Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện đức thọ, tỉnh hà tĩnh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH TRẦN TUẤN ANH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH ĐỀ CƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGHỆ AN - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH TRẦN TUẤN ANH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 8.34.04.10 ĐỀ CƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐỖ THỊ HẢI HÀ NGHỆ AN - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh”là công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố trường đại học hay sở đào tạo khác Hà Tĩnh, ngày 24 tháng 05 năm 2019 Tác giả luận văn Trần Tuấn Anh LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, nhận nhiều động viên, giúp đỡ từ thầy cô, đồng nghiệp, bạn bè người thân Đầu tiên, xin gửi lời cảm ơn tới quý thầy cô trường đại học Vinh nói chung, q thầy khoa kinh tế nói riêng tạo điều kiện cho trình học tập hồn thành luận văn Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn tới PGS.TS Đỗ Thị Hải Hà tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Xin cảm ơn ban lãnh đạo, cô, chú, anh chị em chi nhánh giúp đỡ, hỗ trợ, cung cấp số liệu thông tin cần thiết suốt trình nghiên cứu Cuối xin cảm ơn bạn bè, người thân ln động viên, khích lệ tơi suốt q trình học tập hồn thiện luận văn Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn! Hà Tĩnh, ngày 24 tháng 05 năm 2019 Tác giả luận văn Trần Tuấn Anh DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CNTT Công nghệ thông tin DT Doanh thu IPCAS Hệ thống toán kế toán khách hàng KD Kinh doanh KDNH Kinh doanh ngoại hối KQKD Kết kinh doanh MBBANK Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TNMT Tài nguyên môi trường TSĐB Tài sản đảm bảo UBND Ủy ban nhân dân VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết kinh doanh 36 Bảng 2.2 Cơ cấu tổng doanh thu 37 Bảng 2.3 Tình hình cho vay 38 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay 39 Bảng 2.5 Khách hàng vay vốn 40 Bảng 2.6 Nợ hạn 41 Bảng 2.7 Nhóm nợ 42 Bảng 2.8 Nợ hạn CIC 42 Bảng 2.9 Nợ xấu 43 Bảng 2.10 Trích lập dự phòng rủi ro 44 Bảng 2.11 Chấm điểm tín dụng 49 Bảng 2.12 Kiểm soát rủi ro thẩm định định cho vay 50 Bảng 2.13 Kiểm soát rủi ro giải ngân vốn vay 51 Bảng 2.14 Kiểm soát rủi ro sau cho vay 52 Bảng 2.15 Kiểm tra nội 53 Bảng 2.16 Dự phòng RRTD 54 Biểu 2.1 Cơ cấu tổng doanh thu 37 Biểu 2.2 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay 39 Sơ đồ 2.1 Mô hình tổ chức AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ 34 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan vấn đề nghiên cứu có liên quan Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.1.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.1.2.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.1.2.6 Tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế, xã hội 16 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Mơ hình quản lý rui ro tín dụng 18 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 18 1.2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 19 1.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 20 1.2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 23 1.2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 24 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 26 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG VÀ BÀI HỌC CHO AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH 27 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro số ngân hàng thương mại 27 1.3.2 Bài học cho AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 29 Kết luận chương 31 CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH 32 2.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 35 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH GIAI ĐOẠN 2016-2018 38 2.2.1 Quy mơ tốc độ tăng trưởng tín dụng AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 38 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 40 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH 45 2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 45 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 47 2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 49 2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 54 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH 55 2.4.1 Điểm mạnh 55 2.4.2 Điểm yếu 56 2.4.3 Nguyên nhân điểm yếu 57 Kết luận chương 60 CHƯƠNG PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH 61 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH ĐẾN NĂM 2025 61 3.1.1 Định hướng phát triển AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh đến năm 2025 61 3.1.2 Phương hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh đến năm 2025 62 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH ĐẾN NĂM 2025 62 3.2.1 Tăng cường công tác nhận diện rủi ro tín dụng 63 3.2.2 Tăng cường cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 64 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 65 3.2.4 Tăng cường công tác tài trợ rủi ro tín dụng 74 3.2.5 Các giải pháp khác 76 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 77 3.3.1 Kiến nghị với AGRIBANK 77 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 78 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước 78 3.3.4 Kiến nghị với ban ngành có liên quan 79 Kết luận chương 80 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 ... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH TRẦN TUẤN ANH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý. .. thiện quản lý rủi ro tín dụng AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh đến năm 2025 62 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH... trạng quản lý rủi ro tín dụng AGRIBANK chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 5 Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng AGRIBANK nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 6