NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NH TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NH TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 NGUYỄN THỊ THU PHƯƠNG Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Văn Hồng Hà Nội – 2020 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NHTM 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động TTTM XNK ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm hoạt động TTTM XNK 1.2.2 Các hình thức TTTM XNK Ngân hàng thương mại .6 1.2.3 Vai trò hoạt động TTTM XNK 1.3 Chất lượng hoạt động TTTM XNK Ngân hàng thương mại 10 1.3.1 Chất lượng hoạt động TTTM XNK nâng cao chất lượng hoạt động TTTM XNK NHTM 10 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng hoạt động TTTM XNK NHTM 12 1.3.3 Các nhân tố chi phối việc phát triển chất lượng hoạt động TTTM XNK NHTM 13 1.4 Rủi ro hoạt động TTTM XNK 18 1.5 Các mơ hình xử lý giao dịch Tài trợ thương mại XNK NHTM 19 1.6 Kinh nghiệm thực tiễn hoạt động TTTM XNK NHTM CP Ngoại thương Việt Nam – Vietcombank 20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT NHẬP KHẨU TẠI BIDV .21 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) .21 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BIDV 21 2.1.2 Chức nhiệm vụ mơ hình tổ chức 22 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh BIDV 24 2.2 Hoạt động nâng cao chất lượng TTTM XNK BIDV giai đoạn 2015 - 2019 .27 2.2.1 Quy trình sản phẩm tài trợ thương mại XNK BIDV 27 2.2.2 Kết hoạt động tài trợ thương mại XNK BIDV 33 2.3 Đánh giá chất lượng hoạt động tài trợ thương mại XNK BIDV .44 2.3.1 Hiệu quả: 44 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 48 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 54 4.1 Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại XNK BIDV giai đoạn 2020 - 2025 54 3.1.1 Định hướng phát triển chung BIDV giai đoạn 2020 – 2025 54 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại XNK BIDV giai đoạn 2020 -2025 56 4.2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại XNK BIDV 57 3.2.1 Đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán tài trợ thương mại 57 3.2.2 Hồn thiện quy định, quy trình ngân hàng liên quan đến hoạt động tài trợ thương mại 58 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tài trợ thương mại BIDV 60 3.2.4 Hồn thiện hệ thống thiết bị, chương trình cơng nghệ hỗ trợ hoạt động tài trợ thương mại 61 3.2.5 Đa dạng hóa loại sản phẩm, phát triển quan hệ, mở rộng mạng lưới khách hàng .62 3.2.6 Đẩy mạnh mối quan hệ với ngân hàng đại lý giới 63 3.2.7 Phát triển công cụ hỗ trợ hoạt động tài trợ thương mại 64 4.3 Một số kiến nghị 65 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 65 3.3.2 Kiến nghị với Phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam (VCCI) 67 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập 68 KẾT LUẬN 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên tiếng Anh Tên tiếng Việt BIDV Bank for Investment and Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Development of Vietnam ICC Nam International Chamber of Phòng Thương mại Quốc tế Commerce L/C Letter of Credit Thư tín dụng TFC Trade Finance Center Trung tâm Tác nghiệp Tài trợ thương mại URC Uniform Rules for Qui tắc thống nhờ thu Collection UCP Uniform Customs and Quy tắc thực hành thống tín Practice for Documentary dụng chứng từ Credits URR Uniform Rules for bank Qui tắc thống hoàn trả tiền to bank Reimbursement ngân hàng theo tín dụng chứng từ KSV Kiểm soát viên SGD Sở giao dịch Từ viết tắt Tên tiếng Anh Tên tiếng Việt TTTM Tài trợ thương mại XNK Xuất nhập nhtm Ngân hàng thương mại nhtw Ngân hàng trung ương tctd Tổ chức tín dụng KH Khách hàng KD Kinh doanh NHĐL Ngân hàng đại lý QĐ Quyết định HĐTD Hợp đồng tín dụng QLRR Quản lý rủi ro TT Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương TNTTTM mại TSC Trụ sở DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Một số kết hoạt động kinh doanh chủ yếu BIDV từ 2015-2019 Bảng 2.2 Doanh số hoạt động TTTM XNK qua năm Bảng 2.3 Chỉ tiêu thời gian xử lý tác nghiệp TTTM XNK Biểu đồ 1.1: Mơ hình xử lý giao dịch TTTM XNK NHTM Biểu đồ 2.1: Một số kết hoạt động kinh doanh chủ yếu BIDV từ 2015-2019 Biểu đồ 2.2: Tình hình thơng báo L/C xuất BIDV Biểu đồ 2.3: Tình hình chiết khấu chứng từ nhờ thu xuất theo L/C BIDV Biểu đồ 2.4: Tình hình sử dụng phương thức nhờ thu xuất BIDV Biểu đồ2.5 : Tình hình phát hành LC nhập BIDV Biểu đồ 2.6: Tình hình sử dụng phương thức nhờ thu NK BIDV Biểu đồ2.7 : Tình hình phát hành bảo lãnh BIDV Biều đồ 2.8: Thị phần TTTM XNK BIDV từ 2015 – 2019 Biểu đồ2.9 : Tỷ lệ vi phạm thời gian cam kết xử lý giao dịch/sai sót tác nghiệp Sơ đồ 2.1 Cơ cấu máy Quản lý BIDV Sơ đồ 2.2 Quy trình thực giao dịch UPAS L/C TĨM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Bài luận văn tập trung nghiên cứu chất hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – BIDV Tài trợ thương mại xuất nhập khẩu, gồm chương với kết nghiên cứu chương sau: Chương 1: Hệ thống hóa vấn đề lý luận hoạt động nói chung ngân hàng thương mại hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập nói riêng, đồng thời nêu định nghĩa chất lượng hoạt động tài trợ thương mại, tiêu đánh giá nhân tố chi phối việc phát triển hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập Ngân hàng thương mại Chương 2: Nêu tổng quan NH TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, phân tích thực trạng hoạt chất lượng hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập BIDV, đánh giá mặt đạt chưa đạt đồng thời tìm nguyên nhân cho mặt chưa đạt Chương 3: Nêu lên định hướng phát triển cho hoạt động nói chung BIDV hoạt động TTTM XNK nói riêng, luận văn đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động TTTM XNK BIDV, đồng thời đưa kiến nghị NHNN, VCCI doanh nghiệp xuất nhập để thúc đẩy hoạt động TTTM XNK ngày phát triển LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngày nay, trình tồn cầu hóa diễn với quy mơ tốc độ ngày lớn hoạt động ngoại thương có vai trị vơ quan trọng phát triển hội nhập quốc qua Hoạt động thương mại quốc tế Việt Nam theo có bước tiến đáng khích lệ Tiến trình hội nhập quốc tế góp phần quan trọng nâng tầm lực cho Việt Nam phát triển kinh tế - xã hội nâng cao thu nhập cho người dân; tạo sức ép điều kiện để tích cực hồn thiện thể chế kinh tế; nỗ lực nâng cao lực cạnh tranh quốc gia, doanh nghiệp sản phẩm Trong tiến trình khơng thể bỏ qua vai trò ngân hàng thương mại vừa nhà tài trợ vốn cho doanh nghiệp xuất nhập nước, vừa trung gian toán doanh nghiệp, tổ chức Việt Nam với bạn hàng giới Trong hoạt động NHTM nói chung BIDV nói riêng, hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập đóng vai trị quan trọng vừa cung cấp phương tiện toán cho giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ cá nhân, tổ chức thuộc quốc gia khác nhau, vừa cung cấp tín dụng cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cung cấp thông tin thị trường, đối tác giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro tham gia vào thị trường quốc tế Là hoạt động mang lại nhiều lợi ích cho kinh tế hoạt động Tài trợ thương mại xuất nhập BIDV phải đối mặt nhiều thách thức Thị phần TTTM BIDV năm gần khơng thay đổi Bên cạnh đó, thu phí từ hoạt động tài trợ thương mại có tăng chủ yếu từ hoạt động tài trợ nhập khẩu; tài trợ xuất doanh số thấp nhập khẩu; tỷ lệ thao tác thủ cơng chương trình cịn cao, tỷ lệ vi phạm cam kết thời gian xử lý giao dịch chưa cải thiện…Nhận thức tầm quan trọng hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập phát triển ngân hàng nói riêng phát triển kinh tế thời đại tồn cầu hóa, tác giả định chọn đề tài: Nâng cao chất lượng hoạt động Tài trợ thương mại xuất nhập NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam để nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Tổng quan tình hình nghiên cứu Những giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động TTTM XNK nghiên cứu gần số đề tài như: Nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Việt Nam, Tác giả Trịnh Thị Ngà (2010), Luận văn thạc sỹ, Đại học Ngoại Thương Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam., Tác giả Nguyễn Thị Lan Thanh (2010), Luận văn thạc sỹ Đại học Ngoại Thương Nâng cao chất lượng hoạt động TTTM XNK NH NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, tác giả Hồ Thị Quỳnh Nga (2015), Luận văn thạc sỹ, Đại học KTQD Các đề tài nghiên cứu đưa sở lý thuyết, thực trạng số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động TTTM XNK BIDV Tuy nhiên đề tài nghiên cứu dừng lại năm 2015, bước vào giai đoạn mới, Việt Nam tiến hành ký kết nhiều hiệp định thương mại, sản phẩm TTTM XNK NHTM nói chung BIDV nói riêng cần mở rộng phát triển Do vậy, việc nâng cao chất lượng hoạt động TTTM XNK cần nghiên cứu hoàn thiện Luận văn kế thừa số nội dung cơng trình cơng bố đảm bảo tính độc lập Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập BIDV Để đạt mục đích nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập BIDV, luận văn tập trung giải nhiệm vụ sau đây: + Hệ thống hóa vấn đề lý luận ngân hàng thương mại, hoạt động tài trợ thương mại XNK, chất lượng hoạt động TTTM XNK ngân hàng thương mại + Phân tích, đánh giá thực trạng, mặt tồn nguyên nhân mặt tồn hoạt động TTTM XNK BIDV + Đề giải pháp cho BIDV nhằm nâng cao chất lượng hoạt động TTTM XNK Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn chất lượng hoạt động TTTM XNK ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu luận văn hoạt hoạt động TTTM XNK ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Phương pháp nghiên cứu Nội dung luận văn nghiên cứu dựa sở phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp thu thập xử lý thông tin thứ cấp… Kết cấu đề tài Ngoài phần lời mở đầu kết luận, luận văn gồm ba chương: Chương I : Cơ sở lý luận chất lượng hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập NHTM Chương II : Thực trạng chất lượng hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập BIDV Chương III : Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập BIDV Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới PGS, TS Nguyễn Văn Hồng, người tận tình hướng dẫn cung cấp nhiều dẫn khoa học có giá trị, thường xuyên động viên tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ để luận văn tốt nghiệp hoàn thành tốt đẹp Đồng thời, tác giả xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo khoa Tài Ngân hàng, khoa Sau đại học thầy giáo trường Đại học Ngoại thương nói chung cung cấp cho học viên kiến thức ... việc phát triển hoạt động tài trợ thương mại xuất nh? ??p Ngân hàng thương mại Chương 2: Nêu tổng quan NH TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, phân tích thực trạng hoạt chất lượng hoạt động tài trợ thương. .. cứu luận văn đề xuất giải pháp nh? ??m nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại xuất nh? ??p BIDV Để đạt mục đích nh? ??m nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại xuất nh? ??p BIDV, luận... nguyên nh? ?n 48 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT NH? ??P KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 54 4.1 Đ? ?nh hướng