Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh bến lức tỉnh long an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN LÊ VĂN THANH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẾN LỨC TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành : Tài ngân hàng Mã ngành : 8.34.02.01 Long An, năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - LÊ VĂN THANH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẾN LỨC TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành : Tài Chính Ngân Hàng Mã ngành : 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ KỲ Long An, năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn có nguồn gốc ghi rõ ràng./ Tác giả LÊ VĂN THANH ii LỜI CẢM ƠN Trong trình học chương trình cao học ngành Tài Ngân hàng trường Đại học Kinh Tế Công Nghiệp Long An nghiên cứu viết luận văn tốt nghiệp, tác giả nhận hỗ trợ, động viên từ trường học, quan, gia đình bạn bè.Tác giả xin chân thành gửi lời cám ơn tới: Quý Thầy, Cô trường Đại học Kinh Tế Công Nghiệp Long An truyền đạt kiến thức suốt thời gian mà tác giả học trường, đặc biệt tận tâm, tận tình TS Trần Thị Kỳ dành nhiều thời gian hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Ngồi ra, tác giả xin chân thành cám ơn tới Lãnh đạo đơn vị, anh chị em đồng nghiệp quan tâm giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Gia đình, bạn bè người động viên, hỗ trợ chỗ dựa tinh thần, chia sẻ khó khăn q trình tơi thực luận văn Trong q trình hồn tất đề tài, có tham khảo nhiều tài liệu, tham khảo nhiều ý kiến đóng góp, tích lũy kinh nghiệm thực tiễn, song thiếu sót điều khơng thể tránh khỏi Rất mong nhân đóng góp q báu Thầy, Cơ, đồng nghiệp bạn Xin chân thành cám ơn Tác giả LÊ VĂN THANH iii NỘI DUNG TÓM TẮT Hầu hết NHTM Việt Nam nay, tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu, tiềm ẩn nhiều rủi ro, nên nhà quản trị quan tâm sử dụng biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Công thương Việt Nam, chi nhánh Bến Lức, Tỉnh Long An khơng ngoại lệ Vì vậy, tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức Tỉnh Long An” để làm luận văn thạc sĩ kinh tế, chuyên ngành Tài chính-Ngân hàng Mục tiêu tìm giải pháp phù hợp để hạn chế rủi ro tín dụng đến năm 2020 Để thực mục tiêu đặt ra, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính để phân tích đánh giá thực trạng từ liệu thứ cấp thu thập giai đoạn năm 2016-2018 Kết qủa luận văn đạt mục tiêu nghiên cứu: Hệ thống hóa lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Tiếp theo, dựa theo khung lý thuyết thiết kế, tác giả phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức Tỉnh Long An giai đoạn 20162018, rõ kết đạt hạn chế nguyên nhân hạn chế Cuối cùng, sở tảng lý thuyết thực tiễn đề xuất hệ thống giải pháp thích hợp, góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức Tỉnh Long An đên năm 2010, đồng thời kiến nghị với đối tượng có liên quan hỗ trợ để giải pháp thực khả thi hiệu Luận văn tài liệu tham khảo cho đối tượng quan tâm nghiên cứu vận dụng Hạn chế luận văn Bên cạnh kết đạt luận văn hạn chế: -Chưa khảo sát khách hàng, cán nhân viên nội ngân hàng liên quan đến hoạt động tin dụng để làm rõ khách quan hạn chế nguyên nhân hạn chế giải pháp đề xuất khả thi hiệu -Chưa so sánh rủi ro tín dụng chi nhánh với chi nhánh NHTM khác địa bàn để thấy rõ vị trí, mức độ rủi ro tín dụng chi nhánh Bến Lức iv -Luận văn chưa phân tích sâu cấu nợ hạn cấu nợ xấu theo ngành nghề, theo khách hàng…nên nhận định đánh giá hạn chế nguyên nhân hạn chế chưa sát với thực tế giải pháp chưa thật tồn diện, khả thi -Khơng có thu thập liệu để rút học từ kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng NHTM khác, thiếu đề xuất giải pháp Những hạn chế hướng nghiên cứu nhà khoa học v ABSTRACT The bank is the most important type of social intermediary organization, playing an important role in the development of the nation's economy The effective operation of the banking system is associated with the prosperity of the economy In recent years, Vietnam's banking sector has made positive changes in accordance with the actual situation, bringing capital into circulation, creating more material wealth for the society and promoting economic development Credit activity is an intermediary connecting from the capital surplus to the lack of capital, this is also a traditional activity, mainly and brings big profits for commercial banks However, credit activities always contain many risks, limiting the risk of credit risks is crucial to the business of a bank, to the safety of the commercial banking system and even for the whole economy Therefore, the solution to limit credit risks is the most crucial issue in the management and business activities of commercial banks, especially in the current period Limiting credit risk is always a problem that commercial banks and state management agencies pay special attention to In that general situation, the solution to limit credit risk at the Bank is a necessary topic for the unit to survive and continue to develop sustainably in the increasingly fierce competition Therefore, the author chooses the topic "Solutions to limit credit risks at Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade of Vietnam, Ben Luc Province, Long An Province" to study and work on an economic master thesis To accomplish the goal of the study, the author used many combined research methods First, through the method of interpretation, inductive authors clarify the basic theory of bank credit, limit credit risks at commercial banks Next, based on the theoretical framework designed, the author uses statistical methods, analysis to assess the status of credit activities and solutions to limit credit risks at Public Joint Stock Commercial Bank Trade Vietnam Ben Luc Branch in Long An province in the period of 2016-2018, specify the results as well as the limitations and causes of the limitations Finally, on the basis of the theoretical and practical foundation, the author proposes a system of appropriate solutions, contributing to limiting credit risks at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade Ben Luc in Long An province in the coming time, at the same time, proposing to relevant subjects to support the solutions to be implemented feasibly and effectively vi MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài: Mục tiêu nghiên cứu: 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể : Đối tượng nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu 4.1 Về không gian địa điểm 4.2 Về thời gian: Câu hỏi nghiên cứu : Phương pháp nghiên cứu Đóng góp luận văn Tổng quan nghiên cứu trước có liên quan Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 12 1.3.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng 13 1.3.4 Các hình thức rủi ro tín dụng 14 1.3.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 15 1.3.5.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trường tự nhiên, kinh tế pháp lý 15 1.3.5.2 Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng vay vốn 16 1.3.5.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 17 1.3.6 Các tiêu phản ánh hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại 20 1.3.6.1 Chỉ tiêu phản ánh hoạt động tín dụng 20 1.3.6.2 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 21 1.3.7 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 24 1.3.7.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh thu nhập ngân hàng 24 1.3.7.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội 24 vii 1.3.8 Các biện pháp ngân hàng thường sử dụng để hạn chế rủi ro 25 1.3.8.1 Biện pháp phòng ngừa 25 1.3.8.2 Biện pháp khắc phục 25 1.3.9 Vận dụng chuẩn mực Basel II để quản lý hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro 26 1.3.10 Sự cần thiết hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 27 Kết luận chương 28 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẾN LỨC TỈNH LONG AN GIAI ĐOẠN 2016 – 2018 2.1 Giới thiệu Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam, chi nhánh Bến Lức, Tỉnh Long An 29 1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 2.1.1.1 Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam 29 2.1.1.2 Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bến Lức Tỉnh Long An 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý chi nhánh 30 2.1.2.1 Sơ đồ cấu máy quản lý 30 2.1.2.2 Chức phòng ban Vietinbank – chi nhánh Bến Lức 31 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu chi nhánh 34 2.1.4 Khái quát kết kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2016-2018 35 2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam, chi nhánh huyện Bến Lức, Tỉnh Long An giai đoạn 2016-2018 36 2.2.1 Hoạt động tín dụng 36 2.2.1.1 Về tăng trưởng dư nợ tín dụng 36 2.2.1.2 Về cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn, khách hàng theo tài sản đảm bảo 37 2.2.1.3 Hệ số sử dụng vốn chi nhánh giai đoạn 2016-2018 37 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Bến Lức 38 2.2.2.1 Cơ cấu dư nợ phân theo nhóm nợ 38 2.2.2.2 Cơ cấu dư nợ hạn theo thời hạn 39 2.2.2.3 Cơ cấu dư nợ xấu theo thời hạn 40 2.2.2.4 Cơ cấu nợ hạn theo khả thu hồi chi nhánh 40 2.2.2.5 Vòng quay vốn tín dụng chi nhánh 41 2.2.2.6 Hệ số thu lãi tín dung chi nhánh 41 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 41 2.3.1 Kết đạt hoạt động để hạn chế rủi ro tín dụng 41 2.3.2 Những hạn chế 45 2.3.3 Nguyên nhân tồn 45 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 45 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 51 viii CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẾN LỨC TỈNH LONG AN ĐẾN NĂM 2020 3.1 Định hướng mục tiêu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức, Tỉnh Long An 52 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam đến 2020 ( Theo công văn số 4278/TGĐ-NHCT9 ngày 21/06/2019) 52 3.1.2 Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức Tỉnh Long An triển khai định hướng Hội sở chính: 53 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 54 3.2.1 Giải pháp chủ yếu 54 3.2.1.1 Thực quy trình tín dụng 54 3.2.1.2 Cải tiến mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung 55 3.2.1.3 Áp dụng phương pháp đo lường RRTD theo hướng lượng hóa rủi ro 56 3.2.1.4 Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ 58 3.3.1.5 Thường xuyên đánh giá lại giá trị TSĐB 58 3.2.1.6 Đổi việc đánh giá cán bố trí cơng việc cho cán 59 3.2.1.7 Thực tốt chế độ lương thưởng giảm áp lực cho CBTD 59 3.2.1.8 Thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức 59 3.2.1.9 Giải pháp phía khách hàng 60 3.2.1.10 Phòng ngừa nợ hạn, nợ xấu phát sinh, xử lý hiệu nợ xấu tồn đọng 61 3.2.1.11 Nâng cao tính hiệu lực, hiệu kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh 64 3.2.1.12 Chú trọng chất lượng thông tin đầu vào 65 3.3 Kiến Nghị 66 KẾT LUẬN 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 56 kinh doanh, nhằm theo kịp phát triển mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.1.3.Áp dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa rủi ro Vietinbank – CN Bến Lức triển khai hệ thống đo lường RRTD theo phương pháp thống kê bước đầu tính tốn số PD, LGD, EL để xác định tổn thất dự kiến EL Ngân hàng nên tiếp tục tính tốn, đo lường tổn thất ngồi dự kiến UL: EL = PD × LGD × EAD UL = độ lệch chuẩn EL = Φ = LGD × EAD √ PD(1-PD) UL thực thước đo RRTD Còn EL phản ánh “chi phí kinh doanh” trung bình mà ngân hàng phải trải qua Khi chi phí dự đốn bù đắp dự phòng rủi ro khơng cịn gây rủi ro cho ngân hàng Khi thước đo RRTD EL UL lượng hóa ngân hàng có sở để xác định lãi suất cho vay theo phương châm “rủi ro cao - lợi nhuận cao”, “rủi ro thấp - lợi nhuận thấp” qua chế tính giá bù đắp rủi ro sau: Sơ đồ 3.1 : Định giá khoản vay mơ hình xếp hạng tín dụng nội 57 Với cách tính trên, chi nhánh phòng tránh việc cho vay khơng bù đắp rủi ro, từ sàng lọc khách hàng mang lại lợi nhuận sau điều chỉnh rủi ro cao ngân hàng 58 3.2.1.4 Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ Để đảm bảo an toàn cho vay, tránh RRTD khơng đáng có CBTD cần thường xun kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thực dự án khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu Thơng qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ đơn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng có khó khăn đáng khơng thể trả nợ thời hạn CBTD hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cịn khó khăn khách hàng khơng phải ngun nhân bên ngồi mà yếu họ CBTD cần gợi ý, tư vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Cịn khoản vay xác định “có vấn đề” dù hạn, CBTD cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước hết hạn 3.3.1.5 Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm Như trình bày trên, Vietinbank – CN Bến Lức cho vay chủ yếu có TSĐB TSĐB phần lớn bất động sản động sản, giá trị TSĐB giá trị ghi nhận theo sổ sách thời điểm khách hàng chấp để vay vốn Vì vậy, sau cấp phát tín dụng, chi nhánh cần quản lý theo dõi TSĐB sử dụng, bảo quản, trị giá TSĐB biến động suốt thời gian khoản tín dụng định kỳ cần tái định giá TSĐB Việc thường xuyên tái định giá TSĐB giúp ngân hàng có khả nắm rõ giá trị tài sản, tính khoản tài sản, thời gian lý tài sản để trả nợ vay ngân hàng Thực tế có bất động sản chấp ngân hàng có giá tri cao tính khoản thời điểm lại kém, khơng phải có đủ tiền để mua nhu cầu thời điểm tài sản thấp Đối với tài sản chấp có tài sản gắn liền với đất việc tái định giá lại tài sản hội để ngân hàng xác định rõ tài sản thuộc quyền sở hữu ai, người quản lý sử dụng đất tài sản gắn liền với đất? Mục đích thẩm định tài sản để xác định giá trị quyền sử dụng đất, giá trị tài sản gắn liền với đất làm sở thỏa thuận lại với khách hàng, làm xử lý TSĐB Tái định giá tài sản chấp giúp ngân hàng tránh nhiều trường hợp TSĐB chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm, ngân hàng không thu hồi 59 vốn hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh bị tòa án xác định vô hiệu theo quy định pháp luật Cuối cùng, ngân hàng phát sụt giảm giá trị TSĐB ngân hàng hồn tồn thơng báo với khách hàng để khách hàng trả trước phần nợ đưa thêm TSĐB khác với giá trị sụt giảm TSĐB ban đầu 3.2.1.6 Đổi việc đánh giá cán bố trí cơng việc cho cán Việc đánh giá cán hệ trọng phức tạp địi hỏi phải có nhìn nhận đắn khách quan, từ bố trí sử dụng cán bộ, CBTD Sử dụng người, việc yếu tố liên quan tới việc thành hay bại Ngân hàng Vì thế, muốn đánh giá phải có phương pháp khoa học khách quan dựa sở: (i) Phải nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán tín dụng nói riêng; (ii) Phải lấy hiệu đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất lực cán không nên đề cao cấp học vị 3.2.1.7 Thực tốt chế độ lương thưởng giảm áp lực cho cán tín dụng Nếu chi nhánh có chế độ lương thưởng hợp lý CBTD cán quản trị RRTD chuyên tâm vào công việc cống hiến cho ngân hàng Thực trạng chung ngân hàng, không riêng Vietinbank – CN Bến Lức, áp doanh số huy động cho vay cao cán ngân hàng, nên khơng cán chạy theo doanh số để hoàn thành tiêu, dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút ngân hàng phải chịu rủi ro Vì vậy, chi nhánh cần có tiêu doanh số đắn để không bị tác dụng ngược từ việc tăng trưởng tín dụng cao mà chất lượng tín dụng thấp Một CBTD quản lý 200 - 300 khách hàng nhiều, việc kiểm sốt khoản vay khơng chặt chẽ hiệu Do đó, chi nhánh cần giảm tải số khách hàng cho CBTD cách đề nghi với hội sở tuyển dụng đào tạo thêm cán 3.2.1.8 Thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong năm gần ngành tài ngân hàng nhiều người theo học dư thừa nhân lực, ngân hàng 60 có nhiều lựa chọn hơn, tuyển dụng cán để thay cán yếu chuyên môn đạo đức Tuy việc biến động nhân gây tâm lí lo ngại cho người có ý định làm việc làm việc chi nhánh, song cần thực việc tái cấu nhân nghiêm túc vài năm chi nhánh lọc giữ lại hạt nhân tốt, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm mơi trường kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm soát RRTD hiệu 3.2.1.9 Giải pháp phía khách hàng Tăng cường thu thập, xử lý thông tin khách hàng Tăng cường thu thập, xử lý thơng tin khách hàng nhằm khắc phục tình trạng đánh giá lực pháp lý tài khách hàng cách chủ quan, cảm tính, gây rủi ro tín dụng Việc làm khơng giúp cho chi nhánh Bến Lức có lượng thơng tin đầy đủ chất lượng, việc thẩm định tín dụng hạn chế rủi ro lừa đảo, gian dối khách hàng, dẫn đến chất lượng thẩm định đạt yêu cầu đề mà cịn khắc phục tình trạng thiếu thơng tin nhằm lành mạnh hóa hệ thống Vietinbank, nâng cao lực cạnh tranh Khách hàng có nợ hạn khứ, có khả tiếp tục nợ hạn dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng Do đó, cán tín dụng cần thu thập đầy đủ thông tin lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng khách hàng Ngồi việc khai thác thơng tin quan hệ tín dụng khách hàng, thông tin nợ xấu năm gần thơng qua trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), cán tín dụng nên sử dụng thêm dịch vụ vấn tin nhóm nợ khách hàng 12 tháng gần CIC cung cấp để đánh giá uy tín việc tốn nợ vay khách hàng Đối với khách hàng vay vốn trình trả nợ gốc nợ lãi, có dấu hiệu đóng chậm, trễ hạn từ hai lần trở lên cần tiến hành kiểm tra, thu thập thông tin khách hàng thẩm định lại tình hình khoản vay khách hàng nhằm phát xử lý khoản vay có dấu hiệu rủi ro Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định hồ sơ vay Xuất phát từ thực trạng phân tích thẩm định hồ sơ vay số nhân viên chi nhánh phịng giao dịch cịn yếu, thiếu xác thiếu cẩn trọng dẫn đến định cho vay đầy rủi ro cho chi nhánh Bến Lức Do để hạn chế rủi ro tín dụng, chi nhánh cần phải đưa nguyên tắc chung cho chi nhánh thực 61 Nguyên tắc cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định phê duyệt, đảm bảo thận trọng hợp lý đáp ứng nhu cầu khách hàng sở phân tích lợi nhuận rủi ro Để có thơng tin tổng qt tình hình tài chính, hiệu kinh doanh triển vọng phát triển khách hàng Chi nhánh Bến Lức cần trọng phân tích định lượng lượng hố mức độ rủi ro khoản vay thông qua việc đánh giá tiêu tài tiêu phi tài cách đầy đủ, có phân loại thống kê trường hợp đánh giá để nhận biết rủi ro tiềm ẩn, từ đưa biện pháp kiểm soát trực tiếp xác định mức giới hạn tín dụng cấp cho khách hàng hợp lý nhằm hạn chế phát sinh rủi ro Khi thẩm định hồ sơ khách hàng vay tính nguồn trả nợ, cán tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lợi phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết dùng để trả nợ cho chi nhánh nguồn trả nợ có cố, không nên đưa nguồn thu nhập bất thường vào Đồng thời cần đánh giá thêm thông tin công việc khách hàng, mức độ ổn định thu nhập khách hàng vay để dự đoán khả trả nợ khách hàng thời gian tới Khi phát thu nhập khách hàng giảm hay việc định kỳ hạn trả nợ cho khách hàng không phù hợp thu nhập dòng tiền khách hàng, cần cấu lại khoản vay cho phù hợp Chi nhánh Bến Lức cần trọng đến điều kiện ràng buộc thẩm định đề xuất phê duyệt khoản vay Vì khoản vay khác với khách hàng khác phát sinh thực tế trường hợp rủi ro cụ thể khác Nên việc thẩm định phân tích cần nhìn thấy rõ số thay đổi cá biệt phát sinh để đưa điều kiện ràng buộc tỷ lệ vốn tự có tham gia, giải ngân chuyển khoản trực tiếp cho nhà cung cấp, bổ sung hợp đồng cho thuê nhà có cơng chứng, hợp đồng mua bán nhà có cơng chứng, giấp phép xây dựng,… yêu cầu khách hàng vay vốn thân nhân viên tín dụng nghiêm chỉnh thực hiện, giúp ngăn ngừa rủi ro cao Ngược lại, thấy khoản vay có vấn đề, cần xem xét kỹ trước đồng ý cho vay 3.2.1.10 Phòng ngừa nợ hạn, nợ xấu phát sinh, xử lý hiệu nợ xấu tồn đọng Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay: 62 Chi nhánh cần quan tâm nội dung thẩm định, cần xác định việc thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống khâu quan trọng trước cho vay, cần tuân thủ nghiêm túc quy trình, quy định ngành, luật pháp, thẩm định chặt chẽ tính pháp lý khoản vay Phân tích xác lực kinh doanh, lực tài khách hàng Thu thập đánh giá thông tin phi tài lực điều hành, mơi trường, kiểm soát nội bộ, thương hiệu, vị cạnh tranh… Tăng cường thu hồi nợ chủ động giải nợ có vấn đề: Vấn đề khơng phải đặt khoản tín dụng hồn trả đầy đủ hạn Tại chi nhánh, tổng nợ xấu năm sau giảm năm trước thấp kế hoạch đặt Trong thời gian tới, cần tiếp tục phát huy tăng cường việc giải nợ có vấn đề cách chủ động Trước hết phải có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ hạn chấn chỉnh lại thiếu sót khâu q trình cho vay, thiết lập bổ sung đầy đủ hồ sơ pháp lý, hạn chế đến mức tối đa kẽ hở khâu nghiệp vụ để phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn ngân hàng * Biện pháp phòng ngừa khoản vay dẫn đến nợ hạn, nợ xấu: Khi khách hàng cho vay theo mục đích, lúc, thời điểm với số vốn ghi hợp đồng tín dụng, việc quản lý vốn vay theo dõi kiểm tra khách hàng có sử dụng mục đích hay không Trường hợp sử dụng vốn sai mục đích phải xử lý theo chế độ tín dụng Ngoài ra, phải theo dõi bám sát hoạt động kinh doanh khách hàng để phát kịp thời khả phát sinh nợ hạn, nợ xấu, từ có biện pháp xử lý ngay, biện pháp cần thực đồng thời tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thấy khách hàng bắt đầu có dấu hiệu dẫn đến rủi ro, dẫn đến nợ q hạn ngân hàng cần phải có biện pháp ngăn ngừa Ngồi ra, chi nhánh yêu cầu khách hàng cung cấp thêm tài sản bảo đảm để tăng cường an toàn cho khoản vay trường hợp tài sản chấp bị giảm giá trị, trường hợp cần thiết ngân hàng thực cấu nợ cho khách hàng * Trong trường hợp phát khoản vay có vấn đề, việc mà CBTD phải làm xác định tính nghiêm trọng vấn đề thơng qua việc kiểm tra, phân tích 63 từ nguồn thơng tin khác Chi nhánh dựa vào kết phân tích để đưa biện pháp xử lý thích hợp Đối với khoản vay có vấn đề xác định có mức nghiêm trọng tương đối thấp ngân hàng sử dụng nhóm biện pháp sau: - Tư vấn cho khách hàng nhằm khơi phục tình hình tài chính: thơng qua hoạt động ngân hàng tư vấn cho khách hàng nhằm thực biện pháp thích hợp để khơi phục tình hình tài Ví dụ tư vấn cho khách hàng số sách kinh doanh: sách bán hàng, cách thức tổ chức hoạt động, tạm dừng kế hoạch tình hình tài cải thiện, khuyến khích doanh nghiệp thu hồi khoản nợ chậm trả nhằm giảm bớt lượng vốn bị chiếm dụng… - Cơ cấu nợ cho khách hàng: biện pháp giúp khách hàng trì hoạt động, đồng thời giúp ngân hàng thu hồi đầy đủ khoản tín dụng sau - Cho vay thêm: trường hợp phương án đầu tư khách hàng gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc thu nợ, nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn, chi nhánh xem xét thấy khả phương án phát triển tốt đầu tư thêm vốn hay không Trường hợp CBTD phải tiến hành giám sát chặt chẽ phương án sản xuất kinh doanh, khoản chi phí, trực tiếp doanh nghiệp điều hành phương án cho có hiệu thu hồi nợ dần * Đối với khoản nợ hạn, chi nhánh cần xem xét lại vấn đề trình thẩm định xem ngân hàng mắc sai sót gì, khâu nào, vấn đề nào… Xem xét lại khả tài khách hàng q trình khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích khơng Từ đưa giải pháp xử lý mang lại hiệu cao thời gian ngắn Giải thích cặn kẽ cho khách hàng hạn chế tiếp cận với ngân hàng tương lai khách hàng để nợ hạn, nợ xấu phát sinh * Khi nợ có nguy khơng thể thu hồi hạn khách hàng vay vốn có thiện chí trả nợ, ngân hàng gia hạn nợ điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với chu kỳ sản xuất khách hàng, cho phép khách hàng tự khắc phục khó khăn tài để hồn trả nợ ngân hàng sớm tốt Đối với khách hàng khơng có thiện chí trả nợ cam kết hợp đồng tín dụng, chi 64 nhánh cần cương tiến hành lý tài sản chấp theo qui định pháp luật để thu hồi nợ * Trong trường hợp biện pháp khác không mang lại hiệu quả, khách hàng cố ý dây dưa, chây ỳ, để nợ hạn kéo dài Ngân hàng cần sử dụng biện pháp cứng rắn hơn, kết hợp hỗ trợ quyền địa phương, quan chức để phát mại tài sản chấp, khởi kiện, cưỡng chế để thu hồi nợ 3.2.1.11 Nâng cao tính hiệu lực, hiệu kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh Kiểm tra, kiểm soát việc làm cần thiết quan trọng nhằm phát hiện, ngăn ngừa xử lý kịp thời, xác tượng dẫn đến rủi ro hoạt động ngân hàng Do đó: - Cán tín dụng phải phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể kiểm tra - Kiểm tra, kiểm soát phải đảm kịp thời, thường xuyên, đánh giá việc cách nhanh chóng đưa kết luận xác Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, chi nhánh nên thường xuyên tổ chức kiểm tra đột xuất đơn vị để kịp thời khắc phục ngăn ngừa sai sót phát sinh, tránh sai sót lặp lặp lại nhiều lần Đối tượng thường quan tâm kiểm tra không dừng lại mặt hồ sơ, cịn phải kiểm tra thực tế tình hình kinh doanh khách hàng, tình hình thực phương án kinh doanh, thực trạng tài sản bảo đảm… Việc làm có ý nghĩa quan trọng tín dụng Thực tế chi nhánh khơng cung cấp đầy đủ thường xun thơng tin từ phía khách hàng thơng tin kế tốn tài chính, thị trường tiêu thụ sản phẩm, CBTD phải tranh thủ khai thác thông tin lần tiếp xúc khách hàng đến ngân hàng trả lãi đến thăm trực tiếp sở sản xuất kinh doanh họ để biết tiến độ thực phương án, chiều hướng tốt hay xấu, đánh giá khả trả nợ khách hàng nào, giá trị thực tế tài sản đảm bảo nợ vay sao… Trong trình giám sát, có phát khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trước hạn chuyển 65 sang nhóm nợ xấu Như vậy, việc kiểm tra giám sát tín dụng thực trước, sau cho vay để xác định xem khách hàng có thực theo hợp đồng tín dụng khơng, có khả trả nợ không, sở để đánh giá chất lượng khoản vay, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng Sau kiểm tra (bao gồm kiểm tra chi nhánh, Vietinbank, NHNN Việt Nam kiểm tra, tra khác …), chi nhánh phải tổ chức kiểm điểm lại việc chưa làm được, việc sai sót, từ có biện pháp khắc phục kịp thời 3.2.1.12 Chú trọng chất lượng thông tin đầu vào Áp dụng phương pháp vấn để thu thập thông tin khách hàng Việc vấn khách hàng việc làm quan trọng CBTD làm thường xuyên tốt chi nhánh Việc vấn trực tiếp khách hàng cho cán nhiều thông tin quan trọng liên quan đến khoản vay mà khơng có hồ sơ vay vốn Để tăng cường lượng thông tin CBTD phải có nghi ngờ tương đối có kỹ đặt câu hỏi tốt để khai thác thơng tin hiệu quả, trì mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng Chi nhánh cần tổ chức chương trình đào tạo CBTD kỹ giao tiếp nhằm tạo khơng khí thân mật, cởi mở hướng nói chuyện vào chủ đề định để thu thơng tin cần thiết khả trả nợ, tình hình toán doanh nghiệp, vị doanh nghiệp… Qua cán đánh giá thành thật, mức độ tin tưởng vào thông tin mà khách hàng đưa Cần thu thập thêm nguồn thơng tin từ bên ngồi Ngồi ra, để có thơng tin xác với độ tin cậy cao chi nhánh không đơn thu thập thông tin từ phía khách hàng mà cần phải thu thập thơng tin từ nguồn bên ngồi Trung tâm thơng tin tín dụng; quan hữu quan Thuế, Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, Công chứng, Hải quan, Quản lý thị trường, Địa chính, cơng ty kiểm tốn; tổ chức, cá nhân có quan hệ thường xuyên với khách hàng nhà cung cấp, chủ nợ, người tiêu thụ; phương tiện thông tin đại chúng; thơng tin lưu trữ tài ngân hàng… 66 Bên cạnh thông tin thân khách hàng, ngân hàng cần thu thập thông tin ngành kinh doanh khách hàng để dự đoán khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ đối thủ khách hàng, sở đánh giá vị thế, khả kinh doanh khả trả nợ khách hàng Tăng cường trao đổi thông tin NHTM địa bàn để tìm hiểu khách hàng trước cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro 3.3 Kiến Nghị với Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam  Tăng cường quản lý hoạt động tín dụng: – Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hố cao nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp dụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, đặc điểm hoạt động Ngân hàng thông lệ quốc tế – Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Đẩy mạnh việc kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp  Phân tán rủi ro tín dụng: – Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ – Thực bảo hiểm tín dụng loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay – Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh ảnh hưởng chu kỳ tăng trưởng suy thoái lĩnh vực kinh doanh kinh tế thị trường  Đầu tư hệ thống đại hoá công nghệ ngân hàng: – Chú trọng đến đầu tư cơng nghệ thơng tin giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Các NHTM Việt Nam triển khai dự án đại cơng nghệ ngân hàng hệ thống tốn Qua hệ thống trên, NHTM, chi nhánh hệ thống thơng tin cho 67 tình hình hoạt động khách hàng có quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh  Xây dựng chiến lược người phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD điều kiện – Tuyển dụng nghiêm ngặt tiêu chuẩn hóa cán – Tuyển dụng bước ảnh hưởng lớn chiến lược người, tuyển dụng khơng đạt u cầu ngân hàng bỏ lỡ nhân tài tuyển người lực yếu gây nhiều thời gian tốn cho chi phí đào tạo Việc tuyển dụng chi nhánh cần thực chặt chẽ theo tiêu chí như: đào tạo quy trường đại học có uy tín, thành thạo ngoại ngữ tin học, có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết xã hội khả giao tiếp xã hội – Đổi đào tạo cán NHCT – Hiện nay, chi nhánh trọng đào tạo nâng cao (đại học chức, cao học) mà chưa có phương án đào tạo lại Diễn biến hoạt động ngân hàng thay đổi không ngừng, kiến thức học trường đại học, cao đẳng bị mai khơng cịn phù hợp Do chi nhánh tổ chức khóa ngắn hạn chỗ để cán tiếp thu kiến thức Song song với việc tổ chức khóa đào tạo cán bộ, chi nhánh cần khuyến khích cán tự học, tự trau dồi thêm kiến thức để nâng cao nghiệp vụ 68 KẾT LUẬN CHUNG Như hoạt động kinh doanh khác, hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển mạnh mẽ trở thành quan trọng việc cung cấp “Vốn” cho trình sản xuất kinh doanh kinh tế Hoạt động tín dụng Ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn rủi ro Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷ trọng nguồn thu… Tuy nhiên việc loại bỏ rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực tế Vì vậy, q trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Cho nên, vấn đề hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết Bám sát vào mục tiêu đó, đề tài hồn thành nội dung sau: Thứ nhất, đề tài tìm hiểu lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng kinh nghiệm số ngân hàng để từ rút học cho Ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ hai, đề tài sâu phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Bến Lức Thứ ba, thông qua việc đánh giá ưu điểm hạn chế với nguyên nhân việc hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Bến Lức, đề tài nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Vietinbank – CN Bến Lức Việc xem xét, đánh giá thực mang lại hiệu kết hợp với sách tăng trưởng tín dụng hợp lý thực tế cho thấy tăng trưởng tín dụng nhanh việc chấp nhận rủi ro cao Trong điều kiện kinh doanh khó khăn nay, việc sàng lọc lại khách hàng có tiềm lực tài mạnh, kinh doanh hiệu vấn đề cấp bách để ngăn chặn khả khách hàng không trả nợ Đối với khách hàng gặp khó khăn, Vietinbank – chi nhánh Bến Lức đánh giá có thiện chí trả nợ có khả phát triển trở lại sau khủng hoảng tiếp tục cho vay Nếu ngưng cho vay, khách hàng phá sản vay trước chuyển thành nợ khó địi 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn, Tài Chính Tiền Tệ nhà xuất Kinh Tế TP Hồ Chí Minh, 2017 Nguyễn Đăng Dờn, Nghiệp Vụ NHTM, NXB Kinh tế TP Hồ Chí Minh, 2014 Nguyễn Đăng Dờn, Quản trị NHTM, NXB Kinh Tế, 6/2016 Lê Vinh Danh, Tiền tệ hoạt động ngân hàng, NXB Chính Trị Quốc Gia, 2006 Đoàn Thị Hồng (2017), tài liệu giảng dạy “ Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại ” Đại Học Kinh Tế Cơng Nghiệp Long An Hồng Kim, Tiền tệ Ngân Hàng, NXB Chính Trị Quốc Gia, 2006 Dương Thị Bình Minh, Sử Đình Thành, Giáo trình lý thuyết Tài ChínhTiền tệ, NXB Thống Kê, 2004 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, Về việc ban hành “Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng”, ngày 31 tháng 12 năm 2001, có hiệu lực đến ngày 14/03/2017 9.Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, “ Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” 10 Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN, ngày 18/03/2014 Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam “ Sửa đổi , bổ sung số điều thông tư 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013” 11 Thông tư : Số 39/2016/TT-NHNN, ngày 30 tháng 12 năm 2016 NHNN Việt Nam “ Quy chế hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 12.Báo cáo tổng kết HĐKD Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN Bến Lức Tỉnh Long An 2016, 2017, 2018 13 Quốc Hội (2010) Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16 / 06 / 2010 14 Nguyễn Văn Tiến (2012), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống kê Hà Nội 70 15 Quốc Hội ( 2017 ) Nghị Quyết 42/2017/QH14 ngày 15/08/2017 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng ... trạng rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức Tỉnh Long An giai đoạn 20162018 Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần. .. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẾN LỨC TỈNH LONG AN GIAI ĐOẠN 2016 – 2018 2.1 Giới thiệu Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam, chi nhánh Bến Lức, Tỉnh Long. .. ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẾN LỨC TỈNH LONG AN GIAI ĐOẠN 2016 – 2018 2.1 Giới thiệu Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương