất cập, chưa hỗtrợ hiệu quả cho việc diễn ra quyết định cho vay và thu hồi nợ Nguyên nhâncủa tình trạng này là do công tác quản trị rủi ro tín dụng chưa được tiến hànhmột cách bài bản, nghiêm ngặt Rủi ro tín dụng chưa được xác định, đo lường,đánh giá và kiểm soát một cách chặt chẽ, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế vàyêu cầu hội nhập.

Để đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn ,hiệu quả và bền vững, gópphần tăng trưởng, phù hợp với thông lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu của Ủy banBasel (Basel II) về quản trị rủi ro trong hoạt động Ngân hàng, gần đây Ngânhàng Nhà nước đã ban hành một số văn bản liên quan đến công tác quản trị rủiro tín dụng nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro, như :

- Chỉ thị số 02/2005/CT- NHNN ngày 20/4/2005 yêu cầu các Ngân hàngThương mại tuân thủ đúng các quy định về cho vay, bảo lãnh, cho thuê tàichính, chiết khấu, bao thanh toán và bảo đảm tiền vay, bảo đảm tăng trưởngtín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn, đảm bảo chú trọng, đến côngtác quản trị rủi ro, kiểm tra, kiểm soát nội bộ.

- Quyết định 783/2005/QĐ – NHNN ngày 31/5/2005 của Thống đốc Ngânhàng Nhà Nước sửa đổi bổ sung Quy chế cho vay của Ngân hàng Thươngmại đối với khách hàng Các nội dung được sửa đổi quy định theo hướngtrao nhiều quyền phán quyết, hoặc tạo cơ sở Pháp lý cho Tổ chức tín dụngchủ động thực hiện theo đặc thù kinh doanh – Ví dụ : việc cơ cấu lại thờihạn trả nợ là do Ngân hàng Thương mại tự xem xét, quyết định trên cơ sởkhả năng tài chính của mình và kết quả đánh giá khả năng trả nợ của kháchhàng.

- Trước tình hình đó những đảm bảo an toàn vốn và ngăn chặn rủi ro tín dụngcó thể xảy ra mang tính hệ thống Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã banhành các văn bản điều hành và yêu cầu lãnh đạo các Ngân hàng Thương mạinâng cao năng lực quản lý rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng tồn đọng cũng nhưrủi ro tiềm ẩn :

 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22-04-2005 của Thống đốcNgân hàng Nhà nước ban hành qui định về phân loại nợ, trích lập vàsử dụng dự phòng mà công văn số 354/CV của NHNNban hành ngày10-07-2002

Tuy nhiên quá trình thực hiện vẫn còn tồn tại dưới các hiện tượng dưới đây:

+ Những năm 2005-2006 nhiều Ngân hàng Thương mại tập trung vốn chovay các Công ty chứng khoán và môi giới chứng khoán tổng số dư nợ cho vaykinh doanh bất động sản làm cho dư nợ tăng lên.

+ Về chất lượng tín dụng : Theo báo cáo của các Tổ chức tín dụng, tỷ lệnợ xấu trên tổng dư nợ giảm Tuy nhiên, chất lượng tín dụng tại các Tổ chức tíndụng vẫn là vấn đề cần quan tâm vì : (i) Tỷ lệ nợ xấu các Tổ chức tín dụng đượcthanh tra cao hơn số liệu báo cáo; (ii) Sai phạm trong hoạt động tín dụng vẫnxảy ra phổ biến tại hầu hết các Tổ chức tín dụng được thanh tra; (iii) Tốc độtăng trưởng tín dụng cao tại nhiều Tổ chức tín dụng chưa tương xứng với nănglực quản trị điều hành, đặc biệt là quản trị rủi ro ; (iv) Một số Tổ chức tín dụngtập trung cho vay kinh doanh các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao như chứng khoán,bất động sản.

+ Một số Tổ chức tín dụng mở rộng mạng lưới nhưng thiếu cán bộ cónăng lực, kinh nghiệm, nhất là ở những vị trí chủ chốt nên khả năng quản trị,điều hành Ngân hàng còn hạn chế, kinh doanh kém hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu cao,tiềm ẩn nhiều rủi ro.

+ Một số Tổ chức tín dụng chưa ban hành các quy định nội bộ theo quyđịnh, hoặc chậm sửa đổi, thay thế các văn bản không còn phù hợp; có trườnghợp văn bản quy định nội bộ của các Tổ chức tín dụng còn vi phạm các quyđịnh của pháp luật Bộ máy kiểm tra, kiểm toán nội bộ tại một số Tổ chức tíndụng hoạt động kém hiệu quả, chậm phát hiện sai phạm của Tổ chức tín dụng.Có những lúc Tổ chức tín dụng còn chưa thành lập được bộ máy kiểm toán nộibộ chuyên trách theo qui định.

Để chấn chỉnh tình hình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước văn bản và kiênquyết điều hành, đó là :

 Chỉ thị số 03/2007/CT-NHNN về việc điều hành chỉ tiêu cho vay các Tổchức chứng khoán xuống mức dư nợ khống chế là 3 %/ tổng dư nợ.

 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 15 tháng 4 năm 2007của Thốngđốc Ngân hàng Nhà Nước về việc sửa đổi bổ xung một sốđiều củaquy định về phân loại hỗ trợ, trích lập và sử dụng quỹ dự phòng về xửlýrủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng ban hành theo quyết địnhsố 493/2005/QĐ-NHNN.

Trên cơ sở 2 văn bản trên Hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương ViệtNam cũng ra văn bản hướng dẫn thực hiện các Quyết định của Ngân hàng Nhànước.

* Quyết định số 234/QĐ-HĐQT-NHCT ngày 9-6 năm 2005, NHCT-VN về việc ban hành quy chế về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụngquỹ dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngânhàng Công thương.

củaHĐQT-Vào năm 2007 cũng có Quyết định tiếp theo đó là: Quyết định số296/QĐ-HĐQT-NHCT ngày 1-8-2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều củaquy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi rotín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương.

3 Ngân hàng Công thương khu vực BĐ và nhiệm vụ xử lý rủi ro tín dụngtheo Quyết định số 493 của Ngân hàng Công thương Việt Nam.

a) Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Công thương - Khu vực BĐ

- Tiền thân của Ngân hàng Công thương khu vực BĐ là Chi điếm Ngânhàng Nhà nước.

- Năm 1988 thực hiện Nghị định 53 của Hội đồng Bộ trưởng Chi điếmNgân hàng BĐ được chuyển đổi thành một Chi nhánh Ngân hàng Thương mạiquốc doanh với tên gọi là Chi nhánh Ngân hàng Công thương quận BĐ trựcthuộcNgân hàng Công thương thành phố Hà Nội.

- Trước những khó khăn vướng mắc về mô hình, vào ngày NHCT-VN thực hiện thí điểm mô hình tổ chức ngân hàng công thương hai cấp(TW- quận), xoá bỏ cấp trung gian là Ngân hàng công thương Hà Nội cùng vớiviệc đổi mới và tăng cường công tác cán bộ, chi nhánh Ngân hàng Công thươngquận BĐ một lần nữa được nâng cấp quản lý và chuyển đổi thành Chi nhánhNgân hàng Công thương khu vực BĐ theo quyết định số 67-QĐ-NH5 củaThống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

1-4-1993-b) Đặc điểm hoạt động tín dụng của Ngân hàng Công thương - Khu vựcHà Nội

Ngân hàng Công thương khu vực BĐ là chi nhánh loại lớn được Ngânhàng Công thương - Việt Nam uỷ quyền theo dõi và cho vay nhiều Tổng Côngty, Tập đoàn kinh tế, và hoạt động tín dụng với kinh tế nhiều thành phần trên địabàn, vì vậy trong cơ cấu bộ máy, có 3 Phòng Tín dụng là:

Tình hình cho vay của Ngân hàng Công thương - Khu vực BĐ trướcnhững năm chưa có văn bản xủ lý nợ, có số dư nợ khá lớn và tập trung vào cáctập đoàn kinh tế, các tổng công ty (thường chiếm trên 50% số dư nợ cho vaynền kinh tế của Ngân hàng Công thương - BĐ).

c) Số nợ xấu cần được giải quyết.

Chỉ tiêuNợ tồnđọngNăm 2005Năm 2006Năm 2007

+ Nợ xấu tồn đọngtrước năm 2001

3.120 tỷ+ Nợ xấu quá hạn

Đáng quan tâm hơn cả là phải quản lý và xử lý số nợ tồn đọng từ nhữngnăm trước 2001 lên tới 3000 tỷ Năm 2005 mới xử lý được 103 triệu đồng bằng3,3%.

Phần Thứ hai

PHÂNTÍCHNGUYÊNNHÂN, HẬUQUẢVÀCÁCPHƯƠNGÁNXỬLÝTÌNHHUỐNG1 Nguyên nhân

Khi phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chúng ta đã đưa ra hailoại nguyên nhân đó là nguyên nhân các khách hàng gây nên và loại nguyênnhân thuộc về phía Ngân hàng nhưng phần lớn nguyên nhân chủ yếu vẫn là cáckhách hàng vay vốn gây ra rủi ro.

a) Về phía doanh nghiệp.

+ Đó là một số doanh nghiệp nhà nước, tập đoàn kinh tế, hoạt động kémhiệu quả, buông lỏng quản lý, lãng phí, kém sức cạnh tranh, dựa dẫm ỷ lại vàonhà nước và vô trách nhiệm của một số lãnh đạo các doanh nghiệp này dẫn đếnthua lỗ, mất vốn không trả được nợ cho Ngân hàng.

+ Đó là các chủ dự án, các giám đốc doanh nghiệp ngoài quốc doanh dotrình độ điều hành, trình độ nhận thức pháp luật còn rất hạn chế, không nắmvững chủ trương chính sách, hoạt động vi phạm pháp luật.

+ Đó là nhiều doanh nghiệp tư nhân, Công ty trách nhiệm hữu hạn tronghoạt động sản xuất kinh doanh có biểu hiện làm ăn chụp giật, lừa đảo, cạnhtranh không lành mạnh, tẩu tán tài sản dưới nhiều hình thức và vi phạm phápluật.

+ Thiếu thông tin, hoặc không đủ trình độ để xử lý thông tin, không năngđộng trong điều hành để tìm hướng làm mới, thị trường không có vốn để nângcao năng lực sản xuất và năng lực cạnh tranh.

+ Một số doanh nghiệp do trình độ, kinh nghiệm tổ chức sản xuất kinhdoanh của chủ dự án yếu kém lỏng lẻo, lối sống buông thả dẫn tới nhiều doanhnghiệp có nguy cơ phá sản.