Quản lý rủi ro tín dụng tại tổ chức tài chính vi mô CEP chi nhánh châu thành tỉnh tiền giang

i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn có nguồn gốc đƣợc ghi rõ ràng./ Tác giả luận văn Nguyễn Thị Ngọc Điều ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tơi xin gửi dịng tri ân đến ba mẹ gia đình, ngƣời sinh thành, ni nấng tạo điều kiện cho tơi có ngày hơm Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành đến Trƣờng Đại Học Kinh Tế Công Nghiệp Long An; Phịng sau Đại học q Thầy Cơ Khoa Tài Quản trị trƣờng tận tình giảng dạy tạo hội cho chúng tơi có điều kiện học tập Xin chân thành cảm ơn GS.TS Lê Đình Viên, ngƣời thầy tận tình hƣớng dẫn trình thực đề tài Tơi xin chân thành cảm ơn lãnh đạo Tổ chức tài vi mơ CEP tập thể cán nhân viên Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang tạo điều kiện nhƣ giúp đỡ cho nhiều trình hồn thành đề tài Trân trọng! Tác giả luận văn Nguyễn Thị Ngọc Điều iii NỘI DUNG TÓM TẮT Đề tài nghiên cứu “Quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức tài vi mơ CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang” Nghiên cứu đƣợc tiến hành Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang tỉnh Tiền Giang từ năm 2015 đến năm 2019 Mục đích nghiên cứu: đề tài phân tích thực trạng tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng Tổ chức tài vi mô CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang; đồng thời đề tài nêu số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro công tác quản lý hoạt động tín dụng Tổ chức tài vi mô CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang Đề tài sử dụng số liệu báo tín dụng, báo cáo tài trích lập dự phịng rủi ro Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang khoảng thời gian 05 năm từ năm 2015 đến năm 2019 Nghiên cứu sử dụng phƣơng pháp phân tích số liệu gồm phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp phân tích tổng hợp phƣơng kết hợp lý luận thực tiễn nhằm phân tích, đánh giá đƣợc cách xác khách quan thực trạng nhƣ nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang; từ đƣa đề xuất tốt nhằm cải thiện hạn chế quản lý rủi ro tín dụng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang Qua q trình phân tích đề tài giúp hiểu rõ hoạt động tín dụng Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang nói chung tầm quan trọng việc quản lý, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Vì vậy, Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang cần có phƣơng pháp áp dụng phƣơng pháp phòng ngừa rủi ro cho thích hợp để quản trị rủi ro hợp lý nhằm đạt đƣợc mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro thấp nhƣng đảm bảo hoàn thành sứ mệnh chung tổ chức trợ vốn cho đối tƣợng khách hàng khó khăn, có thu nhập thấp Trong giải pháp giải pháp mặt nhân tuân thủ quy trình tín dụng 02 yếu tố đƣợc đặt lên hàng đầu, góp phần định hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho tổ chức tín dụng khơng riêng Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang iv ABSTRACT My researching project is "Credit risk management at the microfinance institution CEP branch in Chau Thanh, Tien Giang province" Research conducted at CEP's Chau Thanh branch in Tien Giang province from 2015 to 2019 Research purpose: the topic of analyzing credit situation and the causes of risks in credit activities at the Organization micro finance CEP branch Chau ThanhTien Giang province; At the same time, the thesis raised some solutions to limit the risk of managing credit activities at the microfinance institution CEP of Chau Thanh branch - Tien Giang province The thesis uses credit report data, financial statements and risk provisioning for Chau Thanh CEP branch Tien Giang province in a five-year period from 2015 to 2019 The project uses method Data analysis includes statistical methods, comparative methods, integrated analytical methods and methods of combining theory and practice to analyze and evaluate the most accurate and objectively about the situation as well, as a cause of credit risks at the microfinance institution CEP of Chau Thanh branch Tien Giang province; Since then, the best proposals to improve the limitations of credit risk management have also improved credit performance at the MFI CEP in Chau Thanh Branch Tien Giang Province Through the analysis process, we have a better understanding of the credit activities of the microfinance institution CEP, Chau Thanh Branch Tien Giang Province, saying they and the importance of managing and reducing risks Credit Therefore, CEP Microfinance Organization Chau Thanh Branch Tien Giang Province needs to have methods and apply risk prevention methods to appropriately manage reasonable risks to achieve dark goals The lowest profit diversification and risk reduction but also ensuring the fulfillment of the overall organizational mission is to provide funding for difficult and low-income customers In the solutions, HR solutions and compliance with credit procedures are the two factors that are placed on top, contributing to determine the effectiveness of credit risk management for all credit institutions What is the microfinance institution CEP Chau Thanh Tien Giang province v MỤC LỤC Trang DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ix-x DANH MỤC BẢNG BIỂU .xi DANH MỤC ĐỒ THỊ VÀ HÌNH VẼ xii PHẦN MỞ ĐẦU 1.Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các tiêu đo lƣờng tín dụng ngân hàng 1.2 Lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng 07 1.2.1 Tổng quan rủi ro tín dụng 07 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 08 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 09 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng 10 1.2.5 Nhận diện rủi ro tín dụng 11 1.2.6 Đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2.7 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 14 1.2.8 Xử lý rủi ro tín dụng 14 1.3 Phƣơng pháp quản lý rủi ro tín dụng 15 1.3.1 Xây dựng thực thi sách quản lý rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Xây dựng hệ thống cơng cụ đo lƣờng định hạng rủi ro tín dụng 17 1.3.3 Phát triển hệ thống quản lý nợ trễ hạn 17 1.3.4 Phân loại, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro 19 1.4 Tổng quan tài vi mơ 23 vi 1.4.1 Khái niệm tài vi mơ 23 1.4.2 Tổ chức tài vi mơ 25 1.4.3 Các loại hình tổ chức tài vi mơ 27 1.4.4 Hình thức tín dụng, đối tƣợng khách hàng Tổ chức tài vi mơ 27 1.4.5 Một số tổ chức tài vi mơ 28 1.4.6 Điểm khác rủi ro tín dụng Tổ chức tài vi mơ Ngân hàng thƣơng mại 29 1.4.7 Nguyên nhân, tác động rủi ro tín dụng họạt động Tổ chức tài vi mô 30 1.4.8 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức tài vi mơ 31 1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc 31 1.5.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 31 1.5.2 Kinh nghiệm Nhật Bản 32 1.6 Một số mơ hình tài vi mơ thành cơng điển hình 33 1.6.1 Mơ hình hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Grameen 33 1.6.2 Mơ hình Bank Rakyat Indonesia (BRI) 35 1.6.3 Một số học Việt Nam 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG 38 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ CEP CHI NHÁNH CHÂU THÀNH, TỈNH TIỀN GIANG39 2.1 Khái quát Tổ chức tài vi mô CEP 39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2 Chức vai trò hoạt động Tổ chức tài vi mơ CEP 41 2.1.3 Mục tiêu Tổ chức tài vi mơ CEP 41 2.1.4 Vị trí CEP kinh tế 42 2.1.5 Nguồn vốn CEP 42 2.1.6 Rủi ro, loại rủi ro nguyên tắc quản lý rủi ro tổ chức Tổ chức tài vi mơ CEP 43 2.2 Khái quát Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang 47 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền vii Giang 47 2.2.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang 48 2.2.3 Kết hoạt động Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang giai đoạn 2015-2019 49 2.3 Thực trạng rủi ro quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang 54 2.3.1 Quy trình kiểm sóat họat động tín dụng 54 2.3.2 Các rủi ro tín dụng xảy họat động Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang 56 2.3.3 Tình hình quản lý trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang 60 2.4 Đánh giá việc quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang 63 2.4.1 Kết đạt đƣợc 63 2.4.2 Những mặt tồn nguyên nhân 64 KẾT LUẬN CHƢƠNG 68 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ CEP CHI NHÁNH CHÂU THÀNH, TỈNH TIỀN GIANG 69 3.1 Định hƣớng hoạt động 69 3.1.1 Định hƣớng chung Tổ chức tài vi mơ CEP 69 3.1.2 Mục tiêu cụ thể Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang 70 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro 72 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 72 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 73 3.2.3 Giải pháp khác 75 3.3 Một số kiến nghị 81 3.3.1 Một số kiến nghị Tổ chức tài vi mơ CEP 81 3.3.2 Đối với Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG 85 viii KẾT LUẬN CHUNG 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 ix DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Danh mục CEP Nội dung diễn giải Capital aid for Employment of the Poor Microfinance institution (Ltd.) Tổ chức tài vi mô trách nhiệm hữu hạn thành viên cho ngƣời lao động nghèo tự tạo việc làm (Tên gọi tắt: Tổ chức tài vi mơ CEP) CIC Credit Information Center (Thơng tin tín dụng Quốc gia) HFIC Cơng ty đầu tƣ tài Nhà nƣớc Thành Phố Hồ Chí Minh MIS Management Information System x DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Danh mục Nội dung diễn giải CNLĐ Công nhân lao động CKH Có kỳ hạn KH Khách hàng MTV Một thành viên NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHCSXH Ngân hàng sách xã hội TCVM Tài vi mơ TK Tiết kiệm TNHH Trách nhiệm hữu hạn RRTD Rủi ro tín dụng Chi nhánh Tổ chức tài vi mô CEP Chi nhánh Châu Thành, tỉnh Tiền CEP Châu Giang Thành, tỉnh Tiền Giang 76 3.2.3.1 Phòng tránh rủi ro thông qua công tác sàng lọc khách hàng Khách hàng Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang ngƣời có thu nhập thấp khoản vay mà chi nhánh cung cấp khoản vay tín chấp nên việc chọn lựa khách hàng từ giai đoạn ban đầu quan trọng Chi nhánh phải đảm bảo song song vừa phục vụ đƣợc đối tƣợng khách hàng vừa đảm bảo hiệu hoạt động chi nhánh Do đó, chi nhánh phải thực đồng giải pháp sàng lọc khách hàng nhƣ sau: - Liên hệ quyền, ngƣời xung quanh nơi khách hàng cƣ trú để xác minh tình trạng cƣ trú nhƣ uy tín địa phƣơng khách hàng Ví dụ nhƣ: nợ nần, hụi, mƣợn nhiều nguồn, cờ bạc, đánh đề - Tra CIC (cổng thông tin chung Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam) để đảm bảo khách hàng không vay lúc nhiều nguồn nhƣ làm khách hàng khả hồn trả - Kiểm sốt khách hàng thơng qua vấn đề bảo lãnh hộ để củng cố uy tín khách hàng đảm bảo thêm nguồn hồn trả khách hàng gặp cố 3.2.3.2 Phòng tránh rủi ro thông qua thực chặt chẽ công tác thẩm định Sau thực xong việc sàng lọc khách hàng chi nhánh tiến hành thẩm định để định cho vay hay khơng cho vay mức phù hợp Trƣớc định cho vay cán tín dụng cần đánh giá kỹ lƣỡng yếu tố ảnh hƣởng đến khả hồn trả khách hàng thơng qua 05 yếu tố sau: (1) Tính cách: dấu hiệu cho thấy sẵn sàng trả nợ ngƣời đề nghị vay; (2) Năng lực: khả tạo thu nhập, công việc khách hàng; (3) Vốn: Tài sản khách hàng hộ gia đình; (4) Bảo lãnh hộ: bảo lãnh 01 cá nhân đáng tin cậy khác trƣờng hợp khách hàng khả chi trả; (5) Điều kiện khác: kế hoạch kinh doanh, mức độ cạnh tranh, môi trƣờng kinh tế pháp lý Đây bƣớc đầu mang tính chất định đến chất lƣợng, hiệu khoản tín dụng mà Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang đƣa bên thị trƣờng Bởi khả chứa đựng rủi ro tiềm ẩn mang lại cho Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang giai đoạn này, giai đoạn mà kết 77 giúp cho Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang định có nên hay không nên quan hệ với khách hàng có quan hệ quan hệ mức phù hợp 3.2.3.3 Phịng ngừa rủi ro thơng qua hoạt động giám sát sử dụng vốn vay Chi nhánh cần phải tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục đầu tƣ đối chiếu với hoạt động thực tế khách hàng, cập nhật hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, theo dõi chặt chẽ dịng tiền tốn, kiểm tra sử dụng vốn quy định, việc sử dụng vốn vay mục đích hiệu khách hàng hồn trả gốc lãi hạn Theo dõi tình hình trả nợ khách hàng, đảm bảo tiến độ trả nợ cam kết Việc cấp tín dụng thực dựa nguyên tắc lựa chọn phƣơng án khả thi hiệu quả, có nguồn tốn đảm bảo chi nhánh có khả kiểm soát đƣợc nguồn tiền toán Nếu phát vi phạm trình sử dụng vốn vay sai mục đích, cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trƣớc hạn chuyển nợ hạn Ngồi ra, việc nhận diện rủi ro thơng qua dấu hiệu cảnh báo công việc quan trọng định đến hiệu kinh doanh Chi nhánh, địi hỏi cán tín dụng phải theo dõi, giám sát khoản vay để phát kịp thời dấu hiệu phát sinh rủi ro có biện pháp xử lý kịp thời Việc phát dấu hiệu rủi ro cần phải có thơng tin liên lạc hệ thống, cán có trách nhiệm thơng báo cho cán tín dụng, cán rủi ro dấu hiệu rủi ro, tạo chế thơng tin linh hoạt Ngồi ra, việc báo cáo kịp thời theo yêu cầu rủi ro công cụ hỗ trợ đắc lực cho công tác kiểm sốt, quản trị rủi ro tín dụng Báo cáo có kèm theo biểu đồ, sơ đồ, bảng số liệu tổng hợp sử dụng biểu tƣợng đèn giao thơng với tín hiệu đỏ, vàng, xanh thể cấp độ rủi ro tín dụng Các báo cáo phải thể rõ điểm nóng tình hình, chi tiết danh mục khách hàng, kế hoạch hành động cụ thể, nhƣ kết việc xử lý tồn đặt lần trƣớc để tiếp tục tránh lặp lại sai lầm nhƣ có định hƣớng hành động Định kỳ báo cáo tuần, tháng, quý, định kỳ báo cáo hàng ngày báo cáo tức thời 78 3.2.3.4 Giải pháp quản lý, theo dõi đôn đốc thu hồi nợ Việc quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua manh mún, sai sót phát sinh khâu giải tình khâu ấy, cấp đạo nhƣ giải nhƣ Vì thế, việc ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu phát sinh Chi nhánh chƣa hiệu Trên sở quan điểm đạo C E P , Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang tiến hành xây dựng quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề nói chung khoản nợ xấu nói riêng, đồng thời thành lập phận xử lý nợ xấu Chi nhánh Để công tác quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang phải nghiêm túc thực quy trình quản lý nợ có vấn đề Tổ chức tài vi mơ CEP đƣa Trƣớc hết, quan điểm nợ có vấn đề khoản tín dụng cấp cho khách hàng hạn theo hợp đồng tín dụng ký kết có dấu hiệu thu hồi đƣợc nợ khoản nợ chƣa đến hạn tốn Nhƣ vậy, nợ có vấn đề đƣợc hiểu theo nghĩa rộng hơn, không bao gồm khoản nợ hạn tốn, tốn khơng kỳ hạn mà cịn bao gồm khoản nợ hạn nhƣng có dấu hiệu khơng an tồn dẫn đến rủi ro Việc quản lý nợ có vấn đề tồn q trình phịng ngừa, kiểm tra, giám sát đƣa biện pháp xử lý khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro xảy ra, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Theo đó, quy trình quản lý nợ có vấn đề đƣợc thực theo ba bƣớc: Bước 1: Phát nợ có vấn đề Chi nhánh phát nợ có vấn đề qua việc nhận biết dấu hiệu nguyên nhân khoản nợ có vấn đề Các dấu hiệu từ phía Chi nhánh từ phía khách hàng Dấu hiệu khoản nợ có vấn đề phát sinh từ phía Chi nhánh là: (i) Sự đánh giá phân loại cán phân tích khơng xác mức độ rủi ro khách hàng, ví dụ: đánh giá cao lực tài khách hàng so với thực tế, đánh giá khách hàng thông qua thông tin “tĩnh” khách hàng cung cấp mà 79 thiếu thông tin “động” thông tin nhạy cảm từ kênh thơng tin khác, có dấu hiệu che dấu việc “đảo nợ” khách hàng thông qua việc cấp đặn, thƣờng xuyên liên tục khoản vay mới, hay che dấu nợ hạn thông qua việc điều chỉnh kỳ hạn gia hạn nợ nhiều lần; (ii) Chính sách tín dụng cứng nhắc lỏng lẻo tạo kẽ hở cho khách hàng lợi dụng; (iii) Soạn thảo điều kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng khơng rõ ràng, khơng định rõ lịch hoàn trả khoản vay, cố ý thỏa hiệp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có tiềm ẩn rủi ro Những dấu hiệu khơng lành mạnh phát sinh từ phía khách hàng vay vốn có nhƣ: Khách hàng trì hỗn, gây khó khăn, trở ngại Chi nhánh trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục; (ii) Khách hàng có dấu hiệu khơng thực đầy đủ quy định, vi phạm pháp luật q trình quan hệ tín dụng; Khách hàng chậm gửi trì hỗn gửi báo cáo tài theo u cầu mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục; Khách hàng có đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý thiếu thuyết phục mang tính khách quan gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ; Thanh tốn khoản nợ gốc khơng đầy đủ hạn; Xuất nợ hạn khách hàng khơng có khả hồn trả khách hàng khơng muốn trả nợ, thu hồi công nợ chậm dự tính; Có dấu hiệu cho thấy khách hàng trơng chờ vào nguồn thu nhập bất thƣờng khác từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính, hay từ hoạt động đƣợc đề xuất phƣơng án vay vốn để đáp ứng nhu cầu toán; Chấp nhận sử dụng nguồn vốn vay với giá cao với điều kiện; Khách hàng ngƣời đại diện theo pháp luật, ngƣời điều hành khách hàng bị khởi tố, khởi kiện ảnh hƣởng đến khả trả nợ khách hàng; Khách hàng có nợ xấu tổ chức tín dụng khác; Đối với khách hàng cá nhân có dấu hiệu ngƣời vay bị bệnh kéo dài bị chết; Các trƣờng hợp khác Chi nhánh đánh giá có khả chuyển thành nợ xấu Bước 2: Phân tích tình hình Trƣớc, sau cho vay, cán tín dụng phải thu thập, cập 80 nhật thông tin khách hàng vay vốn Trên sở thông tin thu thập đƣợc với việc phân tích tình hình tài đơn vị, cán tín dụng nắm bắt đƣợc tình trạng khoản vay khách hàng Ngay sau phát dấu hiệu nợ có vấn đề, cán tín dụng cần phân tích tình hình việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay xem có sai sót khơng, tham khảo thơng tin bên ngồi Bước 3: Lập kế hoạch hành động Sau phân tích tình hình, cán tín dụng lập kế hoạch hành động nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Kế hoạch tạm chia thành nội dung: Một là, tổ chức khai thác khoản nợ Để làm đƣợc điều này, cán tín dụng tƣ vấn cho khách hàng vƣợt qua khó khăn tiếp tục theo dõi quản lý khách hàng Hai là, thực lý khoản nợ Biện pháp đƣa Chi nhánh xét thấy khơng cịn khả phục hồi lực trả nợ khách hàng khoản vay thật gặp rủi ro đạo đức Chi nhánh yêu cầu ngƣời bảo lãnh trả nợ, xử lý theo pháp luật khả toán cố ý lừa đảo, làm thủ tục khởi kiện khách hàng Nợ khó địi xét thấy khơng cịn khả thu hồi Chi nhánh thực nghiệp vụ xử lý rủi ro khoản cho vay xử lý quỹ dự phòng rủi ro 3.2.3.5 Giải pháp xử lý nợ xấu a) Ngăn ngừa nợ chiếm dụng Chi nhánh cần đảm bảo việc nhắc nhở thu hồi nợ theo thỏa thuận với đơn vị, cộng tác viên khách hàng Khi xảy nợ chậm trả, chi nhánh phải nhanh chóng liên hệ với khách hàng để xác minh, đối chiếu nhằm xác nhận công nợ Khi xảy nợ chiếm dụng, chi nhánh cần tiến hành đối chiếu với tất khách hàng vay vốn nơi bị chiếm dụng, chốt số tiền yêu cầu ngƣời chiếm dụng phải thực cam kết hồn trả vịng 7-10 ngày b) Đối với nợ khó thu hồi mà khách hàng gặp khó khăn đột xuất Chi nhánh cần xem xét cụ thể nguyên nhân khách hàng chậm trả, khó 81 khăn mà khách hàng gặp phải Từ đó, chi nhánh chia sẻ với khách hàng thông qua hoạt động hỗ trợ chƣơng trình phát triển cộng đồng nhƣ: tặng thẻ bảo hiểm y tế, tặng lƣơng thực thực phẩm, tặng bồn chứa nƣớc Đồng thời, chi nhánh xây dựng lại phƣơng án hoàn trả tốt cho khách hàng nhƣ chia nhỏ, kéo dài thời hạn, giảm lãi c) Đối với nợ khó thu hồi mà khách hàng không hợp tác, rời khỏi địa phương - Trƣờng hợp khách hàng rời địa phƣơng: chi nhánh tiến hành đối chiếu đơn vị, địa phƣơng, cụm trƣởng để xác nhận lại tình hình cơng nợ đƣa khách hàng vào diện theo dõi chờ xử lý Bên cạnh đó, chi nhánh nên xếp lịch định kì ghé lại tìm cách liên hệ với khách hàng thơng qua gia đình để thu hồi - Trƣờng hợp khách hàng có điều kiện hồn trả nhƣng khơng hợp tác, chây ì: chi nhánh tiến hành lập biên yêu cầu khách hàng phải thực cam kết trả nợ theo hợp đồng ký với chi nhánh Trong trƣờng hợp khách hàng cố tình khơng thực chi nhánh phối hợp với đơn vị/chính quyền địa phƣơng để mời lên trụ sở làm việc Giải pháp cuối để buộc khách hàng hoàn trả nợ vay khởi kiện tịa án có thẩm quyền 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Một số kiến nghị Tổ chức tài vi mơ CEP Mấu chốt cho thành cơng việc cung cấp dịch vụ tài cho ngƣời nghèo ngƣời có thu nhập thấp tổ chức tài vi mơ thức nhƣ tổ chức tài vi mơ bán thức mà phải chuyển đổi theo quy định Nghị định số 28/2005/NĐ-CP Chính phủ Nghị định số 165/2007/NĐ-CP Chính phủ có Tổ chức tài vi mơ CEP, khả quản lý rủi ro, kỹ kiểm soát hệ thống cung cấp dịch vụ cho với chi phí thấp, có đƣợc lƣợng khách hàng lớn tạo đƣợc lợi nhuận cho tổ chức Tổ chức tài vi mơ CEP, tổ chức tài vi mơ bán thức, cần phải có danh mục cho vay có chất lƣợng với tỷ lệ nợ xấu thấp 0,5% (theo chuẩn quốc tế tài vi mơ) đảm bảo đƣợc khả tự chủ tài 82 tốt (nghĩa có khả trang trải tất chi phí trực tiếp gián tiếp trình hoạt động khoản thu nhập từ kinh doanh) Các nhà cung cấp tài vi mơ thành cơng đơn vị có phẩm chất hƣớng đến kinh doanh, nghiên cứu thị trƣờng tốt sẵn sàng lắng nghe góp ý khách hàng để nhà cung cấp củng cố, thích nghi, điều chỉnh cải cách sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu thay đổi thị trƣờng nhƣ nhu cầu vốn vay tăng lên đối tƣợng thu nhập thấp đối tƣợng nghèo chất lƣợng, quán đáp ứng nhanh Cần tiếp tục có báo cáo minh bạch để tạo uy tín, lịng tin cơng tác huy động nguồn vốn từ nhà tài trợ Chính phủ, đảm bảo thực cam kết thỏa thuận dự án nằm phạm vi cho phép Chính phủ nhiệm vụ cơng xóa đói giảm nghèo Sản phẩm tiết kiệm cần trì mở rộng ngƣời nghèo tiết kiệm muốn tiết kiệm, họ khơng tiết kiệm đƣợc họ thiếu hội thiếu lực, theo thời gian tiền gửi tiết kiệm thành viên tăng lên đủ để tạo dựng tài sản cho đầu tƣ Hộ nghèo Việt Nam cần sản phẩm tiết kiệm an toàn, dễ tiếp cận có lãi suất Mục đích dịch vụ tiết kiệm vi mô để cung cấp cho ngƣời nghèo lựa chọn an toàn chế tiết kiệm khơng thức thƣờng có rủi ro cao Đƣa tiêu chuẩn đối tƣợng vay vốn cụ thể hơn, đƣa phƣơng pháp sở thu thập thông tin đáng tin cậy cho nhân viên Quan tâm đến việc thẩm định khoản vay việc kiểm soát khoản cho vay Tất nhân viên cần tuyệt đối tn thủ quy trình tín dụng mà không đƣợc cắt giảm bớt làm tắt trình khảo sát thẩm định Cần xây dựng hệ thống tham chiếu tín dụng để cải thiện việc phối hợp chia sẻ thông tin thành viên vay vốn nhằm tránh giảm bớt việc vay vốn chồng chéo chi nhánh CEP Xây dựng đội ngũ cụm trƣởng, cộng tác viên tốt có đủ kiến thức nghiệp vụ nhận thức ý nghĩa cơng việc cộng đồng tránh giảm bớt tình 83 trạng chiếm dụng Tổ chức tài vi mơ CEP nên tạo thêm dịch vụ mới, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ tài cần thiết khách hàng Tổ chức tài vi mơ CEP Vì Tổ chức tài vi mơ CEP có số lƣợng thành viên tƣơng đối lớn địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh tỉnh lân cận mà nhu cầu họ việc chuyển tiền tốn bn bán, chuyển tiền cho ngƣời thân có xu hƣớng ngày tăng Dịch vụ đƣợc thực với thủ tục dễ dàng, thuận lợi chi phí thấp có lợi cho thành viên vay vốn Tổ chức tài vi mơ CEP nên thƣờng xun có khóa huấn luyện, đào tạo nhân viên nghiệp vụ, chuyên mơn nội th ngồi Đồng thời tổ chức buổi tọa đàm văn hóa tổ chức, lấy ý kiến chung chọn lọc lại để xây dựng quy trình Tạo mơi trƣờng làm việc thân thiện, cởi mở, minh bạch có sắc văn hóa riêng Tổ chức tài vi mơ CEP động lực thúc đẩy đội ngũ nhân viên nhiệt tình cống hiến, sáng tạo trung thành với nhà thứ hai Có định hƣớng rõ ràng để nhân viên tin tƣởng vào tƣơng lai tổ chức, công việc nghiệp họ Cơ chế thƣởng phạt cụ thể mang tính động viên khuyến khích tinh thần làm việc nhân viên 3.3.2 Đối với Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang Phối hợp với đơn vị liên quan thƣờng xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dƣỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lƣờng, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng nhƣ thuê đơn vị đào tạo chuyên nghiệp, trung tâm huấn luyện v.v Tăng cƣờng hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng Chi nhánh nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Hàng năm, chi nhánh cần xây dựng kế hoạch kiểm tra, giám sát cụ thể thời gian, địa điểm đối tƣợng giám sát Đẩy mạnh hoạt động kiểm soát nội với mục tiêu quan trọng xây dựng đƣợc hệ thống tìm kiếm xu hƣớng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động Chi nhánh để đƣa biện pháp chấn chỉnh Sau đó, chi nhánh cần có cơng 84 cụ theo dõi, đơn đốc chấn chỉnh kịp thời sai sót đƣợc phát Thẩm định dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh đƣợc coi khâu quan trọng trƣớc định cho vay, mức độ tín nhiệm q trình giao dịch với Chi nhánh, tham khảo thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) thuộc NHNN Xem xét, sở khoa học việc lập dự án đầu tƣ, thời gian lập đến vay vốn, dự kiến thu nhập, lãi thời gian hoàn vốn… Theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn khách hàng, phát sai phạm trình sử dụng vốn vay nhƣ sai mục đích, sử dụng vào mục đích khơng đáng, phạm pháp … cán tín dụng kiến nghị thu hồi nợ trƣớc hạn, chuyển nợ hạn đƣa quan pháp luật để xử lý Nếu ngun nhân khách quan khơng hồn trả nợ, ngƣời vay có đơn xin gia hạn, cán tín dụng xác nhận, đề nghị giám đốc Chi nhánh cho gia hạn nợ theo quy định Tuy nhiên, việc thẩm định dự án, phƣơng pháp sử dụng vốn vay biện pháp quan trọng vay vốn sử dụng mục đích, có hiệu hồn trả đựơc tiền vay Việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro cần thiết để có nguồn bù đắp rủi ro Lựa chọn đầu tƣ vốn vào loại hình khác nhau: điều hạn chế rủi ro loại hình gặp rủi ro, tức “khơng bỏ tất trứng vào giỏ” ví dụ nhƣ nay, cần xây dựng chiến lƣợc khách hàng, chiến lƣợc đầu tƣ tín dụng, quản lý rủi ro Để làm đƣợc điều này, cần thành lập phận chuyên trách độc lập, nghiên cứu, đề xuất với lãnh đạo có định đắn đầu tƣ Con ngƣời yếu tố định cho việc thành, bại Chi nhánh Vì vậy, cần coi trọng việc tuyển chọn, thu nhận ngƣời vào làm việc có liên quan đến tiền bạc, ngồi trình độ lực chun mơn tiêu chuẩn đạo đức, tính liêm khiết, cần cù, chịu khó cần coi trọng Nâng cao chất lƣợng cán bộ, nhân viên Trong mối quan hệ liên quan đến khách hàng vay, nguồn thu nhập nguồn quan tâm để phòng ngừa vi phạm đạo đức nghề nghiệp thiếu trách nhiệm nhƣ xảy số tổ chức tín địa bàn tỉnh 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng 3, nghiên cứu tiến hành đƣa kiến nghị, đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu Quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức tài vi mơ CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang Bên cạnh đó, cịn mặt hạn chế tác giả đề xuất kiến nghị đến Tổ chức tài vi mô CEP (Hội sở) Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang 86 KẾT LUẬN CHUNG Đứng trƣớc phát triển kinh tế nƣớc giới vấn đề đặt lên hàng đầu tổ chức tín dụng hiệu kinh tế Riêng Tổ chức tài vi mơ CEP nói chung Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang nói riêng việc vừa hồn thành sứ mệnh hỗ trợ cho ngƣời lao động nghèo có thu nhập thấp vừa phải đảm bảo đạt đƣợc hiệu nguồn vốn nhƣ mong muốn địi hỏi Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang phải nỗ lực khơng ngừng so với tổ chức tín dụng khác, phải khắc phục khó khăn hạn chế để vƣơn lên phát triển Bằng nỗ lực thời gian qua Chi nhánh CEP Châu Thành Tiền Giang vƣợt qua khó khăn biến động kinh tế thị trƣờng, cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng khác, đặc biệt tín dụng đen địa bàn phấn đấu tăng nguồn vốn, tăng trƣởng tín dụng an toàn, đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn để đầu tƣ sản xuất thành phần kinh tế, đồng thời phục vụ ngày tốt cho nhu cầu cải thiện đời sống ngƣời dân lao động cơng nhân lao động có thu nhập thấp, góp phần nâng cao chất lƣợng sống họ Trong năm qua, hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng cá nhân nói riêng đóng góp phần quan trọng vào q trình tăng trƣởng phát triển chi nhánh Bên cạnh Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang hạn chế đƣợc phần rủi ro tín dụng thực quy trình tín dụng bƣớc mở rộng thêm đối tƣợng khách hàng thuộc thành phần kinh tế sở lựa chọn, sàng lọc kỹ khách hàng, đảm bảo nguyên tắc an toàn cho vay hoạt động tín dụng cá nhân Có đƣợc thành nhƣ có đội ngũ cán nhiệt tình, sáng tạo ham học hỏi cơng việc, đặc biệt có tinh thần đồn kết, trí tập thể với thống ban giám đốc chi nhánh Vì mà Chi nhánh cần có phƣơng pháp áp dụng phƣơng pháp phòng ngừa rủi ro cho thích hợp để quản trị rủi ro hợp lý nhằm đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro tới mức thấp Qua trình nghiên cứu, phân tích tổng hợp đề tài đã: hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng 87 nói chung Tổ chức TCVM nói riêng Đề tài tổng hợp, phân tích đánh giá đƣợc thực trạng hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức tài CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang Từ đó, đề tài đề xuất đƣợc số giải pháp Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang nhằm nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh từ việc quản lý tốt rủi ro tín dụng đơn vị 88 DANH MỤC TÀI LỆU THAM KHẢO A Tài liệu tiếng Việt Phạm Huỳnh Anh (2020) Hiệu cho vay Tổ chức tài vi mơ Chi nhánh Cần Đước - tỉnh Long An Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An Trần Thanh Bình (2012) Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng họat động Quỹ trợ vốn cho người nghèo tự tạo việc làm Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế TP.Hồ Chí Minh Hồng Trung Cơng (2018) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội tỉnh Nam Định Luận văn thạc sỹ Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2016) Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Mai Thị Hồng Đào (2016) Tác động tài vi mơ đến thu nhập hộ nghèo Việt Nam Van Hien University Journal Of Science số Trang 40-45 Phạm Thái Hà (2017) Hoạt động tài vi mô: Kinh Nghiệm giới học cho Việt Nam Tạp chí tài số 8, trang 82 Phan Thị Linh (2012) Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới Tạp chí tài Số 3, trang 33 Nguyễn Thị Ánh Nguyệt (2019) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Long An Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An Ngân hàng nhà nƣớc, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 10 Ngân hàng nhà nƣớc, Thông tƣ 15/2010/TT-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ ngày 16 tháng năm 2010 11 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ 39/2016/NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nƣớc ngồi khách hàng ngày 30 tháng 12 năm 2016 89 12 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngày 21 tháng 01 năm 2013 13 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 03/2018/TT-NHNN quy định cấp giấy phép, tổ chức hoạt động Tổ chức tài vi mô ngày 23 tháng 02 năm 2018 14 Đào Lan Phƣơng (2018) Mức độ bền vững tài Tổ chức tài vi mơ Việt Nam: Thực trạng số khuyến nghị Tạp chí khoa học công nghệ Tập số trang 63-73 15 Nguyễn Hải Quang (2013) Giáo trình Quản trị rủi ro Trƣờng Đại học Kinh tế Hồ Chí Minh 16 Quốc hội, Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 17 Quốc hội, Nghị Quyết 42/2017/QH14 Quốc Hội thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng" ngày 21 tháng 06 năm 2017 18 Nguyễn Thị Phƣơng Thảo (2018) Quản trị rủi ro tín dụng Phịng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Tiên Phước, tỉnh Quảng Nam Luận văn thạc sĩ Đại học Đà Nẵng – Trƣờng Đại học Kinh tế 19 Phan Thị Hồng Thảo (2019) Hoạt động tổ chức tài vi mơ thức Việt Nam Tạp chí Thị trường tài tiền tệ Số 6/2019 Trang 2124 20 Phòng Nghiên cứu tổng hợp - Văn phịng NHNN, 2018 Tài vi mơ hỗ trợ giảm nghèo Việt Nam – Thách thức triển vọng 21 Quyết định số 831/QĐ-CEP ngày 22 tháng 09 năm 2017 Tổ chức tài vi mơ CEP ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng tiết kiệm 22 Quy định số 799/QĐ-CEP ngày 21 tháng 09 năm 2017 Tổ chức tài vi mơ CEP quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý cho vay hoạt động 23 Hƣớng dẫn số 800/HD-CEP ngày 21 tháng 09 năm 2017 Tổ chức tài vi mô CEP hƣớng dẫn thực quy định số 799/QĐ-CEP ngày 21 tháng 09 90 năm 2017 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý cho vay hoạt động 24 Báo cáo kết hoạt động Tổ chức tài vi mơ CEP Chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang từ năm 2015 đến 2019 25 Thủ tƣớng Chính phủ, Quyết định số 20/2017/QĐ-TTg ngày 12/05/2017 quy định hoạt động chƣơng trình, dự án tài vi mơ tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi Chính phủ 26 Phạm Ngọc Trƣờng (2016) Tài vi mơ cơng tác xóa đói giảm nghèo Tạp chí tài Số 646.Trang 75-76 27 Viện Nhân lực Ngân hàng Tài Chính, (2017) Tín dụng ngân hàng gì? chun viên tín dụng làm gì?[online] 28 http://btc.edu.vn truy cập ngày 19/10/2019 29 http://www.cep.org.vn truy cập ngày 05/03/2019 30 http://www.sbv.gov.vn truy cập ngày 19/10/2019 B Tài liệu tiếng nƣớc 31.Chester Arthur Williams, Michael L Smith, Peter C Young (1998) Risk Management and Insurance Irwin/McGraw-Hill 32 Ledgerwood Joanna (2013) The New Micofinace Handbook: A financial market systems perspective, Washington, DC: Work Bank Doi 10.596/9780-82138927-0 License: Creative Commons Attibution CCBY3.0 ... trạng quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức tài CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang - Giải pháp thực để kiểm soát rủi ro nhóm khách hàng CEP Tổ chức tài CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang. .. RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ CEP CHI NHÁNH CHÂU THÀNH, TỈNH TIỀN GIANG 2.1 Khái qt Tổ chức tài vi mơ CEP 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Tổ chức tài vi mơ CEP tên đầy đủ Tổ chức. .. hoạt động tín dụng Tổ chức tài vi mơ CEP chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang Đề tài sử dụng số liệu báo tín dụng, báo cáo tài trích lập dự phòng rủi ro Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang