CDV - Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG: ………………………………… BÁO CÁO ĐỀ TÀI: “ Tìm hiểu phương thức quy trình tốn thư tín dụng chứng từ L/C thực tế Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank “ Gỉang Viên Hướng Dẫn: n Sinh Viên Thực Tập: Lớp: Khoa: Kinh Tế HCM, Ngày 01 Tháng 03 Năm LỜI NHẬN XÉT GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN LỜI MỞ ĐẦU - Trong điều kiện hội nhập đất nước ta nay, tốn quốc tế giữ vai trị vơ quan trọng để thúc đẩy, tạo điều kiện cho kinh tế mở cửa, phát triển, dễ dàng việc giao lưu kinh tế với nước khác Trong phương thức tốn quốc tế phương thức L/C sử dụng nhiều ưu điểm vượt trội so với phương thức khác Vì năm gần đây, ngân hàng ln tìm biện pháp để mở rộng, hoàn thiện nghiệp vụ - Eximbank ngân hàng mạnh lĩnh vực tài trợ xuất nhập Trong năm gần đây, hoạt động toán quốc tế ngân hàng phát triển, có uy tín ngồi nước, đặc biệt tốn qua L/C Tuy nhiên, thời gian tới, thị trường tài ngân hàng Việt Nam xuất thêm đối thủ cạnh tranh mạnh mẽ có tiềm lực tài chất lượng dịch vụ hoàn hảo từ kinh tế tiên tiến giới Eximbank nói riêng với toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam gặp nhiều khó khăn để giữ khách hàng tồn Trong điều kiện hội nhập ngân hàng có chất lượng dịch vụ tốt có hội cạnh trạnh cao Vì việc nâng cao chất lượng tốn quốc tế qua phương thức tín dụng chứng từ cho theo kịp với trình độ giới thỏa mãn kịp thời nhu cầu ngày cao khách hàng vấn đề thiết yếu ngân hàng xuất nhập nói chung chi nhánh nói riêng Trong nội dung chuyên đề em xin trình bày thực trạng chất lượng tốn quốc tế qua phương thức tín dụng chứng từ Eximbank đồng thời đưa số giải pháp để nâng cao chất lượng loại hình dịch vụ -Đề tài lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo gồm chương: Chương 1: Giới thiệu khái quát Ngân hang TMCP xuất nhập Eximbank Chương 2: Quy trình nội dung tốn tín dụng chứng từ L/C Ngân hàng TMCP xuất nhập Eximbank Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng xuất nhập Eximbank Sinh viên thực hiện: Nhóm Page CHƯƠNG I : GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK I LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ QUÁ TR ÌNH PH ÁT TRI ỂN TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK: - Eximbank thành lập vào ngày 24/05/1989 theo định số 140/CT Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - Ngân hàng thức vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép Ngân hàng hoạt động thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký 50 tỷ đồng VN tương đương 12,5 triệu USD với tên Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt Vietnam Eximbank - Đến vốn điều lệ Eximbank đạt 10.560 tỷ đồng Vốn chủ sở hữu đạt 13.627 tỷ đồng Eximbank Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn khối Ngân hàng TMCP Việt Nam Sinh viên thực hiện: Nhóm Page - Tính đến ngày 31/12/2010, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp nước với Trụ Sở Chính đặt TP Hồ Chí Minh 183 Chi nhánh, phòng giao dịch đặt Hà Nội, Đà Nẵng, Nha Trang, Cần Thơ, Quảng Ngãi, Nghệ An, Huế, Bạc Liêu, Long An, Hải Phòng, Quảng Ninh, Đồng Nai, Bình Dương, Tiền Giang, An Giang, Bà Rịa- Vũng Tàu, Đắc Lắc, Lâm Đồng TP.HCM thiết lập quan hệ đại lý với 852 Ngân hàng chi nhánh ngân hàng 80 quốc gia giới - Với nguồn vốn dồi tiềm tài mạnh Eximbank có lợi việc mở rộng, củng cố sở khách hàng tín dụng Tổng vốn huy động tổng dư nợ cho vay Eximbank giai đoạn 2005-2009 tăng trưởng bình quân gấp lần so với tốc độ tăng trưởng bình quân ngành, đưa thị phần Eximbank tăng nhanh khối NHTMCP - Trong hoạt động phi tín dụng, Eximbank mạnh tốn quốc tế, bảo lãnh kinh doanh ngoại hối vàng Tuy nhiên từ tháng năm 2010 hoạt động kinh doanh vàng không tiếp tục tồn theo định Ngân hàng nhà nước, đòi hỏi Eximbank phải có hướng tương lai nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng - Chiến lược định hướng phát triển tương lai Eximbank bước trở thành tập đồn Tài ngân hàng đa – đại (ngân hàng phục vụ doanh nghiệp – tài trợ xuất nhập khẩu, ngân hàng bán lẻ; ngân hàng đầu tư; dịch vụ tài chính; hoạt động liên minh khác) Trong đó, hoạt động ngân hàng phục vụ doanh nghiệp, tài trợ xuất nhập ngân hàng bán lẻ hoạt động cốt lõi II CƠ CẤU BỘ MÁY TỔ CHỨC TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK: III PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT DỘNG KINH DOANH TRONG NĂM VỪA QUA TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK: Sinh viên thực hiện: Nhóm Page Sinh viên thực hiện: Nhóm Page Sinh viên thực hiện: Nhóm Page CHƯƠNG II: QUY TRÌNH THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK I KHÁI NIỆM VÀ NỘI DUNG CỦA QUY TRÌNH THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ: KHÁI NIỆM: - Tín dụng chứng từ phương thức tốn ngân hàng theo u cầu khách hàng cam kết trả số tiền định cho người thụ hưởng chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền người xuất trình chứng từ toán phù hợp với quy định nêu thư tín dụng diễn đạt cách đơn giản hơn, phương thức tín dụng chứng từ thỏa thuận mà ngân hàng ( Ngân Hàng mở thư tín dụng ) đáp ứng yêu cầu khách hàng ( người xin mở thư tín dụng ) cam kết hay cho phép ngân hàng khác chi trả chấp nhận yêu cầu người hưởng lợi điều kiện điều khoản quy định thư tín dụng thực đầy đủ - Mặt khác, khái niệm tín dụng chứng từ cịn cho thấy tín dụng thư hay cịn gọi thư tín dụng văn quan trọng phương thức tốn tín dụng Sinh viên thực hiện: Nhóm Page - Mặt khác, khái niệm tín dụng chứng từ cịn cho thấy tín dụng thư hay cịn gọi thư tín dụng văn quan trọng phương thức tốn tín dụng chúng từ Thư tín dụng ( letter of credit ) gọi tắt L\C văn pháp lý ngân hàng theo yêu cuầ khách hàng đứng cam kết trả cho người thụ hưởng số tiền định người xuất trình chứng từ phải phù hợp với quy định nêu văn II NỘI DUNG CỦA QUY TRÌNH THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ L\C: 1.QUY TRÌNH MỞ L\C: - Sơ đồ: (3) Ngân Hàng Ngân Hàng (7) Mở L\C Thông báo L\C (8) (2) (11) Người Nhập Khẩu (10) (9) (5) (1) (6) (4) Người Xuất Khẩu - Nội dung quy trình mở L\C ngân hàng TMCP xuất nhập Eximbank: Sinh viên thực hiện: Nhóm Page (1) Hai bên XK NK ký hợp đồng thương mại với (2) Người NK (tức người mua) mở L\C Ngân Hàng mở L\C (tức ngân hàng Eximbank) cho người XK thụ hưởng (3) Ngân hàng mở L\C (tức ngân hàng Eximbank) ngân hàng mở L\C chuyển HĐTM sang ngân hàng thông báo dể ngân hàng thông báo cáo cho người XK biết (4) Sau đó, ngân hàng thơng báo báo cho người XK biết L\C mở (5) Người XK giao hàng hóa cho người NK ( không kèm theo chứng từ) (6) Người XK lập chứng từ gửi cho ngân hàng thông báo (7) Ngân hàng thông báo chuyển chứng từ cho ngân hàng mở L\C ( tức ngân hàng Eximbank) để trả tiền (8) Ngân hàng mở L\C (tức ngân hàng Eximbank) kiểm tra chứng từ có phù hợp với L\C hay khơng , phù hợp ngân hàng mở L\C ( tức ngân hàng Eximbank) chuyển tiền sang ngân hàng thông báo để ghi có cho người thụ hưởng ( tức người XK) (9) Và ngân hàng thơng báo ghi có cho người XK (10) Và ngân hàng mở L\C ( tức ngân hàng Eximbank ) trích tài khoản báo nợ cho người NK (11) Cuối cùng, người NK trả tiền ngân hàng mở L\C ( tức ngân hàng Eximbank ) giao chứng từ để người NK nhận hàng Sinh viên thực hiện: Nhóm Page - Dựa vào chứng từ ngân hàng Eximbank ta thấy: ISSUED BY ( tức ngân hàng mở L\C): VIETNAM EXPORT IMPORT COMMERCIALO JOINT_ STOCK BANK, HOCHIMINH CITY, VIETNAM CUSTOMS NO ( tức khách hàng): THAILAND - Quy trình mở L\C kúc đơn vị nhập lập giấy đề nghị mở L\C gửi vào ngân hàng kết thúc đơn vị xuất nhận L\C ngân hàng thơng báo chuyển đến Tồn quy trình liên quan đến bốn bên: Đơn vị nhập khẩu, ngân hàng mở L\C, ngân hàng thông báo đơn vị xuất khẩu, đơn vị nhập ngân hàng mở L\C đóng vai trị chủ động Quy trình mở L\C gồm trình tự thủ tục thực sau: Hồ sơ đề nghị mở L\C nhập gửi Eximbank: 01 giấy đề nghị mở L\C ( theo mẫu Eximbank) 01 hợp đồng ngoại thương giấy tờ tương đương hợp đồng ( có ) 01 chứng thư bảo hiểm ( Đối với L\C mở có giá trị khơng bao gồm bảo hiểm không ký quỹ đủ 01 hợp đồng ủy thác (nếu ngập ủy thác ) Văn cho phép nhập Bộ Thương Mại Bộ Quản Lý chuyên ngành ( Đối với mặt hàng danh mục nhập có điều kiện ) 01 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký mã số xuất nhập Doanh Nghiệp ( quý khách đến giao dịch lần đầu ) Dưới Giấy chứng nhận mở L\C Trả nhanh L\C Trả chậm: Sinh viên thực hiện: Nhóm Page Xem hồ sơ phát hành L\C: Nếu ký quỹ đủ 100% trị giá L/C có thỏa ước hạn mức mở L/C với Eximbank: Quý khách gửi hồ sơ đề nghị mở L/C trực tiếp Phịng Thanh Tốn Nhập Khẩu Nếu ký quỹ nhỏ 100% trị giá L/C: Q khách liên hệ trực tiếp với Phịng Tín Dụng Doanh Nghiệp Eximbank (ĐT: 8.210052) để hướng dẫn cụ thể thủ tục bảo lãnh, vay tín dụng, chấp cầm cố thỏa thuận mức ký quỹ nộp hồ sơ đề nghị mở L/C để xét duyệt Trường hợp Quý khách có nhu cầu mua ngoại tệ để ký quỹ mở tốn L/C, Q khách liên hệ trực tiếp với Phòng Kinh Doanh Ngoại tệ Eximbank (ĐT: 9142451) EXIMBANK thực mở L/C vòng ngày làm việc Ký hậu vận tải đơn đơn vị \ Phát hành thư bảo lãnh nhận hàng: Trường hợp hàng Việt Nam trước chứng từ gởi đến EXIMBANK, Quý khách muốn nhận hàng (Trên sơ sở Quý khách ký quỹ đủ trị giá hóa đơn có bảo lãnh Phịng Tín Dụng Doanh Nghiệp): Nếu có vận tải đơn người bán gởi trực tiếp đến Quý khách: Eximbank ký hậu vận tải đơn sở công văn đề nghị ký hậu chấp nhận bất hợp lệ (nếu có) chứng từ (Mẫu đề nghị ký hậu B/L) Nếu khơng có vận tải đơn người bán gởi Quý khách có yêu cầu, Eximbank phát hành thư bảo lãnh nhận hàng (Mẫu Thư bảo lãnh nhận hàng | Tiếng Việt | Tiếng Anh ) Chứng từ xuất trình để phát hành: 2.1 Ít thư bảo lãnh nhận hàng (Eximbank lưu chính) 2.2 Bản Invoice, B/L /AWB Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 10 Xử lý chứng từ thực toán: - Sau kiểm tra chứng từ Ngân Hàng nước chuyển đến, Eximbank thông báo cho Qúy Khách - Trên sở khách hàng kú quỹ đủ trị giá chứng từ có bảo lãnh Văn Phịng Tín Dụng Doanh Nghiệp - Đối với L\C trả ngay: Nếu chứng từ phù hợp với L\C: Eximbank giao chứng từ cho quý khách thực tốn cho ngân hàng nước ngồi theo điều kiện L\C Nếu chứng từ không phù hợp với L\C: Eximbank giao chứng từ cho quý khách quý khách ký chấp nhận bất hợp lệ đồng ý toán - Đối với L\C trả chậm: Nếu chứng từ phù hợp với L\C: Eximbank giao chứng từ cho quý khách quý khách ký xác nhận ngày đáo hạn Nếu chứng từ không phù hợp với L\C: Eximbank giao chừng từ cho quý khách quý khách ký xác nhận bất hợp lệ đồng ý toán váo ngày đáo hạn - Khi đến hạn toán Eximbank ghi nợ tài khoản quý khách để toán cho ngân hàng nước - Lưu ý: Đối với chứng từ ký hậu vận tải đơn Eximbank phát hành thư bảo lãnh nhận hàng trước Eximbank thơng báo ngày tốn đến q khách thực toán theo điều kiện L\C Quy trình nhờ thu chứng từ nhập khẩu: - Khi nhận chứng từ nhờ thu từ ngân hàng nước gởi đến người bán gởi trực tiếp Eximbank thông báo cho quý khách hàng ngày Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 11 Đối với nhờ thu trả (D/P): Trên sở Quý khách ký quỹ đủ trị giá chứng từ có bảo lãnh Phịng Tín Dụng Doanh Nghiệp, Q khách nhận chứng từ Q khách có cơng văn chấp nhận toán Đối với nhờ thu trả chậm (D/A): Quý khách nhận chứng từ sau ký chấp nhận toán hối phiếu vào ngày đáo hạn Đến hạn tốn Eximbank thơng báo cho Q khách trước thực toán Eximbank thực toán đến hạn Lưu ý:Khi giao dịch nghiệp vụ nhờ thu Eximbank, Quý khách cần có chứng từ cần thiết sau: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký mã số thuế (Nếu Quý khách đến giao dịch lần đầu) Bản hợp đồng ngọai thương có xác nhận y thủ trưởng Doanh nghiệp (Đối với chứng từ nhờ thu trả chậm D/A) Ký hậu vận đơn trước chứng từ nhờ thu gời đến Eximbank: - Trường hợp hàng Việt Nam trước chứng từ nhờ thu gởi đến Eximbank, Quý khách muốn nhận hàng (Khi Quý khách ký quỹ đủ trị giá hóa đơn có bảo lãnh Phịng Tín Dụng Doanh Nghiệp – Đối với chứng từ nhờ thu trả D/P) Eximbank ký hậu vận tải đơn người bán gởi trực tiếp đến Quý khách sở công văn đề nghị ký hậu vận tải đơn chấp nhận toán chứng từ nhờ thu - Khi chứng từ nhờ thu đến Eximbank, Eximbank thông báo ngày toán cho Quý khách thực toán theo điều kiện chứng từ nhờ thu Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 12 - Sơ đồ quy trình nhờ thu : NHXK Remitting Bank (2) (5) XK - Collecting Bank (5) (5) Principal NHNK (3) (4) NK (1) Drawee Nội dung quy trình nhờ thu: (1) XK giao hàng cho NK mà không giao chứng từ ( chứng từ thương mại ) (2) Người XK lập chứng từ toán chứng từ thương mại viết thị nhờ thu ( hối phiếu ) (3) & (4) Ngân hàng Eximbank chuyển thị nhờ thu Ngân hàng đại lý Người NK (5) Người NK tiến hành kiểm tra chứng từ thấy chứng từ phù hợp tiến hành trả tiền chấp nhận trả tiền thu vận tải đơn ( gồm chứng tài + chứng nhờ thu ) Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 13 Quy trình tốn xuất khẩu: A Thơng báo thư tín dụng: - Ngay sau nhận L/C tu chỉnh từ Ngân hàng phát hành kiểm tra tính xác thực, Eximbank thông báo qua điện thoại cho Quý khách hàng để cử nhân viên đến Ngân hàng nhận (cán đến nhận L/C tu chỉnh cần mang theo giấy giới thiệu quan) - Khi nhận L/C tu chỉnh, Quý khách cần kiểm tra lại nội dung, có điểm khơng phù hợp với hợp đồng ký kết với người mua nước ngồi bất lợi cho việc tốn, xin Quý khách vui lòng liên hệ trực tiếp với người mua để yêu cầu tu chỉnh L/C cho phù hợp - Trường hợp Quý khách từ chối không nhận L/C tu chỉnh, xin vui lịng thơng báo văn cho Eximbank để thông báo kịp thời cho Ngân hàng phát hành B Chuyển nhượng thư tín dụng ( L\C): - Điều kiện để có L\C chuyển nhượng VN Eximbank: - Ngân Hàng cho phép chuyển nhượng Ngân hàng ủy nhiệm chuyển nhượng VN Eximbank Khi quý khách có u cầu chuyển nhượng L\C, xin vui lịng gửi cho Eximbank thư yêu cầu chuyển nhượng theo mẫu in sẵn Eximbank kèm theo L\C từ điều chỉnh liên quan ( có ) C Xuất trình tốn chứng từ theo tín dụng chứng từ: - Thủ tục xuất trình chừng từ xuất để toán theo L\C: Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 14 Thư yêu cầu gửi chứng từ địi tiền có ký tên, đóng dấu ghi đầy đủ chi tiết Bản L\C chứng từ có liên quan Các chứng từ theo yêu cầu L\C Khi nhận báo có từ ngân hàng nước ngồi, Eximbank thực việc ghi có theo thị quý khách phù hợp với quy định củ ngân hàng nhà nước, sau trừ phí phát sinh D Gửi nhờ thu hộ_bộ chứng từ xuất khẩu: - Hồ sơ cần thiết: - Giay yêu cầu gửi chứng từ nhờ thu Bộ chứng từ gốc hàng hóa xuất Thủ tục thực hiện: Khách hàng gửi hồ sơ cho phịng tốn xuất Nhân viên phịng tốn xuất lập thư nhờ thu kèm theo chừng từ cho ngân hàng nước nhờ thu hộ tiền hàng Eximbank theo dõi thông báo cho khách hàng nhận tiền tốn từ ngân hàng nước ngồi E Chiết khấu chứng từ hàng xuất: - Nhằm hổ trợ vốn cho DN xuất khẩu, tăn vòng quay vốn, Eximbank thực nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất cho DN xuất có chứng từ hàng xuất Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 15 - Đối tượng :Tất DN không phân biệt thành phần kinh tế, có tài khoản Eximbank có chứng từ hàng xuất xuất trình Eximbank để địi tiền theo phương thức tín dụng chứng từ L\C, phương thức nhờ thu trả ( D\P), trả chậm ( D\A) kèm chứng từ chuyển tiền điện ( TTR) áp dụng DN xuất vàng - Thủ tục: Khi quý khách có nhu cầu chiết khấu, xin vui lòng gửi giấy đề nghị chiết khấu theo mẫu ( ) Xuất trình giấy đề nghị chiết khấu chứng từ hàng xuất theo L\C trả nhờ thu trả vòng 10 ngày kể từ ngày Eximbank gửi chứng từ hàng xuất cho ngân hàng nước ngồi Xuất trình giấy đền nghị chiết khấu chứng từ hàng xuất theo L\C trả chậm lúc thời hạn toán chứng từ thuộc L\C trả chậm - - Thời hạn chiết khấu tối đa: 30 ngày L\C trả 45 ngày L\C chuyển nhượng 60 ngày nhờ thu trả ( D\P) 120 ngày chứng từ L\C nhờ thu trả chậm Riêng chiết khấu TTR 15 ngày Tỷ lệ chiết khấu tối đa: tùy theo yêu cầu tùy theo trường hợp cụ thể - Dưới số giấy đề nghị yêu cầu chiết khấu: Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 16 Bao toán: Bao toán gì: Bao tốn hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng thơng qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán Tiện ích bao tốn: Đối với doanh nghiệp bán Cải thiện dòng tiền, tăng khả hàng: khoản Tăng doanh số bán hàng nhờ sách bán hàng trả chậm Giảm chi phí hành chính, quản lý cơng nợ Có nguồn tài mà khơng phụ thuộc vào khoản vay Ngân hàng, không yêu cầu phải có tài sản bảo đảm Giảm thiểu nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng Đối với doanh nghiệp mua Có thể mua hàng theo điều khoản tốn hàng: sau Sử dụng tín dụng người bán để tài trợ vốn lưu động Cơ hội đàm phán điều khoản mua hàng tốt Đơn giản hóa thủ tục toán nhờ tập trung toán đầu mối Eximbank Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 17 Loại hình bao tốn: - Eximbank thực hình thức tốn nước có quyền truy hịi Phương thức bao toán: - Bao toán phần - Bao toán theo hạn mức - Đồng bao toán Đối tượng khách hàng bao toán: Khách hàng tổ chức kinh tế Việt Nam người nước ngồi cung cấp hàng hóa theo Hợp đồng mua bán hàng hóa sử dụng phương thức toán trả chậm thụ hưởng khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa Hồ sơ bao toán: Giấy đề nghị bao toán (Theo mẫu Eximbank) Hồ sơ pháp lý khách hàng Hồ sơ tài khách hàng Hồ sơ khoản phải thu đề nghị bao toán (Bao gồm: Hợp đồng mua bán hàng, hóa đơn bán hàng, phiếu xuất kho, biên giao nhận hàng ) Hồ sơ tài sản bảo đảm (nếu có) Các hồ sơ tài liệu khác (nếu có) Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 18 Lãi xuất bao tốn: Được thỏa thuận hợp đồng Bao toán theo biểu lãi suất bao tốn Eximbank cơng bố thời kỳ Phí bao tốn: Eximbank thu lần ứng vốn cho khách hàng theo biểu phí bao tốn Eximbank cơng bố thời kỳ Phí Bao tốn: 0,2% giá trị khoản phải thu bao toán Tối thiểu: 400,000 VND Quy trình bao tốn: - Được thực theo trình tự sau: Ngân Hàng (4) Ngân Hàng mở thông báo L\C L\C (7) (5) (6) (8) Người Nhập Khẩu (3) (2) Người (1) Xuất Khẩu - Nội dung quy trình bao tốn: Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 19 Bên bán hàng bên mua hàng ký kết hợp đồng mua, bán hàng hóa, tiến hành giao hàng Bên bán hàng gởi hồ sơ đến phận tín dụng Eximbank đề nghị thực Bao toán khoản phải thu Eximbank bên bán hàng ký kết hợp đồng Bao toán, hợp đồng bảo đảm (nếu có) thỏa thuận khác Eximbank bên bán hàng đồng ký gởi văn thông báo hợp đồng Bao toán cho bên mua hàng bên liên quan Bên mua hàng gởi văn cho Eximbank bên bán hàng xác nhận việc nhận thông báo cam kết thực thỏa thuận Bên bán hàng chuyển giao gốc hợp đồng mua bán hàng, chứng từ liên quan khác cho Eximbank ký khế ước nhận nợ với Eximbank, Eximbank thu phí chuyển tiền ứng trước cho khách hàng Eximbank theo dõi thu nợ từ số tiền bên mua hàng toán Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 20 CHƯƠNG III: NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ I ĐÁNH GIÁ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK: - - - - - - Eximbank ngân hàng thành lập sớm hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam, Eximbank trở thành ngân hàng TMCP lớn Hình ảnh thương hiệu Eximbank người biết đến phát triển ngân hàng chất lượng… Quy mô Eximbank không ngừng mở rộng với tốc độ tăng trưởng cao từ năm đầu thành lập Thế mạnh Eximbank hoạt động tín dụng bao gồm: tốn, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ… Thanh toán kinh doanh ngoại tệ hai hoạt động mà Eximbank mạnh so với ngân hàng TMCP khác Để đáp ứng nhu cầu khách hàng, Eximbank xác định việc tiếp cận sử dụng công nghệ ngân hàng đại ưu tiên quan trọng hoạt động kinh doanh Eximbank ngân hàng TMCP tham gia vào hệ thống toán bù trừ điện tử ngân hàng nhà nước ngân hàng Việt Nam hai tổ chức hàng đầu giới MASTERCARD, VISA công nhân thành viên nhiều đánh giá tích cực từ hai phía Eximbank ngân hàng TMCP chọn tham gia “ Hệ thống tốn đại hóa ngân hàng “ ngân hàng nhà nước Việt Nam tổ chức với tài trợ ngân hàng giới Dự án hợp tác Đức – Việt (GTZ) hợp tác, hỗ trợ Eximbank lĩnh vực kiểm toán nội bộ.Ngoài ngân hàng đại lý như: Wachovia, Cerdit Suisse… chia sẻ kinh nghiệm mặt kiến thức mặt chuyên môn qua Eximbank thông qua hội thảo ngắn hạn Hiện tại, Eximbank thành viên thức tổ chức Swift, Mastercard International, Visa International, hiệp hội ngân hàng Việt Nam, hiệp hội định chế tài trợ phát triển khu vực Châu Á – Thái Bình Dương (ADFIAP), thành viên hiệp hội Châu Á (ABA) Với thành tựu đạt được, Eximbank vinh dự nhận khen, giải thưởng tổ chức, ngân hàng, tạp chí nước giới trao tặng như: Best Services Quality Award, Topten sản phẩm dịch vụ uy tín chất lượng, chất lượng toán quốc tế xuất sắc Sinh viên thực hiện: Nhóm Page 21 - Với mạnh đó, Eximbank trở thành tronh ngân hàng TMCP tiêu biểu doanh số kinh doanh Việt Nam Các tổ chức tài uy tín giới có ấn tượng tốt Eximbank Hiện nay, Eximbank thu hút nhiều quan tâm nhà đầu tư nước, đặc biệt số định chế tài quốc tế muốn hỗ trợ Eximbank cách thức quản trị ngân hàng đại Với ban điều hành có lực quản lý tốt, kinh nghiệm lâu năm ngành ngân hàng đội ngũ cán đào tạo chuyên nghiệp, trẻ trung, nhiệt huyết Eximbank hồn tồn có khả trở thành ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam phương thức tốn tín dụng chứng từ L\C II NHẬN XÉT TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK: Sau thời gian nghiên cứu tìm hiểu Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank cho ta thấy: “ Eximbank ngân hàng đứng vững chiếm ưu thị trường, phương thức tốn tín dụng chứng chứng từ L\C ( bao gồm: phương thức chuyển tiền, quy trình mở L\C, quy trình nhờ thu, quy trình tốn xuất nhập bao tốn ) Mặc dù, có ưu nhược điểm, tin Eximbank cải thiện phát triển mạnh sâu phương thức tốn tín dụng chứng từ L\C hàng đầu Việt Nam III TÀI LIỆU THAM KHẢO: Sách “ Thanh Toán Quốc Tế “ ( PGS TS TRẦN HOÀNG NGÂN TS NGUYỄN MINH KIỀU ) http://webketoan.com.vn http:// phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP xuất nhập Eximbank MỤC LỤC CHƯƠNG I: “ GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCO XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK “ Lịch sử hình thành trình phát triển Cơ cấu máy tổ chức ……………………………… – ……………………………………………………3 – Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh năm vừa qua …………… – CHƯƠNG II: “ QUY TRÌNH THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK “ I Khái niệm …………………………………………………………… – 10 II Quy trình tốn tín dụng chứng từ L\C: Quy trình mở L\C ……………………………………………………… 10 – 14 Quy trình nhờ thu chứng từ nhập …………………………………… 14 – 16 Quy trình tốn xuất nhập Bao toán …………………………………… 17 – 19 …………………………………………………………… 20 – 23 CHƯƠNG III: “ NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ “ I Đánh giá ………………………………………………………………….24 – 25 II Nhận xét ………………………………………………………………….25 ... thành ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam phương thức tốn tín dụng chứng từ L\C II NHẬN XÉT TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK: Sau thời gian nghiên cứu tìm hiểu Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu. .. CHƯƠNG II: “ QUY TRÌNH THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK “ I Khái niệm …………………………………………………………… – 10 II Quy trình tốn tín dụng chứng từ L\C: Quy trình mở L\C... tiền người xuất trình chứng từ toán phù hợp với quy định nêu thư tín dụng diễn đạt cách đơn giản hơn, phương thức tín dụng chứng từ thỏa thuận mà ngân hàng ( Ngân Hàng mở thư tín dụng ) đáp ứng