Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng martime bank chi nhánh long xuyên (tt)

i TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch khơng đầy đủ, trình độ quản lý rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chưa cao… Do đó, yêu cầu xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam đòi hỏi thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản lý rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập Việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam yêu cầu thiết phương diện lý thuyết thực tiễn Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) - CN Long Xuyên đặt quan tâm hàng đầu đến biện pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng coi vấn đề cấp thiết Xuất phát từ thực tế phát sinh, tác giả chọn đề tài nghiên cứu là: “Tăng cường Quản lý rủi ro Tín dụng Ngân hàng Maritime Bank – CN Long Xuyên” Luận văn gồm chương: Chương 1: Lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Maritime Bank – CN Long Xuyên Chương 3: Giải giải pháp tăng cuờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Maritime Bank – CN Long Xuyên ii CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Khái niệm tín dụng ngân hàng: Hoạt động tín dụng việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để TCTD thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM Rủi ro tín dụng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh tổn thất kinh tế khách hàng không thực đầy đủ nghĩa vụ cam kết Nguyên nhân bất khả kháng khả hoàn trả tiền vay trả lãi khách hàng bị suy giảm lí bất khả kháng ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng khách hàng thiên tai, chiến tranh, thay đổi sách vĩ mơ (chính sách xuất nhập khẩu, thuế quan ) Nguyên nhân chủ quan người vay : người vay dự đoán vấn đề kinh doanh, yếu quản lý, chủ định lừa đảo cán Ngân hàng, chây ỳ Nguyên nhân thuộc lực quản lý Ngân hàng : Ngoài nguyên nhân thuộc chủ quan phía đối tác (khách hàng), nguyên nhân chủ quan thuộc Ngân hàng Uỷ ban Basel (2000) thống kê cho thấy, nguồn gố c chủ yếu gây rủi ro tín dụng mức độ tập trung rủi ro quy trình cấp tín dụng khơng lành mạnh Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng: Phân loại nhóm nợ từ nhóm đến nhóm Nợ nhóm (Nợ đủ tiêu iii chuẩn), nợ nhóm (nợ cần ý), nợ nhóm (nhóm nợ tiêu chuẩn), nợ nhóm (nợ nghi ngờ), nợ nhóm (nợ có khả vốn) Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng sử dụng: Tỷ lệ nợ hạn (dư nợ hạn/tổng nợ cho vay), tỷ lệ nợ xấu (dư nợ xấu / tổng dư nợ cho vay), tỷ lệ nợ có khả vốn (dư nợ có khả vốn/ tổng dư nợ cho vay) Các nguyên nhân khiến ngân hàng gặp rủi ro tín dụng gồm: nhân tố thuộc ngân hàng, nhân tố thuộc khách hàng… Tác động đến tính khoản, hoạt động kinh doanh ngân hàng: Nếu rủi ro tín dụng xảy ra, Ngân hàng khơng thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, Ngân hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm cho Ngân hàng cân đối việc thu chi, vịng quay vốn tín dụng giảm làm cho Ngân hàng kinh doanh không hiệu quả, chi phí Ngân hàng tăng lên so với dự kiến Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội : Khi Ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản người gửi tiền Ngân hàng khác hoang mang lo sợ kéo ạt đến rút tiền Ngân hàng khác, làm cho toàn hệ thống Ngân hàng gặp phải khó khăn 1.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Khái niệm Quản lý rủi ro tín dụng: tức q trình tác động đến hoạt động tín dụng thơng qua máy với cơng cụ thích hợp để phòng ngừa, cảnh báo, đưa biện pháp cần thiết để hạn chế tối đa tổn thất việc không thu hồi nợ đạt mục tiêu kinh doanh Do quản lý rủi ro đối diện với rủi ro để lựa chọn rủi ro chấp nhận rủi ro phải chuyển giao Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng: Nguyên tắc chấp nhận rủi ro, nhà iv quản lý ngân hàng cần phải chấp nhận rủi ro mức cho phép muốn có thu nhập phù hợp từ hoạt động tín dụng Nguyên tắc trình quản lý rủi ro nhà quản lý ngân hàng phải nhận biết “rủi ro cho phép”; Nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép, nguyên tắc đòi hỏi phần lớn rủi ro tín dụng gói "rủi ro cho phép" phải có khả điều tiết q trình quản lý mà khơng phụ thuộc vào hồn cảnh khách quan hay chủ quan Ngồi ra, nguyên tắc quản lý độc lập rủi ro tín dụng loại rủi ro khác ngân hàng, nguyên tắc phù hợp thời gian, nguyên tắc phù hợp chung với chiến lược ngân hàng Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại gồm: Nhận dạng rủi ro tín dụng, có nhiều phương pháp nhận dạng rủi ro phương pháp nhận dạng rủi ro cần phải kết hợp với nhau: phân tích báo cáo tài chính, từ đánh giá khả toán, sinh lời, cấu trúc nguồn vốn khách hàng, phân loại khách hàng nhằm ước đốn tổn thất xảy Đo lường rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng xử lý rủi ro tín dụng cách sử dụng mơ hình khác để đo lường rủi ro tín dụng kiểm sốt tín dụng CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MARITIME BANK - CN LONG XUYÊN 2.1.Khái quát Maritime Bank - CN Long Xuyên  Dư nợ ngắn hạn Trong giai đoạn 2013 - 2015, tốc độ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn có biến động không ổn định Cụ thể ngắn hạn năm 2013 đạt 159.452 triệu đồng, đến năm 2014 số lên đến 185.051 triệu đồng tăng 25.599 triệu đồng so với năm 2013 Đến năm 2015 DNCV ngắn hạn đạt 118.452 v triệu đồng giảm 35,99% so với năm 2014 Với tình hình DNCV ngắn hạn tăng DSCV ngắn hạn tăng lên, thể quan tâm ngân hàng khách hàng, sẵn sàng cung cấp vốn để sản xuất kinh doanh, góp phần đưa kinh tế Tỉnh nhà lên chứng tỏ thị phần tín dụng Chi nhánh ngày lớn mạnh  Dư nợ trung dài hạn Trong dư nợ ngắn hạn có xu hướng tăng năm 2014 bị chững lại vào năm 2015 DNCV trung dài hạn lại có thay đổi ngược lại Cụ thể, dư nợ trung dài hạn năm 2014 giảm 18.942 triệu đồng so với 2013, sau năm 2015 lại tăng mạnh 112,74% so với năm 2014 Bên cạnh đó, tỷ trọng dư nợ trung dài hạn năm 2014 giảm khoảng 8% so với năm 2013 tăng gần 30% so với năm 2014 Đến năm 2015, không riêng Maritime Bank - CN Long Xuyên mà hầu hết Chi nhánh ngân hàng địa bàn tỉnh thúc đẩy cho vay trung hạn để tăng trưởng tín dụng Trên sở tập hợp, luận giải phân tích sở lý luận liệu cụ thể, Luâ ̣n văn sẽ hoàn thành số nội dung sau: - Hệ thống hóa mang tính lý luận rủi ro tín dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Giới thiệu mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Maritime Bank - CN Long Xuyên, chủ yếu tập trung vào giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2015 Qua đưa đánh giá ảnh hưởng mơ hình quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Maritime Bank - CN Long Xuyên Đề xuất giải pháp giúp nâng cao lực quản lý tín dụng nhóm giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng vi Ngân hàng Maritime Bank - CN Long Xuyên Hy vọng qua nghiên cứu , Luâ ̣n văn đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng Maritime Bank - CN Long Xuyên nói riêng ngân hàng thương mại nói chung tổ chức mơ hình quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm soát giảm thiểu khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, sớm nhận diện rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao quản lý rủi ro tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh thời kỳ hội nhập quốc tế 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Maritime Bank - CN Long Xuyên Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Maritime Bank - CN Long Xuyên bao gồm Nhận dạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Maritime Bank - CN Long Xuyên: Các cán tín dụng phải đánh giá khoản vay thơng qua dấu hiệu tài khách hàng gồm theo bước Kiểm tra báo cáo tài năm gần nhất, xác định doanh nghiệp làm ăn có lãi xem xét tiếp tục xét duyệt cấp tín dụng Cần đánh giá khả khoản: số khả toán nhanh, khả toán lãi vay, vốn lưu động Các số hiệu quản lý vốn: vòng quay vốn lưu động, số ngày phải thu, tồn kho, vòng quay tài sản Thực bảo đảm tiền vay: Phương án kinh doanh khả thi, hiệu tiêu chí định việc xem xét cho vay Mặc dù vậy, rủi ro tín dụng đa dạng có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt người mà thẩm định tín dụng khơng thể lường hết Đồng thời, việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay nâng cao tính chịu trách nhiệm chia sẻ rủi ro khách hàng với ngân hàng Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Một hệ thống xếp hạng tín dụng nội quan trọng cách thức quản lý chất lượng tín dụng tiên tiến mà vii NHTM muốn quản lý rủi ro tốt cần phải có Hệ thống xếp hạng tín dụng nội thơng thường xây dựng theo nguyên tắc chấm điểm sở số tài kết hợp với yếu tố phi tài khách hàng nhằm lượng hóa rủi ro tín dụng mà NHTM phải đối mặt Sau đo lường, kiểm sốt xử lý rủi ro tín dụng CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI TO TÍN DỤNG TẠI MARITIME BANK - CN LONG XUYÊN 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng Maritime Bank CN Long Xuyên thời gian tới Định hướng phát triển kinh doanh hoạt động tín dụng phần định hướng chiến lược kinh doanh chung toàn Ngân hàng Định hướng hoạt động tín dụng ban hành giai đoạn sở chiến lược kinh doanh chung Maritime Bank - CN Long Xuyên thể mục tiêu cụ thể cho phù hợp với tình hình thị trường tình hình hoạt động thực tế Maritime Bank - CN Long Xuyên 3.2 Giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro Tín dụng Maritime Bank - CN Long Xuyên Từ thực trạng phân tích rủi ro tín dụng xuất phát từ số nguyên nhân hoạt động Maritime Bank - CN Long Xuyên nói riêng NHTM nói chung Rủi ro tín dụng xuất phát từ nguyên nhân chủ quan khách quan, nghĩa từ ngân hàng hay lý từ bên ngồi Cần liên tục hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Hiện dù quy trình cho vay áp dụng Maritime Bank - CN Long Xuyên xây dựng chuyên nghiệp, nhiên, trình thực thực tế, khâu tiếp nhận, thẩm định hồ sơ, định cho vay kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau cho vay lỏng lẻo viii Áp dụng phương pháp đo lường rủi ro ước tính rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Nếu đo lường rủi ro hiệu việc phịng ngừa trở nên dễ dàng Dựa vào cơng thức tính xác suất biến cố ngẫu nhiên theo quan điểm thống kê, xác định xác suất rủi ro tín dụng chi nhánh sau: Số cho vay bị rủi ro kỳ báo cáo P rủi ro = x 100% Tổng số lần cho vay kỳ báo cáo Nâng cao hiệu quản lý dòng tiền khách hàng Ngân hàng khơng kiểm sốt mục đích sử dụng vốn Doanh nghiệp, đồng thời khơng kiểm sốt dịng tiền vào Doanh nghiệp để đảm bảo thu nợ gốc cuối kỳ khoản vay Qua thống kê nguyên nhân dẫn đến nợ hạn khách hàng cho thấy, 80% Maritime Bank - CN Long Xuyên cho vay mà chưa bám sát dòng tiền khách hàng để làm sở thu hồi vốn vay Tăng cường hiệu xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng cách triệt để: Có giải pháp tổng thể trọn gói khách hàng khơng có khả trả nợ cách phát huy vai trị cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản việc tích cực tìm đối tác mua tài sản giúp khách hàng nhanh chóng có nguồn thu trả nợ cho Ngân hàng Cần tăng cường hiệu công tác kiểm tra kiểm tốn nội Trong quản lý rủi ro tín dụng, cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô: Maritime Bank - CN Long Xuyên nên thành lập Bộ phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ, phận dựa tất kênh thông ix tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Tạo dựng sách ưu đãi nhân liên quan đến tín dụng: Ngồi lý thuyết chung cần tăng cường đào tạo kiến thức thực tế, chuyên sâu nghiệp vụ, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Cần củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng thơng tin tín dụng có ảnh lớn đến hiệu tín dụng Thơng tin tín dụng tốt giúp ngân hàng đưa định đắn hợp lý, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng khách hàng Các thơng tin góp phần đảm bảo hoạt động tín dụng an tồn việc kiểm tra giám sát cách đầy đủ thường xuyên Do vậy, Maritime Bank - CN Long Xuyên cần phải trọng xây dựng cho hệ thống thơng tin tín dụng đa dạng đầy đủ 3.3.Một số kiến nghị Với Ngân hàng nhà nước: Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay x Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt: Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản lý rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành địa phương khác có liên quan: Cần có quy định chi tiết vấn đề đấu giá tài sản, trình tự thủ tục, thời hạn bán tài sản chấp, cụ thể hóa quy trình khởi kiện việc xét xử xử lý tài sản chấp, cầm cố đảm bảo Ngân hàng thu hồi nợ nhanh nhiều tài sản gán nợ KẾT LUẬN Q trình tăng trưởng tín dụng phải gắn liền với đảm bảo nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Ngay từ thành lập, Maritime Bank - CN Long Xuyên ý thức tầm quan trọng việc nghiên cứu, áp dụng biện phát nhằm kiểm soát hạn chế rủi ro tín dụng Luận văn cố gắng hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng: chất, tiêu đánh giá, nguyên nhân giải pháp hạn chế rủi ro tín xi dụng…, kết hợp với phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Maritime Bank - CN Long Xuyên Từ đó, tác giả cấp thiết việc hạn chế rủi ro tín dụng Maritime Bank - CN Long Xuyên, đồng thời có đưa số giải pháp mang tính cấp thiết với mục đích giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng Maritime Bank - CN Long Xuyên tiếp tục hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay; nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng; quản lý dịng tiền khách hàng vay vốn; nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm tốn nội sách nâng cao chất lượng nhân lực 12 ... lường rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng xử lý rủi ro tín dụng cách sử dụng mơ hình khác để đo lường rủi ro tín dụng kiểm sốt tín dụng CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI... doanh Do quản lý rủi ro đối diện với rủi ro để lựa chọn rủi ro chấp nhận rủi ro phải chuyển giao Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng: Nguyên tắc chấp nhận rủi ro, nhà iv quản lý ngân hàng cần... Maritime Bank - CN Long Xuyên Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Maritime Bank - CN Long Xuyên bao gồm Nhận dạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Maritime Bank - CN Long Xuyên: Các cán tín dụng phải đánh giá