Tài liệu Thực Trạng Và Giải Pháp Phòng Ngừa, Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng

tai lieu, document1 of 66 B Ộ GI ÁO D Ụ C V À ĐÀ O T Ạ O TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM P H ẠM VĂ N T H U Ậ N THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH 11 Chuyên ngành: Kinh tế tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN CƠNG KHA TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2009 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document2 of 66 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động NHTM: .1 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng: 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng: .1 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM: 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng: 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp: 1.2.2.2 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: 1.2.2.3 Rủi ro tín dụng dự báo trước dự báo 1.2.3 Biểu rủi ro tín dụng: 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng: 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan từ phía kinh tế quan quản lý nhà nước 1.2.4.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía NHTM: 1.2.4.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay: 14 1.2.4.4 Nguyên nhân khác: 16 1.2.5 Đánh giá rủi ro tín dụng: 16 1.2.6 Tác động rủi ro tín dụng: 17 1.2.6.1 Tác động hoạt động kinh doanh NHTM 18 1.2.6.2 Đối với kinh tế nói chung: 18 1.3 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng: 19 1.3.1 Nguyên tắc 1: 19 1.3.2 Nguyên tắc 2: 19 1.3.3 Nguyên tắc 3: 20 1.3.4 Nguyên tắc 4: 20 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document3 of 66 1.3.5 Nguyên tắc 5: 20 1.3.6 Nguyên tắc 6: 21 1.3.7 Nguyên tắc 7: 21 1.3.8 Nguyên tắc 8: 21 1.3.9 Nguyên tắc 9: 21 1.4 Kinh nghiệm ngân hàng Thái Lan việc quản trị rủi ro tín dụng: .21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCTVN CN11 24 2.1 Tổng quan tình hình kinh tế - xã hội Quận 11 thời gian qua: 24 2.2 Giới thiệu Ngân hàng Công Thương Việt Nam CN11: .25 2.2.1 Giới thiệu Ngân hàng Công thương Việt Nam: .25 2.2.2 Giới thiệu Ngân hàng Công thương Việt Nam-CN11: 27 2.2.2.1 Lịch sử hình thành: .27 2.2.2.2 Cơ cấu tổ chức: 27 2.2.2.3 Hoạt động cho vay chủ yếu NHCTVN-CN11: 28 2.2.2.4 Kết kinh doanh NHCTVN-CN11: 30 2.3 Thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHCTVNCN11: 30 2.3.1 Quy trình cho vay kiểm sốt cho vay: 30 2.3.2 Các quy định thẩm quyền, giới hạn tín dụng thẩm định rủi ro độc lập: .36 2.3.2.1 Về thẩm quyền: 36 2.3.2.2 Quy định giới hạn tín dụng: 37 2.3.2.3 Quy định thẩm định độc lập: 37 2.3.3 Áp dụng công nghệ quản lý cho vay: 38 2.3.4 Những kết đạt từ hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng: 40 2.3.4.1 Công tác nguồn vốn 40 2.3.4.2 Công tác sử dụng vốn 41 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document4 of 66 2.3.5 Tình hình phân loại nợ, trích dự phịng xử lý nợ xấu 44 2.3.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHCTVN-CN11: 48 2.3.6.1 Nguyên nhân khách quan: .48 2.3.6.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía NHCTVN–CN11: 49 2.3.6.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn: 56 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHỊNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 59 3.1 Nhóm giải pháp Chính Phủ quan ngang (Ngân hàng Nhà Nước, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Ngun Mơi Trường 59 3.1.1 Các vấn đề liên quan đến quản lý vĩ mô: 59 3.1.2 Các vấn đề liên quan đến thông tin tín dụng: 59 3.1.3 Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: 62 3.2 Nhóm giải pháp NHCTVN – CN 11: 63 3.2.1 Các vấn đề liên quan đến cán tín dụng: 63 3.2.1.1 Đối với thân cán tín dụng: 63 3.2.1.2 Đối với ngân hàng: 63 3.2.2 Các vấn đề liên quan đến thơng tin tín dụng: 64 3.2.3 Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: .65 3.2.4 Các vấn đề liên quan đến việc thực sách tín dụng, quy trình tín dụng 66 3.2.5 Các vấn đề liên quan đến công tác thẩm định: 68 3.2.6 Các kiến nghị đề xuất khác: 70 PHẦN KẾT LUẬN luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document5 of 66 DANH MỤC CÁC BẢNG ******* Bảng 1: Hiệu hoạt động Bảng 2: Tình hình nguồn vốn qua năm Bảng : Tình hình cho vay qua năm Bảng : Cơ cấu dư nợ theo thời gian theo ngành Bảng 5: Dư nợ phân theo nhóm Bảng 6: Phân loại nợ tính tốn số tiền phải trích lập dự phịng rủi ro: Bảng 7: Số trích dự phịng rủi ro Bảng 8: Tổng hợp tình hình nợ xấu Bảng 9: Tình hình xử lý nợ xấu luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document6 of 66 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ******* CIC : Trung tâm thông tin tín dụng DATC : Cơng ty mua bán nợ DNNN : Doanh nghiệp nhà nước HĐQT : Hội đồng quản trị KTKSNB : Kiểm tra kiểm soát nội NĐ : Nghị định NHCTVN-CN11 : Ngân hàng Công thương Việt Nam-Chi nhánh 11 NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại Cổ phần NHTMNN : Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTMVN : Ngân hàng thương mại Việt Nam QĐ : Quyết định TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm UBND : Uỷ ban nhân dân luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document7 of 66 LỜI MỞ ĐẦU I Sự cần thiết đề tài: Thực tiễn hoạt động NHTMVN 20 năm đổi vừa qua cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó địi, điển hình như: việc đổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng, NHTMCP năm 1989-1990, việc đặt số NHTMCP vào tình trạng giám sát đặc biệt năm 1999-2000, hay vụ án lớn việc tiến hành xử lý khối lượng nợ tồn đọng lớn NHTMNN từ năm 2000 trở trước chứng minh rõ điều Thêm vào đó, nhìn vào kết cấu tài sản NHTMVN nhận thấy: tài sản sinh lời khoản cấp tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn 60%-70% tài sản có, chí có số NHTM tỷ lệ lên đến 80% Chính vậy, tín dụng ln đánh giá loại nghiệp vụ ngân hàng phức tạp có độ rủi ro cao, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng vấn đề ln NHTMVN quan tâm hàng đầu, Việt Nam giai đoạn đầu trình hội nhập vào Tổ chức thương mại giới (WTO) Với mục tiêu hướng tới xây dựng mơ hình NHTM đạt tiêu chuẩn quốc tế, đại vững mạnh, Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam nói chung Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh 11 nói riêng q trình chuyển đổi ln quan tâm đặt lên hàng đầu vấn đề kiểm sốt tốt loại rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đó lý Tác giả chọn đề tài “Thực trạng giải pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh 11” II Mục tiêu đề tài: Đề tài nghiên cứu muốn hướng đến mục tiêu: - Góp phần làm rõ lý luận hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document8 of 66 - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHCTVN-CN11 - Trên sở lý luận, phân tích thực trạng nguyên nhân, đề tài nêu số giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHCTVNCN11 nói riêng NHTMVN nói chung III Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài: Đối tượng nghiên cứu đề tài: tìm hiểu ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp góp phần phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu hoạt động chất lượng tín dụng NHCTVN-CN11 Phạm vi nghiên cứu: tác giả nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian ba năm qua (2006-2008) NHCTVN-CN11, từ đưa giải pháp nhằm để phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng IV Phương pháp nghiên cứu đề tài: Cùng với việc nghiên cứu lý luận thuộc chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, đề tài nghiên cứu thực sở: - Thu thập, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng NHCTVNCN11 - Trao đổi kinh nghiệm với cán tín dụng cơng tác NHCTVN-CN11, cán cơng tác ngành tài chính, ngân hàng nói chung - Trên sở lý luận, số liệu thực tế tổng hợp ý kiến nhận định cán tín dụng, tác giả sử dụng phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NHCTVN-CN11, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đưa giải pháp nhằm phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng V Cấu trúc nội dung nghiên cứu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu tác giả trình bày gồm ba chương: - Chương 1: Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM - Chương 2: Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHCTVN-CN11 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document9 of 66 - Chương 3: Một số giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHCTVN-CN11 VI Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu dựa thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống NHTM nói chung NHCTVN-CN11 nói riêng Tác giả phân tích thực trạng kết hợp với nghiên cứu, lý luận, tư nhiều nhà nghiên cứu, chuyên gia ngân hàng kinh nghiệm thân, đồng nghiệp trình tham gia hoạt động lĩnh vực ngân hàng để đưa ý kiến, nhận định, giải pháp, nhằm đảm bảo tuân thủ chuẩn mực hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Qua việc nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, tác giả mong muốn suy nghĩ, đề xuất học hỏi giúp ích cho cơng việc thực tế, từ góp phần nâng cao mức độ hiệu an tồn hoạt động tín dụng nơi NHTM tác giả công tác, xa nữa, mong muốn đề tài nghiên cứu áp dụng hoạt động NHTMVN luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document10 of 66 CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động NHTM: 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng: Định nghĩa truyền thống: Rủi ro hoạt động ngân hàng biến cố không mong đợi xảy ra, gây mát, thiệt hại tài sản, thu nhập ngân hàng trình hoạt động Định nghĩa đại: Rủi ro hoạt động ngân hàng khả kiện chưa chắn tương lai làm cho chủ thể NHTM đạt mục tiêu chiến lược mục tiêu hoạt động, chi phí hội việc làm hội thị trường 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng: Do đặc thù ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ ngân hàng theo Luật TCTD nên tính chất hoạt động rủi ro có khác biệt so với doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khác Có thể nói, hoạt động ngân hàng liên quan đến việc chấp nhận rủi ro né tránh rủi ro Các NHTM cần đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro lợi ích nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Các NHTM hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát được, đồng thời nằm phạm vi, khả nguồn lực tài lực tín dụng Hoạt động kinh doanh NHTM không bao gồm nghiệp vụ huy động vốn cấp tín dụng mà cịn nhiều lĩnh vực hoạt động khác bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khốn, góp vốn liên doanh, dịch vụ thẻ Chính nên rủi ro hoạt động NHTM đa dạng: - Rủi ro tín dụng: rủi ro tổn thất tài chính, phát sinh từ việc khách hàng vay khơng thực thực không nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết việc khách hàng khả tốn Điều có nghĩa khoản toán bao gồm phần gốc lãi vay bị trì hỗn, chí khơng hồn trả, hậu ảnh hưởng nghiêm trọng đến luân luan van, khoa luan 10 of 66 tai lieu, document68 of 66 59 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 3.1 Nhóm giải pháp Chính Phủ quan ngang (Ngân hàng Nhà Nước, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Nguyên Môi Trường, ): 3.1.1 Các vấn đề liên quan đến quản lý vĩ mơ: Chính Phủ với quan ngang (như NHNN, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Ngun Mơi Trường, ) cần xem xét, rà sốt lại tất văn liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo tính chặt chẽ, hợp lý, rõ ràng khơng có chồng chéo, mâu thuẫn văn Luật thông qua việc ban hành văn để bổ sung, sửa đổi thay văn có điều khoản chưa hợp lý Nhanh chóng ban hành văn hướng dẫn cụ thể để NHTM có sở cho việc dẫn chiếu pháp lý Bên cạnh đó, Chính Phủ quan ngang Bộ cần nghiên cứu ban hành văn Luật, quy định vấn đề mới, mang tính cấp thiết hoạt động tín dụng như: - Ban hành văn quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, đặc biệt công ty cổ phần để NHTM dựa vào quy định báo cáo tài cơng ty vay vốn phải có xác nhận tổ chức kiểm tốn độc lập, điều kiện khơng thể thiếu vay vốn - Xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu thẩm định mang tính chuẩn mực ngưỡng đánh giá cho ngành công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng làm sở để so sánh, đánh giá dự án 3.1.2 Các vấn đề liên quan đến thơng tin tín dụng: Chính Phủ NHNN cần quan tâm đến việc nâng cấp phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) trở thành trung tâm liệu hàng đầu quốc gia: - Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nên xây dựng phần mềm đa ứng dụng thống cho ngân hàng, chun mơn hóa kỹ thuật ứng dụng cơng nghệ tin học cơng tác phân tích, đánh giá xếp loại doanh nghiệp, cập nhật lưu trữ thông tin khách hàng, đảm bảo tính xác, rút ngắn thời gian thẩm định Phải luan van, khoa luan 68 of 66 tai lieu, document69 of 66 60 có chế độ kiểm tra, biện pháp chế tài ngân hàng không chuyển số liệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) theo quy định - Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin, đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin nhằm hỗ trợ có hiệu hoạt động ngân hàng phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Đồng thời sâu phân tích, đánh giá, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Để tạo tiền đề cho bước phát triển hoạt động nghiệp vụ, phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cần thực nghiên cứu đề án: thay đổi mở rộng việc phân ngành kinh tế, mở rộng đối tượng sử dụng thơng tin phân tích, kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, bổ sung lượng hóa số tiêu tài chính, phi tài chính, tiêu dư nợ Bên cạnh đó, Chính Phủ cần nghiên cứu cho phép thành lập trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân để tăng cường khả tiếp cận tài Việt Nam Đây lĩnh vực mới, cần có hỗ trợ Chính Phủ giai đoạn đầu thực Để có trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân hoạt động hiệu quả, cần: - Xây dựng khuôn khổ pháp lý phù hợp - Có cam kết tham gia đối tác liên quan, đặc biệt tổ chức tài lớn - Có hợp tác khu vực cơng-tư hiểu biết tồn xã hội - Tham khảo chuyên môn kinh nghiệm quốc tế Ngoài ra, NHNN cần ban hành quy định cụ thể chế tài NHTM việc bắt buộc NHTM phải khai thác, sử dụng thông tin điều kiện cần phải có quy trình cấp tín dụng cung cấp thơng tin cho Trung tâm thơng tín dụng (CIC) xác kịp thời Thanh tra NHNN, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Trung tâm thơng tin tín dụng luan van, khoa luan 69 of 66 tai lieu, document70 of 66 61 phối hợp đôn đốc, kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin NHTM, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đơn vị vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng Chính Phủ cần khuyến khích thành lập hiệp hội ngành nghề để tạo gắn kết trao đổi thông tin doanh nghiệp ngành cầu nối doanh nghiệp ngành với thị trường bên ngồi – có bên cung ứng vốn ngân hàng Các hiệp hội thực nhiệm vụ: nghiên cứu thị trường, xúc tiến đầu tư, dự báo phát triển ngành, tiếp cận thị trường mới, đánh giá xếp loại doanh nghiệp ngành,… Để hoạt động có hiệu quả, hiệp hội nên hoạt động độc lập mặt trị với mục tiêu phục vụ cho phát triển lên ngành NHNN Hiệp hội ngân hàng cần có định hướng cụ thể việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội chung cho hệ thống ngân hàng Vì hoạt động xếp hạng tín dụng nội khơng tạo tiếng nói chung tồn hệ thống dẫn đến khó khăn tương lai tương tự việc độc lập thiết lập hệ thống toán thẻ ATM ngân hàng Các NHTM, ngành ngân hàng cần sớm nhận thấy khó khăn tiềm ẩn độc lập phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hay nói cách khác, “nội bộ”, thơng tin xếp hạng tín dụng nội NHTM phải “so sánh được” (tương thích) với thông tin xếp hạng NHTM khác Muốn vậy, NHTM cần phải sử dụng phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí đánh giá thừa nhận rộng rãi việc xếp hạng tín dụng nội Cơng bố cơng khai phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí sử dụng để đánh giá, xếp hạng, phải nêu rõ hạng mức đánh giá tự thiết lập tương đương mức độ với hạn mức đánh giá thừa nhận rộng rãi (của NHTM khác tổ chức đánh giá độc lập, kể ngồi nước) Do đó, nói vai trị “nhạc trưởng” NHNN, Hiệp hội ngân hàng quan trọng việc tổ chức hội thảo chuyên đề, giới thiệu phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí đánh giá, xếp hạng tín dụng NHTM hay tổ chức đánh giá độc lập có uy tín giới để NHTM áp dụng luan van, khoa luan 70 of 66 tai lieu, document71 of 66 62 3.1.3 Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: + Về đăng ký giao dịch bảo đảm: Do quy định nay, việc đăng ký giao dịch đảm bảo thực phân tán nhiều quan như:Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm thuộc cục Đăng ký giao dịch bảo đảm ( thuộc Bộ tư pháp ); văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất ( thuộc quan quản lý nhà đất ); cục hàng không dân dụng lại đăng ký chấp máy bay; Cục hàng hải thực đăng ký chấp tàu biển… phân tán gây nên hàng loạt kẽ hở quản lý, tiềm ẩn rủi ro ngân hàng thương mại cho vay có giá trị lớn Chẳng hạn: Tài sản sử dụng để đảm bảo thực nghĩa vụ vay, quan quản lý nhà nước làm thủ tục pháp lý để chuyển tài sản; xe ô tô đăng ký phòng cảnh sát giao thông công an tỉnh, thành phố, cầm cố lại đăng ký Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm Trong thực tế xảy trường hợp ngân hàng cho vay vốn giữ giấy tờ xe chính, cịn chủ xe lại báo giấy đăng ký xe xin cấp lại để bán làm thủ tục sang xe Vì việc đăng ký giao dịch đảm bảo cần tập trung đăng ký quan, quan có khả quản lý nguồn gốc sở hữu thực trạng giao dịch tài sản, khắc phục tình trạng quan đăng ký giao dịch không cập nhật tình trạng tài sản + Hoạt động thẩm định giá: Nhanh chóng hồn chỉnh hệ thống văn pháp quy cho hoạt động thẩm định giá, tạo điều kiện dễ dàng để thành lập doanh nghiệp thẩm định giá Do vai trị cơng tác thẩm định giá hoạt động ngân hàng ngày quan trọng nên việc thành lập doanh nghiệp thẩm định giá cần thiết thời gian tới Doanh nghiệp thẩm định giá với khả chuyên mơn sâu rộng thay cho ngân hàng chịu trách nhiệm việc thẩm định giá trị tài sản chấp, cầm cố, dự án đầu tư, giá trị doanh nghiệp, cách xác, trung thực, hợp pháp, nhằm giải toàn khó khăn mà ngân hàng gặp phải Ngồi cần có biện pháp chế tài chức kinh doanh loại hình dịch vụ để đảm bảo việc tính tốn, định giá xác, phù hợp với giá thị trường, trách tình trạng thông đồng với khách hàng để đẩy giá trị luan van, khoa luan 71 of 66 tai lieu, document72 of 66 63 tài sản chấp lên cao để vay vốn nhiều Nếu xãy rủi ro công ty định giá lại chịu trách nhiệm liên đới + Thành lập thêm trung tâm bán đấu giá: Hiện nhu cầu xử lý nợ tồn đọng cao theo quy định tỉnh, thành phố thành lập công ty bán đấu giá nên tốc độ xử lý nợ chậm 3.2 Nhóm giải pháp NHCTVN – CN 11: 3.2.1 Các vấn đề liên quan đến cán tín dụng: 3.2.1.1 Đối với thân cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng phải ln tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải thể gương mẫu Ngoài ra, bên cạnh việc thường xuyên phải nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy định hành, cán tín dụng cịn phải khơng ngừng nâng cao lực công tác thông qua học hỏi kinh nghiệm khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Cán tín dụng phải nắm bắt thật kỹ nghiệp vụ chun mơn: quy trình cấp tín dụng, kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá khách hàng, biện pháp quản lý rủi ro, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro Thường xun cập nhật kiến thức kinh tế, luật pháp, thông tin thị trường, trao dồi khả ngoại ngữ tin học nghiệp vụ ngân hàng phát triển với tốc độ cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu từ nguồn tài nguyên tri thức giới 3.2.1.2 Đối với ngân hàng: Nâng cao nhận thức cán tín dụng: giúp cán hiểu rõ chất loại rủi ro, có rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt; nguyên nhân gây rủi ro; hậu mà rủi ro đưa đến cho ngân hàng; biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro Đưa quy tắc đạo đức trình thực nghiệp vụ: - Trung thực, minh bạch công khai thực nhiệm vụ giao - Hết lòng phục vụ khách hàng, song bảo đảm không đặt ngân hàng cán khác vào mối quan hệ có mâu thuẫn lợi ích luan van, khoa luan 72 of 66 tai lieu, document73 of 66 64 - Không tham gia vào hoạt động bị cấm - Không cung cấp thơng tin nội cho hoạt động bên ngồi ngân hàng - Không sử dụng tài sản, thông tin ngân hàng phục vụ cho mục đích cá nhân - Có tinh thần trách nhiệm cao tự chịu trách nhiệm tất định Vì chất lượng đội ngũ cán tín dụng nhân tố quan trọng bậc việc quản lý rủi ro tín dụng nên ngân hàng cần phối hợp với đơn vị có liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán tín dụng Thường xuyên kiểm tra, quản lý cán tín dụng thấy có biểu bất thường đáng quan tâm sinh hoạt hàng ngày…Vì với kinh nghiệm hiểu biết, số cán tín dụng dễ tìm cách thông đồng với khách hàng, chia phần trăm số vốn vay, hay hành vi lừa đảo khác Có sách thưởng, phạt cơng để tránh tượng “chảy máu chất xám”, tạo kỷ cương hoạt động tín dụng Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà xử lý kỷ luật thun chuyển sang cơng việc khác Có sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ, đề bạt, phân cơng, bố trí cơng việc phù hợp với lực trình độ cán tín dụng: - Đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm; phân phối thu nhập phải vào chất lượng cơng việc - Bố trí cán có trình độ, lĩnh, tinh thần trách nhiệm cao vào vị trí quan trọng chủ chốt để phát huy mạnh người - Có sách ưu đãi cho cán tín dụng để khuyến khích tinh thần, trách nhiệm, ý thức vươn lên, tự hoàn thiện cán 3.2.2 Các vấn đề liên quan đến thơng tin tín dụng: Để phối hợp với Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng, NHCTVN-CN11 cần tăng cường việc đạo, theo dõi luan van, khoa luan 73 of 66 tai lieu, document74 of 66 65 đơn đốc kiểm sốt việc báo cáo kịp thời đầy đủ, xác số lượng chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng NHCTVN Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) trực thuộc NHNN NHCTVN-CN11 cần ứng dụng thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, lưu trữ thơng tin làm sở phân tích đánh giá khách hàng cho lần cấp tín dụng sau Quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng Ngoài ra, nguồn thơng tin khách hàng cung cấp chưa đảm bảo tính xác đầy đủ nên NHCTVN-CN11 cần phải thu thập thêm nhiều thông tin từ nguồn thơng tin bên ngồi q trình phát triển khách hàng, ngành nghề kinh doanh khách hàng để dự đoán khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ đối thủ khách hàng, qua đánh giá khả kinh doanh khả hoàn trả nợ khách hàng Nguồn thơng tin từ bên ngồi có vai trị quan trọng việc đánh giá khách hàng vay cách toàn diện Đây thơng tin tín dụng cung cấp từ quan thơng tin tín dụng ngồi nước, quan ban ngành có liên quan quan thuế, tạp chí chuyên ngành, quan thông tin đại chúng, internet Bên cạnh đó, NHCTVN-CN11 cần tăng cường hợp tác, trao đổi, chia sẻ thông tin với NHTM địa bàn thực khai thác thơng tin tín dụng từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHCTVN NHNN (CIC) Đặc biệt, NHCTVN-CN11 cần thiết lập phận độc lập chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo tình hình thị trường dựa tất kênh thông tin, đặc biệt thông tin thị trường xuất nhập khẩu: giá cả, kim ngạch, lịnh vực ngân hàng đầu tư như: hạ tầng, văn phòng cho thuê, dệt may, nhuộm, thép 3.2.3 Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: Để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, vấn đề TSBĐ, cán tín dụng NHCTVN-CN11 cần thiết phải thực hiện: luan van, khoa luan 74 of 66 tai lieu, document75 of 66 66 - Hoàn thiện hồ sơ chấp, hồ sơ pháp lý (chứng thư sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng chứng thực, thoả thuận hợp đồng…) vấn đề định đến quyền tài sản quyền truy đòi nợ ngân hàng - Thường xuyên kiểm tra, đánh giá giá trị tài sản, định kỳ tổ chức định giá lại TSBĐ, khắc phục việc định giá TSBĐ mang tính chủ quan, thiếu khoa học, chưa áp dụng thích hợp phương pháp định giá Đối với TSBĐ có giá trị lớn, ngân hàng nên thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn định giá Việc thuê định giá tiêu tốn khoản chi phí giúp khắc phục tính chủ quan cán q trình định giá, ngồi việc định giá cịn mang tính khoa học - Hạn chế tâm lý lạm dụng vào TSBĐ - Nghiên cứu áp dụng hình thức đảm bảo tín dụng - Thường xuyên theo dõi, cập nhật văn pháp luật Nhà nước liên quan đến TSBĐ 3.2.4 Các vấn đề liên quan đến việc thực sách, quy trình tín dụng: Để quy trình tín dụng thật phát huy hiệu mong muốn, kiểm soát rủi ro cách chặt chẽ hơn, NHCTVN-CN11 cần tuân thủ nghiêm bước quy trình Từng phận nghiệp vụ tham gia quy trình tín dụng cần thực tốt chức năng, nhiệm vụ mình, cụ thể: - Phịng quan hệ khách hàng: với chức đầu mối thiết lập, trì khơng ngừng mở rộng mối quan hệ khách hàng tất mặt hoạt động, nhằm đạt mục tiêu phát triển kinh doanh cách an toàn, hiệu tăng thị phần NHCTVN Nhiệm vụ cụ thể phòng là: * Xác định thị trường kinh doanh đối tượng khách hàng mục tiêu sở thường xuyên thu thập đánh giá thông tin từ thị trường (theo ngành, lĩnh vực, khu vực địa lý, nhóm khách hàng, nhóm sản phẩm), đề xuất trình cấp có thẩm quyền phê duyệt * Phối hợp phịng ban có liên quan xây dựng sách khách hàng hàng năm, bao gồm việc xác định loại sản phẩm dịch vụ giá trị loại sản phẩm dịch vụ dự kiến cung ứng luan van, khoa luan 75 of 66 tai lieu, document76 of 66 67 * Trực tiếp triển khai biện pháp Marketing giới thiệu cho khách hàng sản phẩm, dịch vụ mà NHCTVN có lợi thế, cung ứng: trì liên lạc thường xuyên với khách hàng nhằm kịp thời nắm bắt thông tin phát sinh có liên quan làm đầu mối giải vướng mắc yêu cầu khách hàng Chịu trách nhiệm cung cấp thơng tin có liên quan đến khách hàng theo yêu cầu phòng ban khác * Trực tiếp tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn khách hàng nghiên cứu, xem xét có ý kiến trước chuyển Tổ Quản lý rủi ro tín dụng thẩm định (đối với khoản cho vay phải có thẩm định Tổ Quản lý rủi ro tín dụng) trực tiếp thẩm định cho vay (đối với khoản vay khơng cần phịng Quản lý rủi ro tín dụng thẩm định) Thực ký kết loại hợp đồng/cam kết khách hàng phạm vi quy định Trực tiếp tiếp nhận xử lý và/hoặc theo dõi việc xử lý nhu cầu rút vốn vay theo hợp đồng tín dụng, nhu cầu sử dụng nghiệp vụ tài trợ thương mại, nhu cầu thấu chi nhu cầu tín dụng khác khách hàng Thực giám sát quản lý giao dịch tín dụng phát sinh theo quy định hành Đôn đốc khách hàng, phối hợp với phòng ban thu hồi nợ vay đầy đủ hạn Thực quản lý xử lý khoản tín dụng có vấn đề trường hợp phân công * Tùy theo đặc điểm riêng khách hàng, phối hợp phòng ban khác thiết kế loại sản phẩm phù hợp có tính hấp dẫn khách hàng - Tổ quản lý rủi ro: với chức nghiên cứu, phân tích, quản lý rủi ro bao gồm rủi ro chung (rủi ro hệ thống, rủi ro thị trường, ) rủi ro riêng (rủi ro khách hàng, rủi ro dự án) nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động cách an toàn, hiệu Nhiệm vụ cụ thể tổ là: * Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng: Soạn thảo sách quản lý rủi ro tín dụng thời kỳ bao gồm việc xác định tỷ lệ nợ xấu tối đa chấp nhận được; cảnh báo mặt hàng lĩnh vực đầu tư cần hạn chế Trực tiếp tham gia theo dõi việc thực sách quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức luan van, khoa luan 76 of 66 tai lieu, document77 of 66 68 đánh giá định kỳ sách quản lý rủi ro tín dụng nhằm đề xuất chỉnh sửa kịp thời nội dung tiêu cần thiết * Quản lý danh mục đầu tư: Tổ chức giám sát thường xuyên danh mục đầu tư tín dụng nhằm đảm bảo dư nợ theo nhóm khách hàng, theo lĩnh vực, mặt hàng đầu tư, theo cấu thời hạn vay, không vượt tổng mức giới hạn phê duyệt Kịp thời phát dấu hiệu rủi ro, nhóm khách hàng, mặt hàng, lĩnh vực đầu tư có vấn đề, đề xuất điều chỉnh giới hạn tín dụng khoản mục cho cần thiết Đánh giá định kỳ kết áp dụng hệ thống xếp hạng doanh nghiệp đồng thời đề xuất biện pháp áp dụng phù hợp * Trực tiếp thẩm định rủi ro khoản cấp tín dụng đến khách hàng: Cho điểm tín dụng phân loại khách hàng theo quy định Đánh giá loại rủi ro giao dịch tín dụng với khách hàng, bao gồm đánh giá tính pháp lý tính đầy đủ hồ sơ tín dụng, đánh giá tính khả thi hiệu khoản cấp tín dụng, thẩm định định giá TSBĐ (nếu có); thẩm định khả hồn trả nợ khách hàng Đề xuất giới hạn tín dụng cho khách hàng đề xuất mức cấp tín dụng cụ thể khách hàng biện pháp cần thực nhằm đảm bảo khả thu hồi đủ nợ * Tham gia quy trình phê duyệt tín dụng, tham gia giám sát trình thực định phê duyệt, tham gia xử lý khoản cấp tín dụng có vấn đề: làm đầu mối chuẩn bị tài liệu thu xếp thực quy trình phê duyệt tín dụng theo quy định Kiểm tra điều kiện rút vốn thị phòng tác nghiệp có liên quan thực giải ngân cho khách hàng (trường hợp có u cầu) Giám sát phịng khách hàng việc thực kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng, phối hợp phòng Quan hệ khách hàng phát kịp thời dấu hiệu có rủi ro liên quan đến khoản cấp tín dụng tìm biện pháp xử lý thích hợp Trực dõi quản lý khoản tín dụng có vấn đề, gặp khó khăn kéo dài 3.2.5 Các vấn đề liên quan đến công tác thẩm định: Trong trình xem xét cấp tín dụng, cán tín dụng phải lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp theo loại cho vay, đối tượng khách hàng, trọng đánh giá đầy đủ tư cách pháp nhân, lực hành vi dân khách hàng, xem luan van, khoa luan 77 of 66 tai lieu, document78 of 66 69 xét kỹ tính pháp lý giấy tờ, tài liệu liên quan (hồ sơ vay vốn) nhằm phát tình trạng thiếu trung thực khách hàng việc cung cấp tài liệu, thông tin liên quan đến vấn đề vay vốn, đặc biệt cần đánh giá xác tính khả thi, hiệu dự án/phương án vay vốn, xem xét kỹ thỏa thuận hợp đồng kinh tế khách hàng vay với tổ chức, cá nhân liên quan nhằm xác định thời hạn cho vay xác với đối tượng vay vốn, đồng thời giúp khách hàng vay khắc phục điểm bất lợi quy định hợp đồng kinh tế Mặt khác, để đảm bảo đánh giá xác tình hình tài chính, nguồn trả nợ khách hàng vay, ngân hàng việc dựa vào hồ sơ, tài liệu khách hàng cung cấp, phải điều tra nắm nguồn thơng tin khác có liên quan kết hợp với khảo sát thực tế đơn vị Việc thẩm định kết hợp giúp ngân hàng xác định mức độ trung thực tài liệu khách hàng cung cấp, đánh giá đắn uy tín mức độ cạnh tranh sản phẩm khách hàng thị trường, dự kiến rủi ro xảy ra, mà cịn nắm lịch sử, mối quan hệ khách hàng vay vốn với tổ chức, cá nhân có liên quan, tình hình cơng nợ khả tốn tín dụng khách hàng, khách hàng vay nhiều ngân hàng, khách hàng địa bàn hoạt động, khách hàng đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc Trước cho vay, theo quy định, ngân hàng phải thu thập đầy đủ giấy tờ, tài liệu tính pháp lý khách hàng Lập hợp đồng tín dụng phải đầy đủ yếu tố theo quy định pháp luật đảm bảo an toàn đủ pháp lý để xử lý có tranh chấp; Việc định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi vay phải vào chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay phù hợp với khả trả nợ khách hàng nhằn hạn chế tình trạng định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi máy móc, xác định thời hạn trả nợ ngắn cho đối tượng vay có chu kỳ luân chuyển vốn dài dẫn đến phải cấu lại thời hạn trả nợ Khi khách hàng có yêu cầu rút tiền vay, cán trực tiếp cho vay phải kiểm tra chặt chẽ giấy tờ liên quan đến việc rút vốn vay khách hàng, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, lịch rút vốn, giấy nhận nợ số dư nợ đến ngày nhận nợ nhằm tránh tình trạng cho vay vượt hạn mức tín dụng, rút tiền vay khơng luan van, khoa luan 78 of 66 tai lieu, document79 of 66 70 mục đích sử dụng, Sau cho vay, cán tín dụng phải thường xun theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, phải kiểm tra kịp thời khoản cho vay tiền mặt, định kỳ phải đánh giá khả tài tình hình sản xuất, kinh doanh khách hàng Nội dung kiểm tra phải đánh giá đầy đủ yếu tố như: số tiền vay sử dụng vào mục đích gì, tính tốn cân đối nợ vay, nhận xét tình hình thực dự án/phương án vay vốn, tình hình sản xuất, kinh doanh khách hàng, kiểm tra tình hình TSBĐ Ngồi việc kiểm tra thực tế khách hàng, ngân hàng phải yêu cầu khách hàng báo cáo theo định kỳ đột xuất tình hình hoạt động kinh doanh nhằm sớm phát hiện tượng suy giảm sản xuất, kinh doanh để có biện pháp xử lý kịp thời Mặc dù việc xem xét cho cấu lại thời hạn trả nợ ngân hàng tự định, tùy tiện mà phải theo nhu cầu đáng khách hàng, xem xét nguyên nhân khách hàng không trả nợ thời hạn cam kết đánh giá khả trả nợ khách hàng sau cấu lại thời hạn trả nợ Thời gian số lần cho cấu phải có ý nghĩa thật mang lại hiệu cho khách hàng, tránh điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ cách tràn lan 3.2.6 Kiến nghị đề xuất khác + Về phân loại nợ trích dự phịng rủi ro: Việc thực phân loại nợ chi nhánh chủ yếu theo định lượng thời hạn hạn cấu lại nợ, chi nhánh chưa quan tâm đến việc phân tích tình trạng nợ thực tế khả trả nợ khách để phân nhóm nợ Vì chi nhánh cần tăng cường việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, phân tích đảm bảo nợ thường xuyên để nắm thực trạng nợ, phát nợ có khả tổn thất cần phân vào nhóm nợ tương ứng để trích dự phịng rủi ro đầy đủ + Cơ cấu lại tài sản nợ tài sản có: Chi nhánh cần cấu lại tài sản nợ tài sản có bối cảnh thị trường nhiều biến động nguồn vốn không ổn định nay, đẩy mạnh công tác huy động vốn, có việc tạo nguồn vốn trung dài hạn để đảm bảo tỷ lệ quy cho vay trung, dài hạn phù hợp quy định giới hạn NHCTVN theo Quyết định 457/2005QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 NHNN luan van, khoa luan 79 of 66 tai lieu, document80 of 66 71 + Giới hạn tín dụng chấm điểm khách hàng: Công tác thẩm định giới hạn tín dụng khách hàng cần thực định kỳ hàng năm cách đầy đủ, có chi nhánh chủ động việc cấu vốn kinh doanh, đồng thời xác định đối tượng khách hàng để phân cơng bố trí cán cho vay, quản lý khách hàng phù hợp + Hoạt động kiểm tra kiểm soát nội hậu kiểm: - Chi nhánh cần tăng cường quan tâm công tác hậu kiểm phận nghiệp vụ chi nhánh khâu tín dụng để phát sai sót, kịp thời chỉnh sửa Các phịng thực nghiệp vụ cho vay phải phân công lãnh đạo phòng thực kiểm tra lại khoản vay phát sinh việc khai báo thông tin, số liệu vào hệ thống - Quan tâm tạo điều kiện cho phận kiểm tra kiểm soát nội NHCTVN chi nhánh hoạt động phát huy vai trò phận Cần có kế hoạch chương trình làm việc chung để tăng cường chất lượng kiểm tra tín dụng chi nhánh Thực chỉnh sửa kịp thời thiếu sót, trọng vấn đề cảnh báo từ kết kiểm tra phòng kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh + Cũng cố hoạt động phận thẩm định rủi ro độc lập: Chi nhánh cần có kế hoạch cố hoạt động tổ thẩm định rủi ro tín dụng độc lập Trước mắt bổ sung thêm nhân cho phòng để thực đầy đủ chức thẩm định hướng tới cần nâng cấp tổ thẩm định rủi ro độc lập thành phòng thẩm định rủi ro độc lập để nâng cao vai trò phận quy trình cấp tín dụng + Cơng tác phát triển nguồn nhân lực: Để nâng cao lực cán quản trị tác nghiệp lĩnh vực tín dụng: Chi nhánh phải xây dựng sách tuyển dụng, sử dụng, đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc Thường xuyên tổ chức phối hợp với trường đào tạo tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường phát triển, tăng cường kỹ cho cán quản trị cán tín dụng luan van, khoa luan 80 of 66 tai lieu, document81 of 66 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng ln mối quan tâm nhà quản trị ngân hàng Bởi rủi ro xảy ảnh hưởng khơng giới hạn phạm vi ngân hàng mà mối đe dọa cho an tồn hệ thống tài quốc gia Q trình tự hố tài hội nhập quốc tế ngày sâu, rộng nguy rủi ro tín dụng ngày lớn mơi trường cạnh tranh ngày gay gắt Trong thời gian qua, hoạt động NHCTVN-CN11 tương đối ổn định, khơng có nhiều tổn thất hoạt động tín dụng Tuy nhiên trước khó khăn trước mắt: kinh tế có dấu hiệu sụt giảm, thị trường bất động sản trầm lắng…thì khả vỡ nợ số khách hàng NHCTVN-CN11 phải tính đến tương lai Vì NHCTVN-CN 11 cần phải quan tâm công tác quản trị rủi ro tín dụng để giảm thiểu rủi ro Qua đề tài này, mục đích tác giả nêu lên thực trạng rủi ro tín dụng, khó khăn, tồn tìm giải pháp để phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHCTVN-CN11, mong muốn đề tài nghiên cứu áp dụng hoạt động NHTMVN Một lần mong góp ý từ Quý thầy cô, đồng nghiệp bạn luan van, khoa luan 81 of 66 tai lieu, document82 of 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ****** Dương thị Bình Minh-Sử Đình Thành (2004), Lý thuyết tài tiền tệ, Nxb Thống kê Hồ Diệu (2003), Cơ cấu lại NHTMNN phải gắn liền với chiến lược hội nhập quốc tế, - Tạp chí Thị trường tài chính, số 463 Nguyễn Đại Lai (2004), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học, Nxb Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2001), Tiền Tệ - Ngân hàng, Nxb TP.HCM Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ Ngân hàng, Nxb Thống kê Nguyễn Thị Nhung (2008), Hồn thiện luật ngân hàng-những địi hỏi từ hội nhập kinh tế quốc tế, Nxb Lao động Xã hội Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng 2005 -2006 -2007 -2008 Tạp chí Thị trường Tài chánh Tiền tệ 2005-2006 -2007 -2008 Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Lao động Xã hội 10 Trần Hữu Thực (2008), Hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Một năm sau gia nhập WTO, Nxb Thống kê 11 Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần X (2006 ), Nxb Chính trị quốc gia luan van, khoa luan 82 of 66 ... loại rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đó lý Tác giả chọn đề tài ? ?Thực trạng giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam Chi nhánh 11” II Mục tiêu đề tài: Đề tài. .. Tính chất đa dạng phức tạp rủi ro tín dụng biểu đa dạng phức tạp nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, hậu rủi ro tín dụng gây Nhận thức vận dụng đặc điểm này, thực phòng ngừa hạn chế rủi ro tín. .. giá thực trạng hoạt động tín dụng NHCTVN-CN11, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đưa giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng V Cấu trúc nội dung nghiên cứu đề tài: Ngoài