Hướng dẫn kiểm tra hồ sơ khoản vay, bảo lãnh, phát hành LC

HƯỚNG DẪN KIỂM TRA HỒ SƠ KHOẢN VAY KIỂM TRA HỒ SƠ BẢO LÃNH KIỂM TRA HỒ SƠ PHÁT HÀNH LC Kiểm tra hồ sơ khoản vay Kiểm tra nội dung chung hồ sơ cấp tín dụng • Kiểm tra giấy đề nghị vay vốn/Đề nghị cấp bảo lãnh/yêu cầu mở L/C • Kiểm tra đầy đủ chữ ký thành viên tham gia thẩm định người có thẩm quyền ký Thơng báo tín dụng/Nghị HĐTD theo quy định PG BANK • Lưu ý nội dung phê duyệt để có trường hợp chưa rõ ràng đề nghị PKD có đề xuất với Cấp phê duyệt để làm rõ 1 Kiểm tra nội dung chung hồ sơ cấp tín dụng • Kiểm tra nội dung phương án cấp tín dụng, giấy đề nghị cấp tín dụng, hợp đồng đầu ra, hợp đồng đầu vào, hóa đơn mua hàng/ tờ khai hải quan, phiếu xuất nhập kho, biên giao nhận hàng, biên đối chiếu công nợ, hồ sơ dự án đầu tư văn phê duyệt phương án/ dự án vay vốn cấp có thẩm quyền (trường hợp cho vay đầu tư dự án) hồ sơ liên quan khác… • Kiểm tra nội dung đề xuất cấp tín dụng CV QHKH/PFC bảo đảm phù hợp với quy định PG BANK • Kiểm tra tình hình vay, trả nợ, dư nợ, số dư bảo lãnh, số dư mở thư tín dụng (L/C) nghĩa vụ khác KH PG BANK Kiểm tra nội dung chung hồ sơ cấp tín dụng • Kiểm tra lại giá trị/giá trị lại thời hạn chấp/cầm cố TSBĐ, kiểm tra thời hạn hiệu lực hợp đồng bảo hiểm TSBĐ • Kiểm tra hồ sơ tín dụng cịn thiếu • Kiểm tra điều kiện cấp tín dụng theo phê duyệt • Kiểm tra vốn tự có KH tham gia toán 2 Kiểm tra hồ sơ khoản vay theo loại hình cấp tín dụng 2.1 Kiểm tra hồ sơ cho vay vốn lưu động (thanh tốn nước): • Hợp đồng thương mại đầu vào, đầu • Bảng kê khoản chi chi tiết, kế hoạch chi phí, biên nghiệm thu • Biên đối chiếu công nợ KH nhà cung cấp • Các hóa đơn chứng từ cho người cung cấp hàng hóa, dịch vụ, phiếu nhập kho • Thơng báo chứng từ (đối với L/C), Lệnh chuyển tiền (đối với toán TT) khoản vay tốn với nước ngồi 2.2 Kiểm tra hồ sơ cho vay vốn lưu động để nhập hàng hóa (thanh tốn nước ngồi): 2.2.1 Thanh tốn theo phương thức TT trả trước: Kiểm tra tính đầy đủ hợp lý hợp lệ hồ sơ KH cung cấp bao gồm: • Lệnh chuyển tiền • Hợp đồng ngoại • Hợp đồng đầu • Bản gốc tờ khai hải quan chứng từ ( bổ sung sau giải ngân để đóng dấu “đã cho vay” để kiểm tra việc sử dụng vốn vay mục đích ) 2.2.2 Thanh tốn theo phương thức TT trả sau: Kiểm tra tính đầy đủ hợp lý hợp lệ hồ sơ KH cung cấp bao gồm: • Lệnh chuyển tiền • Hợp đồng ngoại • Hợp đồng đầu • Tờ khai hải quan 2.2.3 Cho vay toán theo phương thức D/P (nhờ thu trả ngay): Kiểm tra tính đầy đủ hợp lý hợp lệ hồ sơ: • Chỉ thị nhờ thu Ngân hàng nước ngồi kèm theo chứng từ nhờ thu, thơng báo phận TTTM việc toán D/P cho lô hàng nhập kèm theo xác nhận KH việc chấp nhận tốn • Hợp đồng ngoại • Hợp đồng đầu • Đôn đốc CV QHKH/PFC khẩn trương bổ sung gốc tờ khai hải quan chứng từ sau giải ngân 2.2.4 Thanh tốn theo phương thức L/C: • Kiểm tra việc mở L/C có thuộc hạn mức cấp • Kiểm tra mặt hàng nhập có nằm danh mục hàng khơng khuyến khích nhập theo quy định Bộ Cơng thương • Kiểm tra giá trị TSBĐ • Kiểm tra việc hoàn tất thủ tục chấp TSBĐ 2.2.4 Thanh toán theo phương thức L/C: • Kiểm tra việc thực điều kiện tín dụng theo phê duyệt; đối chiếu khớp điều khoản hồ sơ, giấy tờ với kết kiểm tra hồ sơ/cảnh báo Phịng TTTM • Kiểm tra việc chấp nhận toán chứng từ KH Thông báo chứng từ hàng nhập theo L/C Phịng TTTM • Kiểm tra lại việc bổ sung hồ sơ báo cáo kiểm tra hồ sơ phát hành L/C, • Trong trường hợp KH nhận nợ ngoại tệ, kiểm tra lại quy định cho vay ngoại tệ hành NHNN PG BANK thời kỳ 2.3 Kiểm tra hồ sơ cho vay đầu tư dự án: 2.3.1 Kiểm tra hồ sơ pháp lý dự án:  Hồ sơ pháp lý chủ đầu tư  Hồ sơ pháp lý dự án 2.3.2 Kiểm tra hồ sơ vay vốn toán khối lượng xây lắp:  Kiểm tra tương tự kiểm tra hồ sơ cho vay vốn lưu động bao gồm:  Hợp đồng thi cơng xây lắp,  Hóa đơn giá trị gia tăng,  Giấy bảo lãnh thực hợp đồng (nếu có),  Bảng kê chi tiết khối lượng hoàn thành,  Biên nghiệm thu,  Đề nghị toán yêu cầu cung cấp đến thời điểm gần xin vay, biên đối chiếu công nợ 2.3.3 Kiểm tra hồ sơ vay vốn toán việc mua thiết bị: Kiểm tra tương tự kiểm tra hồ sơ cho vay vốn lưu động hồ sơ tốn nước ngồi (tùy vào việc thiết bị nhập theo hình thức mua nước) 2.2.3.4 Kiểm tra hồ sơ vay vốn tốn chi phí kiến thiết khác: • Kiểm tra thơng tin hợp đồng thiết kế, tư vấn cho vay thiết kế phí, phí tư vấn • Kiểm tra phương án đền bù, di chuyển duyệt, biên xác nhận đền bù có chữ ký đối tượng đền bù (bổ sung sau giải ngân) cho vay đền bù, giải phóng mặt 2.2.4 Kiểm tra hồ sơ cho vay chiết khấu hối phiếu KHDN • Kiểm tra hồ sơ pháp lý KH • Kiểm tra tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng • Kiểm tra hồ sơ cho vay chiết khấu hối phiếu KHDN khách hàng cung cấp + Kiểm tra nội dung phê duyệt + Kiểm tra điều kiện khách hàng + Kiểm tra điều kiện hối phiếu kèm theo chứng từ hàng xuất 2.3 Kiểm tra hồ sơ cho vay chiết khấu hối phiếu KHDN • Kiểm tra giấy đề nghị cấp chiết khấu KH • Sau hoàn thiện hồ sơ chiết khấu theo quy định, CB QLTD hạch toán chiết khấu theo quy định hệ thống • CB QLTD theo dõi khoản chiết khấu • Trường hợp thời hạn chiết khấu mà ngân hàng nước chưa chuyển tiền chuyển khơng đủ tốn hối phiếu kèm chứng từ, CB QLTD phải thông báo với PKD phòng TTTM để đưa phương hướng xử lý thích hợp KIỂM TRA HỒ SƠ BẢO LÃNH 2.3.1 Đối với hợp đồng bảo lãnh vay vốn: Kiểm tra phù hợp đầy đủ hồ sơ vay vốn, phương án vay vốn, giấy tờ chứng minh lực tài bên bảo lãnh, TSBĐ KH để bảo đảm cho nghĩa vụ bảo lãnh KH  Yêu cầu KH cung cấp  Hợp đồng tín dụng Bên bảo lãnh (Bên vay) Bên nhận bảo lãnh (Bên cho vay)  Đăng ký vay nước kèm theo văn chấp thuận theo quy định Pháp luật ( vay vốn nước ngoài)  Hồ sơ chứng minh lực thực 3.2 Đối với bảo lãnh tốn • Kiểm tra Hợp đồng mua bán cam kết bên liên quan ghi rõ điều khoản cam kết toán bên Tài liệu liên quan nguồn vốn để toán theo cam kết bảo lãnh • Khi kiểm tra cần: + Kiểm tra Hợp đồng kinh tế + Kiểm tra hóa đơn/chứng từ/bảng kê kèm theo (nếu có) 3.3 Đối với bảo lãnh dự thầu: • Kiểm tra tài liệu mời thầu; Quy chế quy định đấu thầu chủ đầu tư • Kiểm tra số tiền ký quỹ KH theo quy định tỉ lệ kí quỹ • Kiểm tra Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh KH • Kiểm tra hồ sơ mời thầu 3.4 Đối với bảo lãnh thực hợp đồng:  Kiểm tra hồ sơ khách hàng hồ sơ khoản vay thông thường  Kiểm tra Hợp đồng kinh tế/ thi công thông báo trúng thầu/ phê duyệt kết đấu thầu; hợp đồng cung ứng vật tư thiết  Kiểm tra số tiền ký quỹ KH  Tài khoản toán KH quy định Hợp đồng phải có tài khoản KH mở PG BANK  Kiểm tra số tiền, loại tiền yêu cầu bảo lãnh 10 3.5 Đối với Bảo lãnh hoàn trả tiền tạm ứng: Kiểm tra văn cam kết bên Kiểm tra hồ sơ khách hàng Kiểm tra số tiền ký quỹ KH Kiểm tra hợp đồng kinh tế Thời hạn hiệu lực Bảo lãnh phải ghi “có hiệu lực tiền tạm ứng chuyển tài khoản KH mở PG BANK” 2.3.6 Đối với Bảo lãnh chất lượng sản phẩm/bảo lãnh bảo hành: • Kiểm tra HĐKT quy định cụ thể trách nhiệm đảm bảo chất lượng sản phẩm, trường hợp vi phạm nghĩa vụ bên • Kiểm tra biên bàn giao/nghiệm thu số lượng, chất lượng, tiêu chuẩn có phù hợp khớp với HĐKT ký khơng • Sản phẩm, hàng hóa mà việc bảo hành cần bảo lãnh phải hàng mới, có chất lượng bên nhận bảo lãnh nhận bàn giao nghiệm thu theo quy định Hợp đồng 11 2.3.7 Đối với bảo lãnh 100% vốn tự có KH: Kiểm tra giấy tờ chứng minh KH chuyển vào tài khoản tiền gửi ký quỹ PG BANK (hoặc kiểm tra hệ thống) Kiểm tra cho vay đồng tài trợ Trong trường hợp PG BANK ngân hàng đầu mối Trong trường hợp PG BANK ngân hàng đồng tài trợ 12 KIỂM TRA HỒ SƠ MỞ L/C Kiểm tra hồ sơ mở L/C nhập khẩu: Tính đầy đủ hợp lý hợp lệ hồ sơ KH cung cấp:  Hợp đồng ngoại  Hợp đồng thương mại đầu  Các điều kiện mua bảo hiểm/vận chuyển hàng  Phần cho phép xuất nhập  Loại hàng nhập không thuộc danh mục hàng khơng khuyến khích nhập theo Quyết định Bộ Công thương KIỂM TRA HỒ SƠ MỞ L/C Kiểm tra hồ sơ mở L/C nhập khẩu: • Kiểm tra điều kiện cho vay ngoại tệ theo quy định PG BANK pháp luật thời kỳ • Các loại chứng từ cung cấp phải khớp với yêu cầu nêu Hợp đồng ngoại • Ngoài ra, KH phải bảo đảm cung cấp hồ sơ tín dụng theo u cầu Phịng TTTM 13 ... hồ sơ cho vay đầu tư dự án: 2.3.1 Kiểm tra hồ sơ pháp lý dự án:  Hồ sơ pháp lý chủ đầu tư  Hồ sơ pháp lý dự án 2.3.2 Kiểm tra hồ sơ vay vốn toán khối lượng xây lắp:  Kiểm tra tương tự kiểm tra. .. • Kiểm tra lại việc bổ sung hồ sơ báo cáo kiểm tra hồ sơ phát hành L/C, • Trong trường hợp KH nhận nợ ngoại tệ, kiểm tra lại quy định cho vay ngoại tệ hành NHNN PG BANK thời kỳ 2.3 Kiểm tra hồ. .. kiểm tra thời hạn hiệu lực hợp đồng bảo hiểm TSBĐ • Kiểm tra hồ sơ tín dụng cịn thiếu • Kiểm tra điều kiện cấp tín dụng theo phê duyệt • Kiểm tra vốn tự có KH tham gia toán 2 Kiểm tra hồ sơ khoản