Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phòng giao dịch Hoàn Kiếm-Hà Nội

LỜI NÓI ĐẦU Để thực hiện công cuộc đổi mới và phát triển toàn diện nền kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam trong những năm qua đã có nhiều đổi mới sâu sắc căn bản và toàn diện trên mọi lĩnh vực hoạt động. Từ khi chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp, các ngân hàng đã có những đóng góp tích cực và to lớn cho sự nghiệp và phát triển kinh tế, trong đó nổi bật là đã cung cấp một khối lượng tín dụng đáng kể cho tất cả các thành phần kinh tế, đồng thời góp phần thực hiện thành công đẩy lùi kiềm chế lạm phát và ổn định tiền tệ. Cùng với sự tồn tại tất yếu phát triển không ngừng của hệ thống ngân hàng, tín dụng ngân hàng đã thực sự trở thành trụ cột vững chắc cho sản xuất và lưu thông. Trong nền kinh tế hàng hoá, tín dụng ngân hàng phải làm sao tạo được thị trường đầu vào để tăng nhanh nguồn vốn tín dụng và mở rộng thị trường đầu ra để sử dụng nguồn vốn có hiệu quả cao nhất. Tín dụng ngân hàng là một khâu cơ bản của hệ thổng tài chính quốc gia nên cần góp phần tích cực bảo đảm cung cấp vốn dài hạn, trung hạn và ngắn hạn, cả nội tệ và ngoại tệ đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế quốc dân. Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ chính và sôi động nhất của các ngân hàng thương mại. Đây là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu nhưng nó cũng chứa đựng không ít rủi ro. Qua nghiên cứu tìm hiểu, khảo sát thực tiễn tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Phòng giao dịch Hoàn Kiếm em nhận thấy hoạt động kinh doanh cho vay là vấn đề đáng quan tâm trong hoạt động của ngân hàng VP Bank Phòng giao dịch Hoàn Kiếm nói riêng cũng như nền kinh tế xã hội nói chung. Chính vì vậy mà em mạnh dạn chọn đề tài: “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phòng giao dịch Hoàn Kiếm-Hà Nội” làm chuyên đề luận văn tốt nghiệp. Mục đích của đề tài là muốn làm rõ hơn về một số vấn đề mang tính chất lý luận về rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng và đưa ra một số giải pháp, kiến nghị, đề xuất nhằm góp một phần nhỏ vào quá trình phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong công tác kinh doanh tín dụng tại ngân hàng VP Bank nói riêng và hệ thống các ngân hàng thương mại nói chung. Nội dung chuyên đề gồm 3 phần chính: Phần I: Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Phần II: Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phòng giao dịch Hoàn Kiếm-Hà Nội. Phần III: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phòng giao dịch Hoàn Kiếm-Hà Nội.

Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU PHẦN I: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Khái niệm Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .4 2.1.Đối với thân ngân hàng 2.2.Đối với kinh tế Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 3.1 Phân loại nợ 3.2 Các tiêu đo lường 3.3 Một số mơ hình lượng hố rủi ro tín dụng .8 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 12 4.2 Nguyên nhân khách hàng 13 4.3 Nguyên nhân khác 13 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 14 Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng NHTM 14 6.1.Xử lý nguyên nhân chủ quan phía NHTM 14 6.2.Xử lý nợ hạn 15 6.3.Trích lập dự phịng tổn thất 15 PHẦN II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG PHỊNG GIAO DỊCH HỒN KIẾM HÀ NỘI 16 Khái quát ngân hàng Vệt Nam Thịnh Vượng PGD Hoàn Kiếm 16 Sinh Viên: Bùi Như Quang TC14.32 Luận văn tốt nghiệp 1.1 Quá trình hình thành phát triển .16 1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 17 1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam 1.3.1.Hoạt động huy động vốn 17 1.3.2.Hoạt động sử dụng vốn .19 1.3.3 Các hoạt động kinh doanh khác 20 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng phịng giao dịch Hồn Kiếm 21 2.1.Tổ chức tín dụng VPBank 21 2.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng phịng giao dịch Hồn Kiếm .22 2.2.1.Tình hình chung nợ hạn 23 2.3.Phân tích nợ hạn 24 2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn theo thành phần kinh tế theo thời hạn .24 2.3.2 Tỷ lệ nợ hạn theo khả thu hồi .25 2.3.3 Tỷ lệ nợ hạn theo nguyên nhân 26 2.4 Rủi ro sách 27 2.5 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm .28 2.5.1 Kết đạt .28 2.5.2 Những mặt tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm 29 PHẦN III: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG PHỊNG GIAO DỊCH HỒN KIẾM HÀ NỘI .31 Sinh Viên: Bùi Như Quang TC14.32 Luận văn tốt nghiệp Định hướng phát triển 31 1.1 Định hướng chung .31 1.2.Các mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam 32 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm .32 2.1 Nâng cao chất lượng công tác phân tích - thẩm định khách hàng phương án vay vốn 32 2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng 34 2.3.Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng .34 2.4.Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng .34 2.5.Giám sát kiểm tra sau vay 35 2.6 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin .35 2.7.Hạn chế tổn thất có rủi ro xảy 36 2.8.Công tác cán đào tạo cán tín dụng 37 2.9 Thực bảo hiểm tín dụng .37 3.Một số kiến nghị 37 3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 37 3.2 Kiến nghị Ngân hàng VPBank 38 KẾT LUẬN 39 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 40 Sinh Viên: Bùi Như Quang TC14.32 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ SƠ ĐỒ : MƠ HÌNH HẬU QUẢ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG BẢNG BIỂU Bảng 1.1 : ĐIỂM TÍN DỤNG TIÊU DÙNG 11 Bảng 1.2 : MƠ HÌNH ĐIỂM 12 Bảng 2.1:Tình hình huy động vốn VPBank Hồn Kiếm 2011-2012 .18 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn ngân hàng VPBank Hoàn Kiếm 19 Bảng 2.3 CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH KHÁC CỦA VP BANK PGD HOÀN KIẾM 20 Bảng 2.4 : TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN 23 Bảng 2.5 : PHÂN TÍCH NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ VÀ THEO THỜI HẠN (SO VỚI TỔNG DƯ NỢ) 24 Bảng 2.6 : PHÂN TÍCH NỢ QUÁ HẠN THEO KHẢ NĂNG THU HỒI .25 Sinh Viên: Bùi Như Quang TC14.32 Luận văn tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU Để thực cơng đổi phát triển toàn diện kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam năm qua có nhiều đổi sâu sắc toàn diện lĩnh vực hoạt động Từ chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp, ngân hàng có đóng góp tích cực to lớn cho nghiệp phát triển kinh tế, bật cung cấp khối lượng tín dụng đáng kể cho tất thành phần kinh tế, đồng thời góp phần thực thành công đẩy lùi kiềm chế lạm phát ổn định tiền tệ Cùng với tồn tất yếu phát triển không ngừng hệ thống ngân hàng, tín dụng ngân hàng thực trở thành trụ cột vững cho sản xuất lưu thông Trong kinh tế hàng hố, tín dụng ngân hàng phải tạo thị trường đầu vào để tăng nhanh nguồn vốn tín dụng mở rộng thị trường đầu để sử dụng nguồn vốn có hiệu cao Tín dụng ngân hàng khâu hệ thổng tài quốc gia nên cần góp phần tích cực bảo đảm cung cấp vốn dài hạn, trung hạn ngắn hạn, nội tệ ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế quốc dân Hoạt động tín dụng nghiệp vụ sơi động ngân hàng thương mại Đây nghiệp vụ sinh lời chủ yếu chứa đựng khơng rủi ro Qua nghiên cứu tìm hiểu, khảo sát thực tiễn tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Phịng giao dịch Hồn Kiếm em nhận thấy hoạt động kinh doanh cho vay vấn đề đáng quan tâm hoạt động ngân hàng VP Bank Phịng giao dịch Hồn Kiếm nói riêng kinh tế xã hội nói chung Chính mà em mạnh dạn chọn đề tài: “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm-Hà Nội” làm chuyên đề luận văn tốt nghiệp Sinh Viên: Bùi Như Quang 1TC14.32 Luận văn tốt nghiệp Mục đích đề tài muốn làm rõ số vấn đề mang tính chất lý luận rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng đưa số giải pháp, kiến nghị, đề xuất nhằm góp phần nhỏ vào q trình phịng ngừa hạn chế rủi ro công tác kinh doanh tín dụng ngân hàng VP Bank nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Nội dung chuyên đề gồm phần chính: Phần I: Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Phần II: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm-Hà Nội Phần III: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hoàn Kiếm-Hà Nội Sinh Viên: Bùi Như Quang 2TC14.32 Luận văn tốt nghiệp PHẦN I RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Khái niệm Rủi ro tín dụng khả khách hàng khơng tốn nợ gốc lãi hạn cho ngân hàng Đây rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM, đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển thêm loại hình dịch vụ khác Khi rủi ro tín dụng xẩy làm cho ngân hàng khơng trang trải đủ chi phí dẫn đến tình trạng phá sản Rủi ro tín dụng xảy bốn trường hợp nợ lãi nợ gốc Đó việc khơng thu lãi hạn không thu đủ vốn Tuỳ trường hợp mà ngân hàng hạch toán vào khoản mục theo dõi khác lãi treo nợ hạn Tuy nhiên khoản chưa thể coi khoản mát hồn tồn ngân hàng vì lý doanh nghiệp chậm trả nợ gốc trả sau hạn cam kết hợp đồng SƠ ĐỒ : MƠ HÌNH HẬU QUẢ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG HẬU QUẢ RỦI RO TÍN DỤNG ` Khơng thu lãi hạn Khơng thu vốn hạn Không thu đủ lãi Lãi treo phát sinh Nợ hạn phát sinh Lãi treo đóng băng Sinh Viên: Bùi Như Quang 3TC14.32 Khơng thu đủ vốn cho vay Nợ khơng có khả thu hồi Luận văn tốt nghiệp Rủi ro tín dụng tồn nhiều hình thức, hình thức ln biến chuyển qua mà mức độ cuối khơng có khả thu hồi Lúc đầu doanh nghiệp chậm trả lãi, sau chậm trả nợ gốc, trả lãi cuối trả nợ gốc Lúc ngân hàng thực rơi vào tình trạng rủi ro Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 2.1.Đối với thân ngân hàng Do vốn chủ sở hữu ngân hàng chiếm phần nhỏ tổng tài sản nên cần tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề ảnh hưởng lớn đến ngân hàng Dưới số tác động xấu mà ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng xảy ra: Thứ nhất, rủi ro tín dụng làm giảm thu nhập ngân hàng Khi có khoản nợ bị coi hạn, thu nhập ngân hàng bị giảm sút ngay; phần khơng thu lãi nợ gốc cam kết, phải trả lãi cho nguồn huy động, phần chi phí quản lý, giám sát phát sinh Thứ hai, rủi ro tín dụng làm giảm khả toán ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cao làm giảm thu nhập ngân hàng mà làm giảm nguồn vốn, đồng thời làm giảm khả toán ngân hàng Thứ ba, rủi ro tín dụng giảm uy tín lực cạnh tranh ngân hàng Khi ngân hàng khả toán, phải vay từ nhiều nguồn khác nhau, uy tín ngân hàng thị trường tài bị giảm nghiêm trọng 2.2.Đối với kinh tế Hoạt động Ngân hàng thương mại mang tính xã hội hố cao liên quan đến nhiều ngành nghề nhiều thành phần khác kinh tế Do vậy, ngân hàng bị phá sản, gây ảnh hưởng đến phận lại xã hội Trước tiên ngân hàng khác, có quan hệ Sinh Viên: Bùi Như Quang 4TC14.32 Luận văn tốt nghiệp mật thiết với hoạt động nên ngân hàng sụp đổ dẫn đến sụp đổ ngân hàng cịn lại Ngồi ra, việc sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị gián đoạn thiếu vốn; người gửi tiền không lấy lại tiền Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 3.1 Phân loại nợ Theo Quyết Định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày tháng năm 2005 quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (NHNN) ban hành loạt định thị nhằm mục đích nâng cao chất lượng tín dụng kiểm sốt rủi ro, có Quyết Định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 ban hành quy định phân loại nợ,các nhóm nợ bao gồm : - Nhóm 1:Nợ đủ tiêu chuẩn + Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn - Nhóm 2:Nợ cần ý + Các khoản nợ hạn 90 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại - Nhóm 3:Nợ tiêu chuẩn + Các khoản nợ hạn từ 90-180 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại - Nhóm 4:Nợ nghi ngờ + Các khoản nợ hạn từ 180-360 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90-180 ngày theo thời hạn cấu lại Sinh Viên: Bùi Như Quang 5TC14.32 Luận văn tốt nghiệp - Nhóm 5:Nợ có khả vốn + Các khoản nợ hạn 360 ngày + Các khoản nợ khoanh chờ phủ xử lý + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại 3.2 Các tiêu đo lường Chỉ tiêu1 : Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Nợ hạn khoản nợ mà khách hàng không trả đến hạn thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Nợ hạn Tỷ lệ nợ qúa hạn = Tổng dư nợ cho vay *100% Tỷ lệ gián tiếp cho thấy quy mô khoản vay có vấn đề ngân hàng Nếu tỷ lệ lớn, chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng kém, ngân hàng phải xem xét lại khả đánh giá lại khoản cho vay mình, đánh giá lại quy trình thủ tục cho vay, đặc biệt xem xét khả thực nhiệm vụ cán tín dụng Chỉ tiêu : Nợ hạn khơng có khả thu hồi *100% Dư nợ q hạn Đây tiêu trực tiếp phản ánh rủi ro, ảnh hưởng đến thu nhập Khả vốn = ngân hàng Nó cho thấy đồng nợ q hạn có đồng tổn thất tức khơng có khả thu hồi Chỉ tiêu : Nợ khó địi tỷ lệ nợ khó địi tổng dư nợ Tỷ lệ nợ khó địi = Nợ khó địi Tổng dư nợ *100% Chỉ tiêu : Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng theo định 493 Sinh Viên: Bùi Như Quang 6TC14.32 Luận văn tốt nghiệp Kiếm xem xét phần thể nợ hạn diễn biến theo chiều hướng xấu khó khăn việc xử lý nợ hạn, nguyên nhân tình trạng đâu Qua nghiên cứu xem xét thấy bao gồm hai loại : nguyên nhân chủ quan khách quan ,nghĩa thuộc Ngân hàng khách hàng Ngân hàng với nguyên nhân khác Bảng 2.7: PHÂN TÍCH NỢ QUÁ HẠN THEO NGUYÊN NHÂN (ĐẾN31/12/2012) Đơn vị:triệu đồng Chỉ tiêu Số tiền %/ nợ hạn Tổng nợ hạn 10.135 Theo nguyên nhân chủ quan 8.125 - Về phía ngân hàng - Về phía khách hàng 8.125 Trong + Do kinh doanh thua lỗ,phá sản 2.652 +Sử dụng vốn sai mục đích,lừa đảo 635 + Khách hàng chiếm dụng vốn 4.838 Theo nguyên nhân khách quan 942 - Do bất khả kháng 722 - Do chế sách 220 Nguyên nhân khác 1.068 (Nguồn báo cáo kết kinh doanh năm 2012) 100 80 80 32,6 7,8 59,6 9,2 7,1 2,1 10,8 Trong năm 2012, số nợ hạn nguyên nhân chủ quan phía Ngân hàng khơng có so với tổng nợ hạn Điều chứng tỏ Ngân hàng có nhiều cố gắng cơng tác cho vay, thực nghiêm túc quy chế cho vay, song nhiều nguyên nhân khác nguyên nhân chủ yếu phía khách hàng nên tổng nợ hạn Ngân hàng cao Do kinh doanh thua lỗ, phá sản dẫn đến không trả nợ hạn khơng có khả trả nợ cho Ngân hàng làm cho nợ hạn Ngân hàng 2.652 triệu đồng chiếm 32,6% tổng nợ hạn Sử dụng vốn sai mục đích, Sinh Viên: Bùi Như Quang 26 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp cố ý lừa đảo 635 triệu đồng chiếm 7,8 % tổng nợ hạn, nguyên nhân chủ yếu xảy khu vực quốc doanh Khách hàng chiếm dụng vốn 4.838 triệu đồng chiếm phần lớn tổng nợ hạn Số nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng 722 triệu đồng chiếm 7,1% tổng nợ hạn.Do chế sách thay đổi: nước ta trình đổi mới, nhiều sách quy chế vừa thực vừa phải tiếp tục hoàn chỉnh, sửa đổi nên doanh nghiệp khơng thích ứng kịp thời với thay đổi gặp khó khăn chí dẫn tới phá sản Số nợ q hạn số nguyên nhân khác 1.068 triệu đồng chiếm 10,8% tổng nợ hạn 2.4 Rủi ro sách Ngân hàng khơng có sách cho vay rõ ràng, phù hợp với kinh tế nhằm mục tiêu lợi nhuận, không quan tâm đến mục tiêu quan trọng khác mục tiêu an toàn, lành mạnh cơng tác tín dụng.Nếu bị rủi ro tổn thất thường lớn - Quá coi trọng tài sản chấp mà xem nhẹ phương án kinh doanh Nhiều cán tín dụng coi tài sản chấp phương án tối ưu để đảm bảo thu nợ nên tính tốn hiệu kinh tế tính khả thi phương án kinh doanh - Ngân hàng thiếu chế theo dõi, quản lý rủi ro, thiếu hạn mức tín dụng tối đa cho khách hàng để phân tán rủi ro - Ngồi cịn có rủi ro đạo đức cán tín dụng cố tình làm sai ngun tắc lợi ích cá nhân hay lý khác 2.5 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm 2.5.1 Kết đạt Trong thời gian qua,VPBank Phịng giao dịch Hồn Kiếm đặc biệt trọng tới cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng, công tác đạt Sinh Viên: Bùi Như Quang 27 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp số thành định Dưới số kết mà VPBank đạt được: Một : Chất lượng tín dụng ngày nâng cao Song song với việc tăng trưởng số lượng, chất lượng tín dụng ngân hàng ngày nâng cao, nợ q hạn trì kiểm sốt mức thấp Có điều nhờ cải cách mạnh mẽ sách quy chế cho vay thắt chặt VPBank năm vừa qua VPBank năm qua xây dựng sách tín dụng chặt chẽ, kim nam cho cán tín dụng việc thẩm định dự án xin vay Hai : Thương hiệu ngân hàng ngày nâng cao Ngân hàng có đường lối chiến lược phát triển rõ rệt, có khách hàng mục tiêu doanh nghiệp quốc doanh vừa nhỏ, có định hướng phát triển trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt nam tiến tới tồn khu vực Đơng Nam Á.Nếu khoảng năm trước đây, người biết đến VPBank nay, hình ảnh ngân hàng dần chiếm cảm tình người dân thông qua phương tiện thông tin đại chúng, qua sản phẩm dịch vụ độc đáo phong cách làm việc động, nhiệt tình, đầy sức sáng tạo nhân viên VPBank Ba : Các hoạt động tín dụng mang lại hiệu cao cho kinh tế Không bị phụ thuộc nhiều vào chế, sách ngân hàng quốc doanh, VPBank ln chủ động linh hoạt việc xét duyệt khoản vay, ngân hàng mặt mục tiêu lợi nhuận cho hiệu quả, phát triển cho khách hàng lên hết Với đội ngũ cán tín dụng trẻ trung, động, sáng tạo có óc quan sát thực tế, biết phân tích thị trường, VPBank ln tạo cho hướng khác biệt so với ngân hàng khác VPBank Sinh Viên: Bùi Như Quang 28 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp hoạt động linh hoạt sáng tạo đặc biệt với dự án kinh doanh có hiệu Bốn : Lượng vốn sở hữu ngân hàng tăng theo thời gian Lượng vốn chủ sở hữu ngân hàng tăng nhiều so với năm trước, vốn chủ sở hữu đạt khoảng 60 tỷ qui VNĐ, tỷ lệ an toàn vốn 15%, theo tiêu chuẩn NHNN Việt Nam, tỷ lệ 8% Tính đến cuối năm 2012 dư nợ tín dụng tăng gấp lần so với năm 2009 Dư nợ tín dụng tăng trung bình 22% /năm, cao nhiều so với tốc độ tăng tổng tài sản 2.5.2 Những mặt tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm Một : chất lượng tín dụng chưa thật cao Mặc dù tỷ lệ nợ q hạn VPBank Phịng giao dịch Hồn Kiếm không cao tất nợ hạn có tài sản đảm bảo, song chất lượng tín dụng ngân hàng chưa thực cao, việc xử lý nợ tồn đọng cịn gặp nhiều khó khăn khâu xử lý tài sản đảm bảo Nguyên nhân thuộc phía khách hàng gây khó khăn cho cán tín dụng khâu lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Theo phân loại nợ theo định 493, nợ tiêu chuẩn tăng nhanh từ năm 2010 đến năm 2012 (Năm 2012, nợ hạn tăng gấp lần năm 2010), nguyên nhân phần thuộc ý thức khách hàng, cố ý không trả nợ gốc lãi hạn, phần thuộc cán tín dụng khơng quản lý sát khách hàng, khơng có thói quen thơng báo cho khách hàng nợ gốc lãi hàng tháng khách hàng phải trả Tuy tỷ lệ Nợ hạn / Tổng dư nợ từ năm 2010 đến năm 2012 có xu hưóng tăng, Nợ hạn năm 2012 gấp khoảng lần so với năm 2010 số nguyên nhân: Sinh Viên: Bùi Như Quang 29 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp Trong thời gian qua VPBank có nhiều văn sửa đổi bổ sung hướng dẫn việc kiểm tra sau vay cán tín dụng, thực tế cán tín dụng VPBank Hoàn Kiếm chưa nhận thức đầy đủ cần thiết công đoạn này.Trong giai đoạn xin vay vốn, khách hàng buộc phải xuất trình tồn hồ sơ giấy tờ cần thiết chứng minh tình hình tài doanh nghiệp để cho vay Hai : Hệ thống công nghệ thông tin VPBank nói chung VPBank Hồn Kiếm nói riêng cịn chưa đại Đối với doanh nghiệp thời đại nay, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thương mại, dịch vụ đầy tính xã hội ngân hàng, hệ thống cơng nghệ thơng tin đóng vai trị quan trọng, cầu nối cho hoạt động bên bên ngồi ngân hàng Ba là,vẫn cịn nhiều nợ xấu,nợ hạn chưa xử lý Qua phân tích thấy kết đáng tự hào vấn đề tồn q trình quản trị rủi ro tín dụng VPBank Hoàn Kiếm.Vấn đề làm để phát huy điểm mạnh, hạn chế điểm yếu, vừa tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ giải ngân giúp doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn, đầu tư phát triển kinh tế, vừa đảm bảo tăng trưởng dư nợ tín dụng lành mạnh VPBank Hồn Kiếm điều vơ quan trọng có ý nghĩa thời điểm PHẦN III GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG PHỊNG GIAO DỊCH HỒN KIẾM HÀ NỘI Định hướng phát triển 1.1 Định hướng chung Căn vào định hướng, chương trình trọng tâm cơng tác Sinh Viên: Bùi Như Quang 30 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp ngân hàng Nhà Nước ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm đề mục tiêu phấn đấu định hướng chủ yếu sau: - VPBank Hoàn Kiếm tiếp tục định hướng phát triển thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Hà Nội với sách đa dạng hố loại hình cho vay đối tượng cho vay - Xuất phát từ yêu cầu quy mô, hiệu an tồn tài sản có để chủ động linh hoạt việc huy động vốn, quản lý điều hành tài sản nợ cho phù hợp - Tốc độ, quy mô phát triển nghiệp vụ kinh doanh phải phù hợp với lực quản lý, điều hành ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hoàn Kiếm môi trường kinh tế pháp lý xã hội - Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng để nâng cao chất lượng phục vụ, giảm chi phí, đảm bảo tính an tồn bảo mật thơng tin ngân hàng, để tăng sức cạnh tranh nâng cao công tác điều hành - Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ nâng cao trình độ chun mơn, đảm bảo 100% cán cơng tác lĩnh vực kinh doanh đối ngoại có trình độ ngoại ngữ đủ đảm bảo công tác 1.2.Các mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm Trong năm tiếp theo, với mục tiêu tăng trưởng nhanh, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề VPBank Hoàn Kiếm quan tâm Để hoạt động thực có hiệu VPBank Hồn Kiếm có mục tiêu cụ thể sau : - Cho vay dài hạn có lợi nhuận cao độ rủi ro lớn mục tiêu ngân hàng giai đoạn tăng trưởng Sinh Viên: Bùi Như Quang 31 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp nay,chính ngân hàng đặt mục tiêu cho vay dài hạn giảm xuống 7% tổng dư nợ - Nợ hạn tính theo tỉ lệ dư nợ có giảm xuống tính số tuyệt đối tăng lên,ngân hàng đặt mục tiêu giữ tỉ lệ nợ hạn mức 0.5% trở xuống - Vì ngân hàng bán lẻ nên VPBank Hoàn Kiếm tâm giảm tỉ lệ nợ hạn ngắn hạn xuống mức thấp để thu hồi vốn nhanh xoay vịng sinh lời,mục tiêu VPBank Hồn Kiếm giảm tỉ lệ nợ hạn ngắn hạn xuống mức 20% nợ hạn Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm 2.1 Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích - thẩm định khách hàng phương án vay vốn Thực tế lý luận chứng minh điều quan trọng để đảm bảo an tồn đồng vốn cho vay khơng phải tài sản chấp mà tính khả thi phương án, dự án sản xuất kinh doanh đơn vị vay vốn Trong trình thẩm định cần tập trung phân tích vấn đề trọng tâm sau: - Năng lực pháp lý khách hàng Căn để đánh giá lực pháp lý khách hàng giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân thể nhân giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, người đại diện pháp luật doanh nghiệp - Năng lực tài khách hàng Dựa vào báo cáo tài khách hàng cung cấp thông tin thu thập từ nguồn bên ngoài, sở phân tích tiêu tài Sinh Viên: Bùi Như Quang 32 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp chủ yếu, cán tín dụng đánh giá lực tài khách hàng - Hiệu phương án vay vốn khả trả nợ Một điều kiện tiên thiếu VPBank xem xét cho vay dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh phải có tính khả thi - Phân tích dự báo ảnh hưởng mơi trường kinh doanh đến phương án vay vốn - trả nợ khách hàng Vì vậy, để làm tốt cơng việc này, cán tín dụng phải tổng hợp phân tích thông tin về: +) Thực trạng diễn ngành hàng, mặt hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà ngân hàng cho vay +) Các số kinh tế vĩ mô đất nước thời gian đầu tư vốn như: tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP GNI, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân toán cán cân thương mại, tỷ giá hối đoái… +) Sự thay đổi hệ thống pháp luật, sách vĩ mơ thời gian cho vay - Đánh giá Tài sản đảm bảo Các đảm bảo tiền vay nguồn thu nợ dự phòng trường hợp kế hoạch trả nợ khách hàng không thực Nội dung thẩm định phải kiểm tra hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, sở định giá tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh phải với quy định hành Vì VPBank khơng nên coi yếu tố quan trọng 2.2 Hoàn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng VPBank cần có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tất hoạt động nội ngoại bảng cân đối tàn sản khách hàng.Việc đo lường rủi ro tín dụng cần xét tới yếu tố như: tính chất khoản tín dụng, điều kiện tài hợp đồng thời Sinh Viên: Bùi Như Quang 33 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp hạn, lãi suất tham chiếu, rủi ro sảy biến động thị trường, tài sản chấp bảo lãnh… 2.3.Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng Mối quan hệ ngân hàng khách hàng mối quan hệ tương hỗ, tác động qua lại phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu khả tốn khoản vay cho ngân hàng cao ngân hàng tránh rủi ro tín dụng phát sinh Bên cạnh đó, cán tín dụng thường xuyên liên lạc với khách hàng để thu thập thông tin tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, qua tư vấn cho khách hàng Nếu làm tốt cơng tác này, ngân hàng vừa nắm bắt đầy đủ thông tin khách hàng, vừa giúp đỡ khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh, giảm thiểu rủi ro cho khách hàng vay vốn lẫn ngân hàng 2.4.Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng Chấm điểm tín dụng phương pháp đánh giá định lượng khách quan xét duyệt cho vay VPBank Hệ thống chấm điểm tín dụng ngân hàng xây dựng chi tiết xác cán tín dụng gặp khó khăn áp dụng nhiều nhân tố, chủ yếu số liệu cung cấp khách hàng khơng xác Với hệ thống chấm điểm tín dụng dựa chủ yếu vào hệ thống sổ sách khách hàng nay, chưa thể công cụ khâu xét duyệt cho vay ngân hàng 2.5.Giám sát kiểm tra sau vay Bên cạnh việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng trước cho vay, dự án Sinh Viên: Bùi Như Quang 34 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp có triển vọng vào hoạt động tránh rủi ro không ngờ khách quan hay chủ quan Thực tế khả tốn khách hàng ln thay đổi biến động môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Các lĩnh vực mà cán tín dụng phải tập trung xem xét kiểm tra bao gồm: - Kiểm tra thực tế sở sản xuất kinh doanh khách hàng - Theo dõi tình hình thị trường ngành hàng sản xuất kinh doanh khách hàng có ảnh hưởng đến vốn vay từ ngân hàng - Đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành, giảm so với giá lúc chấp phải bổ sung tài sản chấp khác giảm dự nợ tương ứng - Phân tích báo cáo tài tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng 2.6 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin Cơng nghệ địn bẩy phát triển, điều kiện để hội nhập VPBank vào công đồn ngân hàng quốc tế Hiện đại hố cơng nghệ mạng tin học giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh Ngân hàng cần: - Tiêu chuẩn hoá đại hóa tất nghiệp vụ ngân hàng, bảo đảm khả hoà nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại thơng tin kinh tế Hồn thiện mạng thông tin như: mạng thông tin diện rộng, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống, mạng nội bộ, mạng internet, mạng SWIFT, mạng toán thẻ - Đa dạng hố loại hình loại hình nghiệp vụ: việc cung cấp Sinh Viên: Bùi Như Quang 35 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể Ngồi loại hình nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ - Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thơng tin khơng kịp thời, xác - Cần có phận thực đánh giá khách hàng thông qua thông tin thu thập được, phận xếp hạng tín nhiệm - Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh 2.7.Hạn chế tổn thất có rủi ro xảy Khi ngân hàng khơng thu hồi khoản tín dụng thoả thuận hợp đồng, ngân hàng phải thực biện pháp như: - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định tất khoản nợ hạn phải trích dự phịng rủi ro tỷ lệ trích lập dự phòng - Gia hạn nợ: Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng chưa có khả trả nợ ngân hàng xem xét nguyên nhân dẫn đến phát sinh nợ khách hàng, trường hợp nguyên nhân khách quan hợp lý ngân hàng xem xét gia hạn nợ cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng có thời gian thu xếp trả nợ - Thực miễn giảm lãi: Một số khách hàng sau vay hoạt động kinh doanh khơng có hiệu khơng đủ khả hoàn trả khoản nợ lãi ngân hàng, nhiên có thiện chí việc trả nợ ngân hàng - Thực bán nợ: Đối với khoản nợ khơng thu hồi có tài sản đảm bảo, ngân hàng không tự xử lý được, ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ với tài sản cho công ty mua bán nợ 2.8.Công tác cán đào tạo cán tín dụng Con người yếu tố định đến thành bại quản lý vốn tín dụng nói riêng đến hoạt động ngân hàng nói chung Hiện VPBank có đội ngũ cán có chất lượng tương đối cao: 90% tổng số cán công Sinh Viên: Bùi Như Quang 36 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp nhân viên có trình độ đại học đại học Nhiều cán VPBank tham gia khoá đào tạo chuyên môn, học thêm văn hai ngồi ngữ, vi tính, luật…Đây sở vững cho phát triển VPBank tương lai không xa.Cụ thể: - Cử cán học kháo đào tạo Trung tâm đào tạo ngân hàng, trường đại học, trung tâm đào tạo lớn có uy tín tổ chức - Thường xun tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ - Kết hợp việc đào tạo tập trung với đào tạo chỗ - Các cán tín dụng cần phải chuyên mơn hố thành phận khác để tăng thêm khả tập trung quản lý danh mục tín dụng 2.9 Thực bảo hiểm tín dụng Hiện cho vay ngân hàng thường yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm công ty bảo hiểm cho hàng hoá, tài sản chấp số trường hợp Điều giúp ngân hàng phòng ngừa phần rủi ro khoản cho vay Vì vậy, ta thấy bảo hiểm biện pháp hữu ích góp phần giảm bớt thiệt hại rủi ro tín dụng cho ngân hàng 3.Một số kiến nghị 3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC Credit information Center) đời phần đáp ứng nhu cầu thông tin - đầu vào thiếu hoạt động NHTM - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dướng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cán tín dụng - Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm sốt luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi Sinh Viên: Bùi Như Quang 37 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp - Hồn thiện vận dụng vào thực tiễn cơng cụ khung sổ tay tín dụng theo chuẩn quốc tế để quản trị thống hệ thống tiêu báo cáo đồng - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu ngân hàng thương mại - Xây dựng hoàn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng 3.2 Kiến nghị Ngân hàng VPBank - Tiếp tục tăng cường, nâng cao chất lượng tín dụng, tích cực thu hồi số nợ tồn đọng, nợ hạn cũ, hạn chế việc phát sinh hạn - Tăng cường tài sản xiết nợ, thực xử lý tài sản chấp cầm cố có hiệu nhằm nhanh chóng giải phóng vốn cho ngân hàng - Nâng cao hiệu hoạt động liên doanh liên kết nhằm giảm tình trạng vốn bị đọng rủi ro cao Đa dạng hoá hoạt động đầu tư - Ban hành hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách Chính phủ VPBank cho chi nhánh Ngân hàng nên tăng cường việc kiểm sốt ngân hàng thương mại thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ KẾT LUẬN Cũng hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam phát triển mạnh mẽ trở thành quan trọng việc cung cấp “Năng lượng” cho trình sản xuất kinh doanh kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận vừa tiềm ẩn rủi ro Một ngân hàng gặp rủi ro ảnh hưởng tới tồn hệ thống ngân hàng Và rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm khơng riêng với ngành ngân hàng mà toàn xã hội Tuy nhiên rủi ro vấn Sinh Viên: Bùi Như Quang 38 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp đề phức tạp, nên có vai trị quan trọng toàn hệ thống ngân hàng nước quốc tế Bên cạnh chuyển biến tích cực hoạt động ngân hàng VP Bank Phòng giao dịch Hồn Kiếm Hà Nội cịn có mặt tồn để giải Các biện pháp phòng chống rủi ro việc khắc phục tồn rủi ro Do vậy, sử dụng tổng hợp linh hoạt biện pháp phòng chống, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cách tốt để hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng ngân hàng,phục vụ tốt cho cơng cơng nghiệp hố đại hoá đất nước Do đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thời gian nghiên cứu ngắn thân em hạn chế nhiều mặt nên chuyên đề không tránh khỏi khiếm khuyết Tuy nhiên vấn đề tâm huyết thân em đưa với mong muốn chân thành đóng góp vào nghiệp chung tồn ngành Em mong góp ý thầy giáo cán nhân viên VP Bank Phòng giao dịch Hồn Kiếm Hà Nội để chun đề có ý nghĩa thực tiễn Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn giúp đỡ tận tình giáo Nguyễn Thị Mỹ, Ban lãnh đạo cán nhân viên ngân hàng VP Bank giúp em hoàn thành viết Sinh Viên: Bùi Như Quang 39 TC14.32 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Báo cáo thường niên VPBank - Các văn có liên quan quy chế quản lý rủi ro ngân hàng thương mại - Các văn VPBank - Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng – Nhà xuất Thống kê - Ngiệp vụ ngân hàng thương mại – Nhà xuất Chính trị Quốc gia - Tạp chí Ngân hàng - Tạp chí Website khác - Tiền tệ ngân hàng thị trường tài – Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Sinh Viên: Bùi Như Quang 40 TC14.32 ... dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm 29 PHẦN III: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG PHÒNG GIAO DỊCH HOÀN KIẾM... hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hoàn Kiếm-Hà Nội Phần III: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Phịng giao dịch Hồn Kiếm-Hà Nội Sinh Viên: Bùi Như Quang 2TC14.32... văn tốt nghiệp PHẦN II THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG PHÒNG GIAO DỊCH HOÀN KIẾM HÀ NỘI Khái quát ngân hàng Vệt Nam Thịnh Vượng PGD Hoàn Kiếm 1.1 Quá trình hình thành