Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ THANH DANH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ THANH DANH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS THÂN THỊ THU THỦY TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ "Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Đà Nẵng" kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập, nghiêm túc cá nhân hướng dẫn TS Thân Thị Thu Thủy Các số liệu nêu luận văn trích nguồn rõ ràng thu thập từ thực tế, đáng tin cậy, xử lý trung thực khách quan Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác TPHCM, ngày tháng năm 2014 Tác giả Hồ Thị Thanh Danh MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng khách hàng cá nhân NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng 1.1.2 Hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng khách hàng cá nhân hoạt động ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHTM 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Đặc điểm 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân 11 1.2.5 Đo lường rủi ro tín dụng 14 1.2.6 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHTM 22 1.3 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHTM 26 1.3.1 Đối với ngân hàng 26 1.3.2 Đối với kinh tế xã hội 26 1.4 Các biện pháp hạn chế RRTD 27 1.5 Kinh nghiệm hạn chế RRTD số NHTM giới học kinh nghiệm cho NHTM cổ phần Quân Đội 31 1.5.1 Kinh nghiệm hạn chế RRTD số NHTM giới 31 1.5.2 Kinh nghiệm quản lý RRTD số NHTM Việt Nam 34 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM cổ phần Quân Đội 38 KẾT LUẬN CHƢƠNG 39 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 40 2.1 Giới thiệu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng 40 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 40 2.1.2 Những hoạt động kinh doanh chủ yếu: 42 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 43 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân MB – Chi nhánh Đà Nẵng 44 2.2.1 Dư nợ tín dụng cá nhân 45 2.2.2 Phân tích dư nợ tín dụng cá nhân 46 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân MB – Chi nhánh Đà Nẵng 50 2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 50 2.3.2 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Đà Nẵng 52 KẾT LUẬN CHƢƠNG 59 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 60 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng cá nhân NHTM cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Đà Nẵng 60 3.1.1 Những thay đổi môi trường kinh tế Đà Nẵng 60 3.1.2 Định hướng phát triển 61 3.2 Giải pháp cho hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Đà Nẵng 62 3.2.1 Đánh giá lại sách tín dụng khách hàng cá nhân 62 3.2.2 Điều chỉnh lại sách tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Đà Nẵng 64 3.2.3 Hoàn thiện thủ tục, quy trình thực cấp tín dụng khách hàng cá nhân 66 3.2.4 Đánh giá tín dụng xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân 66 3.2.5 Hoàn thiện cấu trúc nhân hoạt động tín dụng 67 3.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội – Chi Nhánh Đà Nẵng 68 3.3.1 Tăng cường công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng 68 3.3.2 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định hồ sơ vay 68 3.3.3 Hồn thiện cơng tác định giá tài sản đảm bảo 70 3.3.4 Hoàn thiện phương thức quản lý rủi ro hoạt động tín dụng 71 3.3.5 Tiếp tục nâng cao vai trò phận kiểm tra, kiểm soát nội 72 3.3.6 Quản lý hiệu xử lý khoản nợ xấu 73 3.3.7 Trích lập dự phịng rủi ro 73 3.4 Giải pháp hỗ trợ 75 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 75 3.4.2 Đối với phủ 77 KẾT LUÂN CHƢƠNG 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 HĐV NHCSXH NHNN NHTM PGD RRTD TP.HCM TSĐB MB 10 TMCP 11 HDBank 12 Vietinbank 13 VIB DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Những hạng mục điểm số tín dụng tín dụng tiêu dùng ngân hàng Mỹ Bảng 1.2: Hạn mức tín dụng tương ứng với tổng số điểm khách hàng tín dụng tiêu dùng ngân hàng Mỹ Bảng 1.3: Bảng xếp hạng Moody’s, Standard & Poor’s Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh MB – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2010 - 2013 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng cá nhân MB – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2010 - 2013 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ tín dụng cá nhân phân theo thời hạn vay MB – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2010 - 2013 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ tín dụng cá nhân phân theo sản phẩm MB – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2010 - 2013 Bảng 2.5: Nợ xấu khách hàng cá nhân MB – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2010 2013 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân phân theo nhóm nợ MB – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2010 - 2013 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong thập kỷ gần xu hướng tự hố, tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Sự phát triển thị trường tài quốc tế cho phép ngân hàng sử dụng vốn hiệu hơn.Thị trường mở rộng, hoạt động kinh doanh trở lên phức tạp hơn, áp lực cạnh tranh ngân hàng trở lên gay gắt với mức độ rủi ro tăng lên Trong kinh tế thị trường, kinh doanh rủi ro hai phạm trù cặp đôi Kinh tế thị trường làm đa dạng hoá thành phần kinh tế, bình đẳng hố hoạt động thành phần thúc đẩy cạnh tranh lẫn Rủi ro bất trắc gây mát thiệt hại, bất trắc cụ thể liên quan đến biến cố không mong đợi, song lại tượng đồng hành với hoạt động kinh doanh chế thị trường, trình cạnh tranh Rủi ro xuất điểm yếu, hiệu quả, cân đối phát triển kinh tế Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng nói riêng khơng nằm ngồi tác động Thậm chí với hoạt động ngân hàng khơng có loại nghiệp vụ nào, khơng có loại dịch vụ ngân hàng không cỏ rủi ro Bởi lẽ, ngân hàng thương mại coi tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền vay, thực dịch vụ ngân hàng kinh doanh chứng khoán Với đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố môi trường, kinh tế xã hội, pháp lý, chế sách vĩ mơ, vi mơ Do vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn rủi ro lớn Hay nói cách khác, kinh doanh ngân hàng chấp nhận rủi ro đổi lại có lợi nhuận Do đó, tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề thiết yếu kinh doanh ngân hàng, đặc biệt môi trường kinh tế tồn cầu hố nay.Trong thời gian qua, khủng hoảng kinh tế khiến khơng doanh nghiệp lâm vào hồn cảnh khó khăn, kinh doanh khơng hiệu dẫn đến khả tài yếu Xuất phát từ thực tế đó, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng định hướng hoạt động tín dụng tập trung phát triển, hướng đến đối tượng khách hàng cá nhân Định hướng mang lại khoản thu nhập lớn từ lãi cho vay cho Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng tín dụng cá nhân cao góp phần làm rủi ro tín dụng cho vay đối tượng khách hàng tăng lên trở thành vấn đề cộm Trước thực trạng đó, việc chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng” phù hợp đáp ứng nhu cầu cấp thiết chi nhánh Mục tiêu đề tài Phân tích thực trạng RRTD khách hàng cá nhân, qua nhận diện yếu tố ảnh hưởng đến RRTD khách hàng cá nhân đề xuất giải pháp hạn chế RRTD cho vay đối tượng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng Phạm vi nghiên cứu: luận văn sử dụng số liệu thu thập từ Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2010-2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Nghiên cứu định tính: sử dụng phương pháp diễn giải, phân tích, so sánh, tổng hợp nhằm làm rõ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu kết luận, luận văn bao gồm chương sau: Chương Tổng quan rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 67 cấp tín dụng mà chưa trọng vào kết phân nhóm MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần nghiên cứu bổ sung, chỉnh sửa số tiêu chí phân loại chưa rõ ràng khiến cho nhân viên nhập liệu vào phần mềm chấm điểm tuỳ thích chọn tiêu chí tốt hay xấu cách chủ quan không khách quan dẫn đến việc đánh giá khách hàng chưa sát MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần tìm cách vận dụng cơng nghệ, tự động hóa việc phân loại tín dụng Ưu điểm bật phương thức nhanh chóng, chi phí thấp giảm rủi ro Đối với ngân hàng nước điều quan tâm từ lâu có nhiều cơng cụ để thực hiệu 3.2.5 Hoàn thiện cấu trúc nhân hoạt động tín dụng Tại MB – Chi nhánh Đà Nẵng có ba phận quản lý rủi ro tín dụng là: phịng tái thẩm định tín dụng, phịng quản lý tín dụng phịng giám sát tín dụng MB – chi nhánh Đà Nẵng nên phát triển phận phận đóng vai trị kiểm tra mức độ tn thủ quy định, quy trình từ khâu tiếp xúc khách hàng, bổ sung hồ sơ, thẩm định tài sản đảm bảo, thẩm định hồ sơ, hoàn tất thủ tục pháp lý, giải ngân, bổ sung hồ sơ chứng minh mục đích, thu nợ xử lý nợ Nếu thực tốt điều giúp MB – Chi nhánh Đà Nẵng hạn chế tối đa khoản vay phát sinh rủi ro nguyên nhân chủ quan đem lại Thực quản lý khách hàng bên liên quan: cần tạo mức hạn mức tín dụng chuẩn dành cho đối tượng khách hàng theo kết xếp loại định; hạn mức tín dụng có liên quan đến nhóm khách hàng có liên quan quan hệ tín dụng với ngân hàng; quản lý việc cấp tín dụng đối tượng cán công nhân viên ngân hàng, đảm bảo tách bạch tính chủ quan phê duyệt hồ sơ nhân viên làm công tác xét duyệt, thẩm định hồ sơ vay vốn MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần bổ sung phận chuyên thiết kế tạo sản phẩm tín dụng cá nhân với tính thoả mãn điều kiện vừa đảm bảo nhu cầu đa dạng đối tượng khách hàng cá nhân vừa đảm bảo tỉ suất lợi nhuận tối thiểu điều chỉnh theo rủi ro định Song song phận 68 cần thiết lập quản lý rủi ro danh mục theo hướng đa dạng hoá danh mục dự đoán yếu tố mức độ phức tạp kinh tế tăng lên vòng 10-15 năm qua với q trình tự hố, mức độ phức tạp kinh tế tăng lên tác động đến phát triển vịng 5-10 năm tới; phát triển cơng nghệ vịng 10-15 năm tới, từ đưa kịch ứng phó thích hợp Hình thành phận chuyên nghiên cứu đánh giá thông tin kinh tế - xã hội nước, thơng tin kinh tế ngành nghề, từ đưa kịch dự báo xu hướng phát triển kinh tế nước giới, khả thay đổi sách điều tiết vĩ mơ kinh tế Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, đưa giải pháp cụ thể tình thay đổi để kịp thời phản ứng với thay đổi 3.3 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội - chi nhánh Đà Nẵng 3.3.1 Tăng cƣờng công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng Cán tín dụng cần thu thập đầy đủ thơng tin lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng khách hàng Ngồi việc khai thác thơng tin quan hệ tín dụng khách hàng, thơng tin nợ xấu năm gần thông qua trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), cán tín dụng nên sử dụng thêm dịch vụ vấn tin nhóm nợ khách hàng 12 tháng gần CIC cung cấp để đánh giá uy tín việc toán nợ vay khách hàng Đối với khách hàng vay vốn trình trả nợ gốc nợ lãi, có dấu hiệu đóng chậm, trễ hạn từ hai lần trở lên cần cho nhân viên tiến hành kiểm tra, thu thập thông tin khách hàng thẩm định lại tình hình khoản vay khách hàng nhằm phát xử lý khoản vay có dấu hiệu rủi ro 3.3.2 Nâng cao chất lƣợng phân tích, thẩm định hồ sơ vay Việc phân tích thẩm định hồ sơ vay số nhân viên chi nhánh phòng giao dịch cịn yếu, thiếu xác thiếu cẩn trọng dẫn đến định cho vay đầy rủi ro cho MB – Chi nhánh Đà Nẵng Do để kiểm sốt việc từ góc độ quản trị để hạn chế rủi ro tín dụng, MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần 69 phải đưa nguyên tắc chung cho hệ thống thực Nguyên tắc cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định phê duyệt, đảm bảo thận hợp lý đáp ứng nhu cầu khách hàng sở phân tích lợi nhuận rủi ro Để có thơng tin tổng qt tình hình tài chính, hiệu kinh doanh triển vọng phát triển khách hàng MB – chi nhánh Đà Nẵng cần trọng phân tích định lượng lượng hoá mức độ rủi ro khoản vay thông qua việc đánh giá tiêu tài tiêu phi tài cách đầy đủ, có phân loại thống kê trường hợp đánh giá để nhận biết rủi ro tiềm ẩn, từ đưa biện pháp kiểm sốt trực tiếp xác định mức giới hạn tín dụng cấp cho khách hàng hợp lý nhằm hạn chế phát sinh rủi ro Kết nghiên cứu chương cho thấy thu nhập khách hàng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Do đó, thẩm định định hồ sơ khách hàng vay tính nguồn trả nợ, cán tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lợi phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết dùng để trả nợ cho MB – Chi nhánh Đà Nẵng nguồn trả nợ có cố, khơng nên đưa nguồn thu nhập bất thường vào Đồng thời cần đánh giá thêm thông tin công việc khách hàng, mức độ ổn định thu nhập khách hàng vay để dự đoán khả trả nợ khách hàng thời gian tới Khi phát thu nhập khách hàng giảm hay việc định kỳ hạn trả nợ cho khách hàng khơng phù hợp thu nhập dịng tiền khách hàng, cần cấu lại khoản vay cho phù hợp MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần trọng đến điều kiện ràng buộc thẩm định đề xuất phê duyệt khoản vay Vì khoản vay khác với khách hàng khác phát sinh thực tế trường hợp rủi ro cụ thể khác Nên việc thẩm định phân tích cần nhìn thấy rõ số thay đổi cá biệt phát sinh để đưa điều kiện ràng buộc tỷ lệ vốn tự có tham gia, giải ngân chuyển khoản trực tiếp cho nhà cung cấp, bổ sung hợp đồng cho th nhà có cơng chứng, hợp đồng mua bán nhà có cơng chứng, giấp phép xây dựng,… yêu cầu khách hàng vay vốn nhân viên nghiêm chỉnh thực Nếu khách hàng 70 vay nhân viên thực ràng buộc giúp ngăn ngừa rủi ro cao Ngược lại cho thấy khoản vay có vấn đề cần xem xét kỹ trước đồng ý cho vay 3.3.3 Hoàn thiện công tác định giá tài sản đảm bảo MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần có biện pháp để hồn thiện cơng tác định giá tài sản đảm bảo nhằm hạn chế RRTD Đối với việc thẩm định tiến hành thủ tục pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm, MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần thực công việc sau: phận thẩm định tài sản cần tiến hành khảo sát giá đất thực tế đường, khu vực địa bàn thành phố Đà Nẵng, kết hợp với đơn giá đất UBND thành phố ban hành thời kỳ sở khoa học để nhanh chóng hình thành khung bảng giá đất chung cho chi nhánh có sở đối chiếu xem xét Bảng giá đất chung cần phân cấp quyền xem xét điều chỉnh biên độ dao động định cho trưởng phòng giao dịch Đồng thời để có sở điều chỉnh biên độ giá đất tăng hay giảm phạm vi phân cấp, Giám đốc chi nhánh trưởng phòng giao dịch phải đưa ý kiến đánh giá dựa vào yếu tố làm tăng giảm chịu trách nhiệm ý kiến Ngồi việc định giá xác, phận thẩm định tài sản cịn phải xem xét đến tình trạng pháp lý tài sản tài sản phải hợp pháp, không bị tranh chấp, không nằm khu vực bị giải tỏa, Bên cạnh cần trọng đến việc soạn thảo, ký kết thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trước cho vay, cam kết chấp phần diện tích khơng hợp lệ (nếu có), ký hợp đồng khung toàn tài sản đảm bảo (nếu khách hàng dùng nhiều tài sản đảm bảo cho khoản vay), MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần tăng cường nhân cho phận thẩm định tài sản đảm bảo thường xuyên theo dõi, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo khách hàng, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Và tùy theo loại tài sản MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần quy định cụ thể thời gian định giá lại tài sản đảm bảo Thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại thị trường qua trung tâm bán đấu giá để có sở định giá lại Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đầy đủ, thời hạn loại tài sản 71 sách tín dụng quy định phải mua bảo hiểm suốt thời gian vay vốn thường xuyên kiểm tra hiệu lực hợp đồng bảo hiểm mua, xác định rõ người thụ hưởng số tiền bảo hiểm ngân hàng Ngoài ra, MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần xây dựng mối quan hệ thân thiết với quan ban ngành khác để việc xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ nhanh chóng 3.3.4 Hồn thiện phƣơng thức quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Chú trọng công tác quản lý, kiểm tra, giám sát chặt chẽ việc giải ngân trả nợ vay khách hàng MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần có biện pháp đảm bảo chi nhánh, phòng giao dịch thực giải ngân khoản vay theo điều kiện phê duyệt tín dụng cấp thẩm quyền Đối chiếu mục đích vay vốn chứng từ bổ sung chứng minh mục đích vay vốn mà khách hàng cam kết hợp đồng tín dụng Khách hàng cá nhân MB – Chi nhánh Đà Nẵng chưa sử dụng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt nên thường thích sử dụng tiền mặt giao dịch dẫn đến hầu hết có nguyện vọng giải ngân tiền mặt Do đó, cần hạn chế việc giải ngân cho khách hàng tiền mặt ngoại trừ số mục đích vay vốn đặc thù mà thực tế khách hàng cần phải có lượng tiền mặt định để thực phương án kinh doanh thu mua nông, lâm, thuỷ hải sản hộ dân khơng đăng ký kinh doanh, tốn tiền hàng cho đối tác kinh doanh nhỏ lẻ sử dụng tài khoản ngân hàng, lại nên yêu cầu thực chuyển khoản toán trực tiếp cho đối tác qua hệ thống ngân hàng nhằm đảm bảo kiểm sốt mục đích vay vốn khách hàng đắn Bên cạnh đó, để phịng ngừa rủi ro xuất sau cho vay phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích ngân hàng khó kiểm sốt dòng tiền khách hàng vay vốn MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần nâng cao công tác kiểm tra tính ổn định thu nhập, biến động giá trị tài sản đảm bảo khách hàng định kỳ hàng quý hàng sáu tháng lần giúp MB – Chi nhánh Đà Nẵng ngăn ngừa, phát khoản vay có vấn đề có biện pháp xử lý thích hợp Việc kiểm tra thực tế MB – Chi nhánh Đà Nẵng lỏng lẻo, cán kiểm tra không trọng nội dung mà thực 72 theo tính hình thức để đối phó Do vậy, MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần phải có biện pháp khắc phục ngay, đảm bảo nhân viên kiểm tra thực tế mục đích sử dụng vốn vay tình hình tài khách hàng, cần lập biên có đánh giá nghiêm túc tình hình thực tế, khơng bao che hay bỏ qua cho khách hàng mà gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng MB – Chi nhánh Đà Nẵng nên thành lập phận đình kỳ hàng tháng chuyên kiểm tra chất lượng hồ sơ phê duyệt Giám đốc, Phó giám đốc, Trưởng phịng giao dịch phụ trách tín dụng nhằm phát sớm hồ sơ có vấn đề, có giải pháp để cải tiến, nâng cao trách nhiệm phê duyệt hồ sơ cá nhân Khách hàng cá nhân thường thiếu khả quản lý tài chính, quản lý vốn vay nên khoản tín dụng đối tượng thưởng nhỏ để hạn chế bớt rủi ro Do hồ sơ lớn, độ phức tạp rủi ro cao, cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa phiên họp hội đồng tín dụng nhằm lấy ý kiến thành viên định phê duyệt cuối Với hồ sơ đồng ý cho vay, cần đưa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng từ đầu cách đưa điều kiện trước sau giải ngân hợp lý, khả thi hiệu Tránh trường hợp phúc đáp tín dụng khơng rõ ràng, gây khó hiểu nhầm lẫm cho nhân viên tác nghiệp 3.3.5 Tiếp tục nâng cao vai trị phận kiểm tra, kiểm sốt nội MB – Chi nhánh Đà Nẵng cần tăng cường thêm nhân giám sát tín dụng cho phòng giao dịch hội sở chi nhánh để tăng tần suất kiểm tra khoản vay, khoản vay có dấu hiệu nợ trễ hạn, nợ chậm trả, hay có thơng tin khơng tốt tình hình tài khách hàng Các nhân viên phận giám sát tín dụng, kiểm tốn nội cần có tiêu chuẩn như: trung thực, có nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản lý kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ tín dụng; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm 73 Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng giám sát phịng kiểm tốn nội Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán thực vô tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng Cần quy định trách nhiệm cán giám sát, kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động giám sát, kiểm sốt Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.3.6 Quản lý hiệu xử lý khoản nợ xấu Việc quản lý khoản nợ xấu phải thực cách chặt chẽ, phận xử lý nợ phải thực báo cáo định kỳ hàng tháng hàng quý nguyên nhân xảy rủi ro, biện pháp khắc phục, tiến độ xử lý khả thu hồi khoản nợ xấu Định kỳ hàng tháng vào việc báo cáo nguyên nhân tình hình nợ hạn, phận liên quan ban giám đốc họp để xem xét biện pháp khắc phục xử lý rủi ro tín dụng Phịng Kiểm sốt nội có trách nhiệm kiểm tra định kỳ hoạt động xử lý nợ theo kế hoạch đột xuất phát sinh rủi ro Trong trình này, kiểm sốt nội đánh giá hiệu biện pháp tích cực thu hồi nợ phận xử lý nợ 3.3.7 Trích lập dự phòng rủi ro Hoạt động ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường diễn sôi động, nhiên để cạnh tranh tồn đòi hỏi ngân hàng phải trính lập quỹ dự phịng để xử lý rủi ro xảy Việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro chủ trương sát hợp, đáp ứng kịp thời đòi hỏi bách thực tiễn, tháo gỡ khó khăn hoạt động ngân hàng Việc ban hành quy định trích lập sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng sở pháp lý cho NHTM chủ động tạo lập nguồn tài 74 cho việc xử lý nợ xấu thực hàng năm, nhờ giảm tỷ lệ nợ xấu Thực tế cho thấy xử lý nợ xấu nguồn dự phòng rủi ro chiếm tỷ trọng cao số giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam, giải pháp mà ngân hàng hoàn toàn chủ động thực hiện, không phụ thuộc vào khách hàng, làm giảm nhanh chóng khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngân hàng Do MB - Chi nhánh Đà Nẵng cần trọng việc nâng cao hiệu giải pháp việc tăng cường trích lập sử dụng hợp lý, kịp thời, ban hành quy định cụ thể việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro khoản nợ xấu theo quy định hành Việc sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp khoản nợ xấu thực theo thứ tự ưu tiên khoản nợ khơng có khả thu hồi, khoản nợ có khả thu hồi thấp khoản nợ có khả thu hồi cao Với khoản nợ có khả thu hồi cần hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phòng Chi nhánh định khoảng thời gian tối đa để xử lý nợ giải pháp thu hồi nợ trực tiếp trước sử dụng quỹ dự phòng Việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro cần tn thủ theo quy định cụ thể: - Việc thực lập quỹ dự phòng rủi ro phải thực nghiêm túc theo quy định, tiền trích lập quỹ đưa vào chi phí, đối tượng làm sở trích lập quỹ dự phịng tất tài sản có khả rủi ro khơng dư nợ tín dụng hay nợ hạn Mức trích vào mức độ rủi ro tài sản, khống chế mức tối đa, có tính đến hiệu kinh doanh ngân hàng Định kỳ trích lập sử dụng hàng quý để ngân hàng kịp thời giải rủi ro điều chỉnh hoạt động theo hướng cần thiết Đối tượng bù đắp rủi ro từ khoản dự phòng loại rủi ro phát sinh từ hoạt động ngân hàng, có - Quỹ dự phịng bù đắp rủi ro phải xuất phát từ hoạt động kinh doanh ngân hàng, mức trích nguồn trích phải vào nguyên nhân mức độ gây rủi ro cho ngân hàng 75 - Chỉ sử dụng quỹ dự phòng bù đắp cho RRTD gây nguyên nhân khách quan, thiệt hại tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng phải bù đắp vốn tự có Số tiền dự phịng cụ thể phải trích tính theo cơng thức sau: R: số tiền dự phịng cụ thể phải trích A: giá trị khoản nợ C: giá trị tài sản bảo đảm khấu trừ r: tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể 3.4 Các giải pháp hỗ trợ 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc - Nâng cao chất lƣợng quản lý điều hành Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học Thơng tin thay đổi sách điều hành, điều tiết tiền tệ cần minh bạch kịp thời Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo đảm quyền lợi hợp pháp cho ngân hàng thương mại Quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại chế tài trong việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay với việc hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, quy định gây khó khăn cho ngân hàng thương mại khách hàng vay vốn - Tăng cƣờng công tác tra, kiểm soát ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Nhà nước cần thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt tín dụng ngân hàng thương mại để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng, nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo pháp luật Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, 76 khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức Nội dung tra nên cải tiến cho vừa đảm bảo kiểm sốt ngân hàng, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro hệ thống vừa không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát có chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật trang bị thường xuyên thông tin, kiến thức sách, pháp luật, thị trường để mặt thực tốt công việc tra giám sát mình, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động - Nâng cao chất lƣợng cung cấp thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Một kênh thông tin giúp ngân hàng nhận biết tình hình tài khách hàng có vấn đề lấy thơng tin từ Trung tâm tín dụng Để nâng cao khả hạn chế rủi ro ngân hàng hệ thống thơng tin cung cấp cho ngân hàng phải đầy đủ, xác kịp thời Chất lượng thông tin cao cung cấp cho ngân hàng góp phần nhiều giúp ngân hàng giảm bớt rủi ro tín dụng cao Do việc hồn thiện nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng cung cấp cần thiết NHNN cần có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi, nghĩa vụ việc báo cáo thông tin khách hàng vay cho NHNN khai thác thơng tin tín dụng từ trung tâm tín dụng việc làm thiết thực có lợi cho NHTM NHNN Thanh tra NHNN cần có giải pháp kịp thời nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại việc phòng tránh hạn chế rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng cho khách hàng Đồng thời tra NHNN cần kiểm tra việc báo cáo, cung cấp thông tin, khai thác thơng tin NHTM Đồng thời có biện pháp xử lý kiên kịp thời NHTM vi phạm chế độ báo cáo báo cáo chậm, báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch, 77 3.4.2 Đối với Chính phủ Khi điều hành kinh tế hoạch định sách, Chính phủ cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng sách mức hay thay đổi định hướng đột ngột mà làm ảnh hưởng hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật yêu cầu cấp bách bối cạnh kinh tế Việt Nam hội nhập Đồng thời tiếp tục cải thiện môi trường đầu tư, cải cách thủ tục hành Khi ban hành sách cần thu thập tham khảo ý kiến ban ngành, chuyên gia đảm bảo sách ban hành hiệu quả, công phù hợp thực tế Ngồi ra, sách cần có đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo phù hợp với chuẩn mực quốc tế để tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng phát triển bền vững hội nhập quốc tế Cần ban hành quy định phối hợp chi tiết ngành, quan liên quan việc xử lý nợ xấu ngân hàng với hướng dẫn cụ thể, đơn giản, đó, phải nói rõ trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan cơng an, quyền địa phương, ngành liên quan, giúp nâng cao hiệu công tác phối hợp xử lý nợ vay cho ngân hàng Chính phủ cần xây dựng kho liệu quốc gia theo ngành kinh tế, phải có thông tin tốc độ tăng trưởng ngành, lĩnh vực, khu vực đặc biệt thu nhập lao động ngành, để TCTD có điều kiện sử dụng việc đánh giá nguồn thu nhập khách hàng cá nhân Chính phủ cần thúc đẩy tạo điều kiện cho NHNN phối hợp ban ngành liên quan nghiên cứu sớm ban hành quy định cụ thể công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng ngân hàng bảo hiểm tiền vay, công cụ phái sinh mà nước tiên tiến sử dụng giúp lĩnh vực ngân hàng có thêm phương tiện phịng ngừa quản lý rủi ro hiệu KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ số liệu, phân tích yếu tố gây rủi ro tín dụng MB 78 – Chi nhánh Đà Nẵng chương Chương đề xuất số giải pháp giúp cho MB – Chi nhánh Đà Nẵng hạn chế RRTD Đồng thời, luận văn có số giải pháp hỗ trợ đến NHNN, Chính phủ để quan có giải pháp kịp thời nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại việc phòng tránh hạn chế rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng cho khách hàng Trong tình hình kinh tế khó khăn, thách thức, kinh tế giới diễn biến không thuận lợi tiếp tục chịu hậu từ khủng hoảng tài tồn cầu khủng hoảng nợ công kéo dài khu vực châu Âu làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp gặp kho khăn, qua ảnh hưởng đến thu nhập người lao động, khách hàng cá nhân ngân hàng Với giải pháp đề xuất chương tác động tích cực việc hạn chế RRTD khách hàng cá nhân MB – Chi nhánh Đà Nẵng 79 KẾT LUẬN Trong trình hội nhập quốc tế nay, cạnh tranh ngân hàng làm cho hệ thống ngân hàng vững mạnh, hoạt động hiệu Tuy nhiên, điều khiến cho ngân hàng muốn có khách hàng nới lỏng sách tín dụng, hạ thấp điều kiện cho vay dẫn đến RRTD Hạn chế tối đa việc phát sinh rủi ro tín dụng ln thách thức, u cầu địi hỏi NHTM quan tâm tìm giải pháp áp dụng vào quản trị hoạt động tín dụng cho ngân hàng MB – Chi nhánh Đà Nẵng NHTM hoạt động hiệu địa bàn rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi quy trình quản trị rủi ro tín dụng, trình độ nhân viên,… cịn nhiều hạn chế Với mong muốn trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu địa bàn thành phố Đà Nẵng, có hoạt động tín dụng cá nhân ổn định, tăng trưởng phát triển hiệu giảm việc phát sinh nợ hạn nên đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng” tiến hành phân tích thực trạng RRTD khách hàng cá nhân, qua nhận diện yếu tố ảnh hưởng đến RRTD khách hàng cá nhân đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đối tượng này, giúp hoạt động tín dụng cá nhân MB – Chi nhánh Đà Nẵng ngày hiệu Với giải pháp trình bày, luận văn hy vọng đóng góp phần nhỏ việc hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân MB – Chi nhánh Đà Nẵng Trong trình nghiên cứu, hạn chế thời gian, kiến thức cịn hạn hẹp luận văn có phạm vi, giới hạn nên không tránh khỏi hạn chế định Do đó, cần có nghiên cứu đầu tư nhiều tài chính, thời gian để nghiên cứu RRTD khách hàng cá nhân ngân hàng địa bàn thành phố Đà Nẵng nhằm đưa giải pháp xác bình diện tổng thể 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 Thống kê ứng dụng kinh tế - xã hội TP.HCM: nhà xuất Thống kê, Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008.Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS TPHCM:nhà xuất Hồng Đức Hoàng Tùng, 2011 Phân tích Rủi ro tín dụng doanh nghiệp mơ hình Logistic Credit Risk Analysis - A Logistic Model Approach Tạp chí Khoa học Cơng nghiệp, Đại học Đà Nằng, số 2, trang 43 Nguyễn Minh Kiều, 2009.Quản trị Rủi ro Tài chính.TP.HCM: nhà xuất thống kê Nguyễn Thị Huy Quỳnh, 2012 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội – Chi nhánh Đà Nẵng Luận văn Thạc sĩ Đại học Đà Nẵng Phạm Phú Nhân, 2011 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Ngân hàng thươngmại.Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 10, trang 4-11 Trần Huy Hoàng, 2010.Quản trị Ngân hàng thương mại, TP.HCM: nhà xuất Lao động xã hội Trương Đông Lộc, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ vay hạn nông hộ tỉnh Hậu Giang Tạp chí cơng nghệ Ngân hàng, số 64, trang 3-7 Vi Đức Hiệp, 2013.Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình Luận văn Thạc sĩ Đại học kinh tế TP.HCM Các ấn phẩm: 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – chi nhánh Đà Nẵng Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2010, 2011, 2012 Website: 81 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đôi Giới thiệu [Ngày truy cập: 11 tháng 02 năm 2014] ... ngân hàng thương mại 3 Chương Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng Chương Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân. .. QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng khách hàng cá nhân NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng ... nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng 4 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng khách hàng cá