Tài liệu Giải Pháp Phát Triển Hoạt Động Thanh Toán Quốc Tế

tai lieu, document1 of 66 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ NGỌC MAI GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh, năm 2008 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document2 of 66 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Những vấn đề toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Đặc điểm toán quốc tế .4 1.1.3 Vai troø toán quốc tế kinh tế 1.1.4 Các điều kiện toán toán quốc tế 1.1.4.1 Điều kiện tiền tệ 1.1.4.2 Điều kiện địa điểm toán .8 1.1.4.3 Điều kiện thời hạn toán .8 1.1.4.4 Điều kiện phương thức toaùn 1.1.4.5 Lựa chọn ngân hàng toán 10 1.1.5 Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc te 10 1.2 Phương thức tín dụng chứng từ 11 1.2.1 Khái niệm tín dụng chứng từ 11 1.2.2 Cơ sở pháp lý 11 1.2.3 Qui trình toán theo phương thức tín dụng chứng từ 13 1.2.3.1 Các đối tượng liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ 13 1.2.3.2 Qui trình toán theo phương thức tín dụng chứng tư 14 1.2.4 Ưu điểm nhược điểm phương thức tín dụng chứng từ 16 1.2.4.1 Đối với nhà xuất 16 1.2.4.2 Đối với nhà nhập 16 1.2.4.3 Đối với ngân hàng 17 1.2.5 Thư tín dụng (Letter of credit- L/C) phương thức tín dụng chứng từ: 17 1.2.5.1 Khaùi niệm thư tín dụng 17 1.2.5.2 Nội dung thư tín duïng 17 1.2.5.3 Phân loại thư tín dụng 19 1.2.5.4 Đặc điểm giao dịch thư tín dụng 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG TÌNH HÌNH THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH LONG AN 27 2.1 Khái quát tỉnh Long an Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an 27 2.1.1 Giới thiệu tỉnh Long an: 27 2.1.1.1 Vị trí địa lý tỉnh Long an: 27 2.1.1.2 Tình hình hoạt động xuất- nhập địa phương 27 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng Công thương chi nhaùnh Long an 29 luan van, khoa luan of 66 Quá trình tai lieu,2.1.2.1 document3 of 66.hình thành phát triển Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an 29 2.1.2.2 Bộ máy tổ chức quản lý NHCT chi nhánh Long an 30 2.1.2.3 Kết kinh doanh Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an thời gian qua 32 2.1.3 Tình hình toán quốc tế Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an thời gian qua 33 2.1.3.1 Thanh toán hàng nhập 33 2.1.3.2 Thanh toán hàng xuất 35 2.1.3.3 Thị phần toán quốc tế Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an địa bàn tænh Long an 37 2.2 Tình hình toán phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an 38 2.2.1 Qui trình toán phương thức tín dụng chứng từ 38 2.2.1.1 Qui trình thư tín dụng nhập 38 2.2.1.2 Qui trình thư tín dụng xuất khaåu 48 2.2.2 Hoạt động toán phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an 50 2.2.2.1 Thanh toán L/C nhập 50 2.2.2.2 Thanh toán L/C xuất 52 2.2.2.3 Hoạt động thu dịch vụ toán L/C Ngân hàng Công thương chi nhaùnh Long an 54 2.3 Đánh giá chung tình hình hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ NHCT chi nhaùnh Long an 55 2.4 Những hạn chế toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ NHCT chi nhaùnh Long an 57 2.4.1 Những hạn chế từ phía Ngân hàng Công thương Việt nam 57 2.4.1.1 Tỉ lệ ký quỹ mở L/C nhập 57 2.4.1.2 Qui định việc mở L/C trả chaäm 58 2.4.1.3 NHCT VN chưa thành lập chi nhánh nước 59 2.4.1.4 Qui định việc xác thực L/C xuất thông báo bằng thư 60 2.4.1.5 Nguồn ngoại tệ 60 2.4.2 Những hạn chế từ phía ngân hàng Công thương Long an 61 2.4.2.1 Đội ngũ nhân viên nghiệp vụ 61 2.4.2.2 Chưa có sách cụ thể cho khách hàng toán XNK 61 2.4.2.3 Công tác tiếp thị, quảng cáo 62 2.4.3 Những hạn chế từ phía khách hàng 63 2.4.4 Những hạn chế khách quan khaùc 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHCT CHI NHAÙNH LONG AN 67 luan van, khoa luan of 66 Định hướofng66 chiến lược phát triển NHCTVN thời gian tới: 67 tai lieu,3.1 document4 3.2 Một số giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 69 3.2.1 Cần có sách cho đội ngũ cán nhân viên nghiệp vụ 69 3.2.1.1 Chính sách đào tạo đội ngũ cán bộ, nhân viên 69 3.2.1.2 Chính sách khuyến khích nhân viên 70 3.2.2 Cần trọng công tác tiếp thị, quảng cáo, tăng cường sách chăm sóc khách hàng 71 3.2.3 Thực ứng dụng công cụ phái sinh 71 3.2.4 Đội ngũ cán làm công tác tín dụng liên quan đến toán L/C 72 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 72 3.2.6 Cần có dịch vụ trọn gói cho toán L/C 73 3.2.7 Cần triển khai việc nhận chứng từ L/C phòng giao dịch 73 3.3.1 Đối với Ngân hàng Công thương Vieät nam 74 3.3.1.1 Giảm mức ký quỹ mở L/C nhập 74 3.3.1.2 Cho phép chi nhánh mở L/C trả chậm 75 3.3.1.3 Phát triển mở rộng hệ thống ngân hàng đại lý, thực thành lập chi nhánh nước 75 3.3.1.4 Qui định việc xác thực L/C thông báo thư 76 3.3.1.5 Nguồn ngoại teä 76 3.3.1.6 Xây dựng chiến lược marketing tăng cường sách khách hàng: 77 3.3.1.7 Cần nghiên cứu việc chiết khấu miễn truy đòi 78 3.3.1.8 Cần tìm kiếm từ ngân hàng nước nguồn vốn tài trợ 79 3.3.2 Đối với khách hàng 79 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước 81 3.3.3.1 Chính sách tỉ giá 81 3.3.3.2 Cần trì quỹ dự trữ ngoại tệ 81 3.3.3.3 Cần có văn hướng dẫn thực chiết khấu chứng từ hàng xuất: 81 3.3.4 Đối với Chính phủ 82 3.3.4.1 Cần có văn pháp lý cho giao dịch toán XNK 82 3.3.4.2 Cần có sách kinh tế XNK ổn định 83 3.3.4.3 Nhà nước cần tạo ổn định môi trường kinh tế 83 3.3.4.4 Hoàn thiện môi trường pháp luaät 83 3.3.4.5 Xem xét nâng cấp cửa địa phương 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 KẾT LUẬN 86 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document5 of 66 LỜI MỞ ĐẦU Lí chọn đề tài: Nền kinh tế nước ta ngày phát triển hội nhập với kinh tế giới Chính sách mở cửa Việt nam làm tăng giao thương nước ta với nước giới làm cho hoạt động XNK không ngừng phát triển Để hoà nhịp vào phát triển đó, ngân hàng thương mại có nhiều thay đổi việc đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, toán quốc tế dịch vụ ngày trở nên quan trọng Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt nam thực nghiệp vụ toán quốc tế nhằm đáp ứng nhu cầu toán XNK doanh nghiệp Thực nghiệp vụ này, chi nhánh hỗ trợ cho việc toán doanh nghiệp địa bàn thực thông suốt, góp phần vào việc đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, tăng nguồn thu cho Ngân hàng Hoạt độngï toán quốc tế chi nhánh ngày phát triển, chiếm thị phần lớn địa bàn, so với tiềm hoạt động XNK tỉnh, hoạt động toán quốc tế chi nhánh chưa nhiều Vì vậy, hoạt động toán quốc tế đặc biệt toán phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an cần mở rộng, phát triển để nhằm khai thác tiềm lớn địa bàn tỉnh Với lí nêu nên chọn đề tài “ Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an” luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document6 of 66 2 Mục tiêu nghiên cứu: - Nghiên cứu lý luận Thanh toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ - Phân tích tình hình Thanh toán quốc tế toán phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an - Đề xuất giải pháp nhằm phát triển hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an Phương pháp nghiên cứu: - Thực thu thập số liệu từ quan, ban ngành địa bàn, từ báo cáo Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an qua năm 2005-2007 tháng đầu năm 2008 - Tham khảo tài liệu, tạp chí, qui định hệ thống để phục vụ cho việc nghiên cứu - Sử dụng phương pháp thống kê, so sánh phân tích đánh giá, từ nêu mặt đạt hạn chế nhằm đưa giải pháp để phát triển hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động toán quốc tế toán phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu tình hình toán quốc tế hoạt động toán phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an giai đoạn từ năm 2005 - tháng đầu năm 2008 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document7 of 66 Ý nghóa khoa học thực tiễn đề tài: Luận văn dựa tình hình hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh, đưa vấn đề tồn tại, hạn chế Từ có ý kiến đề xuất phù hợp với thực tế chi nhánh Qua việc nghiên cứu phương thức toán tín dụng chứng từ chi nhánh, mong muốn suy nghó đề xuất quan tâm lãnh đạo chi nhánh nhằm giúp cho cho hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh ngày phát triển Kết cấu luận văn: Chương 1: Thanh toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Chương 2: Tình hình toán phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document8 of 66 CHƯƠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Những vấn đề toán quốc tế: 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế: Thanh toán quốc tế trình thực khoản thu chi tiền tệ quốc tế thông qua hệ thống ngân hàng giới nhằm phục vụ cho mối quan hệ trao đổi quốc tế phát sinh nước với 1.1.2 Đặc điểm toán quốc tế: Hoạt động toán quốc tế có đặc điểm sau: - Hoạt động toán quốc tế bao gồm hai phận: toán phục vụ cho khoản giao dịch mang tính mậu dịch phi mậu dịch - Hoạt động toán quốc tế đa số tiến hành ngoại tệ Vì thực cần phải lựa chọn đồng tiền tính toán đồng tiền toán hợp lý tương đối ổn định, đồng thời cần phải tính toán thận trọng để lựa chọn kỹ thuật phòng chống rủi ro tỉ giá hối đoái biến động - Hoạt động toán quốc tế thực tảng pháp luật tập quán thương mại quốc tế, đồng thời phải vận dụng khéo léo sở kết hợp với pháp luật nước - Hoạt động toán quốc tế phải đạt tiêu chuẩn nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, nên đòi hỏi ngân hàng thương mại thực nghiệp vụ phải có lực tài vững mạnh, trình độ nghiệp vụ cao, công nghệ tiên tiến mạng lưới rộng khắp giới nhằm thực khoản toán nhanh chóng an toaøn luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document9 of 66 - Hoạt động toán quốc tế chịu ảnh hưởng sách kinh tế, sách ngoại thương ngoại hối quốc gia - Kỹ thuật toán ngân hàng thực dựa chứng từ không dựa vào hàng hoá, nên chứng từ đóng vai trò quan trọng toán quốc tế 1.1.3 Vai trò toán quốc tế kinh tế: - Trong toán quốc tế, ngân hàng đóng vai trò trung gian toán giúp cho trình toán tiến hành an toàn, nhanh chóng, tiện lợi giảm bớt chi phí thay toán tiền mặt Với ủy thác khách hàng, ngân hàng không bảo vệ quyền lợi cho khách hàng giao dịch toán, mà tư vấn cho khách hàng nhằm tạo an tâm tin tưởng hạn chế rủi ro quan hệ giao dịch mua bán toán với nước Thanh toán không làm tăng thu nhập ngân hàng khoản phí, hoa hồng mà tạo điều kiện cho ngân hàng tăng thêm nguồn vốn khách hàng mở tài khoản, ký quỹ ngân hàng Đồng thời ngân hàng thực nghiệp vụ khác như: chấp nhận hối phiếu, chiết khấu hối phiếu, cung cấp tín dụng tài trợ, bảo lãnh toán cho khách hàng,… Như vậy, thực tốt toán quốc tế tạo điều kiện phát triển nghiệp vụ mở rộng qui mô hoạt động ngân hàng, nâng cao uy tín ngân hàng thương trường quốc tế - Thanh toán quốc tế khâu cuối kết thúc trình lưu thông hàng hoá, trình toán tiến hành cách liên tục, nhanh chóng, thuận lợi, giá trị hàng hoá xuất nhập thực hiện, có tác dụng đẩy nhanh tốc độ toán nâng cao hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp xuất nhập Bên luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document10 of 66 cạnh thông qua trình giao dịch với ngân hàng khâu trình toán, doanh nghiệp thiếu vốn ngân hàng có mặt kịp thời tài trợ vốn, hỗ trợ kỹ thuật toán thông qua việc hướng dẫn, tư vấn tận tình giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn hạn chế thấp rủi ro toán quốc tế xảy - Thực tốt toán quốc tế có tác dụng khuyến khích nhà kinh doanh xuất nhập mở rộng qui mô hoạt động kinh doanh, gia tăng khối lượng hàng hoá mua bán, mở rộng quan hệ giao dịch nước với - Thực tốt toán quốc tế có tác dụng tập trung quản lý nguồn ngoại tệ nước sử dụng ngoại tệ cách có mục đích, có hiệu theo yêu cầu kinh tế, đồng thời tạo điều kiện thực tốt chế độ quản lý ngoại hối - Thực toán quốc tế tạo điều kiện thực quản lý có hiệu hoạt động xuất nhập nước theo sách ngoại thương đề 1.1.4 Các điều kiện toán toán quốc tế: 1.1.4.1 Điều kiện tiền tệ: + Lựa chọn đồng tiền tính toán đồng tiền toán: điều kiện qui định cụ thể sử dụng đồng tiền để tính toán toán quan hệ mua bán cách xử lý tỉ giá hối đoái biến động nhằm đảm bảo quyền lợi bên tham gia ký kết hợp đồng Trong giao dịch thương mại quốc tế đồng tiền tính toán đồng tiền toán giống khác nhau, tiền tệ nước người mua, nước người bán nước thứ ba, thông thường ngoại tệ mạnh Tuy nhiên để xác định điều kiện tiền tệ hợp đồng mua bán nước với dựa vào yếu tố sau: luan van, khoa luan 10 of 66 tai lieu, document77 of 66 73 Hiện chi nhánh có chương trình kiểm tra nghiệp vụ TTQT chưa thực có hiệu cán làm công tác kiểm tra bị giới hạn ngoại ngữ, kiến thức TTQT nói chung toán L/C nói riêng Vì vậy, Phòng kiểm tra kiểm soát nội nên tìm hiểu nghiệp vụ để thực kiểm tra có hiệu góp phần giảm thiểu sai sót nghiệp vụ, tăng tin tưởng khách hàng ngân hàng, từ hoạt động toán L/C phát triển 3.2.6 Cần có dịch vụ trọn gói cho toán L/C: Để phát triển hoạt động toán L/C xuất nhập khẩu, chi nhánh nên nghiên cứu thực dịch vụ trọn gói cho khách hàng giao dịch toán L/C xuất nhập chi nhánh Các dịch vụ liên quan đến toán L/C như: dịch vụ Hải quan, vận chuyển, giám định hàng hoá, bảo hiểm, lập chứng từ,… Nếu có dịch vụ trọn gói làm cho khách hàng thuận lợi thực hoạt động toán L/C XNK chi nhánh chắn phát triển Để thực dịch vụ chi nhánh nên: - Kết hợp với quan có liên quan đề nghị thực dịch vụ ký hợp đồng với nhân viên thành thạo nghiệp vụ XNK chuyên làm dịch vụ nhằm hỗ trợ cho khách hàng - Ngân hàng hỗ trợ khách hàng hoàn thành chứng từ liên quan đến L/C khách hàng phát hành 3.2.7 Cần triển khai việc nhận chứng từ L/C phòng giao dịch: Hiện chi nhánh có 01 phòng giao dịch huyện Đức hoà Phòng giao dịch không thực giao dịch TTQT Trong huyện Đức Hoà hình luan van, khoa luan 77 of 66 73 tai lieu, document78 of 66 74 thành khu công nghiệp, có nhiều doanh nghiệp có nhu cầu TTQT Vì vậy, chi nhánh nên triển khai việc nhận chứng từ TTQT Phòng giao dịch Cụ thể: - Tuyển dụng 01 cán biết ngoại ngữ Phòng Thanh toán XNK hướng dẫn qui trình kiến thức liên quan đến TTQT - Phòng giao dịch nhận chứng từ theo qui định fax hội sở chi nhánh để thực việc kiểm tra hồ sơ, chứng từ - Cán phòng Thanh toán XNK trực tiếp hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh hồ sơ, chứng từ sau phòng giao dịch chuyển hội sở chi nhánh - Chi nhánh kiểm tra lại lần hồ sơ để thực mở L/C chuyển chứng từ Bộ phận toán XNK phía nam Hội sở để chuyển nước toán Việc triểån khai nghiệp vụ chi nhánh phát triển hoạt động toán L/C 3.3 Một số kiến nghị nhằm phát triển hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ: 3.3.1 Đối với Ngân hàng Công thương Việt nam: 3.3.1.1 Giảm mức ký quỹ mở L/C nhập khẩu: Với văn áp dụng cho mức ký quỹ cho việc mở L/C trả toán vốn tự có Ngân hàng Công thương Việt nam cao Các L/C từ phát hành toán thường lâu, số tiền ký quỹ mở L/C lại hạch toán vào tài khoản ký quỹ ngân hàng không tính lãi cho khoản ký quỹ Nếu số tiền ký quỹ cao tạo áp lực cho khách hàng vốn, khả đảm bảo cho toán đảm bảo tài sản chấp khách hàng Chính mức ký quỹ theo qui định làm cho hạn chế luan van, khoa luan 78 of 66 74 tai lieu, document79 of 66 75 hoạt động toán L/C nhập Trong tình hình ngân hàng thành lập ngày nhiều, tính cạnh tranh ngày cao, NHCTVN nên sửa đổi văn cho phù hợp Cần qui định mức ký quỹ thấp theo qui định 3.3.1.2 Cho phép chi nhánh mở L/C trả chậm: Ngân hàng Công thương Việt nam nên cho phép chi nhánh mở L/C trả chậm ký quỹ 100% Như chi nhánh chủ động giao dịch với khách hàng Hiện nay, khách hàng có nhu cầu mở L/C trả chậm chi nhánh phải lập tờ trình gửi Hội sở để có chấp nhận Điều làm nản lòng doanh nghiệp Ngân hàng Công thương Việt nam quản lý L/C trả chậm chi nhánh qua việc yêu cầu chi nhánh lập điện MT799 gửi đến Hội sở với giải trình cho đảm bảo toán L/C trả chậm đến hạn có qui định cho chi nhánh yêu cầu khách hàng đảm bảo nguồn ngoại tệ toán, chẳng hạn: Các hợp đồng mua bán ngoại tệ kỳ hạn, hợp đồng vay ngoại tệ ký kết ngân hàng khách hàng, nguồn ngoại tệ từ L/C hàng xuất khẩu,… 3.3.1.3 Phát triển mở rộng hệ thống ngân hàng đại lý, thực thành lập chi nhánh nước ngoài: Chủ động tăng cường quan hệ hợp tác với ngân hàng có uy tín giới, rà soát cố mạng lưới ngân hàng đại lý có, phát triển thêm quan hệ đại lý với ngân hàng nước mà hoạt động ngoại thương Việt nam bắt đầu có quan hệ thị trường Bắc Mỹ, Châu u, Châu Phi,…Tìm hiểu sách kinh tế, hiệp định ngoại thương, dự án phát triển để thiết lập trước hệ luan van, khoa luan 79 of 66 75 tai lieu, document80 of 66 76 thống ngân hàng đại lý, phục vụ cho hiệp định dự án triển khai thực Hiện nay, NHCTVN có mạng lưới ngân hàng đại lý rộng lớn chưa có môt văn phòng hay chi nhánh nước NHCT VN nên nghiên cứu việc thành lập chi nhánh nước mà hoạt động toán quốc tế Việt nam nước phát sinh nhiều nhằm tăng thuận lợi toán cho khách hàng 3.3.1.4 Qui định việc xác thực L/C thông báo thư: Việc xác thực L/C thông báo đường thư gửi từ ngân hàng nước nên để chi nhánh trực tiếp thực hiện, L/C chi nhánh xác thực gửi đến Hội sở để thực xác thực Các chi nhánh thực xác thực qua điện SWIFT MT799/ MT999, thực xác thực thông qua việc đăng ký mẫu dấu chữ ký có thẩm quyền giao dịch L/C ngân hàng để thuận tiện việc xác thực, rút ngắn thời gian xác thực tạo điều kiện cho khách hàng nhận L/C sớm để có thời gian chuẩn bị hàng hoá chứng từ 3.3.1.5 Nguồn ngoại tệ: - NHCTVN nên có biện pháp khơi tăng nguồn ngoại tệ, đẩy mạnh ứng dụng nghiệp vụ phái sinh, ổn định nguồn ngoại tệ nhắm đến sách lâu dài cho hoạt động toán XNK Cần cân đối nguồn ngoại tệ ổn định vững chắc, đảm bảo khả đáp ứng 100% nhu cầu ngoại tệ cho chi nhánh thời điểm - NHCTVN nên có sách tỉ giá hợp lý mua bán ngoại tệ với chi nhánh nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh đề tỉ giá mua bán ngoại tệ phù hợp luan van, khoa luan 80 of 66 76 tai lieu, document81 of 66 77 với NHTM địa bàn, tạo điều kiện khơi tăng nguồn ngoại tệ đáp ứng cho toán XK doanh nghiệp 3.3.1.6 Xây dựng chiến lược marketing tăng cường sách khách hàng: Hiện nay, doanh số toán xuất nhập NHCTVN tăng qua năm, thị phần toán XNK tăng lên qua năm giữ vững mức 8% tổng doanh số toán xuất nhập toàn quốc Với qui mô hoạt động Ngân hàng công thương Việt nam thị phần toán xuất nhập thấp Đó hoạt động marketing chưa hoàn thiện Cần phải tập trung giải vấn đề sau: Kênh phân phối: Phát triển kênh phân phối nước văn phòng đại diện, chi nhánh, đơn vị trực thuộc Ngân hàng Công thương nước ngoài, đặc biệt quốc gia, vùng lãnh thổ nước ASEAN, Bắc Mỹ, Châu u Châu Phi,…có quan hệ đầu tư, thương mại lớn có tiềm phát triển với Việt nam để bước thâm nhập cạnh tranh cung cấp dịch vụ ngân hàng thị trường quốc tế, hỗ trợ kinh doanh XNK, đầu tư nước ngoài… doanh nghiệp Việt nam Về thị trường: Trong xu mở cửa hội nhập kinh tế, để hoạt động toán quốc tế ngày phát triển, Ngân hàng Công thương cần hướng hoạt động thị trường nước ngoài, trước mắt thị trường thương mại tự ASEAN, tiến tới thị trường Mỹ, Bắc Mỹ, EU Châu Phi, chủ động hội nhập, ký kết hợp đồng hợp tác với nhiều đối tác, ngân hàng tổ chức tín dụng nước Nghiên cứu thị luan van, khoa luan 81 of 66 77 tai lieu, document82 of 66 78 trường theo khu vực, sách xuất quốc gia, chế nghiệp vụ theo ngành sản xuất sản phẩm Về khách hàng: Cần xây dựng chiến lược tiếp cận khách hàng, tập trung vào khách hàng mục tiêu Tăng cường công tác tiếp thị quảng bá hình ảnh Ngân hàng Công thương Việt nam Cần nghiên cứu thành lập phận tiếp thị chi nhánh Có phận chuyên trách chăm sóc trì quan hệ với khách hàng chiến lược từ Hội sở đến chi nhánh đảm bảo tính cạnh tranh với bên Cần có sách cho khách hàng có quan hệ toán quốc tế với ngân hàng Công thương Ngân hàng Công thương Việt nam chưa có sách khuyến khích cụ thể khách hàng có giao dịch toán quốc tế với Ngân hàng Công thương thường xuyên, lâu năm có doanh số toán quốc tế với giá trị giao dịch lớn Trong Vietcombank thực trao giải “Khách hàng toán xuất nhập tốt năm” cho khách hàng tham gia toán xuất nhập ngân hàng với khối lượng giá trị giao dịch lớn (trên 10 triệu USD) Đây hình thức quan tâm đến khách hàng nhằm thắt chặt mối quan hệ ngân hàng doanh nghiệp Vì vậy, NHCTVN nên có sách nhóm khách hàng Chẳng hạn, hàng năm nên có giải thưởng chuyến du lịch tham quan nước cho khách hàng giao dịch toán thường xuyên có doanh số giao dịch lớn qua Ngân hàng hay có giải thưởng nhằm đề cao hợp tác doanh nghiệp hoạt động TTQT,… 3.3.1.7 Cần nghiên cứu việc chiết khấu miễn truy đòi: Hiện nay, NHCTVN qui định chiết khấu có truy đòi chứng từ hoàn hảo, không đòi tiền chứng từ xuất ngân hàng thực thu lại từ luan van, khoa luan 82 of 66 78 tai lieu, document83 of 66 79 khách hàng chiết khấu Trong năm tới, số lượng ngân hàng nước thành lập hoạt động Việt nam có xu hướng tăng lên ngân hàng có nhiều sản phẩm tốt Vì thế, để phát triển hoạt động toán L/C, NHCTVN nên nghiên cứu việc áp dụng nghiệp vụ chiết khấu miễn truy đòi chứng từ hoàn hảo có ngân hàng phát hành đáng tin cậy ngân hàng ngân hàng có uy tín chấp nhận toán 3.3.1.8 Cần tìm kiếm từ ngân hàng nước nguồn vốn tài trợ: NHCTVN nên nghiên cứu tìm kiếm nguồn vốn với lãi suất thấp từ ngân hàng nước để có nguồn cung ứng cho chi nhánh hỗ trợ vốn với lãi suất thấp cho doanh nghiệp XK địa phương nhằm góp phần đẩy mạnh toán XK qua chi nhánh 3.3.2 Đối với khách hàng: Trong giao dịch toán quốc tế, hình thức toán L/C chiếm tỉ trọng cao, 60% Theo khảo sát Phòng Thương mại Quốc tế (ICC), có khoảng 70% chứng từ xuất trình theo L/C bị Ngân hàng từ chối có sai sót Điều gây thiệt hại cho doanh nghiệp Việt nam thời gian tiền bạc, cho thấy nhiều doanh nghiệp chưa hiểu hết qui tắc hoạt động toán XNK Để hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng nói chung, Ngân hàng Công thương chi nhánh Long an nói riêng ngày mở rộng phát triển việc quan tâm đến giảm thiểu rủi ro giao dịch toán xuất nhập doanh nghiệp quan trọng Rủi ro toán xuất nhập điều khó tránh khỏi việc giảm thiểu rủi ro doanh nghiệp Việt nam thực luan van, khoa luan 83 of 66 79 tai lieu, document84 of 66 80 Rủi ro hoạt động toán quốc tế phần lớn từ khách hàng- người trực tiếp tham gia vào trình hoạt động toán quốc tế Khi khách hàng gặp rủi ro toán ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Vì ngân hàng đóng vai trò người bảo lãnh cho doanh nghiệp toán xuất nhập người tài trợ cho doanh nghiệp Do vậy, để giảm bớt rủi ro hoạt động toán quốc tế, doanh nghiệp cần phải trang bị kiến thức chuyên môn nghiệp vụ trình độ ngoại ngữ cho cán lãnh đạo doanh nghiệp cán chuyên môn trực tiếp làm công tác toán xuất nhập Cụ thể: - Tạo điều kiện cho nhân viên tham gia học UCP 600 Trong toán quốc tế đặc biệt giao dịch toán L/C, doanh nghiệp nên hiểu biết UCP600 Đây thông lệ quốc tế sử dụng toán phương thức tín dụng chứng từ Vì thực tế đa số doanh nghiệp UCP600 nên có tranh cãi với ngân hàng có yêu cầu ngân hàng điều không theo thông lệ quốc tế Việt nam hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới với tốc độ qui mô trao đổi thương mại ngày tăng nhanh, phương thức toán tín dụng chứng từ phương thức toán chủ yếu việc tìm hiểu UCP600 quan trọng cho doanh nghiệp Việt nam - Khách hàng nên am hiểu thông lệ quốc tế buôn bán ngoại thương, am hiểu phong tục tập quán pháp luật nước có quan hệ ngoại thương Điều có lợi giảm thiểu nhiều rủi ro cho khách hàng - Khách hàng nên có thông tin ngân hàng nước liên quan toán L/C Đặc biệt ngân hàng phát hành L/C nhập Khách hàng tìm hiểu thông tin ngân hàng phát hành qua ngân hàng ñang giao dòch luan van, khoa luan 84 of 66 80 tai lieu, document85 of 66 81 Việc tìm hiểu ngân hàng phát hành nhằm để đảm bảo cho việc toán L/C phát hành 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước: 3.3.3.1 Chính sách tỉ giá: Hiện nay, tỉ giá ngoại tệ nước ta tỉ giá thả có quản lý nhà nước Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần có sách điều hành tỉ giá linh hoạt thời kỳ để làm giảm biến động tỉ giá ngoại tệ, biên độ dao động việc ấn định tỉ giá mua, tỉ giá bán ngoại tệ cần điều chỉnh kịp thời giai đoạn để nguồn ngoại tệ NHTM không bị ảnh hưởng Duy trì sách tỉ giá thị trường có quản lý nhà nước thực sách quản lý ngoại hối có hiệu 3.3.3.2 Cần trì quỹ dự trữ ngoại tệ: Ngân hàng nhà nước cần đảm bảo quỹ dự trữ ngoại tệ để can thiệp vào thị trường có biến động cung cầu ngoại tệ, hỗ trợ ngân hàng thương mại trường hợp ngân hàng thiếu nguồn ngoại tệ đáp ứng cho doanh nghiệp toán hàng nhập Thực tế, thời gian qua thiếu nguồn ngoại tệ ngân hàng thương mại phải khai thác nguồn ngoại tệ thị trường giá ngoại tệ thường cao giá qui định ngân hàng nhà nước Vì thế, việc ổn định quỹ dự trữ ngoại tệ ngân hàng nhà nước để hỗ trợ cho ngân hàng thương mại đáp ứng cho nhu cầu ngoại tệ toán quốc tế cần thiết nhằm phát triển hoạt động toán quốc tế 3.3.3.3 Cần có văn hướng dẫn thực chiết khấu chứng từ hàng xuất: luan van, khoa luan 85 of 66 81 tai lieu, document86 of 66 82 Hiện chưa có văn qui định nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất nên NHTM gặp khó khăn việc triển khai thực Vì Ngân hàng nhà nước nên sớm văn cho phép hướng dẫn tổ chức tín dụng thực chiết khấu chứng từ hàng xuất ngoại tệ 3.3.4 Đối với Chính phủ: 3.3.4.1 Cần có văn pháp lý cho giao dịch toán XNK: - Hiện Luật văn luật Việt nam đề cập đến mối quan hệ pháp lý giao dịch hợp đồng ngoại thương người mua người bán với giao dịch tín dụng chứng từ Khi mở L/C áp dụng UCP để làm sở cho việc qui định nghóa vụ, trách nhiệm người mua, người bán ngân hàng liên quan Nhưng có phát sinh tranh chấp theo hợp đồng liên quan L/C hợp đồng ngoại thương Thực tế, áp dụng UCP vào giao dịch tín dụng chứng từ chưa đủ ngân hàng hoạt động Việt nam có phát sinh tranh chấp Cần có qui định nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp Ngân hàng giao dịch toán L/C - Trong nghiệp vụ toán XNK, nhằm để bảo vệ quyền lợi phát hành L/C ký quỹ 100% giá trị L/C, ngân hàng thường yêu cầu lập vận đơn theo lệnh ngân hàng phát hành để phòng trường hợp người mở khả toán hay bị phá sản đến hạn toán cho ngân hàng nước Nếu ngân hàng bị buộc phải toán L/C thay cho khách hàng nhập trường hợp khách hàng khả toán bị phá sản Ngân hàng nhận lô hàng để bảo đảm cho khoản toán Theo thông lệ quốc tế vận tải, với vận đơn ngân hàng quyền nhận hàng bán hàng cho khách hàng khác người mở thư tín dụng không đủ khả toán có nguy luan van, khoa luan 86 of 66 82 tai lieu, document87 of 66 83 phá sản Nhưng thực tế nước ta, người mở L/C khả toán ngân hàng nhận lô hàng nhập người mở L/C Vì muốn nhận hàng, người nhập phải khai báo với Hải quan lô hàng với hợp đồng ngoại thương ký kết Thực tế Ngân hàng không ký hợp đồng mua bán ngoại thương với đối tác nước mà người đứng bảo lãnh Do qui định cho phép ngân hàng nhận hàng thay cho người mở L/C Vì cần có qui định để bảo vệ quyền lợi cho Ngân hàng trường hợp xảy 3.3.4.2 Cần có sách kinh tế XNK ổn định: Trong thời kỳ phủ cần trọng đến sách kinh tế xuất nhập Cần trọng cân đối xuất nhập thời kỳ Tình hình nhập siêu ảnh hưởng đến cung cầu ngoại tệ làm ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế ngân hàng Các doanh nghiệp toán hình thức L/C chiếm tỉ trọng lớn khoảng 60% nguồn ngoại tệ toán lại phụ thuộc vào ngân hàng lớn Đa số doanh nghiệp phải mua ngoại tệ từ ngân hàng, điều gây sức ép nguồn ngoại tệ cho ngân hàng Vì thời kỳ phủ cần ý đến tình hình xuất nhập khẩu, tránh tình trạng nhập nhiều gây khó khăn ngoại tệ cho ngân hàng làm ảnh hưởng đến hoạt động TTQT 3.3.4.3 Nhà nước cần tạo ổn định môi trường kinh tế: Cần hoàn thiện sách, pháp luật nhằm tạo dựng môi trường kinh doanh thông thoáng, ổn định thuận lợi, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển phù hợp yêu cầu tổ chức kinh tế, qui ước, định chế thương mại quốc tế mà tham gia 3.3.4.4 Hoàn thiện môi trường pháp luaät: luan van, khoa luan 87 of 66 83 tai lieu, document88 of 66 84 Cũng cố, phát triển hoàn thiện môi trường pháp luật cho hoạt động toán quốc tế Sớm hoàn thiện hệ thống quy phạm pháp luật nghiệp vụ toán quốc tế ngân hàng thương mại đáp ứng yêu cầu kinh tế Các qui định cần đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế, vừa đảm bảo tính độc lập, đặc thù nước ta 3.3.4.5 Xem xét nâng cấp cửa địa phương: Tỉnh Long an có đường biên giới chung với Campuchia, có cửa Bình Hiệp nâng cấp thành cửa quốc gia Quan hệ thương mại tỉnh Long an với Campuchia phát triển, góp phần làm cho hàng hoá Việt nam xuất sang Campuchia ngày mở rộng Tuy nhiên năm 2007, từ có định số 254/2006/QĐ.TTg ngày 07.11.2006 Thủ tướng phủ việc quản lý hoạt động thương mại biên giới với nước có chung biên giới hoạt động xuất nhập qua cửa biên giới có xu hướng giảm mạnh Kim ngạch xuất nhập theo hợp đồng thương mại năm 2007 đạt khoảng 1,5 triệu USD, 13% so năm 2006 Nếâu địa bàn tỉnh có cửa quốc tế tạo giao thương hàng hoá hai nước, XNK phát triển làm tăng hoạt động toán hai nước tạo cho hoạt động toán quốc tế địa bàn phát triển Vì vậy, Chính phủ nên có hướng nâng cấp cửa Bình Hiệp thành cửa quốc tế tạo điều kiện cho hoạt động toán XNK tỉnh Long an phát triển luan van, khoa luan 88 of 66 84 tai lieu, document89 of 66 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua phân tích tình hình TTQT hoạt động toán phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh từ năm 2005-9 tháng đầu năm 2008, luận văn nêu hạn chế hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ NHCT chi nhánh Long an, chương đề tài nêu số giải pháp nhằm phát triển hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ NHCT chi nhánh Long an Đồng thời đưa số kiến nghị Ngân hàng Công thương Việt nam, Ngân hàng nhà nước Việt nam, Chính phủ nhằm phát triển hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ luan van, khoa luan 89 of 66 85 tai lieu, document90 of 66 86 KẾT LUẬN Hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ NHCT chi nhánh Long an thực sau số NHTM khác địa bàn hoạt động chi nhánh có chiều hướng gia tăng, đạt doanh số toán khả quan Qua thời gian làm nghiệp vụ TTQT NHCT chi nhánh Long an nhận thấy doanh số hoạt động nghiệp vụ có tăng lên khiêm tốn so với kim ngạch XNK địa bàn Vì thế, việc tìm giải pháp để phát triển hoạt động cần thiết nhằm tăng khả để cạnh tranh với NHTM khác địa bàn Xuất phát từ mục tiêu trên, luận văn tập trung đề cập vấn đề sau: - Trình bày tổng quát vấn đề TTQT phương thức tín dụng chứng từ - Phân tích tình hình hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ NHCT chi nhánh Long an từ năm 2005- tháng đầu năm 2008 Từ nêu mặt đạt mặt hạn chế toán phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh - Đề xuất giải pháp số kiến nghị NHCTVN, NHNN phủ nhằm phát triển hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh Trong trình thực luận văn này, thân cố gắng nghiên cứu nhiều tài liệu, thu thập thông tin từ Ngân hàng nhà nước, từ báo cáo ban ngành địa bàn qua ghi nhận thực tế công việc làm luan van, khoa luan 90 of 66 86 tai lieu, document91 of 66 87 Mặc dù cố gắng nhiều việc nghiên cứu đề tài, luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tôi mong nhận đóng góp q báu q thầy cô, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cám ôn! luan van, khoa luan 91 of 66 87 ... hàng Hoạt động? ? toán quốc tế chi nhánh ngày phát triển, chiếm thị phần lớn địa bàn, so với tiềm hoạt động XNK tỉnh, hoạt động toán quốc tế chi nhánh chưa nhiều Vì vậy, hoạt động toán quốc tế đặc... điểm toán quốc tế: Hoạt động toán quốc tế có đặc điểm sau: - Hoạt động toán quốc tế bao gồm hai phận: toán phục vụ cho khoản giao dịch mang tính mậu dịch phi mậu dịch - Hoạt động toán quốc tế đa... THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Những vấn đề toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Đặc điểm toán quốc tế .4 1.1.3 Vai trò toán quốc tế