CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV WOORI VIỆT NAM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** - LUẬN VĂN THẠC SĨ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV WOORI VIỆT NAM Ngành: Quản trị Kinh Doanh TRẦN ANH TUYẾN Hà Nội - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** - LUẬN VĂN THẠC SĨ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV WOORI VIỆT NAM Ngành: Quản trị Kinh Doanh Mã số: 8340101 Họ tên học viên: Trần Anh Tuyến Người hướng dẫn: PGS, TS Đào Thị Thu Giang Hà Nội - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các kết nghiên cứu luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Tác giả luận văn Trần Anh Tuyến ii LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu thực luận văn, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới lãnh đạo trường Đại học Ngoại Thương, thầy cô Khoa Quản Trị Kinh Doanh, Khoa sau đại học thầy cô giáo trực tiếp giảng dạy, đồng thời xin cảm ơn bạn bè đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tơi xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới PGS, TS Đào Thị Thu Giang, người nhiệt tình hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm quý báu nghiên cứu khoa học dành tình cảm tốt đẹp cho tơi thời gian qua Mặc dù cố gắng chắn luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, kính mong nhận bảo, góp ý quý thầy cô bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Hà Nội, ngày 06 tháng 07 năm 2020 Trần Anh Tuyến iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH vii TÓM TẮT LUẬN VĂN viii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Cách tiếp cận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng .9 1.2 Giới thiệu rủi ro hoạt động hay rủi ro tác nghiệp ngân hàng 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động theo Ủy ban Basel 10 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động 11 1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro hoạt động tới ngân hàng thương mại 13 1.3 Tính cần thiết việc xây dựng cơng tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 14 1.3.1 Khái niệm tầm quan trọng công tác quản lý rủi ro hoạt động 14 1.3.2 Mục tiêu xây dựng công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng 16 1.4 Nội dung quản lý rủi ro hoạt động theo tiêu chuẩn Basel 17 1.4.1 Tổng quan quản lý rủi ro hoạt động theo Hiệp ước Basel .17 1.4.2 Nội dung quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II Basel III 19 1.4.3 Các phương pháp đo lường rủi ro hoạt động theo chuẩn mực Basel II .24 1.4.4 Bài học từ khủng hoảng hướng tới tuân thủ Basel III 31 iv CHƯƠNG II: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV WOORI VIỆT NAM 36 2.1 Khái quát hình thành phát triển, hoạt động kinh doanh định hướng phát triển Woori Bank Việt Nam 36 2.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức, quản trị 36 2.1.2 Tình hình, kết hoạt động kinh doanh 2019 Woori Bank Việt Nam 39 2.1.3 Định hướng phát triển Woori Bank Việt Nam thời gian tới 44 2.2 Tổng quan hoạt động Quản lý rủi ro Woori Bank Việt Nam 44 2.3 Công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 47 2.3.1 Khung quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 48 2.3.2 Phạm vi quản lý rủi ro hoạt động 49 2.3.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam 50 2.3.4 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động 51 2.3.5 Công cụ phương pháp thực nhận diện, đánh giá, đo lường rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 52 2.3.6 Công tác xử lý biện pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 58 2.3.7 Công tác quản lý rủi ro hoạt động hoạt động thuê ngân hàng Woori Việt Nam 59 2.4 Thực trạng công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Bank Việt Nam (WRBVN) từ thành lập pháp nhân tới 60 2.4.1 Đánh giá mức độ rủi ro hoạt động 60 2.4.2 Đánh giá chất lượng quản lý rủi ro hoạt động 81 2.4.3 Đánh giá xu hướng rủi ro hoạt động .83 2.5 Các vấn đề cần khắc phục, cải thiện định hướng công tác quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank thời gian tới 84 2.5.1 Các vấn đề cần khắc phục, cải thiện công tác quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam 84 v 2.5.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam thời gian tới .87 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP KIỆN TỒN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM VÀ NGÂN HÀNG WOORI VIỆT NAM .90 3.1 Kết thực triển khai Basel quản lý rủi ro hoạt động từ kinh nghiệm nước giới 90 3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung cho ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam công tác quản trị rủi ro hoạt động 92 3.3 Các vấn đề cần hoàn thiện việc quản lý rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam 95 3.4 Định hướng triển khai Hiệp ước vốn Basel công tác quản lý rủi ro hoạt động Việt Nam 98 3.4.1 Khuôn khổ pháp lý cho việc triển khai Basel II Việt Nam .98 3.4.2 Đánh giá công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 101 3.5 Các giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro hoạt động cho hệ thống ngân hàng Việt Nam 103 3.5.1 Giải pháp quản lý từ phía Ngân hàng Nhà nước 103 3.5.2 Giải pháp tổng quan cho ngân hàng thương mại 105 3.5.3 Giải pháp tổng quan cho quan hữu quan khác .108 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .112 PHỤ LỤC .115 vi DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Tên đầy đủ tiếng Việt BCBS Ủy Ban Basel giám sát ngân hàng BIS Ngân hàng Thanh toán quốc tế IMF Quỹ tiền tệ quốc tế - International Monetary Fund MTV Một thành viên NHNN Ngân hàng nhà nước NHNNg Ngân hàng nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động QTRR Quản trị rủi ro RCSA Tự đánh giá rủi ro kiểm soát RRHĐ Rủi ro hoạt động RWA Tài sản có rủi ro – Risked weighted assets TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn VAR Giá trị rủi ro – Value at risk VN Việt Nam WRBVN Woori Bank Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH Bảng Bảng 1.1 Hệ số β phương pháp tiêu chuẩn hóa rủi ro hoạt động .26 Bảng 1.2 Xác định giá trị Chỉ số kinh doanh 31 Bảng 2.1 Quy mơ tín dụng thời điểm 31/12/2019 40 Bảng 2.2 Chỉ tiêu kinh doanh 41 Bảng 2.3 Đánh giá mức độ rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam 61 Bảng 2.4 Thống kê nhân Ngân hàng Woori Việt Nam .62 Bảng 2.5 Nhân viên nghỉ việc tới 31/12/2019 62 Bảng 2.6 Thống kê số làm việc nhân viên 64 Bảng 2.7 Sự kiện sai sót giao dịch lỗi nhân viên ngân hàng .66 Bảng 2.8 Đánh giá sản phẩm cung cấp .67 Bảng 2.9 Sự kiện sai sót liên quan tới quy trình giao dịch 69 Bảng 2.10 Tổng quan hệ thống công nghệ thông tin 71 Bảng 2.11 Đánh giá công đoạn xử lý nghiệp vụ 73 Bảng 2.12 Sự kiện rủi ro hoạt động yếu tố bên 79 Bảng 2.13 Đánh giá chất lượng quản lý rủi ro hoạt động 81 Bảng 2.14 Đánh giá xu hướng rủi ro hoạt động .84 Bảng 2.15 Kiến nghị yếu tố tồn hướng khắc phục 85 Hình Hình 1.1 Sơ lược lịch sử quy định rủi ro hoạt động theo Basel .18 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Hội sở Ngân hàng Woori Việt Nam 38 Hình 2.2 Sơ đồ tổ chức chi nhánh Ngân hàng Woori Việt Nam 38 Hình 2.3 Khung quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 49 Hình 2.4 Phạm vi quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 49 Hình 2.5 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam 51 Hình 2.6 Quy trình thực hoạt động th ngồi (Outsourcing) 70 Hình 2.7 Màn hình cảnh báo lỗi giao dịch vượt hạn mức 77 Hình 2.8 Màn hình cảnh báo khách hàng rủi ro cao 78 Hình 2.9 Sơ đồ sách rủi ro hoạt động .82 viii TÓM TẮT LUẬN VĂN Trước xu hội nhập quốc tế, kinh tế nước nói chung hệ thộng ngân hàng nói riêng dần chuyển để đón nhận hội hợp tác, phát triển Bên cạnh hội hữu, nhiều rủi ro đe dọa đến hoạt động ngân hàng nước, đặc biệt gia tăng tổn thất rủi ro tác nghiệp gây Việc triển khai cơng tác quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro hoạt động nói riêng theo tiêu chuẩn hiệp ước vốn Basel NHTM Việt Nam không dừng lại việc tuân thủ yêu cầu quan chức mà thực trở thành nhu cầu tự thân ngân hàng nhằm nâng cao lực quản trị nội tại, bước đáp ứng chuẩn mực quốc tế Xuất phát từ “khoảng trống” nghiên cứu công bố chủ yếu xoay quanh việc nghiên cứu vè Hiệp ước vốn Basel II công tác quản lý rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam theo bước: Xác định rủi ro – Đo lường rủi ro – Giám sát rủi ro – Quản lý rủi ro mà chưa đề cập đến phần phòng ngừa rủi ro nghiên cứu theo định hướng bước tuân thủ Basel II NHTM Việt Nam mà chưa có nghiên cứu rõ ràng Hiệp ước Basel III, cách thức triển khai định hướng ứng dụng Việt Nam Với mong muốn qua nghiên cứu cung cấp thêm cho nhà quản trị ngân hàng Việt Nam hiểu rõ tầm quan trọng cần thiết phải triển khai công tác quản lý rủi ro hoạt động cách bản, nghiêm túc NHTM Việt Nam, đáp ứng chuẩn mực chung giới bước vào sân chơi hội nhập Ý thức tính cấp thiết vấn đề, tác giả lựa chọn đề tài: “Công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam” nhằm tìm hiểu mơ hình quản trị rủi ro công cụ triển khai quản lý rủi ro hoạt động triển khai thành công giới ngân hàng Woori Korea (ngân hàng mẹ Woori Bank Việt Nam tuân thủ Basel III) Từ rút học kinh nghiệm khuyến nghị cần thiết cho việc thực công tác quản lý rủi ro nói chung cơng tác quản lý rủi ro tác nghiệp nói riêng cho ngân hàng Woori Việt Nam NHTM Việt Nam việc tuân thủ Basel II hướng tới xây dựng hệ thống quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn Basel III ... hàng TNHH MTV Woori Việt Nam? ?? nhằm tìm hiểu mơ hình quản trị rủi ro công cụ triển khai quản lý rủi ro hoạt động triển khai thành công giới ngân hàng Woori Korea (ngân hàng mẹ Woori Bank Việt Nam. .. Việt Nam nói chung cho ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam công tác quản trị rủi ro hoạt động 92 3.3 Các vấn đề cần hoàn thiện việc quản lý rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam. .. hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 49 Hình 2.4 Phạm vi quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 49 Hình 2.5 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam 51 Hình 2.6 Quy