CTY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY - VINACOMIN, BÁO CÁO TÀ! CHÍNH VĂN PHÒNG SAU KIỂM TOÁN

CTY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY - VINACOMIN Digitally signed by CTY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY - VINACOMIN DN: C=VN, S=QUẢNG NINH, L=Cẩm Phả, CN=CTY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY - VINACOMIN, OID.0.9.2342.19200300.100.1.1=MST: 5700495999 Reason: I am the author of this document Location: your signing location here Date: 2020-03-28 09:43:44 Foxit Reader Version: 9.7.0 BÁO CÁO TÀ! CHÍNH VÃN PHỊNG CƠNG TY c ổ PHÁN CHếTẠO MÁY - V!NACOM!N Cho năm tài kết thúc ngày 31/1 /2 (đã đođc kiểm toán) NQI DUNG Trang Báo cáo cùa Ban Giám đốc 02-03 Báo cáo kiêm tốn độc lập 04-05 Báo cáo tài đuọc kiểm toán 06-36 Bàng cân đái kế toán 06-07 Báo cáo kết quà hoạt động kinh doanh 08 Báo cáo hiu chuyển tiền tệ 09 Thuyết minh Báo cáo tài 10-31 Phụ lục 01 :Tài sàn cá đình hũu hình 32 Phu lục 02: Vay thuê tài 33-34 Phụ lục 03: Thuế khốn phài nộp Nhà nuóc 35 Phụ lpc 04: Bàng đối chiếu biến động cùa vốn chù sỏ hũu 36 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐĨC Ban Giám đác Văn phịng Cơng ty CÒ phần Chế tạo Máy - Vinacomin (sau gpi tát "Cơng ty") trình bày Báo cáo Báo cáo tài cùa Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 CƠNG TY Cơng ty cá phần Chế tạo Máy - Vinacomin công ty cô phần đupc thành lâp theo Quyết định sá 3675/QĐ-BCN ngày 18/12/2006 cùa B§ Cơng nghiệp Cơng ty hoạt đpng theo Giây chúng nhận đăng ký kình doanh sá 5700495999 Sị Kê hoạch Đầu tu tình Quảng Ninh cấp, đăng ký lán đầu ngày 31/03/2008 đăng ký thay đái lán thú 06 ngày 28/12/2015 Trp sò cùa Cơng ty sá 486 - Đng Trân Phú - Thành phá cám Phà - Tinh Quàng Ninh HQ1 ĐỊNG QN TRÍ, BAN GIÁM ĐĨC VÀ BAN KIÊM SOÁT Các thành viên cùa Hội đồng Quàn trị năm ngày lập báo cáo bao gôm: Ông Nguyễn Văn Tú Ông Phạm Mình Tuấn Ông Nguyễn Anh Chung Ông Lê Viêt Spr Ông Bùi Xuân Hạnh Chù tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Các thành viên cùa Ban Giám đốc điều hành Công ty năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Phạm Minh Tuân Ông Lê Viết Sụ Ông Bùi Xuân Hạnh Ông Tăng Bá Khang Giám đéc Phó Giám dác Phó Giám đốc Phó Giám đốc Các thành viên Ban Kiểm sốt bao gồm: Ơng Hồng Mạnh Hùng Bà Chu ThỊ Việt Trung Bà Nguyễn Thị Thu Hiền Trng ban Thành viên Thành viên KIÊM TỐN VIÊN Chi nhánh Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC Quàng Ninh thục kiểm toán Báo cáo tài cho Cơng ty CƠNG BĨ TRÁCH NHIỆM CÙA BAN GIÁM ĐĨC ĐĨI VỊI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhipm việc lập Báo cáo tài phán ánh trung thục, hpp lý tình hình tài chính, kết q hoạt động kinh doanh tình hình luu chuyển tiền cùa Cơng ty năm Trong trình lập Báo cáo tài Ban Giám đốc Cơng ty cam kết tn thù yêu câu sau: - Xây dụng trì kiểm sốt npi bơ mà Ban Giám đốc Ban qn trì Cơng ty xác định cần thiết dể đàm bào cho vipc lập trình bày Báo cáo tài khơng cịn sai sót trọng yếu gian lận hoăc nhầm lẫn; - Lụa chpn sách ké tốn thích họp áp dụng sách mpt cách quán; - Đua đánh giá dp đoán hpp lý thận trọng; - Nêu rõ chuán mục kế toán đupc áp dụng có đuọc tn thù hay khơng, có nhũng áp dpng sai lệch trọng yếu đến múc cần phàì cơng bé giài thích Báo cáo tài hay khơng; Lập trình bày Báo cáo tài co sị tn thù Chuẩn mục ké tốn, Chế đ§ kể tốn doanh nghiệp Việt Nam quy đình pháp lý có Hên quan đến viêc lập trình bày báo cáo tài chính; Lập Báo cáo tài dụa co sị hoạt d$ng kinh doanh Hên tpc, trù trng hpp khơng thể cho láng Công ty sS tiếp tục hoạt đông kinh doanh Ban Giám đốc Công ty đàm bào sá kế tốn đuọc luu gio đê phàn ánh tình hình tài cùa Cơng ty, vói múc đ§ trung thục, họp lý bất cú th&i điểm đàm bào Báo cáo tài tuân thù quy đình hành cùa Nhà nc Đồng thịri có trách nhiệm việc bào đàm an toàn tài sàn Cơng ty thục bi$n pháp thích họp để ngăn chăn, phát hi$n hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đác Công ty cam kết Báo cáo tài phàn ánh trung thục hqp lỵ tình hình tài cùa Công ty thái điểm ngày 31/12/2019, kết quà hoạt đ$ng kinh doanh tình hình hru chuyển tiền t$ cho năm tài kết thúc ngày, phù họp vói Chuẩn mục kế tốn, Chá độ kế tốn doanh nghiệp Vi$t Nam tuân thù quy đình pháp lý có Hên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Cam kết khác Ban Giám đốc cam kêt Công ty tuân thù Nghị định 71/2017/NĐ-CP ngày 06/06/2017 hng dẫn qn trị cơng ty áp dụng đối vói cơng ty đại chúng Cơng ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tu số 155/2015/TT-BTC ngày 06/10/2015 Bộ Tài hng dẫn cơng bá thơng tin Thị trng chúng khốn MQ -Í ^ f ;r Y ía a s c stnce1991 sá: 240320.004/BCTC.QN BÁO CÁO KIỂM TỐN Đ ộ c LẬP Kính gũi: Q c ổ đông, H$i đồng Quản trị Ban Giám đốc Văn phịng Cơng ty c ổ phần Chế tạo Máy - Vlnacomin Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài kèm theo cùa Văn phịng Cơng ty cổ phần Chế tạo Máy - Vìnacomin đuọc lập ngày 24 tháng 03 năm 2020, tù trang đến trang 36, bao gồm: Bâng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2019, Báo cáo kết quà hoạt động kinh doanh, Báo cáo ìuu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Bàn Thuyết minh Báo cáo tài Trách nhi^m Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thục họp lý Báo cáo tài Cơng ty theo Chuẩn mục kế tốn, Chế độ ke toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bào cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng có sai sót trọng yều gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm cùa đua ý kiến Báo cáo tài dụa kết q cùa kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo Chuẩn mục kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mục yêu cầu tuân thủ chuẩn mục quy định đạo đúc nghề nghiệp, lập kế hoạch thục kiểm toán để đạt đuọc sụ đàm bào họp lý việc liệu Báo cáo tài Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thục thù tục nhăm thu thập băng chúng kiểm toán số liệu thuyết minh Báo cáo tài Các thù tục kiểm tốn đuọc lụa chọn dụa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu Báo cáo tài gian lận hoăc nhầm lẫn Khi thục đánh gíá rủi ro này, kiểm tốn viên xem xét kiểm sốt nộl cùa Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài trung thục, họp lý nhằm thiết kế thù tục kiểm tốn phù họp vói tình hình thục tế, nhiên khơng nhằm mục đích đua ý kiến hiệu quà cùa kiểm soát nộl cùa Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích họp cùa sách kế tốn đuọc áp dụng tính họp lý c tính kế tốn cùa Ban Giám đác nhu đánh gíá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài Chúng tơi tin tuỏng chúng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đuọc đầy đủ thích họp làm co sị cho ý kiến kiểm tốn cùa chúng tơi Ý kiến kiểm tốn viên Theo ý kiến cùa chúng tôi, Báo cáo tài phàn ánh trung thục họp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài cùa Văn phịng Cơng ty cổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin ngày 31 tháng 12 năm 2019, nhu kết quà hoạt động kinh doanh tình hình luu chuyển tiền tệ cho năm tàl kết thúc ngày, phù họp vói Chuẩn mục kê tốn, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài T: (84) 24 3824 1990 [ F: (84) 24 3825 3973 l Le Phung Hieu,Hanoi,Vietnam HÃNG K)€M TỐN AASC Amemberof TỐH Chúng tơi xin lnu ý nguôi đọc đến thuyết minh số 2.16 sá 18, Cơng ty phàn ánh nguồn hình thành tàì sàn cố định tír chi phi tập trung Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam cấp vào chì tiêu "Dụ phịng phài trà dài hạn" (mã số 342) bàng Cân đái kế toán Cơng ty vói sơ tiền ngày 31/12/2019 tà 2.808.841.675 VND Việc trình bày Báo cáo tài đuọc thục theo văn bàn huóng dẫn số 6764/THVKTTC ngày 25/12/2018 cùa Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam luu ý lập Báo cáo tài năm 2018 Vấn đề cần nhấn mạnh khơng tàm thay đổi ý kiến chấp nhận tồn phần gMÚHg /V/nA, ngậy 24 /Aúng 03 HŨ7H2020 Chi nhánh Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC Quãng Ninh '3 Kiểm toán viên toán sá: 0367-2018-002-1 Trần Thí Hà Giây chúng nhận đãng ký hành nghề kiểm tốn số: 1643-2018-002-1 * * Báo cáo tài Năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 BÂNG CÂN ĐĨI KÉ TOÁN Tạ/ ngậy / /Mng 72 nă/M 2079 M ã số TÀI SẢN Thuyết _ 31/12/2019 01/01/2019 VND VND 289.329.850.156 412.589.234.522 1.258.957.358 1.258.957.358 1.947347.740 1.947.347.740 190.540.103.532 197.397.856.706 5.467.300.000 6.000.000 20.202.101.073 (32.533.154.247) 293.267.053.599 293.757.210.359 2.187.900.000 24.782.662.508 (27.460.719.268) 89.906.494.946 93.611.514.927 (3.705.019.981) 111.508.575.224 114.620.894.459 (3.112.319.235) 7.624.294.320 5.148.369.933 2.381.638.943 94.285.444 5.866.257.959 4.636.052.049 1.230.205.910 201.278.189.244 199372.684.922 188.685.507.942 188.584.338.993 563J37.2d2.974 (374.732.943.927) 101.168.949 323.444.770 (422.273.227) 189.801.328.133 189.617.315.465 333.3d3.942.340 (343.966.627.073) 184.012.668 323.444.770 (339.437.302) 12.592.681.302 12.592.681.302 9.571.356.789 9.571.356.789 490.608.039.400 611.961.919.444 100 A TÀI SẢN NGÁN HẠN 110 Tiền khoăn ttrong đmmg tiền 111 Tiền 130 131 132 133 136 137 HI Các khoăn phải thu ngăn hgn Phái thu ngăn hạn cùa khách hàng Trả truác cho nguôi bán ngăn hạn Phái thu nội ngán hạn Phái thu ngán hạn khác Dụ phòng phài thu ngán hạn khó địi 140 IV Hàng tồn kho 141 Hàng tồn kho 149 Dụ phòng giám giá hàng tồn kho 150 151 152 153 V Tài sản ngắn hạn khác Chì phí trà trc ngán hạn Thuê GTGT đuọc kháu trù Thuê khoản khác phải thu Nhà nuóc 11 15 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 220 H Tàì sàn cá định 221 Tài sản cố đình hitu hình 222 - Nguyên gm 223 - Giá tfị /mo ntịn /ụy 227 Tài sán cá định vơ hình 223 - Ngun gió 229 - G/ú o ị /mo 7HÒn /ụy %ế 260 VI Tài sàn dài hạn khác 261 Chi phí trà trc dài hạn 270 TƠNG CQNG TÀI SÀN 10 11 CĨMGT' lÃNGKtt AASC \CMJÁN( Văn phịng Cơng ty c ổ phán Chế tạo Máy - Vinacomin Địa chì: số 486 - Đng Trần Phú - Thành phố cám Phà - Tỉnh Quăng Ninh BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN ngậy 37 íng 72 MŨM! 2079 31/12/2019 VND 01/01/2019 VND 300 C N p PHẢI TRẢ 431.972.315.715 553.060.993.586 310 311 312 313 314 315 316 319 320 321 322 408.043.135388 182.224.497.391 8.148.988.994 2.291.628.387 23.830.781.740 220.629.460 1.024.898.631 1.009.938.779 173.435.549.451 15.343.188.099 513.034.456 530.822388.432 305.777.728.336 6.757.910.542 665.922.061 23.664.029.431 4.800.000 2.970.944.860 1.790.539.307 175.509.690.934 12.752.159325 928.663.636 23.929.180327 20.320.338.652 2.808.841.675 800.000.000 22.238.605.154 18.065.258.000 3.373.347.154 800.000.000 58.635.723.685 58.900.925.858 19 58.010.723.685 46.973.510.000 46.973.576.000 2.288.730.519 8.748.483.166 7.736.273.579 7.072.269.647 58.900.925.858 46.973.510.000 46.973.370.000 2.288.730.519 9.638.685.339 7.736.273.379 7-902.477.d20 20 625.000.000 625.000.000 - 490.608.039.400 611.961.919.444 Mã sá NGUỒN VÓN Thuyết minh Np ngăn hạn Phải trà ngu&i bán ngăn hạn Ngã mua trà tiền trc ngăn hạn Thué khoăn phài nộp Nhà nc Phái trá ngi lao đpng Chi phí phái trà ngán hạn Phải trà n§i ngán hạn Phái trà ngăn hạn khác Vay th tài ngán hạn Dụ phịng phái trà ngán hạn 10 Quỳ khen thuòng, phúc lpi 13 14 15 16 17 12 18 330 n Ny dài hạn 338 Vay vàn? thuê tài dài hạn 342 Dp phòng phải trà dài hạn 343 Quỹ phát triển khoa học công ngh$ 12 18 400 D.VĨNCHŨSỊHŨU 410 411 47 7a 418 421 427a 4275 vén chủ sá hũu Vốn góp cùa chù sị hũu - Cố/)/ú