Ngành bảo hiểm việt nam trước và sau gia nhập wto

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VŨ THỊ PHƯƠNG ANH NGÀNH BẢO HIỂM VIỆT NAM TRƯỚC VÀ SAU GIA NHẬP WTO LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ ĐỐI NGOẠI Hà nội - 2007 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VŨ THỊ PHƢƠNG ANH Đề tài: NGÀNH BẢO HIỂM VIỆT NAM TRƢỚC VÀ SAU GIA NHẬP WTO Chuyên ngành: KTTG&QHKTQT Mã số: 60 31 07 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ ĐỐI NGOẠI NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN THỊ THÁI HÀ Hà nội - 2007 MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ KINH DOANH BẢO HIỂM 1.1 Tổng quan kinh doanh bảo hiểm 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Nguyên tắc hoạt động kinh doanh bảo hiểm 1.1.3 Phân loại bảo hiểm 11 1.1.4 Vai trò bảo hiểm kinh tế 12 1.1.5 Những nhân tố nƣớc quốc tế ảnh hƣởng đến phát triển ngành kinh doanh bảo hiểm 18 1.2 Ngành bảo hiểm khuôn khổ WTO 25 1.2.1 WTO cam kết thành viên lĩnh vực tài 25 1.2.2 Những tác động việc gia nhập WTO tới thị trƣờng tài nói chung, ngành kinh doanh bảo hiểm nói riêng nƣớc ĐPT 26 1.3 Kinh nghiệm phát triển hội nhập thị truờng bảo hiểm số quốc gia 28 1.3.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 29 1.3.2 Kinh nghiệm Ấn Độ 32 1.3.3 Một số học kinh nghiệm cho phát triển thị trƣờng bảo hiểm Việt Nam 36 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG NGÀNH KINH DOANH BẢO HIỂM VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA 39 2.1 Tổng quan trình hình thành phát triển 39 2.1.1 Sự đời phát triển ngành bảo hiểm Việt Nam: giai đoạn trƣớc 1993 39 2.1.2 Quá trình phát triển ngành bảo hiểm Việt Nam: giai đoạn 1993 – 41 2.2 Đánh giá 53 2.2.1 Những mặt đạt đƣợc 53 2.2.2 Những thách thức ngành bảo hiểm Việt Nam điều kiện gia nhập WTO số nguyên nhân 64 CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGÀNH BẢO HIỂM VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN GIA NHẬP WTO 83 3.1 Quan điểm Đảng Nhà nƣớc phát triển hội nhập ngành bảo hiểm 83 3.2 Các cam kết lĩnh vực bảo hiểm Việt Nam tổ chức thƣơng mại giới WTO 85 3.3 Các giải pháp kiến nghị nhằm phát triển thị trƣờng ngành bảo hiểm Việt Nam điều kiện gia nhập WTO 87 3.3.1 Hoàn thiện khung pháp lý cho phát triển ngành 87 3.3.2 Phát triển thị trƣờng tài làm tiền đề cho phát triển thị trƣờng bảo hiểm 89 3.3.3 Giải pháp phía ngành bảo hiểm 92 KẾT LUẬN………………………………………………………………101 PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG MỘT SỐ CHỮ VIẾT TẮT ASEAN: Association of South East Asian Nations Hiệp hội nƣớc Đông Nam Á BHNT: Bảo hiểm nhân thọ BHXH: Bảo hiểm xã hội BHYT: Bảo hiểm y tế DN: Doanh nghiệp DNBH: Doanh nghiệp bảo hiểm DNNN: Doanh nghiệp nhà nƣớc DNTN: Doanh nghiệp tƣ nhân GATT: General Agreement on Tariffs and Trade Hiệp định chung thƣơng mại thuế quan GDP: Gross Domestic Product - Tổng sản phẩm quốc nội GNI: Gross National Income - Tổng thu nhập quốc dân NT: Nhân thọ PNT: Phi nhân thọ TNDS: Trách nhiệm dân TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TTCK: Thị trƣờng chứng khoán WTO: World Trade Organisation Tổ chức thƣơng mại giới XHCN: Xã Hội Chủ Nghĩa MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài: Ngày 07/11/2006 vừa qua, Việt nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thƣơng mại giới WTO Sự kiện đánh dấu mốc quan trọng tiến trình mở cửa hội nhập phát triển kinh tế Việt nam Cùng với kiện này, ngành lĩnh vực cụ thể kinh tế Việt nam phải nhìn nhận lại tồn q trình phát triển từ trƣớc tới nay, nhận xét đánh giá điểm mạnh điểm yếu, từ xây dựng chiến lƣợc củng cố phát triển ngành lĩnh vực theo đƣờng lối sách chung đất nƣớc với mục đích chung đứng vững lớn mạnh trƣớc bối cảnh hội nhập Trong lĩnh vực kinh tế, thị trƣờng tài Việt nam đƣợc hình thành có cấu trúc tƣơng đối hoàn chỉnh Tuy nhiên, điều kiện kinh tế nƣớc ta có xuất phát điểm thấp, lại cịn trình chuyển đổi nên phát triển thị trƣờng tài nói chung cịn nhiều hạn chế Thị trƣờng tài vừa nhỏ bé quy mô vốn, lạc hậu hạ tầng sở khoa học công nghệ, vừa nghèo nàn phƣơng thức công cụ giao dịch Về tổng thể thị trƣờng non trẻ phát triển trình độ thấp so với nƣớc khu vực giới Ngành bảo hiểm Việt nam phận tƣơng đối quan trọng thị trƣờng tài khơng nằm ngồi nhận xét Phát triển ngành bảo hiểm nói riêng nằm phát triển thị trƣờng tài Việt nam nói chung cịn đòi hỏi thực tế khách quan bối cảnh Việt nam gia nhập Tổ chức thƣơng mại giới WTO Tuy nhiên muốn hội nhập thành công hội nhập trở thành động lực thúc đẩy phát triển tích cực ngành bảo hiểm Việt nam, thân ngành phải đạt đến trình độ phát triển hợp lý để đủ mạnh tiếp thu thay đổi tích cực đối phó kịp thời với biến động nhân tố bên Câu hỏi đựơc đặt là: Thực trạng phát triển ngành bảo hiểm Việt nam nhƣ cần phải có giải pháp để phát triển ngành kinh doanh bảo hiểm Việt nam điều kiện Việt nam đƣờng hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới nói chung mà cụ thể gia nhập Tổ chức thƣơng mại giới WTO hội nhập thị trƣờng tài quốc tế nói riêng Đó lý để: "Ngành bảo hiểm Việt nam trƣớc sau gia nhập WTO" đƣợc chọn để làm để tài luận văn thạc sỹ Tình hình nghiên cứu đề tài nƣớc: Ở nƣớc ngồi: Thị trƣờng tài nói chung, thị trƣờng bảo hiểm nói riêng vấn đề đƣợc quan tâm hàng đầu quốc gia, giai đoạn Sự mở rộng thông tin với gia tăng nhu cầu bảo hiểm cho tất hoạt động kinh tế xã hội khiến cho ngành kinh doanh bảo hiểm đƣợc quan tâm sâu rộng Tuy nhiên theo tìm hiểu học viên giới chƣa có cơng trình nghiên cứu đƣợc trình bày "Ngành bảo hiểm Việt nam trƣớc sau gia nhập WTO" Ở Việt nam: Với góc độ cách tiếp cận khác nhau, có số cơng trình bảo vệ nghiên cứu ngành kinh doanh bảo hiểm Việt nam nhƣ: Luận án "Giải pháp hồn thiện sách bảo hiểm tiền gửi Việt nam trình hội nhập kinh tế quốc tế" Đào Văn Tuấn, Học viện Ngân hàng Luận án nghiên cứu vấn đề bảo hiểm tiền gửi sách bảo hiểm tiền gửi Việt nam trình hội nhập quốc tế, phân tích thực trạng sách bảo hiểm tiền gửi Việt nam đề giải pháp hồn thiện sách Luận án: "Hồn thiện kế tốn bảo hiểm xu mở cửa hội nhập" Hà Thị Ngọc Hà, Học viện tài Luận án hệ thống hoá vấn đề sở lý luận tổng quan bảo hiểm kế toán bảo hiểm xu mở cửa hội nhập, đồng thời phân tích đánh giá thực trạng hệ thống kế tốn nhà nƣớc quy định áp dụng cho doanh nghiệp bảo hiểm nay, từ rút ƣu điểm hạn chế đối chiếu với chuẩn mực quốc tế để vận dụng đề xuất giải pháp hồn thiện hệ thống kế tốn áp dụng cho doanh nghiệp bảo hiểm Việt nam Báo cáo: "Kết nghiên cứu đánh giá tác động việc mở cửa thị trƣờng ngành bảo hiểm Việt nam giải pháp phát triển thị trƣờng bảo hiểm phù hợp với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Viện khoa học tài xuất năm 2005 Báo cáo nghiên cứu thực trạng hoạt động thị trƣờng bảo hiểm Việt nam giai đoạn 1986-2003 đánh giá tác động việc mở cửa thị trƣờng ngành đề xuất số giải pháp phát triển thị trƣờng bảo hiểm phù hợp với tiến trình hội nhập quốc tế Tuy nhiên báo cáo mang tính chất tập hợp quan điểm nhiều tác giả đề cập tới tiến trình hội nhập quốc tế nói chung ngành bảo hiểm Việt nam mà không đề cập tới quy định cụ thể WTO Nhƣ vậy, qua tìm hiểu tác giả chƣa có cơng trình nghiên cứu bảo vệ phát triển ngành bảo hiểm Việt nam đặt bối cảnh "trƣớc sau gia nhập tổ chức thƣơng mại giới WTO" Vì nói cơng trình nghiên cứu vấn đề này, đặc biệt chuyên ngành Kinh tế giới quan hệ kinh tế quốc tế Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: Trên sở hệ thống hố vấn đề lý luận chung ngành kinh doanh bảo hiểm đánh giá thực trạng phát triển, mức độ hội nhập quốc tế ngành bảo hiểm Việt nam, luận văn đề xuất giải pháp để phát triển ngành bảo hiểm Việt nam thời gian tới đáp ứng yêu cầu việc hội nhập ngành WTO Nhiệm vụ nghiên cứu: - Khảo sát kinh nghiệm quốc tế phát triển thị trƣờng bảo hiểm tác động mở cửa thị trƣờng tài bảo hiểm qua tới kinh tế - Khảo sát khía cạnh lĩnh vực bảo hiểm Việt nam đánh giá hội thách thức điều kiện hội nhập - Trên sở khảo sát thiết lập luận lý luận thực tế cho đề xuất Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm (hay gọi Bảo hiểm thƣơng mại) Khơng nghiên cứu loại hình bảo hiểm mang tính chất cộng đồng, nhân đạo (BHXH, BHYT, BHTN) Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu thực trạng ngành bảo hiểm Việt nam khoảng thời gian từ năm 1993 đến Phƣơng pháp nghiên cứu - Phƣơng pháp phân tích tổng hợp tài liệu - Tham khảo nghiên cứu trƣớc có liên quan Dự kiến đóng góp luận văn - Về mặt lý thuyết: Phân tích tầm quan trọng bảo hiểm điều kiện kinh tế Việt nam gia nhập WTO - Về mặt thực tế: Đánh giá trình phát triển bảo hiểm Việt nam qua giai đoạn 1993- nay, từ đề xuất số vấn đề nhằm thúc đẩy ngành bảo hiểm Việt nam phát triển, đóng góp xứng đáng vào phát triển kinh tế Bố cục luận văn: Luận văn gồm chƣơng đƣợc trình bày nhƣ sau CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ KINH DOANH BẢO HIỂM 1.1 Tổng quan kinh doanh bảo hiểm 1.1.1 Khái niệm Thuật ngữ Bảo hiểm thƣờng bị dùng sai Mọi ngƣời thƣờng nói đến bảo hiểm họ đề cập đến sản phẩm tiết kiệm tín dụng có khả đáp ứng chức quản lý rủi ro Để bảo hiểm thực bảo hiểm, cần phải có chế chia xẻ rủi ro Cơ chế tập hợp nguồn lực số đông để bù đắp cho tổn thất số Thực tế, ngƣời mua bảo hiểm trả phí bảo hiểm để trang trải mức tổn thất trung bình nhóm khơng phải cho chi phí thực tế phải gánh chịu kiện rủi ro xảy Chia xẻ rủi ro đem lại lợi ích cho số ngƣời phải chịu tổn thất, số đông nhận đƣợc "sự n tâm tinh thần" thơng qua việc đóng phí bảo hiểm Theo Luật kinh doanh bảo hiểm Việt Nam: Kinh doanh bảo hiểm đƣợc định nghĩa hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lợi, theo doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro ngƣời đƣợc bảo hiểm, sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm cho ngƣời thụ hƣởng bồi thƣờng cho ngƣời đƣợc bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm 1.1.2 Nguyên tắc hoạt động kinh doanh bảo hiểm Cũng giống nhƣ hoạt động kinh doanh nào, mục tiêu bảo đảm, chia sẻ rủi ro lợi nhuận mục tiêu hàng đầu hoạt động kinh doanh bảo hiểm Để đạt đƣợc mục tiêu này, hoạt động kinh doanh bảo hiểm cần phải tuân thủ nguyên tắc sau: Ngun tắc số đơng bù số ít: Hoạt động bảo hiểm thƣơng mại hoạt động nhằm mục đích kinh doanh kiếm lời, theo cơng ty bảo hiểm nhận khoản tiền gọi phí bảo hiểm để trả khoản tiền theo hợp đồng bảo hiểm cho ngƣời thụ hƣởng bồi thƣờng cho ngƣời đƣợc bảo hiểm có kiện bảo hiểm xảy Khoản tiền bồi thƣờng hay chi trả thƣờng lớn nhiều lần mức phí mà ngƣời chủ hợp đồng bảo hiểm bỏ để bảo đảm cho kiện Nhƣ vậy, để thực đƣợc hoạt động này, cơng ty bảo hiểm phải tuân thủ theo nguyên tắc số đơng bù số Đây ngun tắc xun suốt, thiếu hoạt động kinh doanh bảo hiểm nào, theo hậu rủi ro xảy ngƣời đƣợc bù đắp số tiền huy động đƣợc từ nhiều ngƣời có khả xảy rủi ro tƣơng tự Thông qua việc huy động đủ số phí cần thiết để chi bồi thƣờng trƣờng hợp có thiệt hại xảy ra, cơng ty bảo hiểm thực việc bù trừ rủi ro theo quy luật số lớn Theo quy luật này, nhiều ngƣời tham gia vào bảo hiểm cho kiện việc chi trả cho kiện trở nên dễ dàng, rủi ro đƣợc san sẻ cho nhiều ngƣời Nguyên tắc rủi ro đƣợc bảo hiểm: Hoạt động kinh doanh bảo hiểm cung cấp dịch vụ sản phẩm bảo hiểm cho cá nhân tổ chức có nhu cầu, nhiên khơng lâu dài, cách kinh doanh hạ phí khơng phải chiến lƣợc, chí cịn có tác dụng ngƣợc lại suy giảm lịng tin dẫn đến uy tín doanh nghiệp 100 KẾT LUẬN Bảo hiểm không đơn chế chia sẻ rủi ro “sản phẩm tài khác” Trong kinh tế thị trƣờng đại, bảo hiểm ngành kinh doanh hoàn toàn với mức độ phức tạp cao Việc phân tích đƣợc rủi ro bảo hiểm hay tính tốn cân đối mức phí bảo hiểm với mức bồi thƣờng tiềm chƣa khơng việc đơn giản, địi hỏi kỹ chun mơn hồn tồn khác biệt ngồi kiến thức chung phân tích thị trƣờng tài Khơng Việt nam, mà tồn giới, cá nhân kiệt suất lĩnh vực số hữu hạn nhỏ thực tài sản quý hãng kinh doanh bảo hiểm Việc thâm nhập vào thị trƣờng kinh doanh bảo hiểm cơng việc hồn tồn đắn nhƣng đầy thách thức cá nhân hay tổ chức Việt nam tham gia vào lĩnh vực này, địi hỏi phải có nỗ lực cá nhân lớn cộng với tham gia ủng hộ tồn xã hội Nếu thành cơng sớm, có thêm nguồn tài phục vụ cho phát triển, làm giầu thêm thị trƣờng tài thơng qua tham gia phong phú chế tài chế quản lý mới, đóng góp đáng kể vào giải việc làm xã hội nâng cao kiến thức cộng đồng Với lợi ích bảo hiểm nói với kinh tế, cần có quan tâm ƣu tiên mức tới phát triển ngành toàn xã hội, mà điều kiện Việt nam vai trò Nhà nƣớc Truyền thông lớn Tầm quan trọng ngành trƣớc hết phải đƣợc phổ biến sâu rộng tới ngƣời dân, từ tạo quan tâm mức cần thiết Hội nhập kinh tế Việt nam việc làm sớm chiều mà thực xảy Việc phải gia nhập sân chơi bình đẳng với giới ngƣời khổng lồ quốc gia bé nhỏ tự độc lập hồi phục, đầy bỡ ngỡ kinh nghiệm thách thức lớn lao nhƣng hàm chứa hội lớn lao Liệu rồng Châu nhƣ Singapore? Hay thần kỳ vƣơn lên nhƣ Nhật Bản? Điều phụ thuộc 101 nhiều nỗ lực ngƣời dân nƣớc Bắt đầu việc tạo lập hòa đồng vào thị trƣờng này, việc thực thi giải pháp phát triển thị trƣờng với bƣớc tỉnh táo thận trọng cho hy vọng vào điều TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 Văn kiện đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX Ủy ban quốc gia hợp tác kinh tế quốc tế (2006), Tổng quan vấn đề tự hóa thương mại dịch vụ Bộ kế hoạch đầu tƣ, Chƣơng trình Phát triển Liên Hợp Quốc (2006), Khung khổ chung cho chiến lược quốc gia phát triển khu vực dịch vụ Việt Nam đến năm 2020 Robert E Litan, Paul Masson, Michael Pomerleano (2001), Open doors- Foreign Participation in Financial Systems in Developing Countries, Brookings Institution Press, Washington, D.C, Jeffrey Carmichael, Michael Pomerleano (2002), The development and Regulation of Non-Bank Financial Institutions, The World Bank TS Nguyễn Văn Định (2004), Giáo trình bảo hiểm, Nhà xuất thống kê Hà nội Dự án nâng cao lực nghiên cứu sách thực chiến lƣợc phát triển kinh tế xã hội 2001-2010 (2005), Báo cáo kết nghiên cứu Đánh giá tác động việc mở cửa thị trường ngành bảo hiểm Việt nam giải pháp phát triển thị trường bảo hiểm phù hợp với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, Nhà xuất tài -Viện khoa học tài Dự án VIE/02/009 (2006), Nghiên cứu khả cạnh tranh tác động tự hóa thương mại dịch vụ tài Việt Nam – ngành bảo hiểm Bộ KH&ĐT Chƣơng trình phát triển Liên Hợp Quốc Ministry of Planning and Investment and United Nations Development Programme 2005, Service Sector Development: A key to Viet nam’s sustainable growth 10 Bộ Tài 2007, Bảng cơng bố thông tin- Tổng công ty Bảo Hiểm Việt nam 11 Báo cáo Ban công tác việc Việt nam gia nhập WTO (2006), Việt nam gia nhập WTO 12 Chuyên đề 4-06 TTCK 13 Uỷ ban quốc gia hợp tác quốc tế (2005), Tác động hiệp định WTO nước phát triển, Uỷ ban thƣơng mại quốc gia Thuỵ Điển 103 14 Bộ tài (2004), Thị trường bảo hiểm Việt nam năm 2004 15 Bản tiếng việt Hiệp định thƣơng mại Việt Mỹ 16 Tổng cục thống kê Việt Nam, Niên giám thống kê 2004 17 Thông tin lấy từ trang web: - Trang web Bộ tài nƣớc Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam: www.mof.gov.vn - Trang web Báo điện tử Đảng Cộng sản Việt nam: www.cpv.org.vn - Trang web Tổng công ty bảo hiểm Việt nam, Bảo Việt: www.baoviet.com.vn - Trang web Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex: www.pjico.com.vn PHỤ LỤC Phụ lục 1: Tóm tắt cam kết cụ thể dịch vụ tài WTO 104 Nƣớc Bảo hiểm NT PNT Ngân hàng Chứng khoán Khác Tái Trung Tiền Cho Các Các Thƣơng Bảo Bất Thông BH gian gửi vay dịch dịch mại lãnh động tin tài vụ vụ chứng sản XK phái khốn sinh Angolia Angtigoa x x x x x x x x x x x Bacbuda Achentina x x x Oxtraylia x x x x x x x x x x x x Ao x x x x x x x x x x x x Baren x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x Bacbadot x Bê nanh Bôlivia x x x Braxin x x x Bruney x x x x Bungary x x x x x x Canada x x x x x x Chile x x x x x x x x x x x x Colombia x x Coxtarica Cuba x x x Sip x x x Sec x x x Dômnica x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x Ecuado x x x x x x x AICAP x x x x x x x 105 x x x x x x x Enxanvado x x x x x x EC x x x x x x x x x x x x Phần Lan x x x x x x x x x x x x Gabong x x x x x x Gămbia x x Gana x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x Goatemala x x x Haiti Ônđurat x x Grenada Guyana x x x x x x x x x x x x x x x x x x x Hunggary x x x x x x x x x x x x Aixolen x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x Hồng kong Trung Quốc Ấn Độ Indonexia x x x x x x x x x x Ixrael x x x x x x x x x x Giamaica x x x x x x Kenhia x x x x x x Hàn Quốc x x x x x x x x x x Cô Oet x x x x x x x x x x x x x x Cƣroguxtan x x x x x x x x x x x x Latvia x x x x x x x x x x x x Lêxotho x x x x x x x Lixtensten x x x x x x x x x x x x Macao x x x x x x x x x x x x 106 Malauy x x x x x x x x x x x x Malaisia x x x x x x Manta x x x x x x Morixo x x x x x x x x x Mêhico x x x x x x x x x x Mông cổ x x x x x x x x x Maroc x x x x x x x x x x x x Modambich x x x x x x x x x x x Newdilan x x x x x x x Nicaragoa x x x x x x x x Nigienia x x x x x x x x x x Nauy x x x x x x x x x x Pakixtam x x x x x x x x x x Pânma x x x x x x x x x x x x x Papua x New x x x Gine Paraquay x x x x x Peru x x x x x x x x x x x Philipin x x x x x x x x x x x x Balan x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x Cata Rumani x Santa Lucia x Sanvinxen x x x x Grenadin Senegan x x x x x x Xiera Lêon x x x x x x x x x x x x Singapore x x x x x x x x x x x x 107 Slovakia x x x x x x x Slovenia x x x x x x x Solomon x x x x x x Nam Phi x x x x x Xrilanca x x x x Thụy Sỹ x x x Thụy Điển x x x Thái Lan x x Trinidat x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x Tobago Tuynidi x x x x x x Thổ Nhĩ Kỳ x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x TiểuVƣơng quốc Ả Rập Urugoay x Mỹ x x x x x x x Venexuela x x x x x x x x x 82 83 Dimbabue Tổng 69 73 78 57 62 x 44 68 x 63 x x 63 58 Phụ lục 2: Chiến lƣợc phát triển ngành bảo hiểm Việt nam đến năm 2010 Phát triển thị trƣờng dịch vụ tài nói chung thị trƣờng bảo hiểm nói riêng ln đƣợc Chính phủ Việt Nam quan tâm Quan điểm phủ Việt Nam việc phát triển thị trƣờng bảo hiểm đƣợc thể hiên rõ ràng chiến lƣợc phát triển thị trƣờng bảo hiểm Việt Nam từ đến năm 2010 đƣợc Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt Quyết định số 175/2003/QĐ-TTg ngày 29/8/2003 Chính phủ vể mục tiêu phát triển thị trƣờng bảo hiểm giai đoạn 2003 – 2010: 108  Phát triển thị trƣờng bảo hiểm toàn diện an toàn lành mạnh nhằm đáp ứng nhu cầu bảo hiểm kinh tế dân cƣ;  Bảo đảm cho tổ chức cá nhân đƣợc hƣởng thụ sản phẩm bảo hiểm đạt tiêu chuẩn quốc tế;  Thu hút nguồn lực nƣớc nƣớc cho đầu tƣ phát triển kinh tế - xã hội;  Nâng cao lực tài chính, kinh doanh doanh nghiệp hoạt động kinh doanh bảo hiểm, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh hội nhập quốc tế;  Nhà nƣớc quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh bảo hiểm theo pháp luật Việt Nam phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế Một số tiêu chủ yếu: a Tổng doanh thu phí bảo hiểm tăng bình qn khoảng 24%/năm; đó, bảo hiểm phi nhân thọ tăng khoảng 16,5%/năm bảo hiểm nhân thọ tăng khoảng 28%/năm Tỷ trọng doanh thu phí tồn ngành bảo hiểm so với GDP 2,5% năm 2005 4,2% năm 2010 Đến năm 2010, tổng dự phòng nghiệp vụ doanh nghiệp bảo hiểm tăng khoảng 12 lần; tổng vốn đầu tƣ trở lại kinh tế tăng khoảng 14 lần so với năm 2002 b Tạo công ăn việc làm cho khoảng 150.000 ngƣời vào năm 2010 Nộp ngân sách giai đoạn 2003 – 2010 tăng bình quân 20% năm 109 Phụ lục 3: So sánh hệ thống luật liên quan đến ngành kinh doanh bảo hiểm Việt Nam khuyến nghị OECD Khuyến nghị OECD Thủ tục cấp phép Yêu cầu mặt pháp lý: Hình thức kinh doanh Phê chuẩn điều lệ Phê chuẩn điều khoản điều kiện chung hợp đồng bảo hiểm Phê chuẩn nghiệp vụ bảo hiểm Các hình thức doanh nghiệp bao gồm: doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty liên doanh, công ty 100% vốn nước tổ chức bảo hiểm tương hỗ; Điều lệ công ty bảo hiểm phải tuân theo quy định pháp lý (Luật Doanh nghiệp Nhà nước, Luật Doanh nghiệp, Luật Đầu tư nước ngoài) phải nộp cho quan có thẩm quyền phê duyệt; Luật Kinh doanh Bảo hiểm không quy định chi tiết điều khoản điều kiện hợp đồng bảo hiểm; nhiên, hợp đồng bảo hiểm phải tuân theo Bộ Luật Dân Luật Thương mại; Các công ty bảo hiểm phải nộp mẫu hợp đồng bảo hiểm với điều khoản điều kiện để phê duyệt; Người nộp đơn phải nêu rõ nghiệp vụ bảo hiểm mà họ tham gia hồ sơ xin cấp phép Các quy định hoạch toán kế toán Nộp Bảng cân đối kế toán, Báo cáo thu thập tài liệu khác chứng minh nhà đầu tư có đủ khả đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu Tình hình tài người nộp đơn xem xét cách cẩn thận thông qua báo cáo tài Các cơng ty bảo hiểm khơng phải đáp ứng yêu cầu mức vốn tối thiểu mà cịn phải trả khoản phí đặt cọc Yêu cầu kỹ thuật Nộp biểu phí bảo hiểm xin phê chuẩn Nộp sở kỹ thuật sử dụng việc xác định phí bảo hiểm, trích lập dự phịng, tái bảo hiểm Các cơng ty bảo hiểm phải nộp cho quan chức biểu phí bảo hiểm để phê duyệt Tuy nhiên, khơng có quy định pháp lý việc giải trình phương thức tính phí bảo hiểm Yêu cầu quản lý Chứng minh ban lãnh đạo công ty đáp ứng yêu cầu trình độ, kinh nghiệm chủ đầu tư có uy tín Giám sát Quy định pháp lý Việt Nam Giám sát việc tuân thủ quy định pháp lý: tuân thủ quy định pháp lý hành, điều lệ công ty, điều khoản điều kiện chung hợp đồng bảo hiểm Luật Kinh doanh Bảo hiểm yêu cầu chứng minh trình độ, kinh nghiệm ban lãnh đạo khơng quy định rõ u cầu trình độ, kinh nghiệm cụ thể cho vị trí Khi thẩm định hồ sơ cấp phép công ty bảo hiểm nước ngồi, uy tín, danh tiếng nhà đầu tư xem xét cách thận trọng, nhiên thẩm định hồ sơ nhà đầu tư nước, vấn đề chưa trọng Bộ Tài thực quyền chức giám sát doanh nghiệp bảo hiểm thông qua báo cáo định kỳ tra doanh nghiệp (công tác tra thực không lần năm doanh nghiệp Khuyến nghị OECD Quy định pháp lý Việt Nam Giám sát vấn đề tài chính: vốn chủ sở hữu, dự phòng nghiệp vụ, giám sát hoạt động kinh doanh; Bên cạnh báo cáo tài hàng năm mà tất công ty hoạt động Việt Nam phải nộp lên quan chức năng, cơng ty bảo hiểm cịn phải lập báo cáo riêng với số Bộ Tài quy định nhằm phản ánh tốt tình trạng tài chính, việc tuân thủ quy định dự phòng nghiệp vụ… Tuy nhiên, có số vấn đề chưa quy định phải báo cáo nên báo cáo phần chưa phản ánh hồn tồn xác tình trạng tài doanh nghiệp; ví dụ lãi lỗ tái bảo hiểm ảnh hưởng tái bảo hiểm doanh thu phi bảo hiểm; quỹ dự phịng tiền bồi thường khơng báo cáo độc lập Tất công ty bảo hiểm có nghĩa lập báo cáo tài hàng năm báo cáo phải kiểm toán tổ chức kiểm toán độc lập Kiểm toán kỳ báo cáo tài hàng năm Đầu tư Giám sát hoạt động tính phí bảo hiểm: tính phí bảo hiểm, dự phịng kỹ thuật tốn học Nghị định 99/2004/TT-BTC quy định chi tiết phương pháp trích lập quỹ dự phịng khơng quy định phương pháp tính phí bảo hiểm Đa dạng hố, rủi ro tính khoản Luật Kinh doanh bảo hiểm có quy định rõ mức trần áp dụng loại hình đầu tư vốn nhà rỗi Mức trần xác định dự án đầu tư chấp thuận theo loại hình đầu tư theo tỷ trọng Cần có phân biệt rõ ràng việc đầu tư dự phòng nghiệp vụ đầu tư vốn, vốn tối thiểu vốn nhàn rỗi Mất khả toán quản lý cơng ty gặp khó khăn Cần có quy định pháp lý rõ ràng quy trình xử lý cơng ty bảo hiểm khơng cịn khả toán bao quát vấn đề liên quan đến việc quản lý cơng ty khả tốn này, bao gồm tiêu chuẩn cần sử dụng để xác định khả toán, sở để chọn lựa việc khôi phục khả tốn giải thể, biện pháp khơi phục sử dụng, việc thu hồi giấy phép kinh doanh, điều kiện để chuyển giao hợp đồng bảo hiểm cho cơng ty hoạt động bình thường (thường dẫn đến việc quyền lợi người mua bảo hiểm phải bảo vệ), vai trò ban lý đánh giá mức đòi bồi thường chủ nợ 108 Luật văn luật hành quy định rõ biên khả toán đưa số biện pháp nhằm khơi phục biên khả tốn chưa quy định cụ thể phương thức quản lý công ty khả tốn có nguy khả toán phương thức áp dụng biện pháp khơi phục khả tốn Thêm vào đó, việc bảo vệ quyền lợi ích người mua bảo hiểm trường hợp công ty bảo hiểm bị khả toán chưa quy định cách chi tiết đầy đủ Khuyến nghị OECD Kênh bán sản phẩm bảo hiểm Luật Hợp đồng Bảo hiểm bắt buộc Quy định pháp lý Việt Nam Trong nhiều trường hợp, có đơn vị trung gian liên hệ với khách hàng, phải có quy định pháp lý đơn vị trung gian Các quy định phải bao quát vấn đề đăng ký, lực kinh doanh tiêu chuẩn đạo đức, quy định an tồn tài (bao gồm bảo hiểm trách nhiệm) Cần phân biệt rõ ràng hợp đồng bảo hiểm toán theo thiệt hại thực tế hợp đồng toán khoản cố định hậu pháp lý kèm theo (sự khác biệt số tiền bồi thường trường hợp có tổn thất) Cần ý tới tầm quan trọng việc xác định xác thời điểm hợp đồng bảo hiểm ký kết có hiệu lực, thời hạn hợp đồng, chứng minh hợp đồng Cần có quy định cố ý gây tổn thất trục lợi bảo hiểm, sở miễn trách Cần có quy định quyền bên thứ ba bền thường liên quan tới công ty bảo hiểm Phương thức giải tranh chấp Bảo hiểm bắt buộc nên áp dụng trường hợp sau: Liên quan chặt chẽ tới xã hội cá nhân Trong lĩnh vực cụ thể mà bảo hiểm bắt buộc cần thiết mức độ rủi ro cao tính chất nghiêm trọng tổn thất (ví dụ trách nhiệm bảo hiểm xe giới hay tai nạn nghề nghiệp); Trong lĩnh vực mà việc tốn phí bảo hiểm chia cho tất người mua bảo hiểm nhóm 109 Luật Kinh doanh bảo hiểm quy định vấn đề liên quan đến đại lý bảo hiểm như: điều kiện để làm đại lý bảo hiểm, lĩnh vực hoạt động đại lý, hợp đồng đài lý trách nhiệm đại lý Hoạt động môi giới bảo hiểm điều chỉnh Luật Kinh doanh bảo hiểm Kinh doanh môi giới bảo hiểm phải phê chuẩn Bộ Tài phải đáp ứng mức vốn tối thiểu yêu cầu khác lực, kinh nghiệm nhà quản lý công ty bảo hiểm Thêm vào đó, cơng ty mơi giới bảo hiểm phải mua bảo hiểm trách nhiệm Luật Kinh doanh bảo hiểm quy định loại hợp đồng bảo hiểm khác nhau, chứng minh hợp đồng, không quy định chi tiết cố ý gây tổn thất trục lợi bảo hiểm, tạo sở miễn trách Bộ luật Dân Bộ luật Hàng hải quy định Hợp đồng bảo hiểm Bảo hiểm bắt buộc bao gồm: Luật kinh doanh bảo hiểm đưa loại bảo hiểm bắt buộc; tuỳ theo thời kỳ, Chính phủ xem xét để quy định thêm loại bảo hiểm bắt buộc khác Hiện tại, bảo hiểm bắt buộc áp dụng nhóm đối tượng sau: Chủ tàu thuyền sử dụng phương tiện phép đánh bắt xa bờ phải có trách nhiệm tuân theo chế độ bảo hiểm bắt buộc cho tàu thuyền Doanh nghiệp hoạt động kinh doanh vận chuyển hàng hải phương tiện hàng hải nước đối tượng phải mua bảo hiểm bắt buộc trách nhiệm dân Ngồi ra, dự án dầu khí, xây dựng lắp đặt, cơng trình xây dựng dự án có rủi ro cao an ninh xã hội môi trường đối tượng phải mua bảo hiểm bắt buộc Khuyến nghị OECD Tính phí Tái bảo hiểm Quy định pháp lý Việt Nam Cần có quy định pháp lý việc định nhân viên tính phí bảo hiểm Tái bảo hiểm bắt buộc Kiểm tốn báo cáo tài thuyết minh báo cáo tài (cụ thể hợp đồng tái bảo hiểm) công ty tái bảo hiểm Tập hợp thông tin công ty ty tái bảo hiểm, khả tốn tính khoản (bao gồm thông tin thông qua tổ chức định mức tín nhiệm), tác động tổng hợp việc tái bảo hiểm rủi ro, ý đến giao dịch lớn liên quan tới bồi thường, hoa hồng phí mơi giới 110 Luật u cầu công ty bảo hiểm nhân thọ định nhân viên tính phí bảo hiểm Luật quy định rõ trường hợp tái bảo hiểm bắt buộc Luật đưa tiêu chí mà cơng ty tái bảo hiểm nước ngồi phải đáp ứng, chưa có quy định cụ thể việc công ty bảo hiểm Việt Nam phải cung cấp thông tin cơng ty tái bảo hiểm nước ngồi họ 111 ... rủi ro đƣợc bảo hiểm đƣợc phân tán theo hai cách: đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Đồng bảo hiểm nhiều nhà bảo hiểm bảo hiểm kiện, tái bảo hiểm hoạt động công ty bảo hiểm sau nhận bảo hiểm cho rủi... Cơng ty bảo hiểm Tái bảo hiểm miền nam đƣợc sáp nhập với Công ty bảo hiểm Việt nam, thị trƣờng bảo hiểm Việt nam thức đƣợc mở rộng phạm vi nƣớc Trong năm đầu hoạt động, Cơng ty bảo hiểm Việt Nam. .. đƣợc trình bày "Ngành bảo hiểm Việt nam trƣớc sau gia nhập WTO" Ở Việt nam: Với góc độ cách tiếp cận khác nhau, có số cơng trình bảo vệ nghiên cứu ngành kinh doanh bảo hiểm Việt nam nhƣ: Luận án