Thủ tục phá sản các tổ chức tín dụng theo pháp luật việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH DƯƠNG KIM THẾ NGUYÊN THỦ TỤC PHÁ SẢN CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC Chuyên ngành: LUẬT KINH TẾ Mã số 62.38.01.07 Người hướng dẫn khoa học: PGS TS PHẠM DUY NGHĨA TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nghiên cứu nêu Luận án trung thực xin chịu trách nhiệm tất số liệu kết nghiên cứu Luận án chưa công bố cơng trình khác Ngày 11 tháng 12 năm 2015 Dương Kim Thế Nguyên GIẢI THÍCH CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BHTG Bảo hiểm tiền gửi DNNN Doanh nghiệp Nhà nước Luật PS Luật Phá sản nước CHXHCN Việt Nam năm 2014 NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương PSDN Phá sản doanh nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn UBND Ủy ban nhân dân TMCP Thương mại Cổ phần VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VIETNAM ASSET MANAGEMENT COMPANY) MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn Luận án .7 Tính Luận án .8 Kết cấu Luận án CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NHỮNG VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN ÁN 10 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 10 1.1.1 Tình hình nghiên cứu ở nước 10 1.1.2 Tình hình nghiên cứu ở Việt Nam 16 1.1.3 Đánh giá tổng quan tình hình nghiên cứu 18 1.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .19 1.2.1 Cơ sở lý thuyết 19 1.2.2 Phương pháp nghiên cứu 22 Kết luận Chương 24 CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ KINH NGHIỆM LẬP PHÁP VỀ PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NƯỚC 25 2.1 TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỚI TÍNH CHẤT LÀ DOANH NGHIỆP KINH DOANH TRONG NGÀNH ĐẶC BIỆT .25 2.1.1 Khái niệm tổ chức tín dụng 25 2.1.2 Các đặc trưng tổ chức tín dụng 28 2.1.3 Các loại tổ chức tín dụng 34 2.2 KHÁI NIỆM CHUNG VỀ PHÁ SẢN VÀ PHÁ SẢN CÁC TCTD .38 2.2.1 Khái niệm phá sản thủ tục phá sản 38 2.2.2 Khái niệm phá sản TCTD triết lý để thiết lập quy định đặc thù phá sản tổ chức tín dụng 50 2.2.3 Những nội dung có tính đặc thù cần quy định pháp luật phá sản tổ chức tín dụng 61 2.3 KINH NGHIỆM PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ QUỐC GIA 68 2.3.1 Thủ tục phá sản ngân hàng theo pháp luật Hoa Kỳ 70 2.3.2 Thủ tục phá sản ngân hàng theo pháp luật Anh 74 2.3.3 Thủ tục phá sản TCTD theo pháp luật Liên bang Nga .79 2.3.4 Một số nhận xét thủ tục phá sản TCTD Hoa Kỳ, Anh Nga 84 Kết luận Chương 85 Chương THỰC TRẠNG QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 87 3.1 KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT VỚI TÍNH CHẤT LÀ THỦ TỤC PHỤC HỒI ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG MẤT KHẢ NĂNG THANH TỐN, MẤT KHẢ NĂNG CHI TRẢ 88 3.1.1 Thủ tục kiểm sốt đặc biệt TCTD có nguy khả toán, khả chi trả 90 3.1.2 Các biện pháp phục hồi tổ chức tín dụng khả tốn, khả chi trả khác .100 3.2 CÁC QUY ĐỊNH ĐẶC THÙ TRONG THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI TÒA ÁN Ở VIỆT NAM HIỆN NAY .108 3.2.1 Quy định đặc thù nộp đơn thụ lý đơn yêu cầu giải phá sản TCTD tòa án 110 3.2.2 Quy định đặc thù số loại chủ thể có quyền nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD 119 3.2.3 Quy định đặc thù thủ tục rút gọn cho phá sản TCTD 124 3.2.4 Quy định đặc thù quản lý tài sản phá sản, bảo toàn tài sản thứ tự toán tài sản TCTD 128 Kết luận Chương 132 Chương HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 134 4.1 NHỮNG YÊU CẦU CỦA VIỆC HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM 134 4.1.1 Pháp luật thủ tục phá sản TCTD phải thể chủ trương, đường lối Đảng Cộng sản Việt Nam phát triển thị trường tiền tệ 134 4.1.2 Hoàn thiện pháp luật thủ tục phá sản TCTD phải gắn với việc thực Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015” 135 4.1.3 Pháp luật xử lý phá sản TCTD phải đồng với pháp luật có liên quan 136 4.2 KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM .137 4.2.1 Hồn thiện mơ hình cấu trúc pháp luật thủ tục phá sản TCTD 137 4.2.2 Hoàn thiện quy định liên quan đến thủ tục áp dụng biện pháp can thiệp TCTD khả toán nhằm hạn chế phá sản 140 4.2.3 Hoàn thiện quy định thủ tục xử lý phá sản tòa án 147 4.3 CÁC ĐIỀU KIỆN ĐỂ ĐẢM BẢO THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM .157 4.3.1 Điều kiện nhận thức cộng đồng pháp luật phá sản 157 4.3.2 Năng lực giải phá sản đội ngũ cán tham gia xử lý phá sản bảo đảm 160 4.3.3 Đội ngũ quản tài viên doanh nghiệp quản lý tài sản hình thành phát triển 162 4.3.4 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bảo tiểm tiền gửi Việt Nam chủ động hoạt động giám sát, hỗ trợ 162 Kết luận Chương 164 KẾT LUẬN 166 NHỮNG CƠNG TRÌNH LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN ĐÃ ĐƯỢC CÔNG BỐ i PHỤ LỤC ii DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO xv PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong điều kiện kinh tế thị trường, tác động cạnh tranh, phá sản doanh nghiệp xảy tượng tất yếu Qua thời kỳ lịch sử khác nhau, thái độ ứng xử công chúng lẫn Nhà nước tượng phá sản doanh nghiệp có nhiều khác biệt1: từ việc đứng bảo vệ quyền lợi cho chủ nợ, xem thủ tục phá sản đơn thủ tục toán nợ đặc biệt kèm với việc trừng phạt chủ doanh nghiệp bị phá sản đến việc bảo vệ quyền lợi cho nhiều chủ thể khác vụ việc phá sản, xem phá sản thủ tục giải tình trạng khả toán tìm giải pháp phục hồi doanh nghiệp trước định tuyên bố phá sản doanh nghiệp Ngày nay, người ta coi phá sản tượng cần đối xử phù hợp thay vì quay lưng với Trong kinh tế thị trường, TCTD, với tư cách định chế tài trung gian, hoạt động doanh nghiệp cung cấp dịch vụ đặc biệt Là doanh nghiệp kinh doanh, TCTD tất yếu đối mặt với cạnh tranh, rủi ro, phá sản doanh nghiệp khác Tuy nhiên, đặc thù ngành nghề kinh doanh tạo cho TCTD không doanh nghiệp nhằm tìm kiếm lợi nhuận doanh nghiệp thông thường mà thế, cịn đảm nhận vai trị đặc biệt cho kinh tế TCTD định chế tài trung gian, nhận tiền gửi vay cung cấp dịch vụ toán nên TCTD biết đến trung tâm trung chuyển vốn quan trọng bậc cho kinh tế, chí, ví mạch máu giúp cho thể - kinh tế vận hành cách hiệu Một TCTD có trục trặc ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động bình thường thành tố kinh tế, từ doanh nghiệp lớn, nhỏ người dân tổ chức khác xã hội Đồng thời, cộng hưởng lan truyền từ TCTD có trục trặc đến TCTD khác tác động đến an ninh tài quốc gia toàn kinh tế Thực tế ở nhiều nước cho thấy TCTD khả toán, Nhà nước thường sử dụng biện pháp nhằm phục hồi, tái cấu, hỗ trợ tài để khắc phục tình trạng khả toán để ưu tiên áp dụng giai đoạn tiền phá sản vì lý đóng cửa TCTD, tun bố cơng khai hay ngầm định nhiều nước, điều xảy Tô Nguyễn Cẩm Anh (2002), Quan niệm phá sản luật phá sản qua giai đoạn lịch sử, Tài chính, số tháng 11, trang 34 Jukka Kilpi (1998), The ethics of bankruptcy, Routledge, trang Tuy vậy, thực tiễn có tuyên bố TCTD phá sản điều khơng có nghĩa TCTD khả tốn khơng bị thực thủ tục phá sản hay TCTD không bị phá sản Ngược lại, TCTD lâm vào tình trạng khả toán thì đặt vấn đề giải tình trạng khả toán cho TCTD Tiếp cận thủ tục phá sản thủ tục giải tình trạng khả toán thì TCTD khả toán phải bắt đầu thủ tục phá sản Chỉ có điều thủ tục giải tình trạng khả toán (thủ tục phá sản) TCTD cần phải có chế pháp lý đặc thù xây dựng sở tính tốn đến điểm riêng tổ chức kinh doanh Tự hóa tài kinh tế thị trường ở Việt Nam chứng kiến phát triển nhanh số lượng, đa dạng quy mô TCTD Thị trường tài phát triển tất yếu đặt TCTD vào môi trường cạnh tranh gay gắt Đã có cạnh tranh thì có phá sản Các TCTD bị đặt vào môi trường cạnh tranh gay gắt thì tránh việc có TCTD đến khả toán, phá sản Ở Việt Nam, vấn đề phá sản từ lâu đề cập luật pháp chế độ cũ trước đây3 Trong thời kỳ kinh tế kế hoạch hóa tập trung, cạnh tranh kinh doanh khơng thừa nhận khơng có tượng phá sản - “kinh tế bao cấp không cần tới luật phá sản”4 Khi Việt Nam thực chuyển đổi chế kinh tế từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung sang kinh tế thị trường, Luật Phá sản doanh nghiệp 1993 xem văn pháp luật phá sản ban hành sau Việt Nam thực sách “đổi mới” Sau 10 năm thi hành, Luật Phá sản doanh nghiệp 1993 thay Luật Phá sản 2004 Điều thống hai văn xem TCTD doanh nghiệp đặc biệt Điều thể nhận thức nhà lập pháp cần quy định đặc thù áp dụng Luật Phá sản cho TCTD Vì vậy, hai đạo luật quy định Chính phủ có thẩm quyền quy định riêng phá sản doanh nghiệp đặc biệt – có TCTD Tuy nhiên, năm 2010, Nghị định ban hành – Nghị định số 05/2010/NĐ-CP ngày 18/01/2010 Chính phủ áp dụng luật phá sản TCTD Tuy vậy, thực tế chưa có vụ việc liên quan đến giải phá sản TCTD theo hai đạo luật Phạm Duy Nghĩa (2004), Chuyên khảo Luật kinh tế, NXB Đại học quốc gia Hà Nội, trang 701-705 Phạm Duy Nghĩa (2003), Đi tìm triết lý Luật Phá sản, Nghiên cứu Lập pháp số 11 (34), tr 35 – 46 Năm 2014, Quốc hội thông qua văn pháp luật thay cho Luật Phá sản 2004 Đặc biệt, với Luật Phá sản 2014, vấn đề phá sản TCTD đưa thành chương riêng Mặc dù với điều quy định Luật Phá sản 2014 thể quan điểm rõ việc coi vấn đề phá sản TCTD với tư cách doanh nghiệp đặc biệt cần có quy định có tính cách đặc thù để xử lý phá sản TCTD Trong đó, tác động khủng hoảng kinh tế giới, hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam gần đối mặt với suy giảm nghiêm trọng Một loạt vấn đề mà hệ thống ngân hàng Việt Nam phải giải để trì ổn định phát triển, có vấn đề nợ xấu, coi “cục máu đông” làm cản trở trình tái cấu kinh tế Tuy nhiên, trình xử lý tình trạng khó khăn TCTD, quan quản lý Nhà nước không ủng hộ áp dụng phá sản TCTD yếu Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015” khẳng định “không để xảy đổ vỡ an toàn hoạt động ngân hàng ngồi tầm kiểm sốt Nhà nước” Trong phiên trả lời chất vấn đại biểu Quốc hội chiều 21/8/2012 vấn đề kiểm soát rủi ro, xử lý nợ xấu hiệu quả… Thống đốc NHNN Việt Nam, lần nhắc lại chủ trương Chính phủ “khơng để ngân hàng bị phá sản giai đoạn này” Việc Chính phủ Việt Nam có sách vừa trình bày ở liệu có ngược lại với quy luật thị trường? Khơng để xảy phá sản ngân hàng thì phải có chế giải tình trạng khả toán TCTD để hạn chế tác động tiêu cực đến doanh nghiệp, người dân, hệ thống tài kinh tế Đó bối cảnh sách pháp luật thúc đẩy tác giả lựa chọn đề tài “Thủ tục phá sản TCTD theo pháp luật Việt Nam” để thực thực đề tài Luận án tiến sĩ luật học Từ bối cảnh nghiên cứu đó, Luận án tiến sĩ tác giả thực để trả lời câu hỏi đây: Các TCTD có đặc điểm gì đặc biệt so với doanh nghiệp kinh doanh thương mại thông thường? Phải điểm đặc biệt tổ chức hoạt động TCTD làm cho việc phá sản TCTD thực theo cách thức giải phá sản doanh nghiệp thông thường? Ở nước khác, việc giải tình trạng khả toán TCTD thực nào? Những điểm giống khác biệt xử lý tình trạng khả toán TCTD ở nước gì? Nếu có khác biệt thì hệ thống pháp luật khác dựa sở lý luận gì để xây dựng quy định xử lý phá sản TCTD? Pháp luật giải tình trạng khả toán TCTD ở Việt Nam nào, có hạn chế, bất cập gì? đáp ứng nhu cầu phát triển ổn định, lành mạnh bền vững hệ thống TCTD? Cần có thay đổi gì để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế ở Việt Nam? Sự thay đổi dựa sở lý luận thực tiễn nào? Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu Mục đích Luận án làm rõ sở lý luận sở thực tiễn tính đặc thù thủ tục phá sản áp dụng TCTD; hệ thống hóa phân tích, đánh giá quy định pháp luật Việt Nam thủ tục phá sản TCTD; từ đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật thủ tục phá sản TCTD ở Việt Nam Luận án nghiên cứu lý thuyết pháp luật áp dụng để xác định điều kiện TCTD lâm vào tình trạng khả thanh toán, thủ tục đặc thù biện pháp can thiệp đặc biệt để xử lý tình trạng khả toán TCTD Luận án khái quát hóa sở lý luận thực tiễn quy định pháp luật Việt Nam thủ tục phá sản TCTD, đánh giá phân tích, từ hạn chế để hoàn thiện sở lý luận làm định hướng cho việc hoàn thiện pháp luật thủ tục phá sản TCTD ở Việt Nam 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực mục tiêu nói trên, Luận án có nhiệm vụ cụ thể sau đây: - Làm rõ sở lý luận sở thực tiễn quy định có tính đặc thù thủ tục giải tình trạng khả toán (thủ tục phá sản) TCTD so với với thủ tục phá sản doanh nghiệp kinh doanh thông thường - Làm rõ kinh nghiệm số nước có kinh tế thị trường phát triển (Hoa Kỳ, Anh), nước có kinh tế chuyển đổi (Nga) xây dựng hoàn thiện pháp luật thủ tục giải tình trạng khả toán áp dụng cho xvi 18 Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng Cơng ty tài ngày 23/05/1990 19 Nghị định 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi 20 Nghị định Chính phủ số 05/2010/NĐ-CP ngày 18/01/2010 quy định việc áp dụng Luật phá sản tổ chức tín dụng 21 Nghị Hội đồng Thẩm phán Toà án nhân dân tối cao số 03/2005/NQHĐTP ngày 28 tháng năm 2005 Hướng dẫn thi hành số quy định Luật phá sản 22 Nghị định Chính phủ số 22/2006/NĐ-CP ngày 28/02/2006 tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam 23 Nghị định 57/2012/NĐ-CP ngày 20/7/2012 Chính phủ việc chế độ tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 24 Nghị định Chính phủ số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 vốn pháp định tổ chức tín dụng 25 Nghị định Chính phủ 10/2011/NĐ-CP ngày 26/01/2011 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 ban hành danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng 26 Thơng tư 15/2012/TT-NHNN ngày 4/2/2012 NHNN Việt Nam quy định việc NHNN Việt Nam tái cấp vốn hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng tổ chức tín dụng 27 Quyết định 646/2002/QĐ-NHNN ngày 21/6/2002 NHNN việc sửa đổi Điều 14 Quy chế kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 215/1998/QĐ-NHNN5 ngày 23/6/1998 28 Quyết định 1071/2002/QĐ-NHNN ngày 02/10/2002 NHNN sửa đổi, bổ sung số Điều, khoản Quy chế kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 215/1998/QĐNHNN5 ngày 23/6/1998 Thống đốc NHNN 29 Thông tư 06/2012/TT-NHNN ngày 16/3/2012 NHNN Việt Nam quy định cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng xvii 30 Quyết định số 215/1998/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN ngày 23/6/1998 thống đốc NHNN Việt Nam việc ban hành Quy chế kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam 31 Thơng tư 07/2013/TT-NHNN ngày 14/3/2013 NHNN Việt Nam kiểm soát đặc biệt TCTD 32 Thông tư 40/2011/TT-NHNN ngày 15 tháng 12 năm 2011 Quy định việc cấp Giấy phép tổ chức, hoạt động ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phịng đại diện TCTD nước ngồi,tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Việt Nam 33 Thông tư 04/2010/TT-NHNN ngày 11/2/2010 NHNN Việt Nam quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng 34 Thơng tư NHNN Việt Nam số 40/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 quy định việc cấp giấy phép tổ chức, hoạt động ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Việt Nam 35 Thông tư 24/2011/TT-NHNN ngày 31/8/2011 NHNN Việt Nam việc thực thi phương án đơn giản hóa thủ tục hành lĩnh vực thành lập hoạt động ngân hàng theo Nghị Chính phủ đơn giản hóa thủ tục hành thuộc phạm vi chức quản lý NHNN Việt Nam 36 Thông tư 21/2013/TT-NHNN ngày 9/9/2013 NHNN Việt Nam quy định mạng lưới hoạt động ngân hàng thương mại 37 Thông tư số 10/2012/TT-NHNN ngày 16/4/2012 Quy định xử lý sau tra, giám sát tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 38 Thơng tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 39 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng 40 Thông tư 22/2011/TT-NHNN ngày 30/8/2011 NHNN Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng xviii 41 Quyết định số 48/2013/QĐ-TTg ngày 01/8/2013 Thủ tước Chính phủ việc góp vốn, mua cổ phần bắt buộc TCTD kiểm soát đặc biệt 42 Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 1/3/2012 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Đề án “cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-215” BÁO CÁO, TỜ TRÌNH 43 NHNN Việt Nam (2012) – Báo cáo đánh giá tác động dự thảo Luật bảo hiểm tiền gửi – tải từ địa http://www.vibonline.com.vn/Duthao/1061/DU-THAO-LUAT-BAO-HIEMTIEN-GUI.aspx 44 NHNN Việt Nam (2009) - Báo cáo thường niên 45 NHNN Việt Nam (2010) - Báo cáo thường niên 46 Ngân hàng Vietcombank (2009, 2010, 2011,2012), Báo cáo thường niên 47 Ngân hàng Vietcombank (2013), Báo cáo tài hợp Vietcombank 2013 48 Ngân hàng ACB (2009,2010,2011,2012,2013), Báo cáo thường niên 49 Ngân hàng Vietinbank (2009,2010,2011,2012,2013), Báo cáo thường niên 50 NHNN (2010), Tờ trình Nghị định hướng dẫn áp dụng luật phá sản TCTD 51 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Báo cáo tổng kết thi hành Luật Phá sản 2004 52 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Báo cáo đánh giá tác động Luật phá sản (sửa đổi) 53 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Bản thuyết minh chi tiết dự án Luật phá sản (sửa đổi) 54 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Báo cáo giải trình, tiếp thu, chỉnh lý dự án Luật phá 2004 55 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Báo cáo thẩm tra dự án Luật phá sản sửa đổi 56 Tòa án nhân dân tối cao (2003), Tờ trình Quốc hội số 123/2003/TANDTC ngày 10 tháng 10 năm 2003 dự án luật phá sản 57 Ủy ban Kinh tế Quốc hội khóa XIII (2013), Báo cáo đánh giá việc triển khai thực Đề án tổng thể tái cấu kinh tế gắn với đổi mơ hình xix tăng trưởng theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu khả cạnh tranh 58 Ủy ban Kinh tế Quốc hội khóa XIII (2013), Báo cáo đánh giá việc triển khai thực Đề án tổng thể tái cấu kinh tế gắn với đổi mô hình tăng trưởng theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu khả cạnh tranh 59 Ngân hàng Thế giới (2009), Báo cáo phát triển Việt Nam 2010: Các thể chế đại Có thể tải http://siteresources.worldbank.org/INTVIETNAMINVIETNAMESE/Resources/ chuong5.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) LUẬT NƯỚC NGOÀI 60 Chỉ thị số 2000/12/EC Cộng đồng Châu Âu ngày 20/3/2000 tham gia theo đuổi hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng (Directive 2000/12/EC of the European Parliament and of the Council of 20 march 2000 relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions), tải từ http://eurlex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:L:2000:126:0001:0059:EN :PDF (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 61 Luật Phá sản Hoa Kỳ (US Code – Title 11: Bankruptcy), tải từ http://uscode.house.gov/download/download.shtml (Truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 62 Luật ngân hàng hoạt động ngân hàng Hoa Kỳ (US Code – Title 12: Bank and banking) tải từ http://uscode.house.gov/download/download.shtml (Truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 63 Luật khả toán Vương quốc Anh năm 1986, (Insolvency act 1986) tải từ http://www.legislation.gov.uk/ukpga/1986/45/pdfs/ukpga_19860045_en.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 64 Luật ngân hàng Vương quốc Anh 2009 (Banking act 2009) có http://www.legislation.gov.uk/ukpga/2009/1/pdfs/ukpga_20090001_en.pdf 65 Luật Thị trường dịch vụ tài Vương quốc Anh (The Finacial Service and Market Act) năm 2000 có xx http://www.legislation.gov.uk/ukpga/2000/8/pdfs/ukpga_20000008_en.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 66 Quy tắc phá sản ngân hàng hoạt động ngân hàng Vương quốc Anh năm 2009 sửa đổi năm 2010 (Banks and Banking insolvency Rules 2009 amended 2010) từ website quan lập pháp Anh http://www.legislation.gov.uk/uksi/2009/351/pdfs/uksi_20090351_en.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 67 Luật khả toán (phá sản) Liên bang Nga năm 2002 bảng tiếng Anh có địa http://fin-lawyer.ru/vopros-otvet/127-fz-of-october26-2002-on-insolvency-bankruptcy/ (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 68 Luật phá sản Nhật Bản năm 2004 sửa đổi năm 2006, dịch tiếng Anh có http://www.wipo.int/wipolex/en/text.jsp?file_id=187659 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 69 Luật Phá sản TCTD Liên bang Nga, (bản dịch tiếng Anh), tải từ website công ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang Nga http://www.asv.org.ru/en/legislation/law_2/ (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 70 Luật biện pháp ổn định tài Liên bang Nga, Bản dịch tiếng Anh tải từ website Cơng ty Bảo hiểm tiền gửi Liên bang Nga http://www.asv.org.ru/en/legislation/ (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT 71 Tô Nguyễn Cẩm Anh (2002), Quan niệm phá sản luật phá sản qua giai đoạn lịch sử, Tạp chí Tài số tháng 11, trang 34-35 72 Vũ Thành Tự Anh (2012), Xây dựng ngân hàng trung ương đại, Tài liệu khóa đào tạo xác định điểm nghẽn tăng trưởng kinh tế Việt Nam, “Dự án hỗ trợ, nâng cao lực, thẩm tra giám sát sách kinh tế vĩ mơ”, Ủy ban Kinh tế quốc hội UNDP, tải từ http://ecna.gov.vn/ct/DaoTao/Lists/DeCuongKhoaHoc/Attachments/2/Tai%20 lieu%20khoa%20dao%20tao.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 73 Nguyễn Xuân Bang (2011), Một số vấn đề pháp lý hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, Tạp chí Khoa học pháp lý, Trường Đại học Luật TP HCM, số 2, Trang 34-40 xxi 74 Lê Vinh Danh (2009), Tiền hoạt động ngân hàng, NXB Giao thông vận tải 75 Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đông 2010 76 Nguyễn Trọng Điệp (2007) - Cơ sở khoa học quy định tình trạng phá sán luật phá sản 2004, Nhà nước pháp luật, số 7, trang 51-57 77 Frederic S.Mishkin (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 78 Viên Thế Giang (2005), Dấu hiệu pháp lý xác định TCTD lâm vào tình trạng phá sản, Công nghệ ngân hàng, số 12, trang 36-40 79 Viên Thế Giang, Võ Thị Mỹ Hương (2012), Hệ từ định gia hạn tăng vốn pháp định TCTD, Nghiên cứu lập pháp, số (216), tháng 4/2012, trang 51-56 80 Trần Vũ Hải (chủ biên) (2010), Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nhà xuất Giáo Dục Việt Nam 81 Nguyễn Tấn Hơn (1995), Phá sản doanh nghiệp số vấn đề thực tiễn, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 82 Dương Đăng Huệ (2005), Pháp luật phá sản Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội 83 Dương Đăng Huệ, Nguyễn Minh Mẫn (chủ biện) (2000), Giáo trình Luật kinh tế, Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân, Hà Nội 84 Lê Hùng (2006), Thực trạng cho vay tái cấp vốn NHNN, Nghiên cứu Tài Kế tốn số Tháng 85 Nguyễn Thị Minh Huệ (2008), Hoạt động giám sát NHNN Việt Nam ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế - Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội 86 Nguyễn Việt Hùng (2008), Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội 87 Khúc Quang Huy (dịch) (2008), Basell II: thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn, NXB Văn hóa thơng tin xxii 88 Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài 89 Nguyễn Minh Kiều (1995), Tiền tệ, tín dụng, ngân hàng tốn quốc tế, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 90 Hồng Minh (2007), Hệ thống kiểm tốn, kiểm sốt nội trước yêu cầu hội nhập ngân hàng thương mại, Tạp chí Ngân hàng, số tháng 8/2007, trang 28-32 91 Nhà pháp luật Việt Pháp (2001) – Hội thảo pháp luật phá sản doanh nghiệp, Hà Nội ngày 8,9 10/01/2001 92 Phạm Duy Nghĩa (2010), Giáo trình luật kinh tế, NXB Cơng an Nhân dân 93 Phạm Duy Nghĩa (2004), Chuyên khảo Luật kinh tế, NXB Đại học quốc gia Hà Nội 94 Nguyễn Công Nghiệp (chủ biên), Công nghệ ngân hàng thị trường tiền tệ, NXB Thống kê – Hà Nội 1993 95 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Biện pháp kiểm soát đặc biệt với việc xử lý TCTD khả toán, Nhà nước pháp luật, số 3/2014, Trang 43-51 96 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Cơ sở quy định riêng phá sản TCTD, Nghiên cứu lập pháp số 5/2014, trang 23-31 97 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Quyền nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD, Nghiên cứu lập pháp số 1/2014, trang 44-51 98 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Quản tài viên Luật Phá sản nước – kinh nghiệm cho Việt Nam, Toà án nhân dân, số tháng 3/2014 99 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Quyền nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD, Nghiên cứu lập pháp số 1/2014, trang 44-51 100 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Kiểm sốt đặc biệt phịng ngừa tình trạng khả toán TCTD, Quản lý Nhà nước, số 223 tháng 8/2014, trang 70-74 101 Nguyễn Thái Phúc (2004), Luật phá sản 2004 – Những tiến hạn chế, Khoa học pháp lý, số 6/2004 xxiii 102 Roland Fritz (2013), Giám sát ngân hàng – mảng đặc trưng riêng quản lý, giám sát Nhà nước kinh tế ở Cộng hòa Liên bang Đức, Tài liệu tọa đàm “Các khía cạnh quản trị cơng ty – Kinh nghiệm Cộng hịa Liên bang Đức Việt Nam”, Khoa Luật, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 103 Peter S Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 104 Nguyễn Thị Kim Oanh Lê Thị Nguyệt Anh (2009), Nhận diện khủng hoảng ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng số 13, trang 53-58 105 Lê Minh Tâm (chủ biên)(2005), Giáo trình Lý luận Nhà nước Pháp luật, Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Tư pháp 106 Hoàng Công Thi (1993), Phá sản xử lý phá sản nước Việt Nam, Viện khoa học tài chính, Hà Nội 107 Bùi Hữu Tồn (2011), Sự tham gia tổ chức bảo hiểm tiền gửi thủ tục giải phá sản TCTD, Ngân hàng, Số 4, 2011, Trang 32-36 108 Lê Tài Triển (1973), Luật thương mại Việt Nam dẫn giải, Kim Lai Ấn quán, Sài Gịn 109 Hồng Đình Thắng (2011), Đổi tổ chức tra ngân hàng theo quy định pháp luật tra, Tạp chí Thanh tra Số 4/2011, trang – 110 Hồ Bá Tình (2012), Góc nhìn khác tái cấu trúc ngân hàng, báo Đầu tư số Thứ hai, 12/12/2011 111 Lê Thị Thu Thủy (2014), Hoàn thiện pháp luật giải phá sản ngân hàng thương mại cơng ty chứng khốn, Nghiên cứu lập pháp số 2+3/2014, trang 79-89 112 Phạm Giang Thu, Nguyễn Ngọc Lương (2010), Nguyên tắc nội dung cần quan tâm xây dựng luật TCTD (sửa đổi), Nghiên cứu lập pháp số 11/2010, trang 28-32,38 113 Phạm Giang Thu, Nguyễn Ngọc Lương (2010), Một số vấn đề cần quan tâm ban hành luật TCTD (sửa đổi), Tạp chí Ngân hàng số 2+3/2010, trang 81-87 114 Phạm Thị Giang Thu Nguyễn Ngọc Lương (2011), Hồn thiện pháp luật phịng ngừa rủi ro tín dụng TCTD, Nghiên cứu lập pháp số 5/2011, trang 53-56,65 xxiv 115 Nguyễn Văn Thuận (1995), Quản trị tài chính, NXB TP Hồ Chí Minh 116 Trung tâm thông tin thư viện nghiên cứu khoa học (Văn phòng Quốc hội) & bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2008), Chuyên đề nghiên cứu chuyên sâu: Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội, Hà Nội tháng 12/2008 117 Trường Đại học Luật Hà Nội (2006), Giáo trình Luật Luật Thương mại (tập II), NXB Công an nhân dân 118 Sử Đình Thành (2007), Lý thuyết tài chính, Nhà xuất Tài 119 Lê Tài Triển (1973), Luật thương mại Việt Nam dẫn giải (quyển II), Kim Lai ấn quán, Sài Gòn 1973 120 Trần Anh Tú (2003), Luật phá sản doanh nghiệp: số ý kiến đóng góp bổ sung, sửa đổi, Tạp chí khoa học ĐHQGHN, Chuyên san Kinh tế - Luật, Số 1, 2003 121 Trần Anh Tú, Nguyễn Văn Giang (2012), Điều hịa lợi ích chủ nợ nợ thông qua thủ tục phá sản, Nghiên cứu lập pháp số 3/2012 122 Lương Minh Tuân (2013), chuyên đề “Kinh nghiệm nước phá sản doanh nghiệp”, Trung tâm nghiên cứu khoa học, viện nghiên cứu lập pháp Ủy ban thường vụ Quốc hội 123 Đỗ Thiên Anh Tuấn (2012), Những vấn đề từ đề án tái cấu trúc, Thời báo Kinh tế Sài Gòn, Chủ nhật, 15/4/2012 124 Viện khoa học pháp lý (2006), Từ điển Luật học, NXB Tư Pháp 125 Đào Trí Úc (Chủ biên) (2002), Bước đầu tìm hiểu pháp luật thương mại Mỹ, Nhà xuất khoa học xã hội 126 Ủy ban kinh tế Quốc hội UNDP Việt Nam (2013), Khuôn khổ pháp lý giám sát tài hợp thị trường tài Việt Nam, Báo cáo nghiên cứu RS- 07, NXB Tri Thức, Trang 87-88, tải từ http://ecna.gov.vn/ct/bctk/Lists/BaoCaoThongKe/Attachments/31/Nghien%20c uu%20Khuon%20kho%20phap%20ly%20Final.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 127 Ủy ban kinh tế Quốc hội UNDP (2012), Các tiêu giám sát tài chính, NXB Tri Thức xxv 128 Nguyễn Văn Vân (2002), Định hướng xây dựng pháp luật phá sản TCTD, Khoa học Pháp lý, số 8/2002 - trang 17-24 129 Nguyễn Văn Vân (chủ biên) (2013), Giáo trình Luật Ngân hàng (tái bản), Trường Đại học Luật TP Hồ Chí Minh, NXB Hồng Đức 130 Cao Đăng Vinh (2009), Những quy định đặc thù việc giải phá sản TCTD, Luận văn thạc sĩ luật học, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội 131 Cao Đăng Vinh (2009), Giải phá sản TCTD kinh nghiệm quốc tế học cho Việt Nam, Dân chủ Pháp luật, số 12 (213), trang 16-27 132 Viện kinh tế TP HCM (2001), Một số vấn đề pháp lý thực tiễn thực luật phá sản doanh nghiệp địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, Báo cáo đề tài nghiên cứu 133 Nguyễn Như Ý (Chủ biên) (1998), Đại từ điển tiếng Việt, Nxb Văn hóa Thơng tin, H 1998 134 Hồng Phê chủ biên (2010), Từ điển Tiếng Việt, Trung tâm từ điển học, NXB Đà Nẵng TÀI LIỆU TIẾNG NƯỚC NGOÀI 135 Brooke Schumm III (1988), Comparison of Japanese and American Bankruptcy Law, Michigan Yearbook of International Legal Studies 9: 291331 STIGLITZ, 136 Bliss, Robert R Kaufnan George G (2006), A Comparion of U.S Corporate and Bank Insolvency Reluation, Economic Perspective, FRB of Chicago Working Paper 137 Bethany Blowers(2000), The economics of insolvency law: conference summary, Financial Stability Review: December 2002, p.153 138 Bob Wessels (2006), Banks in distress under rules of European insolvency law, Journal of International Banking Law And Regulation 2006, pp 301-308 139 Charles Jordan Tabb (1995), The history of bankruptcy law in United states, Abi Law Review (Vol 3:5), pp 5-51, 140 Dziobeck, Claudia and Ceyla Pazarbasioglu (1998), “Lessons from Systemic Bank Restructuring”, IMF tải từ xxvi http://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/wp97161.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 141 E Gerald Corrigan (2000), Are Banks Special? (A Revisitation) xem trực tuyến http://www.minneapolisfed.org/publications_papers/pub_display.cfm?id=352 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 142 Fama, E.,(1980), Banking in the Theory of Finance, Journal of Monetary Economics, 6, Jan 39-57 143 Federal Deposit Insurance Corporation: The First Fifty Years, a History of the FDIC 1933-1983 Washington: Federal Deposit Insurance Corporation, 1984, tải từ http://www.fdic.gov/bank/analytical/firstfifty/ (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 144 Jukka Kilpi (1998), The ethics of bankruptcy, Routledge 145 Jihong Zhang (2012), A Comparative Analysis of Legal Application of Bank Insolvency, xem trực tuyến www.scid.stanford.edu/system/files/%20张继红.doc (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 146 George G Kaufman (1996), Bank failure, systemic risk, and bank regulation, Carto Journal, Spring/Summer, pp 17-45 147 Hüpkes E, (2003), “Insolvency – why a special regime for banks”, Current Development in Monetary and Financial Law, vol 3, Washington D.C., International Monetary Fund 148 Eva H.G Hüpkes (2000), The Legal Aspects of Bank Insolvency: A Comparative Analysis of Western Europe, the United States and Canada, Kluwer Law International 149 Insolvency law related to credit organisations in the Russian Federation, CMS, Russia tải http://www.cmslegal.ru/Hubbard.FileSystem/files/Publication/0bf36073-4a7746bf-9d82-079ca53c238c/Presentation/PublicationAttachment/10b272456ff3-4d21-b2813661058b1502/Insolvency%20law%20related%20to%20credit%20organisati ons.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 150 Imad A Moosa (2010), The myth of too big to fail, Palgrave Macmillan xxvii 151 Kern Alexander (April 2009), resolution regimes: balancing prudential regulation and shareholder rights, Journal of Corporate Law Studies vol 9, part I, p62-93 152 Michael H Krimminger (2004) - Deposit Insurance and Bank Insolvency in a Changing World: Synergies and Challenges - International Monetary Fund Conference May 28, 2004 153 Matej Marincˇ and Razvan Vlahu (2011), The Economic Perspective of Bank Bankruptcy Law, De Nederlandsche Bank NV, Working Paper No 310, August 2011 154 Nathalie martin (2005) The Role of History and Culture in Developing Bankruptcy and Insolvency Systems: The Perils of Legal Transplantation, Boston College International & Comparative Law Review Volume 28:1, p.177 155 Peter Brierley (2009), The UK Special Resolution Regime for failing banks in an international context, Financial Stability Paper No – July 2009 156 Peter S.Rose (2001), Commercial Bank Management, McGraw – Hill/Irwin 157 Richard M Hynes and Steven D Walt (2010), Why Banks are Not Allowed in Bankruptcy, Wash & Lee Law Review, Volume 67, p.985-1051 158 Rosa M Lastra (2008), Northern Rock, UK bank insolvency and cross-border bank insolvency, Journal of Banking Regulation, Volume 9, 3, p165-186 159 Robert R Bliss & George Kaufman (2007), U.S Corporate and Bank Insolvency Regimes:An Economic Comparison and Evaluation, Virginia Law and Business Review, Volume 2(1), 143-177 160 Thomas M Humphrey (1989), Lender of last resort: the concept in history, Economic review 75 (2), p 8-17 161 Thomas M Humphrey (2010), Lender of last resort: What it is, Whence it came, and why the FED isn’t it, Cato Journal 30 (Spring/Summer 2010), p 333–363 MỘT SỐ TÀI LIỆU KHÁC TỪ INTERNET 162 Anh Minh (2012), Sáp nhập ngân hàng góc nhìn truyền thơng, có http://dddn.com.vn/dau-tu/sap-nhap-ngan-hang-va-goc-nhin-truyen-thong20120407042450905.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) xxviii 163 Dương Công Chiến (2012), Luật phá sản 2004: Biến chủ nợ có bảo đảm… thành khơng, Thời báo ngân hàng, ngày 3/8/2012, có http://www.thoibaonganhang.vn/tin-tuc/1-luat-pha-san-2004 bien-chu-no-cobao-dam-thanh-khong-3582.html 164 Lưu Hảo (2012), Dự thảo sửa đổi Thông tư 13: Mở dịng tín dụng hợp lý, Thời báo kinh tế Sài Gòn ngày 13/4/2012 165 Phòng nghiên cứu kinh tế cơng ty cổ phần chứng khốn Trí Việt (2011) - Gia hạn tăng vốn điều lệ - lợi ngắn, hại dài, tải từ https://www.bsc.com.vn/ViewReport.aspx?ReportID=715344 166 Trịnh Bá Tửu (2003), Bài tham luận Hội thảo Lấy ý kiến Luật Phá sản (sửa đổi) tổ chức ngày 20/11/2003 VCCI, đăng http://vibonline.com.vn/Baiviet/1478/THAM-LUAN-TAI-HOI-THAO.aspx (12/12/2011) 167 Phương Thảo, Doanh nghiệp khổ vì bị “lạm dụng” yêu cầu phá sản, Pháp luật xã hội, thứ Bảy, 29/09/2012, tải từ http://phapluatxahoi.vn/2012092910275898p1005c1027/doanh-nghiep-khovi-bi-lam-dung-yeu-cau-pha-san.htm 168 Nguyễn Hưng (2014), Tạo chế cho ngân hàng phá sản, có http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/ngan-hang/tao-co-che-cho-nganhang-pha-san-2940432.html 169 Zvi Bo die, Alax Kane, Alan J Marcus – Những vấn đề đầu tư – 8Th ed, Ch.14:Phân tích báo cáo tài chính, Biên dịch Kim Chi, Hiệu đính Đỗ Thiên Anh Tuấn, Chương trình giảng dạy kinh tế Fullbright, tải từ địa http://www.fetp.edu.vn/vn/mpp4/hoc-ky-xuan-2012/phan-tich-tai-chinh/baidoc/ (ngày 12/8/2013) 170 Mạnh Bôn (2013), Nợ 200 triệu đồng phải phá sản… nghe buồn cười, có http://baodautu.vn/no-200-trieu-dong-phai-pha-san-nghe-buon-cuoi.html (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 171 Thống đốc NHNN trả lời chất vấn trước Quốc hội, có http://sbv.gov.vn/wps/portal/!ut/p/c4/04_SB8K8xLLM9MSSzPy8xBz9CP0os3g DFxNLczdTEwN_Uw9TA09_cxPDUE9_w2B3Q_2CbEdFAGrbyl8!/?WCM_G LOBAL_CONTEXT=/wps/wcm/connect/sbv_vn/sbv_vn/vn.sbv.news/vn.sbv.ne ws.vn/f6e1f1804d6f6f1ea0bab87b3feaba66 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) xxix 172 Ngành ngân hàng 2012 10 số biết nói http://www.tapchitaichinh.vn/Nghien-cuu-dieu-tra/Nganh-ngan-hang-2012va-10-con-so-biet-noi/17941.tctc (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 173 Thu Hằng (16/9/2003), Sửa đổi Luật Phá sản: Nợ 200 triệu là… phá sản?, có http://moj.gov.vn/mobile/Pages/thong-tin-khac.aspx?ItemID=5464 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 174 VNR (2013), Bảng xếp hạng ngành ngân hàng, tài chính, chứng khốn, có http://vnr500.com.vn/bang-xep-hang-theo-nganh?c=SF01 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 175 Ngành tài ngân hàng nộp thuế lớn năm 2013, có http://www.taichinhdientu.vn/Home/Nganh-Tai-chinh-ngan-hang-nop-thuelon-nhat-nam-2013/201311/132269.dfis (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 176 Mười hai vụ phá sản ngân hàng tồi tệ lịch sử, xem trực tuyến http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/doanh-nghiep/muoi-hai-vu-pha-sanngan-hang-toi-te-nhat-lich-su-2694024.html 177 http://www.fdic.gov/about/freedom/Washington_Mutual_P_and_A.pdf cập lần cuối ngày 14.2.2015) (truy 178 http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/ch3pas.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 179 http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/ch4payos.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 180 http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/ch5obas.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 181 http://infotv.vtv.vn/ngan-hang-tai-chinh/tin-tuc/76495-nam-2012-loi-nhuantoan-nganh-ngan-hang-dat-28600-ty-dong (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 182 Vụ ngân hàng Á Châu tác động đến thị trường tài chính: Cảnh báo lớn từ tin đồn nhỏ Xem http://dddn.com.vn/27527cat117/vu-ngan-hang-a-chau-tacdong-den-thi-truong-tai-chinh-canh-bao-lon-tu-tin-don-nho.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 183 FDIC (2003), Resolutions handbook, http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/, xxx 184 Chapter - The FDIC's Role as Receiver, tải từ http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/ch7recvr.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 185 Các thông tin SRR web ngân hàng Anh địa http://www.bankofengland.co.uk/FINANCIALSTABILITY/Pages/role/risk_red uction/srr/default.aspx (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 186 Phịng phân tích dự báo thị trường Trung tâm Nghiên cứu khoa học Đào tạo (Ủy ban chứng khoán Nhà nước (2008), Khủng hoảng tài 2008, tải từ http://www.srtc.org.vn/images/uploaded/Khung%20hoang%20tai%20chinh% 20the%20gioi%202008.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 187 Xuân Thân (2012), Lãi suất cho vay tái cấp vốn thấp bị lợi dụng, VOV online, có http://vov.vn/Kinh-te/Lai-suat-tai-cap-von-thap-bi-loi-dung/217619.vov (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 188 Huỳnh Thế Du (2010) - Hệ thống tài Việt Nam tiến hóa đến Thông tư 13 – xem http://vneconomy.vn/2010081601317670P0C6/hethong-tai-chinh-viet-nam-va-su-tien-hoa-den-thong-tu-13.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 189 Nguyễn Dũng (2012), Sẽ công khai phần kết luận tra ngân hàng, có http://nld.com.vn/kinh-te/se-cong-khai-tung-phan-ket-luan-thanh-tra-nganhang-20121016031226303.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 190 http://nld.com.vn/20120821022741174p0c1014/thong-doc-ngan-hang-nhanuoc-len-tieng-vu-bau-kien-bi-bat.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 191 http://www.thoibaonganhang.vn/tin-tuc/2-ngan-hang-acb-dam-bao-chonguoi-gui-tien-trong-moi-tinh-huong-3928.html (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 192 Vụ ngân hàng Á Châu tác động đến thị trường tài chính: Cảnh báo lớn từ tin đồn nhỏ, http://dddn.com.vn/27527cat117/vu-ngan-hang-a-chau-tac-dongden-thi-truong-tai-chinh-canh-bao-lon-tu-tin-don-nho.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 193 http://www.thesaigontimes.vn/Home/taichinh/nganhang/81890/Ngan-hangNha-nuoc-ho-tro-thanh-khoan-cho-ACB.html (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 194 http://www.thesaigontimes.vn/Home/taichinh/nganhang/81984/Muc-do-ruttien-tai-ACB-trong-tam-kiem-soat.html (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) ... PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 134 4.1 NHỮNG YÊU CẦU CỦA VIỆC HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM 134 4.1.1 Pháp luật. .. định pháp luật phá sản tổ chức tín dụng 61 2.3 KINH NGHIỆM PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ QUỐC GIA 68 2.3.1 Thủ tục phá sản ngân hàng theo pháp luật Hoa... thù thủ tục phá sản áp dụng TCTD; hệ thống hóa phân tích, đánh giá quy định pháp luật Việt Nam thủ tục phá sản TCTD; từ đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật thủ tục phá sản TCTD ở Việt Nam