Luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP quân đội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG o0o LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Ngành: Tài Ngân hàng HỒNG THỊ HƯƠNG THẢO Hà Nội, 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Hoàng Thị Hương Thảo Người hướng dẫn: PGS, TS Vũ Thị Hiền Hà Nội, 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tơi – Hồng Thị Hương Thảo, xin cam đoan: Đề tài “Quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Qn Đội” cơng trình nghiên cứu độc lập tôi, tự thực không chép Những nội dung luận văn việc quản trị rủi ro thẻ tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân đội tự nghiên cứu tìm hiểu Tất tài liệu tham khảo để thực luận văn trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng năm 2021 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Hoàng Thị Hương Thảo ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực đề tài, nhận nhiều giúp đỡ cảm ơn sâu sắc đến cá nhân, tập thể Ngân hàng TMCP Quân Đội hỗ trợ hồn thiện luận văn Trước tiên, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS, TS Vũ Thị Hiền người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu đề tài hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Ban Giám hiệu nhà trường, thầy cô khoa Sau Đại học trường Đại học Ngoại thương, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Giảng Võ giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết để trình bày luận văn Nhân dịp tơi cảm ơn gia đình, bạn bè động viên giúp đỡ tơi hồn thành chương trình học tập, nghiên cứu thực luận văn Do khuôn khổ thời gian nghiên cứu có hạn trình độ người viết cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Em mong thầy, cô giáo thơng cảm góp ý chân thành để luận văn hoàn thiện iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ vi DANH MỤC BẢNG vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan thẻ tín dụng 1.1.1 Lịch sử phát triển thẻ tín dụng 1.1.2 Khái niệm chung thẻ tín dụng 1.1.3 Đặc điểm cấu tạo thẻ tín dụng KHCN 10 1.1.4 Tính sản phẩm 11 1.1.5 Các chủ thể tham gia thị trường thẻ tín dụng 12 1.1.6 Phân loại thẻ tín dụng 15 1.2 Quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN NHTM Việt Nam 16 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN 16 1.2.2 Các mơ hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng NHTM 16 1.2.3 Các loại rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 18 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá hiệu quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN ngân hàng thương mại 24 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN ngân hàng thương mại 26 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 31 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quân Đội 31 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quân Đội 31 iv 2.1.2 Phát triển dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội 32 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng MCP Quân Đội .41 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng MB 41 2.2.2 Nhận diện loại rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội 42 2.2.3 Phân tích tiêu chí đánh giá hiệu quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân Đội 54 2.3 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng MB 63 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁCQUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCN TẠI NH TMCP QUÂN ĐỘI 72 3.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 72 3.2 Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân Đội 76 3.2.1 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 76 3.2.2 Tăng cường thơng tin an tồn thẻ tín dụng cho chủ thẻ 78 3.2.3 Hướng dẫn thường xun kiểm tra cơng tác tốn thẻ đơn vị chấp nhận thẻ 79 3.2.4 Phối hợp với tổ chức kinh doanh thẻ nước quốc tế công tác ngăn ngừa phát rủi ro 80 3.2.5 Thực chấm điểm khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng 82 3.2.7 Xây dựng chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng tín dụng với nghiệp vụ thẻ 83 3.2.8 Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát, kiểm sốt nội 84 3.3 Một số kiến nghị khác 84 3.3.1 Kiến nghị với Cơ quan chức 84 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 85 3.3.3 Kiến nghị với hiệp hội thẻ Việt Nam 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu CVQLKH ĐVCNT KHCN KHDN MB NHTM TMCP TCTD NHTM 10 QLRR 11 QTTD 12 TCTQT 13 TTKDTM 14 TSĐB vi DANH MỤC SƠ ĐỒ Hình 2.1: Các sản phẩm thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội .32 Hình 2.2: Quy trình phát hành thẻ tín dụng 43 Hình 2.3: Quy trình xử lý rủi ro hoạt động thẻ 53 vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Hạn mức tín dụng thẻ MB VISA 33 Bảng 2.2: Hạn mức giao dịch thẻ MB VISA 34 Bảng 2.3: Hạn mức tín dụng thẻ MB JCB 35 Bảng 2.4: Hạn mức giao dịch thẻ MB JCB 35 Bảng 2.5: Thống kê số lượng thẻ phát hành Ngân hàng TMCP Quân đội qua năm 2018 – 2020 37 Bảng 2.6: Số lượng ATM/POS ngân hàng TMCP Quân đội qua 39 năm 2018 – 2020 39 Bảng 2.7: Phân loại nhóm khách hàng thẻ tín dụng 45 Bảng 2.8: Quy định hạn mức thẻ tín dụng nhóm khách hàng 47 Bảng 2.9: Tham số rủi ro giám sát giao dịch thẻ tín dụng 51 Bảng 2.10: Các loại rủi ro giao dịch thẻ tín dụng 52 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ hạn thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2018 – 2020 55 Bảng 2.12: Thực trạng nợ xấu thẻ tín dụng MB giai đoạn 2018 - 2020 56 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Thanh tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) xu tất yếu toàn giới Việt Nam ngoại lệ Trong hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, thẻ tín dụng trở nên ngày phổ biến rộng rãi đời sống tiện ích mà mang lại cho người sử dụng Tuy nhiên, thời đại công nghệ 4.0 phát triển mạnh mẽ nay, giao dịch qua thẻ tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro với cách thức lừa đảo ngày tinh vi Chính vậy, ngân hàng TMCP nói chung ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng phải trang bị hệ thống quản trị rủi ro giúp nhận diện, phòng ngừa xử lý rủi ro phát sinh từ thẻ tín dụng, giúp hoạt động kinh doanh thẻ phát triển mạnh mẽ mà đảm bảo an tồn lợi ích cho khách hàng Bài luận văn đưa thông tin tổng quát thẻ tín dụng quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại Sau hệ thống hóa vấn đề lý luận bản, tác giả phân tích thực trạng quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội đưa kết đạt được, hạn chế tồn Xuất phát từ vướng mắc đó, tác giả đưa số biện pháp, kiến nghị giúp hồn thiện cơng tác quản trị thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội, giúp hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định, gia tăng lợi nhuận phát triển bền vững tương lai 78 3.2.2 Tăng cường thông tin an tồn thẻ tín dụng cho chủ thẻ Chủ thẻ người trực tiếp sử dụng thẻ tín dụng để chi tiêu ngân hàng cần hướng dẫn chủ thẻ sử dụng thẻ tín dụng cách đảm bảo việc thực giao dịch toán thành cơng an tồn Mặc dù thẻ tín dụng dễ dàng để sử dụng, chủ thẻ nắm cách dùng thẻ an toàn Chính ngân hàng nói chung, chun viên kinh doanh thẻ nói riêng cần hướng dẫn cách bảo mật thông tin dịch vụ thẻ để hạn chế rủi ro xảy q trình sử dụng thẻ tín dụng Các thơng tin an tồn thẻ tín dụng bao gồm: Bảo mật thơng tin thẻ tín dụng tên chủ thẻ, số thẻ, ngày hiệu lực, mã PIN, số thẻ bí mật Đây thông tin quan trọng giúp ngân hàng định danh khách hàng xác minh giao dịch toán Nếu bị lộ thơng tin trên, tội phạm thẻ lợi dụng để làm thẻ giả để rút tiền thực giao dịch khống Ngân hàng nên khuyến cáo khách hàng bảo mật thông tin thẻ, không để lộ thơng tin thẻ cho người khác biết, cẩn thận việc mua sắm online trang Web hay cho việc toán thẻ mà chủ thẻ cần nắm rõ: Chủ thẻ phải đưa thẻ tín dụng cho đơn vị để thực giao dịch tốn máy POS mà khơng cần mã PIN thẻ ATM nên chủ thẻ không ý dẫn đến tình trạng thẻ bị skimming, giao dịch toán bị thực nhiều lần, số tiền cấp phép lớn số tiền khách hàng phải toán gây tổn thất cho chủ thẻ Để giảm thiểu tổn thất xảy cho chủ thẻ, ngân hàng khuyến cáo chủ thẻ yêu cầu đơn vị thực toán máy POS phạm tầm nhìn để phịng hành vi gian lận thẻ Khi ký vào hóa đơn tốn, khách hàng cần kiểm tra thơng tin điền xác mà đầy đủ chưa, u cầu đơn vị huỷ hố đơn giao dịch trước mặt khơng thực tốn Ngồi ra, chủ thẻ phát có dấu hiệu nghi ngờ giả mạo q trình tốn chủ thẻ nên liên lạc với ngân hàng qua số điện thoại hotline: 1900545426 để theo dõi có biện pháp xử lý kịp thời hạn chế rủi ro xảy Một số cách thức để giúp ngân hàng cung cấp thơng tin an tồn sử dụng thẻ cho chủ thẻ sau: In ấn phẩm hướng dẫn sử dụng thẻ tín dụng cách an tồn Trên ấn phẩmnày hướng dẫn chủ thẻ cách thức kích hoạt thẻ, rút tiền ATM, 79 toán máy POS toán online Trên ấn phẩm ghi thông tin số hotline Trung tâm tiếp nhận thông tin 247 trường hợp chủ thẻ hỏi thêm thông tin khai báo cắp, thất lạc thẻ để tra soát giao dịch Các CV QLKHCN cung cấp thông tin sử dụng thẻ tín dụng an tồn cách gọi điện trực tiếp cho chủ thẻ Thực tế MB CV QLKHCN chi nhánh quản lý số lượng thẻ tín dụng định chịu trách nhiệm hỗ trợ chủ thẻ quản lý dư nợ thẻ khách hàng Vì vậy, CV QLKHCN hướng dẫn chủ thẻ sử dụng thẻ an toàn cách gọi điện nhắn tin, đồng thời thường xuyên rà soát khách hàng hạn toán thẻ tín dụng để đưa biện pháp thu hồi nợ Trung tâm công nghệ thông tin Ngân hàng gửi hướng dẫn sử dụng thẻ tín dụng cho chủ thẻ qua email Thông thường chủ thẻ phát hành thẻ tín dụng cung cấp thư điện tử để nhận kê thẻ tín dụng hàng tháng, Trung tâm công nghệ thông tin định kỳ gửi email cung cấp thông tin sản phẩm thẻ, hướng dẫn sử dụng thẻ an toàn 3.2.3 Hướng dẫn thường xun kiểm tra cơng tác tốn thẻ đơn vị chấp nhận thẻ Đơn vị chấp nhận thẻ đóng vai trị quan trọng đến phát triển dịch vụ thẻ gây rủi ro gây tổn thất mặt tài cho ngân hàng Ngay sau ký kết Hợp đồng chấp nhận toán thẻ, ngân hàng tiến hành lắp đặt thiết bị cần thiết đào tạo cho nhân viên ĐVCNT quy trình chấp nhận toán thẻ cách nhận biết hành vi gian lận Tuy nhiên, ĐVCNT thường xuyên thay đổi nhân viên toán thẻ nhân viên thường không truyền đạt kiến thức cần thiết an ninh thẻ tín dụng dẫn đến việc chấp nhận thẻ gặp nhiều khó khăn khả rủi ro xảy cao Chính ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra ĐVCNT tổ chức buổi đào tào cho nhân viên ĐVCNT kiến thức cách nhận biết thông tin thẻ tín dụng: số thẻ, ngày hiệu lực, tên chủ thẻ, dấu hiệu bảo mật, biểu tượng lại thẻ chấp nhận toán 80 Cách chấp nhận toán: thao tác cần thiết để thực việc toán thẻ, cà thẻ xin cấp phép tốn giao dịch, đối chiếu thơng tin in thẻ thơng tin mã hố, tên chữ ký chủ thẻ, cách settlement giao dịch toán ngân hàng Hướng dẫn nhân viên ĐVCNT nhận biết hành vi có dấu hiệu gian lận, nhận biết thẻ giả cách xử lý tình Hướng dẫn cho ĐVCNT biết hoạt động Skimming cách quản lý nhân viên.Bên cạnh việc đào tạo trực tiếp nhân viên chấp nhận thẻ ĐVCNT, ngân hàng cung cấp ấn phẩm hướng dẫn cách nhận biết toán thẻ dạng poster, tài liệu hướng dẫn, thiết bị giúp phát thẻ kính lúp Ngoài việc đào tạo hướng dẫn ĐVCNT, ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra định kỳ đột xuất ĐVCNT q trình chấp nhận tốn nhằm ngăn chặn: việc sử dụng hạn mức thẻ tín dụng để chuyể tiền, ghi có vào tài khoản tốn, giao dịch khống ĐVCNT, giao dịch khống nhắm rút tiền mặt, giao dịch thẻ không phù hợp quy định pháp luật (Chỉ thị 02/CT-NHNN việc tăng cường phòng, chống, ngăn ngừa vi phạm pháp luật hoạt động thẻ ngân hàng, 2021) Cán thẻ cần trực tiếp đến ĐVNCT để xem đơn vị để kiểm tra thực tế đơn vị có kinh doanh hay khơng, mà ký hợp đồng toán để thực giao dịch giả mạo toán thẻ Cán CV QLKHCN cần kiểm tra thiết bị toán ĐVCNT để đảm bảo thiết bị khơng có bị lắp đặt thiết bị skimming thẻ, ngăn chặn việc cung cấp thông tin để làm thẻ giả thực tốn khống Trong q trình kiểm tra, cán ngân hàng cần ý đến biểu có dấu hiệu nghi ngờ ĐVCNT để phát sớm đơn vị có hành vi gian lận hoạt động chấp nhận toán thẻ 3.2.4 Phối hợp với tổ chức kinh doanh thẻ nước quốc tế công tác ngăn ngừa phát rủi ro Khi xảy rủi ro thẻ tín dụng, chủ thể tham gia trình kinh doanh thẻ bị ảnh hưởng Các tổ chức tội phạm thẻ hoạt động ngày tinh vi, sử dụng công nghệ làm thẻ giả thực hành vi tội phạm tất 81 quốc gia, châu lục giới Chính việc ngăn ngừa hành vi gian lận, hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ cần phối hợp toàn chủ thể tham gia dịch vụ thẻ bao gồm ngân hàng, tổ chức tham gia hoạt động kinh doanh thẻ Nếu đơn lẻ ngân hàng tiến hành công tác quản lý rủi ro tổ chức tội phạm thẻ chuyển hướng công sang ngân hàng khác giả mạo rủi ro hoạt động thẻ tăng cao gây lòng tin khách hàng, ảnh hưởng đến hoạt động tồn thị trường thẻ Chính ngân hàng cạnh tranh với gay gắt hoạt động phát hành toán thẻ cần phải thống với cơng tác phịng chống giả mạo thẻ (Chỉ thị 02/CT-NHNN việc tăng cường phòng, chống, ngăn ngừa vi phạm pháp luật hoạt động thẻ ngân hàng, 2021) Các ngân hàng chủ động trao đổi thông tin phối hợp hành động với với quan pháp luật phát hành vi giả mạo thẻ hệ thống Ở đâu cần nhấn mạnh đến vai trò quan pháp luật lực lượng đóng vai trò quan trọng để truy bắt đưa xử lý hành vi vi phạm hoạt động kinh doanh thẻ Tại tổ chức thẻ quốc tế VISA hay MasterCard, định kỳ hàng tháng hàng quý có báo cáo giả mạo thẻ với thơng tin tình hình, diễn biến, xu hướng giả mạo thẻ toàn giới, Việt Nam Ngân hàng thương mại hợp tác với TCTQT Một số chương trình điển hình: - Cảnh báo ĐVCNT quốc gia: Dịch vụ lưu trữ thông tin ĐVCNT có liên quan đến hành vi gian lận giả mạo hay vi phạm điều khoản hợp đồng Khi ngân hàng hợp tác với ĐVCNT, dịch vụ đưa cảnh báo cung cấp thông tin rủi ro ĐVCNT nằm liệu giả mạo - Dịch vụ thơng tin giả mạo tồn cầu: Dịch vụ cung cấp thông tin giả mạo thẻ quốc gia giới Dịch vụ đưa báo cáo giả mạo thẻ, cập nhật số liệu thống kê hàng quý, hàng năm giả mạo thẻ Để báo cáo thực hiệu việc phản ánh số liệu thực tế, Ngân hàng phát hành thẻ ngân hàng toán thẻ phải thường xuyên cập nhật số liệu cho tổ chức thẻ quốc tế cách nghiêm chỉnh 82 3.2.5 Thực chấm điểm khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng Hiện nay, Ngân hàng TMCP Quân Đội phát hành thẻ dựa thẩm định hồ sơ thân nhân, hồ sơ tài với quy định rõ ràng Tuy nhiên, số ngân hàng lớn triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng hoạt động phát hành thẻ tín dụng BIDV, yêu cầu CV QLKHCN phải chấm điểm xếp hạn tín dụng khách hàng trước phát hành trước nâng hạn mức tín dụng thẻ Hệ thống xếp hạng tín dụng MB áp dụng cho khoản vay KHCN mà chưa áp dụng cho hoạt động thẻ tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sử dụng đồng thời việc thẩm định hồ sơ khách hàng quy trình cấp thẻ tín dụng để có đánh giá cách cụ thể khách hàng, đồng thời định lượng để cấp hạn mức thẻ tín dụng cho khác hàng ứng với hạng khách hàng đạt (Phan Thị Na, 2018) Trong trường hợp việc đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng MB thực thông qua hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng q trình thẩm định phân tích tài khách hàng, nhằm định lượng mức độ rủi ro cho khách hàng, từ Ngân hàng có sách cấp tín dụng phù hợp hạn mức tín dụng hợp lý cho đối tượng khách hàng Tuy nhiên, hệ thống xếp hạng tín dụng bên cạnh ưu điểm tồn hạn chế định cần phải tiếp tục nâng cấp để ngày hoàn thiện thước đo chuẩn mực trường hợp khách hàng 3.2.6 Chấn chỉnh công tác quản lý thu hồi nợ thẻ tín dụng Hiện Ngân hàng TMCP Quân Đội, CV QLKHCN người trực tiếp tham gia tất khâu từ khâu thẩm định, phát hành, theo dõi đôn đốc thu hồi nợ khách hàng… Tuy nhiên, áp lực từ tiêu phát triển khách hàng đào tạo công tác thu hồi nợ chưa thật sâu sát dẫn đến tình trạng CV QLKHCN chưa có trách nhiệm công tác thu hồi nợ hạn, nhiều khách hàng hạn chưa kịp thời xử lý dẫn đến tỷ lệ nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) cao Với điều kiện chi nhánh thuộc MB việc quản lý thu hồi nợ tập trung cấp thiết giai đoạn Cụ thể, chi nhánh nên thành 83 lập tổ công tác chuyên trách quản lý thu hồi nợ tập trung, hàng ngày/tháng tổ chuyên trách lọc báo cáo liệu khách hàng phát sinh nợ hạn đối chiếu với Phòng kinh doanh thẻ để cập nhật tình hình khách hàng Từ đó, báo cáo với cấp chi nhánh để có biện pháp xử lý nợ kịp thời khách hàng khác Tổ chuyên trách chịu trách nhiệm theo dõi tình hình thu hồi nợ q hạn thẻ tín dụng tồn Chi nhánh kết hợp với CV QLKHCN công tác cấp hạn mức tín dụng thẻ thu hồi nợ thẻ tín dụng khách hàng CV QLKHCN phát hành Như giúp cho CV QLKHCN nhận thức trách nhiệm với thẻ tín dụng, đồng nâng cao khả nhận biết rủi ro thẻ tín dụng Sau cuối tháng đánh giá hiệu hoạt động nhân viên nợ hạn thu hồi 3.2.7 Xây dựng chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng tín dụng với nghiệp vụ thẻ Dịch vụ kinh doanh thẻ xảy rủi ro dẫn tới tổn thất mặt tài cho ngân hàng, trung tâm thẻ Ngân hàng TMCP Quân Đội cần xây dựng chế, thực trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro để bù đắp cho rủi ro phát sinh từ hoạt động thẻ theo qui định MB Điều quan trọng giúp ngân hàng đỡ lúng túng, chủ động gặp rủi ro thiệt hại tài Hơn nữa, việc chủ động trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro cịn tránh tình trạng dư nợ ảo, tổng dư nợ thẻ cao thực tế tồn thẻ tín dụng khơng có khả thu hồi nợ, dẫn đến thực trạng dư nợ ảo, điều làm cho tiêu kinh doanh ngân hàng lớn khơng thực tế Từ đó, dễ dàng gây sai lầm cho Ban lãnh đạo Chi nhánh nhìn vào bảng kết hoạt động kinh doanh mà đưa phương hướng nhiệm vụ, vạch kế hoạch kinh doanh thời gian tới Do đó, chi nhánh cần xây dựng chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng tín dụng với nghiệp vụ thẻ rõ ràng, quy định thời gian cụ thể nhóm nợ để kịp thời xử lý rủi ro phát sinh 84 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, kiểm soát nội Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa, kiểm soát nội (Chỉ thị 02 việc tăng cường phòng chống, ngăn ngừa vi phạm pháp luật hoạt động thẻ ngân hàng, 2021) Trong đó: + Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể + Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nghiên cứu định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an tồn có khả cạnh tranh với TCTD nước ngồi + Kiểm sốt nội nội dung thiếu công tác quản trị rủi ro Với chức kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng việc tuân thủ qui định, quy trình/quy chế, văn nghiệp vụ thẻ, việc kiểm soát nội hạn chế sai sót, sơ hở q trình thực hiện, từ kịp thời có giải pháp điều chỉnh khắc phục (Phan Thị Na, 2018) 3.3 Một số kiến nghị khác 3.3.1 Kiến nghị với Cơ quan chức Thị trường thẻ Việt Nam thị trường đà phát triển nên hoạt động tội phạm lĩnh vực thẻ chưa nhiều quy mơ cịn nhỏ Hầu hết vụ giả mạo thẻ giao dịch giả mạo quy mô nhỏ ngân hàng phối hợp chặt chẽ với quan pháp luật ngăn chặn kịp thời Tuy nhiên, với phát triển thị trường tài thị trường thẻ Việt nam, phát sinh số vụ án tội phạm thẻ tín dụng với số tiền lửa đảo lên đến tỷ đồng vụ lừa đảo mang tính chất quốc tế Hiện Bộ luật hình Việt Nam 2015, sửa đổi bổ sung 2017 tội vi phạm quy định hoạt động ngân hàng, hoạt động khác liên quan 85 đến hoạt động ngân hàng sau: Người thực hành vi sau gây thiệt hại cho người khác tài sản từ 100 triệu đồng đến 300 triệu đồng bị phạt tiền từ 50 triệu đồng đến 300 triệu đồng phạt từ từ tháng đến năm việc bao gồm: cấp tín dụng cho trường hợp khơng cấp tín dụng, trừ trường hợp cấp hình thức phát hành thẻ tín dụng,….và vi phạm khác Tuy nhiên, hành vi phạm tội với số tiền nhỏ phát sinh hoạt động thẻ tín dụng, luật chưa có quy định tội danh cụ thể khung hình phạt cho tội phạm làm tiêu thụ thẻ hành vi lừa đảo cấu kết thực giao dịch thẻ giả mạo Chính vậy, số vụ án cấu kết giả mạo giao dịch thẻ tiêu thụ thẻ giả bị phát thời gian vừa qua, người vi phạm quy kết vào tội tiêu thụ tiền giả, trả lại số tiền lừa đảo cho ngân hàng cho ĐVCNT chấp hành hình phạt theo quy định Vì vậy, quan chức cần sớm ban hành quy định tội danh cụ thể khung hình phạt Bộ luật hình cho hành vi phạm tội sử dụng thẻ giả cấu kết lừa đảo giả mạo giao dịch thẻ Một số hoạt động giả mạo thẻ có liên quan đến yếu tố nước ngồi nên quan chức tham khảo luật quy định Tổ chức thẻ Quốc tế Luật pháp quốc tế để ban hành quy định phù hợp với thông lệ quốc tế hệ thống Pháp luật Việt Nam 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Theo phân tích trên, hệ thống xếp hạng tín dụng thể nhân trung tâm tín dụng CIC cập nhật cải thiện có nhiều hạn chế chưa tháo gỡ Để nâng cao chất lượng thơng tin xếp hạng thể nhân, CIC bổ sung đưa tiêu chí khả hồn trả nợ khách hàng tương lai thu nhập bình qn, ổn định thu nhập Ngồi ra, số cá nhân có giấy tờ tuỳ nhân chứng minh thư cước công dân, nên xảy trường hợp đối tượng dùng giấy tờ để vay vốn tổ chức tín dụng khác nhau, dẫn đến thơng tin khơng đầy đủ bị lợi dụng Vì vậy, việc thu thập thông tin cá nhân từ quản lý nhà nước Bộ công an (Cục cảnh sát đăng ký, cục quản lý xã hội,…) góp phần tăng thêm nguồn liệu có giá trị CIC Để tăng cường trao đổi thơng tin CIC cần chủ động đề xuất Ngân hàng nhà nước liên hệ với bộ, ban ngành để tham mưu ban hành công văn việc phối hợp trao đổi thơng tin 86 Việc tiếp tục hồn thiện hoạt động chấm điểm xếp hạng tín dụng thể nhân nói riêng, nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tài tín dụng nói chung góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, đảm bảo cho hoạt động dịch vụ thẻ tín dụng phát triển an tồn, lành mạnh bền vững Ngoài ra, việc xử lý nợ xấu thẻ tín dụng ngân hàng nhà nước chưa đưa quy định cụ thể Hiện ngân hàng có quy trình, nghiệp vụ xử lý thẻ khác Ngân hàng nhà nước quy định việc phối hợp tổ chức phát hành thẻ cho khách hàng trường hợp chủ thẻ phát sinh nợ hạn, nợ xấu thẻ tín dụng để xử lý 3.3.3 Kiến nghị với hiệp hội thẻ Việt Nam Hiệp hội thẻ Việt nam cần phát huy tích vực vai trị liên kết, hợp tác Ngân hàng thành viên để phát triển Ngoài ra, hiệp hội thẻ việt nam cần hỗ trợ mặt đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho Ngân hàng thành viên như: tiếp tục tăng cường tổ chức khóa đào tạo c n g t c quản trị rủi ro, phòng ngừa giả mạo, kỹ xử lý tra soát khiếu nại thẻ… Giới thiệu sản phẩm dịch vụ thẻ nước kết hợp với hội thảo chuyên đề mời chuyên gia Thẻ nước ngồi nước có kinh nghiệm Hội thẻ cần trọng đến kiến nghị Ngân hàng việc tổ chức đoàn thực tập dài ngày ngân hàng nước cho cán ngân hàng thành viên Tăng cường công tác thông tin, tuyên truyền để quảng bá hoạt động thẻ đến với tầng lớp dân cư xã hội để bước xã hội hóa dịch vụ thẻ, đồng thời nâng cao hiểu biết công chúng quản lý, bảo mật thẻ, sử dụng thẻ an tồn Hội thẻ kết hợp với chương trình kiện lớn đất nước ngày lễ lớn thực chương trình tuyên truyền quảng bá hình ảnh thẻ, thúc đẩy tốn thẻ quan thơng tán, báo chí truyền hình Bên cạnh đó, Hiệp hội thẻ cần nâng cao chất lượng, cải tiến hình thức ấn phẩm “Thị trường thẻ Việt Nam” Hội thẻ, để phát triển thành kênh thông tin hợp pháp, thức thể q trình phát triển Thị trường thẻ Việt Nam 87 Hiệp hội thẻ cần có báo cáo số liệu thống kê cung cấp thông tin liên quan đến việc gian lận, giả mạo thẻ tín dụng đối tượng tham gia thị trường dịch vụ thẻ tín dụng Ví dụ chủ thẻ tín dụng, hiệp hội thẻ cung cấp thơng tin cập nhật cơng nghệ thơng tin áp dụng thẻ tín dụng, hình thức giả mạo gian lận thẻ diễn thị trường thẻ, biện pháp giúp cho chủ thẻ nhận diện thủ đoạn vi phạm thẻ 88 KẾT LUẬN Thanh tốn khơng dùng tiền mặt xu hướng tồn giới, có Việt Nam mở nhiều hội cho nhiều lĩnh vực đặc biệt có ngành Ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, dịch vụ thẻ tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn, khơng ngừng tăng trưởng có xu hướng ngày phát triển Chính vậy, ngân hàng thương mại nói chung, ngân hàng TMCP Quân Đội nói riêng ln đặt trọng tâm kinh doanh thẻ tín dụng mũi nhọn dịch vụ khách hàng cá nhân Thực tế cho thấy, số lượng thẻ tín dụng phát hành, doanh số giao dịch qua thẻ tín dụng gần tăng trưởng mạnh mẽ, tình hình đại dịch Covid diễn từ tháng 2/2020, sách giãn cách xã hội triển khai người dân hạn chế tiếp xúc dẫn đến xu hướng tốn hàng hố, dịch vụ khơng dùng tiền mặt Ngân hàng nhà nước Việt Nam đưa chủ trương, quy định hoạt động thẻ ngân hàng nhằm hạn chế lượng tiền mặt lưu thông, thu hút tiền gửi tầng lớp dân cư vào ngân hàng, tăng nhanh tốc độ chu chuyển toán kinh tế, tạo điều kiện cho tầng lớp dân cư hưởng lợi ích từ dịch vụ ngân hàng Thẻ tín dụng cịn hỗ trợ cho việc thực sách ngoại hối, sách thuế nhà nước Bên cạnh đó, tốn thẻ qua ngân hàng góp phần hạn chế hoạt động kinh tế ngầm, kiểm soát hoạt động giao dịch kinh tế, giảm thiểu tác động tiêu cực hoạt động kinh tế ngầm gây ra, tăng cường tính chủ đạo nhà nước việc điều tiết kinh tế điều hành sách tài quốc gia Trong trình phát triển dịch vụ thẻ tín dụng, ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Qn Đội nói riêng gặp phải khơng khó khăn, thách thức cơng tác quản trị rủi ro thẻ Những yếu tố tác động bên hệ thống hành lang pháp lý, phát triển công nghệ thông tin hay hiểu biết sử dụng thẻ tín dụng chủ thẻ gây rủi ro trình hoạt động thẻ tín dụng cho ngân hàng Chính vậy, Ngân hàng TMCP Quân Đội có biện pháp hiệu nhằm nhận diện rủi ro thẻ, nâng cao công tác quản trị rủi ro giảm thiểu tổn thất phát sinh cho ngân hàng Thực tế cho thấy song hành với việc phát triển quy mô sử dụng, việc quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân 89 hàng TMCP Quân Đội diễn tốt, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ thẻ có xu hướng giảm Mặc dù vậy, mơ hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội cho thấy khe hở cho hành vi gian lận, giả mạo, vi phạm thẻ tín dụng phát sinh, cần quan tâm sâu sát biện pháp chặt chẽ để hoàn thiện công táccông tác quản trị rủi ro thẻ Những biện pháp cần có kết hợp chặt chẽ Ngân hàng quan cấp Ngân hàng nhà nước, hiệp hội thẻ để đạt hiệu tối đa Với tiềm thị trường thẻ Việt Nam cộng với chiến lược kinh doanh đắn, nỗ lực cao độ từ phía ngân hàng kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực kinh doanh thẻ, lạc quan Ngân hàng TMCP Quân Đội đạt kết thành công, đưa dịch vụ thẻ tín dụng trở thành dịch vụ hàng đầu ngân hàng, đồng thời củng cố phát triển vị thị trường thẻ quốc tế Mặc dù khn khổ bó hẹp phạm vi luận văn, kiến thức hạn chế mang nặng tính lý thuyết giải pháp kiến nghị phần có tác dụng tiến không Ngân hàng TMCP Qn Đội nói riêng mà cịn với NHTM khác Việt Nam Đây lĩnh vực phức tạp mà thân em trình nghiên cứu tìm hiểu thực tế cịn có hạn chế nhận thức thời gian Do vậy, nội dung thể luận văn không tránh khỏi thiếu sót Em mong đóng góp ý kiến quý thầy cô giáo bạn để luận văn em hồn thiện có ý nghĩa thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2020 Ngân hàng TMCP Quân Đội Báo cáo kết hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Quân Đội qua năm 2018 – 2020 Quy định số 2633/QĐ/TTT/MB/11 ngày 25/09/2017 sản phẩm thẻ tín dụng quốc tế MB dành cho KHCN Quyết định số 1780/QĐ-HS ngày 02/07/2013 nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng quốc tế MB Quyết định số 2278/QĐ-HS ngày 30/06/2016 nghiệp vụ xử lý tra sốt, khiếu nại thẻ tín dụng quốc tế MB Quyết định số 1537/QĐ-HS ngày 13/05/2016 nghiệp vụ xử lý rủi ro hoạt động thẻ với thẻ tín dụng quốc tế MB Chỉ thị 02/CT-NHNN ngày 07/01/2021 việc tăng cường phòng, chống, ngăn ngừa vi phạm pháp luật hoạt động thẻ ngân hàng Ngân hàng nhà nước ban hành Thông tư số 03/VBHN-NHNN ngày 15/01/2021 quy định hoạt động thẻ ngân hàng Website Ngân hàng TMCP Quân Đội: https://mbbank.com.vn/ 10 Website tổ chức thẻ VISA: https://www.visa.com.vn/ 11 Website Ngân hàng nhà nước: https://sbv.hanoi.gov.vn/ 12 Nguyễn Thị Thoan (2014): “Phát triển dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội”, Luận án thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội 13 Nguyễn Viết Hà (2008): “Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam”, Chuyên đề tốt nghiệp, trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân 14 Phan Thị Na (2018): “Giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô”, Luận văn thạc sĩ, Trường đại học Ngoại Thương 15 Hà Thị Anh Đào (2009): “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng công thương Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 16 Bảo Duy, 2017, “[Lịch sử tài chính] Những thẻ tín dụng đời nào?”, Báo Vietnam Finance, địa chỉ: https://vietnamfinance.vn/lich-su-taichinh-nhung-chiec-the-ngan-hang-da-ra-doi-nhu-the-nao20171124224738989.htm 17 Nhuệ Mẫn, 2019, “Ngân hàng nhà nước mạnh tay với giao dịch khống thẻ tín dụng, viết trang đầu tư chứng khoán”, Báo tin nhanh chứng khoán, địa chỉ: https://www.google.com.vn/amp/s/m.tinnhanhchungkhoan.vn/ngan- hang-nha-nuoc-manh-tay-voi-giao-dich-khong-the-tin-dung-post218655.amp 18 Lê Thị Thanh, 2020, “Thanh toán không dùng tiền mặt Việt Nam: Thực trạng giải pháp”, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, đăng ngày 11/11/2020., địa chỉ: http://vnba.org.vn/index.php? option=com_k2&view=item&id=17324:thanh-toan-khong-dung-tien-mat-taiviet-nam-thuc-trang-va-giai-phap&Itemid=257&lang=vi 19 Trung Quân, 2020, “MB ngân hàng đứng đầu nhận giải thưởng danh giá từ Tổ chức thẻ quốc tế JCB”, Tạp chí Ngân hàng số 24/2020, địa chỉ, http://tapchinganhang.com.vn/mb-la-ngan-hang-dung-dau-nhan-3-giai-thuongdanh-gia-tu-to-chuc-the-quoc-te-jcb.htm 20 Lan Hương, 2020, “MB thừa nhận gặp cố lỗi giao dịch Online vượt hạn mức”, Tạp chí tài chính, địa https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/mbthua-nhan-gap-su-co-loi-giao-dich-online-vuot-han-muc-317769.html 21 Lan Anh, 2019, “Ngân hàng TMCP Quân Đội vinh dự nhận giải thưởng danh giá từ tổ chức thẻ quốc tế Nhật JCB”, báo Công Thương, địa chỉ: https://congthuong.vn/ngan-hang-tmcp-quan-doi-vinh-du-nhan-4-giai-thuongdanh-gia-tu-to-chuc-the-quoc-te-nhat-ban-jcb-125676.html 22 Thúy Quỳnh, 2018, “MB nhận giải thưởng từ Tổ chức thẻ quốc tế VISA, viết đăng báo VNeconomy ngày 29/11/2018”, VN Economy, địa chỉ: https://vneconomy.vn/mb-nhan-hai-giai-thuong-tu-to-chuc-the-quoc-te-visa.htm 23 Lê Thu Hương (2019): “Một số lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Tài chính, địa website: https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/mot-so-ly-luan-co-ban-ve-quan-tri-rui-rotin-dung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-302236.html ... thiện cơng tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân Đội 7 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... Chương 1: Tổng quan thẻ tín dụng khách hàng cá nhân quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro thẻ tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân Đội Chương 3:... quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Nghiên cứu thực trạng công tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân Ngân