Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh nam đồng nai luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN NGỌC BÍCH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN NGỌC BÍCH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN VIỆT DŨNG TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2020 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Phần tiếng Việt Tiêu đề: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai Tóm tắt: Ngân hàng thương mại với hoạt động kinh doanh tiền tệ tổ chức kinh doanh có mức độ rủi ro cao Ngân hàng Agribank ngân hàng giữ vị hàng đầu lĩnh vực nông nghiệp Tuy nhiên, bối cảnh xã hội kinh tế trải qua nhiều biến động, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank nói chung chi nhánh Nam Đồng Nai nói riêng ghi nhận nhiều vấn đề tồn đọng cần phải phân tích để đưa giải pháp giải vấn đề hồn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Nghiên cứu sử dụng phương pháp thu thập liệu, phương pháp phân tích, diễn dịch so sánh để phân tích tình hình rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng quản lý QTRR chi nhánh Nam Đồng Nai Bên cạnh kết đạt đươc, chi nhánh tồn số hạn chế quản lý rủi ro tín dụng thể qua nợ hạn cao vượt giới hạn cho phép, dư nợ tập trung vào ngành có rủi ro cao… Dựa nguyên nhân dẫn đến hạn chế, đề tài đưa đề xuất nhằm hoàn thiện hoạt động quản lý RRTD Agribank CN Nam Đồng Nai thời gian tới Đồng thời số kiến nghị dành cho Hội sở nhằm hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh tồn hệ thống Agribank Từ khóa: Quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Nam Đồng Nai ii English Title: Credit risk management at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Nam Dong Nai Branch Abstract: A commercial bank with currency trading is a business organization with a high level of risk Agribank is a bank holding a leading position in the agricultural sector However, in the context of a volatile society and economy, Agribank's credit risk management activities in general and Nam Dong Nai branch in particular noted many outstanding issues that need to be addressed to be able to offer solutions to solve the problem of improving credit risk management The study uses data collection, analysis, interpretation and comparison methods to analyze the credit risk situation and assess the risk management situation at Nam Dong Nai branch In addition to the achieved results, the branch still has a number of limitations in credit risk management, reflected in the high overdue debt beyond the permitted limit, and the outstanding loans focus on risky industries high… Based on the reasons for the limitations, the topic has proposed to improve credit risk management activities at Agribank Nam Dong Nai Branch in the coming time At the same time, it also issued a number of recommendations to the Head Office to improve credit risk management activities of the branch as well as the entire Agribank system Key words: Credit risk management, Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development, Nam Dong Nai Branch iii LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn iv LỜI CÁM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hướng dẫn nhiệt tình Thầy Trần Việt Dũng, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến giảng viên hướng dẫn hết lòng giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận văn Xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn đến tồn thể quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu thực luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến gia đình, anh chị bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho tơi nhiều suốt q trình học tập, nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh v MỤC LỤC MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ x PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 11 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm mục tiêu 13 1.2.2 Các nguyên tắc quản lý RRTD 14 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng 18 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 21 1.2.6 Các tiêu đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng 23 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại học kinh nghiệm cho Agribank CN Nam Đồng Nai 25 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại 25 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Nam Đồng Nai 27 Kết luận chương 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH NAM ĐỔNG NAI 29 2.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Nam Đồng Nai 29 vi 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam29 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam Đồng Nai 30 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Nam Đồng Nai giai đoạn 2016-2019 36 2.2.1 Hoạch định “chiến lược quản lý rủi ro tín dụng” 36 2.2.2 Tuân thủ quy định liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng Agribank38 2.2.3 Tổ chức máy thực quản lý rủi ro tín dụng 43 2.2.4 Giám sát kiểm tra 44 2.2.5 “Áp dụng biện pháp điều chỉnh sau giám sát” 46 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Nam Đồng Nai giai đoạn 20162019 47 2.3.1 Thực trạng thực kế hoạch quản lý RRTD 47 2.3.2 Thực trạng đa dạng hóa danh mục tín dụng 50 2.4 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng Agribank – chi nhánh Nam Đồng Nai58 2.4.1 Những kết đạt 58 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 60 Kết luận chương 64 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 65 VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 65 3.1 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank – chi nhánh Nam Đồng Nai 65 3.1.1 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank 65 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Agribank CN Nam Đồng Nai 66 3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Agribank – chi nhánh Nam Đồng Nai 67 3.2.1 Hồn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng 67 3.2.2 Đề xuất chuyển đổi mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 67 3.2.3 Giải pháp dành cho đội ngũ nhân 68 vii 3.2.4 Đổi nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội 70 3.2.5 Chủ động nghiên cứu ứng dụng mơ hình đo lường rủi ro danh mục tín dụng 70 3.3 Kiến nghị dành cho Agribank Hội sở 71 3.3.1 Xem xét chuyển đổi mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 71 3.3.2 Hồn thiện sách tín dụng 71 3.3.3 Nâng cấp hệ thống công nghệ phục vụ cho hoạt động quản lý RRTD theo hướng tiếp cận thông lệ quốc tế 72 Kết luận chương 73 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO i viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Stt Từ viết tắt Ý nghĩa ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam CN Chi nhánh NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 63 dừng lại việc thống kê, thiếu phân tích chun sâu, xây dựng mơ hình định lượng để đo lường rủi ro yếu tố khách hàng dẫn đến rủi ro cho khoản vay Hệ thống xếp hạng tín nhiệm mức độ bản, chưa chủ động tính tốn mức độ rủi ro liên quan đến tài sản có, vậy, việc chủ động phòng ngửa rủi ro chi nhánh hạn chế Nếu xét tổng thể hệ thống Agribank, điều làm giảm khả cạnh tranh so với ngân hàng quốc tế đại Thứ năm, hoạt động kiểm tra, giám sát cần tiếp tục hoàn thiện Việc quy định lập báo cáo quản lý RRTD định kỳ tháng làm cho chi nhánh khơng kịp thời có điều chỉnh phù hợp để đạt kế hoạch đề Điển năm 2019, tỷ lệ nợ hạn chi nhánh 5,16% cao so với 5% Nếu ngân hàng cung cấp thông tin chất lượng khoản vay thường xuyên theo tháng bất thường vừa giúp ngân hàng đánh giá khoản vay, có biện pháp xử lý kịp thời Thứ sáu, cơng nghệ chưa hoàn thiện nguyên nhân làm cho hoạt động quản lý RRTD chi nhánh tồn hạn chế Do phần mềm core banking chi nhánh chưa khai thác hết nên việc lập báo cáo quản lý RRTD nhiều nội dung phải thực thủ cơng gây tốn thời gian, thiếu xác 64 Kết luận chƣơng Chương giới thiệu Agribank CN Nam Đồng Nai lịch sử đời phát triển, cấu tổ chức kết kinh doanh giai đoạn nghiên cứu Thông qua tổng hợp thông tin, nội dung liên quan đến hoạt động quản lý RRTD, đề tài phân tích thực trạng quản lý RRTD thực trạng RRTD chi nhánh Trên sở đó, chương rút đánh giá chung kết đạt được, hạn chế nguyên nhân tồn hoạt động chi nhánh Đây sở quan trọng để đề xuất giải pháp hoàn thiện quản lý RRTD chi nhánh thời gian tới 65 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 3.1 Định hƣớng hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank – chi nhánh Nam Đồng Nai 3.1.1 Định hƣớng hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank Agribank NHTM đóng vai trò quan trọng hệ thống ngân hàng phát triển kinh tế đặc biệt ngành nơng nghiệp, khu vực nơng thơn Trong q trình chuẩn bị cổ phần hóa gia tăng khả cạnh tranh môi trường hội nhập, Agribank xác định hoàn thiện hoạt động quản lý RRTD định hướng quan trọng Agribank giai đoạn 2010 - 2025 Điều thể rõ báo cáo thường niên Agribank Trong đó, Ban Tổng giám đốc xây dựng định hướng hoạt động năm tới với tiêu cụ thể sau: Tiếp tục trì vị ngân hàng hàng đầu lĩnh vực nông nghiệp, nông thơn, tiếp tục mở rộng hoạt động tín dụng với mục tiêu tăng trưởng tín dụng trung bình hàng năm 10% trở lên cho toàn hệ thống Chỉ tiêu xây dựng dựa tiềm phát triển kinh tế quốc gia, đó, có gia tăng nhanh chóng hoạt động xuất nhập sản phẩm nông lâm nghiệp thủy hải sản thời gian tới ngành có nhiều lợi cạnh tranh triển khai Hiệp định hợp tác quốc tế Song song với mở rộng tín dụng, Agribank xác định chất lượng tín dụng cần phải đảm bảo trì tuân thủ quy định NHNN với tỷ lệ nợ hạn không 5% tỷ lệ nợ xấu thấp 3% Mặc dù trọng phát triển hỗ trợ vốn cho lĩnh vực nông nghiệp, ngân hàng triển khai quản lý danh mục tín dụng theo hướng đa dạng hóa danh mục tín dụng, bên cạnh gia tăng hoạt động dịch vụ nhằm giảm phụ thuộc lớn vào hoạt động tín dụng 66 Tuân thủ chặt chẽ quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng RRTD NHNN hướng đến tiếp cận theo thông lệ quốc tế Định hướng triển khai xếp hạng tín nhiệm nội nâng cao nhằm chủ động đánh giá loại rủi ro để chủ động đo lường, đánh giá xác định biện pháp phù hợp nhằm đối phó với rủi ro Phát triển đôi ngũ nhân giàu kiến thức, kinh nghiệm, kỹ đồng thời không ngừng nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung, hoạt động quản lý RRTD nói riêng Trong đó, trọng ứng dụng mơ hình đo lường rủi ro danh mục, mơ hình cảnh báo rủi ro sớm… hoạt động hệ thống Agribank 3.1.2 Định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng Agribank CN Nam Đồng Nai Dựa định hướng hoạt động tín dụng quản lý RRTD Agribank, CN định hướng hoạt động quản lý RRTD với mục tiêu mở rộng tín dụng đảm bảo chất lượng tín dụng Theo kế hoạch phát triển giai đoạn 2020 - 2025, chi nhánh chia định hướng quản lý RRTD thành hai giai đoạn cụ thể sau: - Trong năm 2020 - 2021, chi nhánh tập trung giảm tỷ lệ dư nợ hạn chi nhánh xuống mức 5% để đảm bảo an toàn hoạt động chi nhánh Nợ xấu trì 1% tổng dư nợ chi nhánh Theo đó, chi nhánh trọng cơng tác thu hồi nợ đến hạn, xử lý khoản nợ hạn nhằm tạo nguồn vốn cho vay quay vòng giảm RRTD cho CN Các khoản nợ phần lớn phải có tài sản đảm bảo thực đa dạng hóa danh mục tín dụng theo nhiều nhóm ngành, hạn chế cho vay vào ngành rủi ro cao bất động sản Đồng thời, nghiên cứu để tư vấn khách hàng sử dụng đa dạng tài sản làm bảo đảm tín dụng sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá khoản phải thu đối tác có uy tín cao Thực nghiêm quy định phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD - Sau kiểm sốt chất lượng tín dụng, từ năm 2022 chi nhánh đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm trung bình 8% đảm bảo kiểm soát tốt tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu thấp so với mức quy định Đối với danh mục tín dụng, thực đa dạng hóa danh mục theo nhiều tiêu chí nhằm hạn chế rủi ro tập trung Triển khai đồng với hệ thống Agribank biện pháp quản lý RRTD đại cho khoản vay danh mục tín dụng 67 3.2 Giải pháp tăng cƣờng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Agribank – chi nhánh Nam Đồng Nai 3.2.1 Hồn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng Chính sách quản lý RRTD ngân hàng Agribank cịn ghi nhận nhiều điểm thiếu sót cụ thể thiếu quy định cụ thể việc xác định khoản nợ có vấn đề biện pháp xử lý phù hợp; chồng chéo nhiệm vụ phòng ban; quy định liên quan đến thực báo cáo quản lý RRTD định kỳ tháng chưa thực phù hợp để quản lý RRTD chi nhánh Do đó, với mức độ tự chủ hoạt động chi nhánh, Ban lãnh đạo chi nhánh cần ban hành văn nội để hướng dẫn cụ thể nội dung chưa hồn thiện sách quản lý RRTD Ngồi ra, ban lãnh đạo chi nhánh cần dựa hạn chế hoạt động để làm kiến nghị điều chỉnh, thay đổi chỉnh sửa quy định chưa rõ ràng, gây khó khăn cho hoạt động chi nhánh nói riêng hệ thống Agribank nói chung Đặc biệt nội dung liên quan đến vị RRTD thời kỳ cần làm rõ để làm sở cho đơn vị kinh doanh xác định ngành nghề khuyến khích hạn chế cho vay xây dựng ngưỡng chấp nhận RRTD hoạt động chi nhánh Các mục tiêu cụ thể năm, thời kỳ cần tiếp tục triển khai phân bổ xuống đơn vị kinh doanh để chi nhánh chủ động xây dựng kế hoạch hoạt động năm định hướng phát triển dài hạn phù hợp 3.2.2 Đề xuất chuyển đổi mô hình quản lý rủi ro tín dụng Hiện Agribank CN Nam Đồng Nai hoạt động theo tổ chức quản lý truyền thống, phòng ban phân chia dựa loại hình nghiệp vụ Mơ hình bộc lộ nhiều hạn chế hoạt động quản lý RRTD nhân viên tín dụng q tải cơng việc, dễ xảy sai sót q trình thực vừa phải tìm kiếm khách hàng vừa thực thẩm định tín dụng Việc thiếu phịng ban phụ trách nghiệp vụ quản lý RRTD làm cho công tác quản lý RRTD chưa hiệu Vì vậy, chi nhánh nên đề xuất lên Hội sở việc chuyển dần mô hình hoạt động quản lý RRTD theo hướng “3 tuyến phòng thủ” gồm phận kinh doanh, phận thẩm 68 định phận hỗ trợ Việc chuyển đổi mơ hình hoạt động theo hướng chun mơn hóa, tách bạch nhiệm vụ kinh doanh thẩm định tín dụng quản lý rủi ro giúp cho nâng cao suất hiệu hoạt động phận, hạn chế sai sót khâu quy trình tín dụng Cụ thể, nhân viên kinh doanh/quan hệ khách hàng tập trung vào tìm kiếm khách hàng vay, hồn thiện hồ sơ đề nghị cấp tín dụng thu thập thông tin bước đầu Bộ phận thẩm định tín dụng chịu trách nhiệm phân tích thẩm định tín dụng xếp hạng tín dụng để đảm bảo kết phân tích khách quan, khoa học khơng áp lực tiêu dẫn đến sai sót Bộ phận hỗ trợ tín dụng thực quản lý hồ sơ, lên lịch thực hỗ trợ nhân viên kinh doanh nhắc nợ, theo dõi tiến trình trả nợ hỗ trợ thủ tục giấy tờ phát sinh q trình cho vay Ngồi ra, cần có phịng ban phụ trách hoạt động quản lý RRTD với đội ngũ nhân có nhiều kiến thức quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế để nâng cao hiệu quản lý RRTD Trong việc chuyển đổi mơ hình kinh doanh cịn dạng đề xuất, chi nhánh cần chủ động phân công cụ thể nhiệm vụ Phòng kinh doanh tổng hợp Phòng kiểm tra kiểm soat nội bộ, sâu vào phận cụ thể để hạn chế tình trạng chồng chéo nội bộ, thiếu tương tác, liên kết chặt chẽ đơn vị Điều giúp Ban lãnh đạo chi nhánh có đầu mối nhằm đánh giá hiệu công việc đơn vị, tránh tượng đùn đẩy nhiệm vụ, gây ảnh hưởng đến hoạt động quản lý RRTD nói riêng hoạt động quản lý hoạt động ngân hàng nói chung 3.2.3 Giải pháp dành cho đội ngũ nhân Đội ngũ nhân đóng vai trị quan trọng quản lý RRTD, đặc biệt nhân viên tín dụng, nhân viên thuộc phịng ban có liên quan đến hoạt động tín dụng chi nhánh Để hồn thiện hoạt động quản lý RRTD, chi nhánh phải giải tình trạng nhân vừa thiếu vừa yếu dựa giải pháp sau: 3.2.3.1 Tăng cường nhận thức cần thiết quản lý RRTD hoạt động ngân hàng Đội ngũ nhân viên tín dụng, nhân viên hỗ trợ tín dụng nhân viên kiểm tra kiểm sốt nội nhân viên có liên quan đến hoạt động quản lý RRTD 69 chi nhánh Do đó, đội ngũ nhân viên trực tiếp thực hoạt động quản lý RRTD chưa nhận thức đầy đủ tầm quan trọng hoạt động dễ dẫn đến sai sót sai phạm gây RRTD thiệt hại cho ngân hàng trình hoạt động Vì vậy, ban lãnh đạo chi nhánh cần triển khai đầy đủ quản lý RRTD vai trò quản lý RRTD hoạt động ngân hàng Đồng thời, quán triệt với nhân viên tư tưởng, định hướng hoạt động quản lý RRTD Agribank nói chung Agribank CN Nam Đồng Nai nói riêng Trên sở nâng cao nhận thức liên quan đến quản lý RRTD, nhân viên trọng đến việc tuân thủ quy trình, quy định liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ giảm sai sót, sai phạm nghiệp vụ gây RRTD cho ngân hàng Đồng thời, chi nhánh cần xây dựng sách thưởng phạt phân minh khơng gắn với tiêu kinh doanh mà tiêu liên quan đến chất lượng nợ nhằm tránh tình trạng chạy đua tăng dư nợ mà thiếu kiểm soát chất lượng tín dụng cho khoản vay 3.2.3.2 Nâng cao trình độ, kỹ cho nhân viên từ nâng cao chất lượng thẩm định giám sát tín dụng Việc thẩm định RRTD ngân hàng Agribank dựa đội ngũ nhân với tờ trình thẩm định tín dụng gồm tiêu chí đánh giá theo mơ hình 6C kết xếp hạng tín nhiệm nội Với mơ hình 6C để đo lường RRTD phụ thuộc vào trình độ, kiến thức, kỹ kinh nghiệm người thẩm định tín dụng Do đó, việc nâng cao trình độ, kỹ cho nhân viên đóng vai trị quan trọng để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tái thẩm định tín dụng bước giám sát tín dụng Do đó, muốn nâng cao công tác QTRRTD, CN cần trọng đào tạo lực, phẩm chất đạo đức đội ngũ tín dụng Cán tín dụng ” phải có kiến thức nhiều ngành nghề lĩnh vực Vì cán tín dụng ln ln phải tự nâng cao trình độ (nghiệp vụ, ngoại ngữ, sử dụng máy tính, phương tiện truyền thơng) thường xun rèn luyện đạo đức, nâng cao kỹ “ giao tiếp thông qua lớp tập huấn, đào tạo 3.2.3.3 Chú trọng công tác tuyển dụng nhân chất lượng cao Đội ngũ nhân mỏng khối lượng cơng việc lớn dẫn đến sai sót quarn trị RRTD, vậy, việc tuyển thêm nhân nhu cầu 70 cấp thiết chi nhánh Chi nhánh cần phải có sách thu hút nhân tài từ trường đại học Với nhân viên mới, CN cần phải trang bị, tập huấn cho nhân viên quy định cơng tác tín dụng để nhân viên tiếp cận với thực tế công việc Qua thực tế công tác kết hoàn thành nhiệm vụ giao thấy điểm mạnh điểm yếu nhân viên, từ người quản lý có điều chỉnh phù hợp Ngoài ra, chi nhánh cần chủ động tuyển dụng nhân viên có kinh nghiệm, kiến thức mơ hình đại quản lý RRTD nhằm chủ động tiếp cận quản lý RRTD theo thông lệ quốc tế có đề xuất lên hội sở phù hợp để hoàn thiện quản lý RRTD cà hệ thống 3.2.4 Đổi nâng cao chất lƣợng kiểm tra, kiểm sốt nội Q trình kiểm tra kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng cơng tác RRTD Việc kiểm tra kiểm sốt nội thực tốt hạn chế rủi ro xảy với khoản cho vay, để nâng cao chất lượng hoạt động Agribank áp dụng mơ hình lượng hóa rủi ro - đánh giá công cụ mang lại hiệu việc đo lượng rủi ro Bằng việc trọng vào yếu tố nguyên nhân RRTD mức độ tác động yếu tố lên hoạt động tín dụng hỗ trợ đắc lực việc hoạt động quản lý rủi ro Ngoài cần kết hợp thực đợt kiểm tra công tác quản lý RRTD đợt kiểm tra, tra thường xuyên để phát hiện, xử lý sai phạm công tác thẩm tra tín dụng cấp tín dụng Việc kiểm tra nên thực với trường hợp có dư nợ tín dụng lớn để hạn chế rủi ro từ đối tượng khách hàng 3.2.5 Chủ động nghiên cứu ứng dụng mơ hình đo lƣờng rủi ro danh mục tín dụng Trong định hướng Agribank triển khai xếp hạng tín nhiệm nâng cao vậy, chi nhánh cần chủ động nghiên cứu có đề xuất phù hợp để hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm Trong đó, nâng cấp hệ thống xêp hạng tín nhiệm từ lên nâng cao, hệ thống cần xác định kết liên quan đến giá trị tổn thất ước tính gồm tổn thất dự kiến (EL), tổn thất ngân hàng trường hợp khách hàng không trả nợ (LGD), xác suất khách hàng không trả nợ (PD) dư nợ khách hàng thời điểm không trả nợ (EAD) Điều 71 đóng vai trị quan trọng việc ngân hàng ứng dụng mơ hình quản lý rủi ro đại thời gian tới Ngoài ra, chi nhánh đề xuất chủ động nghiên cứu mơ hình quản lý rủi ro dành cho danh mục tín dụng để đo lường, lượng hóa rủi ro liên quan đến danh mục Từ đó, có điều chinh khách quan, khoa học hợp lý nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng cho danh mục tín dụng chi nhánh Đây sở quan trọng để Agribank nghiên cứu triển khai hướng đẫn đo lường rủi ro danh mục theo hướng đại Đây mơ hình giúp nhận diện sớm rủi ro để có biện pháp xử lý phù hợp 3.3 Kiến nghị dành cho Agribank Hội sở 3.3.1 Xem xét chuyển đổi mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Hội sở cần xem xét chuyển đổi mơ hình quản lý rủi ro tín dụng theo hướng tuyến phòng thủ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng kiểm sốt tốt cấp chi nhánh Việc tách bạch phận kinh doanh, thẩm định hỗ trợ vừa giúp chuyên môn hóa cơng việc, nâng cao suất làm việc đảm bảo tính khách quan, hạn chế rủi ro đạo đức nhân viên trình tác nghiệp Bên cạnh đó, với định hướng áp dụng quản trị rủi ro tín dụng nâng cao cấp chi nhánh, chi nhánh cần có phịng ban phụ trách hoạt động quản lý RRTD với đội ngũ nhân có nhiều kiến thức quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế để nâng cao hiệu quản lý RRTD 3.3.2 Hồn thiện sách tín dụng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm làm cho chất lượng thẩm định tín dụng khách quan hơn, khoa học hơn, giảm thiểu yếu tố chủ quan tác động đến q trình phân tích Tuy nhiên, hệ thống quy đổi mức điểm số xếp hạng khách hàng, chưa hỗ trợ ngân hàng việc đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến hóm khách hàng, nhóm ngành nghề hay khu vực phát triển Nói cách khác, hệ thống xếp hạng tín nhiệm áp dụng ngân hàng hệ thống xếp hạng tín nhiệm 72 3.3.3 Nâng cấp hệ thống công nghệ phục vụ cho hoạt động quản lý RRTD theo hƣớng tiếp cận thông lệ quốc tế Việc thực báo cáo, tổng hợp số liệu với liệu lớn từ khách hàng, từ nhiều nguồn khác đòi hỏi hệ thống công nghệ đại Không tập trung phát triển công nghệ liên quan đến cung ứng sản phẩm, dịch vụ, chi nhánh cần đề xuất lên Agribank hội sở việc tiếp tục hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin Trong đó, trọng đến nội dung phục vụ cho hoạt động quản lý RRTD số liệu báo cáo tổng dư nợ chi tiết theo nhiều tiêu chí, nội dung liên quan đến kiểm sốt an tồn hoạt động an tồn vốn, tài sản có điều chỉnh rủi ro…Nếu tích hợp mơ hình đo lường rủi ro tín dụng vào phần mềm để nhân viên thấy mức độ RRTD tồn danh mục từ có ý thức cao việc kiểm soát rủi ro 73 Kết luận chƣơng Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng chương 2, nghiên cứu định hướng phát triển RRTD Agribank nói chung chi nhánh nói riêng, chương đưa giải pháp liên quan đến định hướng chiến lược, sách, nhân sự, cơng nghệ, mơ hình tổ chức… để hoàn thiện hoạt động quản lý RRTD chi nhánh nói riêng Agribank nói chung 74 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động ln tiềm ẩn rủi ro vậy, NH ln phải “ trọng đến công tác quản lý RRTD nhằm hạn chế thiệt hại, tổn thất để phát triển bền vững ” Đề tài trình bày sở lý thuyết RRTD quản lý RRTD NHTM nghiên cứu thực nghiệm có liên quan để làm sở cho việc phân tích đánh giá thực trạng cơng tác quản lý RRTD Agribank CN Nam Đồng Nai giai đoan 2016 - 2019 Phân tích số liệu thứ cấp có liên quan thực trạng RRTD chi nhánh nhiều hạn chế tỷ lệ nợ hạn cao so với mức quy định, nợ hạn thực tế cao so với kế hoạch đề ra, cấu tín dụng phân loại theo nhiều tiêu chí chưa thực đa dạng hóa, mức trích lập dự phịng thấp hạn chế hoạt động quản lý RRTD chi nhánh Bên cạnh nội dung đạt liên quan đến quản lý RRTD CN như: xây dựng mục tiêu hoạt động tín dụng hàng năm; chủ động tuân thủ quy định, sách tín dụng ban hành; sách, quy trình tín dụng ban hành cụ thể, rõ ràng, chi tiết Bên cạnh kết đạt được, quản lý RRTD CN tồn số hạn chế mà nguyên nhân chủ yếu đến từ ngân hàng Dựa đánh giá, kết hợp với phân tích định hướng Agribank CN Nam Đồng Nai đến năm 2025, đề tài đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý RRTD Agribank Nam Đồng Nai Các giải pháp đề xuất gồm hoàn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến cơng tác quản lý RRTD; nghiêm túc tn thủ sách, đổi mơ hình quản lý RRTD, nâng cấp công nghệ, trọng công tác liên quan đến đội ngũ nhân i TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Diệu Anh (chủ biên) (2013), Hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB Phương Đông Nguyễn Văn Dờn cộng (2014), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Tài lần Dương Hữu Hạnh (2013), Quản trị NHTM cạnh tranh toàn cầu, Nhà xuất Lao động Lê Thị Hạnh (2017), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam theo tiêu chuẩn Basel II, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Dương Ngọc Hào (2015), Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp HCM Phạm Thị Thu Hiền Nguyễn Văn Ngọc (2015), Một số giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Đơng Á chi nhánh Nha Trang, Tạp chí Khoa học – Công nghệ thủy sản, số 1/2015, 98 - 104 Tô Thiện Hiền Nguyễn Nhựt Khang (2019), Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh An Giang, Tạp chí Cơng thương Nguyễn Quang Hiện (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội, Luận án tiến sĩ, Học viện tài Lê Thu Hương (2019), Một số lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài Nguyễn Minh Kiều 2009, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều, Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Thị Loan, “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số – 2, tháng 01 năm 2012 Tạ Đình Long (2016), Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam:, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Trần Thị Việt Thạch (2016), Quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel II ii Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Đỗ Đoan Trang (2019),“Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Tài Trần Thị Ngọc Trâm (2017), Quản trị rủi ro NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng Nguyễn Hùng Tiến (2016), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam”, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp HCM Nguyễn Văn Tiến (2015), Sách toàn tập Quản trị NHTM, Nhà xuất Lao động Trần Trung Tường (2011), Quản trị tín dụng NHTM cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp HCM Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, Báo cáo thường niên năm 2013, 2014, 2015, 2016, truy cập website https://www.shb.com.vn/ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 2014, Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN số văn liên quan đến cơng tác kế hoạch, tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 2018, Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR số văn liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 2016 - 2019, Báo cáo thường niên, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam-Chi nhánh Nam Đồng Nai 2017-2019, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm Tạp chí Ngân hàng (2014), “Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ Basel NHTM Việt Nam – kết ban đầu khuyến nghị”, Tạp chí Ngân hàng Số – Tháng 2/2014 Peter S Rose (2002), Quản trị ngân hàng thương mại iii Trường Đào tạo ngân hàng Thụy Sĩ – Á Châu (2012), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phạm Thị Thu Hiền Nguyễn Văn Ngọc (2015), Một số giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đơng Á chi nhánh Nha Trang, Tạp chí Khoa học – Cơng nghệ thủy sản, số 1/2015, 98 - 104 Tô Thiện Hiền Nguyễn Nhựt Khang (2020), Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh An Giang, Tạp chí Cơng thương Tài liệu tiếng Anh Basel (2000), Basel Committee issues guidance on Credit Risk Management and Disclosure, truy cập https://www.bis.org/press/p000914.htm, 05/02/2020 Basel (2000), Principles for the management of credit risk, truy cập https://www.bis.org/publ/bcbs75.pdf, 05/02/2020Joel Bessic (2012), Risk management in Banking Basel (2002), Credit risk management Basel (2001), Principles for the management of credit risk, 2001 ... Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Nam Đồng Nai 29 vi 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam2 9 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp. .. THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 65 VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 65 3.1 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank – chi nhánh. .. trạng quản lý RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi