QUẢN LÝ RỦI RO ĐẠO ĐỨC TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ RỦI RO ĐẠO ĐỨC TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) Ngành: Tài Chính – Ngân hàng Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Trần Thị Thúy Hằng Người hướng dẫn: TS Hà Công Anh Bảo Hà Nội - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn riêng Các tài liệu trích dẫn luận án trung thực, có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Luận văn thực hướng dẫn TS.Hà Công Anh Bảo Tác giả luận văn Trần Thị Thúy Hằng “LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, cố gắng thân nhận nhiều giúp đỡ tập thể, cá nhân ngồi trường Trước hết tơi xin bày tỏ lịng kính trọng lịng cảm ơn sâu sắc tới TS Hà Công Anh Bảo, người hướng dẫn khoa học tạo điều kiện thời gian truyền đạt kiến thức chuyên ngành quý báu kinh nghiệm thực tế để tơi hồn thành tốt luận văn Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn tới quý thầy cô giáo trường Đại học Ngoại Thương quan tâm tạo điều kiện giúp đỡ suốt trình thực luận văn Đặc biệt tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới anh, chị, em, bạn bè đồng nghiệp tôi, người giúp đỡ, tham gia đóng góp ý kiến tạo điều kiện cho tơi q trình thu thập thông tin liệu để thực luận văn Cuối cùng, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới gia đình, đồng nghiệp, người ln bên tơi động viên, khuyến khích tơi suốt trình học tập thực luận văn Trong trình làm luận văn, kiến thức thời gian cịn hạn chế nên khơng tránh thiếu sót Tơi mong nhận góp ý thầy để luận văn tơi hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn!.” Học viên Trần Thị Thúy Hằng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ TĨM TẮT LUẬN VĂN i LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý lựa chọn đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu phương pháp nghiên cứu 5.1 Đối tượng nghiên cứu luận văn 5.2 Phạm vi nghiên cứu luận văn 5.3 Khái quát phương pháp nghiên cứu 6 Những đóng góp luận văn 7 Kết cấu luận văn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO ĐẠO ĐỨC TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro đạo đức hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm rủi ro đạo đức 11 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro đạo đức 12 1.2.3 Biểu rủi ro đạo đức 16 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro đạo đức 19 1.2.4.1 Ảnh hưởng rủi ro đạo đức Ngân hàng thương mại 19 1.2.4.2 Ảnh hưởng rủi ro đạo đức kinh tế 20 1.3.Quản lý rủi ro đạo đức hoạt động cho vay ngân hàng thương mại… 21 1.3.1 Khái niệm, chủ thể quản lý rủi ro đạo đức 21 1.3.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro đạo đức 21 1.3.1.2 Chủ thể quản lý rủi ro đạo đức 22 1.3.2 Nội dung công cụ, tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro đạo đức 22 1.3.2.1 Nội dung quản lý rủi ro đạo đức 22 1.3.2.2 Công cụ quản lý rủi ro đạo đức ngân hàng thương mại 25 1.3.2.3 Tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro đạo đức 25 CHƯƠNG QUẢN LÝ RỦI RO ĐẠO ĐỨC TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 30 2.1 Khái quát chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 30 2.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 30 2.1.2 Hệ thống tổ chức Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 31 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 32 2.2 Quy trình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 36 2.3 Rủi ro đạo đức hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 45 2.3.1 Thực trạng rủi ro đạo đức hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 45 2.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro đạo đức cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 53 2.3.2.1 Từ phía quan quản lý vĩ mơ 53 2.3.2.2 Từ phía ngân hàng Agribank 55 2.3.2.3 Từ phía khách hàng vay 57 2.3.3 Đánh giá chung 59 2.3.3.1 Trong giai đoạn thẩm định trước cho vay 59 2.3.3.2 Trong giai đoạn cho vay 60 2.3.3.3 Trong giai đoạn sau cho vay 61 2.4 Thực trạng quản lý rủi ro đạo đức hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 63 2.4.1 Bộ máy, mơ hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 63 2.4.2 Công cụ quản trị rủi ro đạo đức hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 65 2.4.2.1 Về hệ thống văn quản trị điều hành 65 2.4.2.2 Về hệ thống thông tin báo cáo 69 2.4.2.3 Về hệ thống công nghệ 69 2.4.2.4 Về nguồn nhân lực 70 CHƯƠNG MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ, GIẢI PHÁP NHẰM QUẢN LÝ RỦI RO ĐẠO ĐỨC TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA AGRIBANK 78 3.1 Căn lựa chọn giải pháp 78 3.2 Các giải pháp đề xuất 78 3.2.1 Giải pháp Agribank 78 3.2.1.1 Tăng cường điều hành quản trị hoạt động cho vay 78 3.2.1.2 Phòng, chống rủi ro đạo đức từ nội ngân hàng 80 3.2.1.3 Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin 84 3.2.1.4 Chú trọng công tác giáo dục, tuyên truyền 85 3.2.1.5 Cơ cấu lại máy quản lý rủi ro 85 3.2.1.6 Thực thường xuyên việc luân chuyển cán liên quan đến thực cho vay 87 3.2.2 Kiến nghị quan quản lý 88 3.2.2.1 Hoàn thiện nâng cao chất lượng cán tra giám sát 88 3.2.2.2 Kiểm sốt, quản lý tín dụng khơng thức, “tín dụng ngầm – tín dụng đen” 89 3.2.2.3 Ổn định thị trường tiền tệ ngân hàng 91 3.2.2.4 Đề xuất số Bộ - Ngành khác có liên quan 91 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 PHỤ LỤC 100 PHỤ LỤC 2.1 THỰC TRẠNG RỦI RO ĐẠO ĐỨC QUA CÁC BẢN ÁN 100 PHỤ LỤC 2.2 PHIẾU KHẢO SÁT QUẢN LÝ RỦI RO ĐẠO ĐỨC TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK ………………… …………… …106 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Nội dung viết tắt TT Ký hiệu viết tắt Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CIC Trung tâm thông tin tín dụng (Credit Information Center) CIF Bộ phận thông tin khách hàng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro IPCAS NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương 10 ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản 11 12 ROA RRĐĐ Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu Rủi ro đạo đức 13 TCTD Tổ chức tín dụng 14 TSBĐ Tài sản bảo đảm 15 VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Hệ thống toán nội kế toán khách hàng Agribank DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Bảng số tiêu hiệu Agribank từ 2010-2019 34 Bảng 2.2: Bảng số tiêu hoạt động kinh doanh Agribank từ 2010-2019 35 Bảng 2.3: Danh sách 10 đại án liên quan đạo năm 2015 47 Bảng 2.4: Tổng hợp số vụ án Agribank .52 Bảng 3.1 Tổng hợp số liệu khảo sát 74 Bảng 3.2 Thông tin liên quan đến người tham gia khảo sát 75 Bảng 3.3 Tổng hợp kết khảo sát quản lý rủi ro đạo đức Agribank 76 DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Hình 2.1: Sơ đồ mơ hình tổ chức máy quản lý điều hành Agribank 32 Hình 2.2 Lưu đồ quy trình cho vay Agribank 44 Hình 2.3: Mơ hình quản lý rủi ro hoạt động cho vay Agribank 63 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Ngân hàng thương mại giống tổ chức kinh tế khác hoạt động mục tiêu lợi nhuận nhiên kinh doanh lĩnh vực đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Ngày nay, ngân hàng không ngừng tăng cường mở rộng danh mục sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng nhu cầu tất yếu kinh tế thị trường nhằm sử dụng nguồn vốn cách có hiệu đem lại lợi nhuận cao Cho vay hoạt động ngân hàng lĩnh vực tương đối nhạy cảm, có hấp dẫn nhiều loại tội phạm kinh tế Hoạt động cho vay dễ bị cám dỗ phận cán bộ, nhân viên ngân hàng bị thối hóa biến chất, lợi dụng chức vụ quyền hạn tham ô hoạt động cho vay, tham nhũng buông lỏng quản lý Ban điều hành ngân hàng … Các sai phạm chủ yếu ngành ngân hàng từ người, ngồi trình độ nghiệp vụ vấn đề giữ chữ “Đức” nghề cội nguồn hành nghề cán ngân hàng Trong loại rủi ro ngân hàng gặp phải nhận định loại rủi ro ngân hàng đối mặt khó quản trị rủi ro đạo đức Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) ngân hàng lớn Việt Nam với hệ thống rộng khắp đến cấp xã, huyện nguồn nhân lực dồi Trong năm qua, hoạt động cho vay Agribank ý đề cao điều thể quy mơ thị phần tồn hệ thống NHTM lợi nhuận chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập hàng năm hoạt động tín dụng Tuy nhiên kèm với việc phát triển tăng trưởng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu nợ xấu phát sinh Trong hoạt động cho vay có nhiều nguyên nhân khách quan, chủ quan dẫn đến việc phát sinh nợ xấu Trong vấn đề người, rủi ro đạo đức tiềm ẩn trình cho vay khách hàng Agribank Xuất phát từ thực tiễn yêu cầu trên, học viên lựa chọn đề tài: “Quản lý rủi ro ... dung quản lý rủi ro đạo đức hoạt động cho vay ngân hàng thương mại? - Thực trạng rủi ro ro đạo đức quản lý rủi ro đạo đức hoạt động cho vay hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt. .. trạng rủi ro đạo đức hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 45 2.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro đạo đức cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt. .. Chương 1: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro đạo đức hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Quản lý rủi ro đạo đức hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương