Thực tiễn thi hành các quy định của pháp luật về lãi suất, phạt vi phạm trong hợp đồng tín dụng trong thời gian qua có một số vướng mắc trong việc áp dụng quy định pháp luật để tính lãi suất, lãi suất nợ quá hạn trong hợp đồng tín dụng. Lãi suất, lãi suất nợ quá hạn và phạt vi phạm được quy định trong các bộ luật, luật và văn bản quy phạm pháp luật dưới luật. BLDS năm 2015 (Trách nhiệm do chậm thực hiện nghĩa vụ trả tiền (Điều 357); thỏa thuận phạt vi phạm (Điều 418); nghĩa vụ trả nợ của bên vay (Điều 466); lãi suất (Điều 468; và các luật khác có liên quan như: Luật Các tổ chức tín dụng (Lãi suất, phí trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng (Điều 91)); Luật Thương mại (Phạt vi phạm (Điều 300); mức phạt vi phạm (Điều 301)… Tuy nhiên, trong thời gian qua, do chưa có sự nhận thức thống nhất về các quy định pháp luật về lãi suất, phạt vi phạm trong hợp đồng, dẫn đến tình trạng trong thực tiễn xét xử, cùng loại tranh chấp hợp đồng tín dụng, trong đó các bên thỏa thuận về lãi suất, thỏa thuận phạt vi phạm nhưng có Tòa án xử chấp nhận tính lãi suất nợ quá hạn và phạt vi phạm; có Tòa án xử chỉ chấp nhận tính lãi suất nợ quá hạn mà không chấp nhận phạt vi phạm vì cho rằng tính lãi suất quá hạn đồng thời phạt vi phạm là “lãi chồng lãi”, “phạt chồng phạt”.
BÀI TẬP GIỮA KỲ Mộn: Pháp luật Ngân hàng Họ tên: Lê Phương Anh Lớp: Cao học Luật Kinh tế _ Đề bài: Bình luận án liên quan đến lĩnh vực pháp luật ngân hàng BÀI LÀM Thực tiễn thi hành quy định pháp luật lãi suất, phạt vi phạm hợp đồng tín dụng thời gian qua có số vướng mắc việc áp dụng quy định pháp luật để tính lãi suất, lãi suất nợ hạn hợp đồng tín dụng Lãi suất, lãi suất nợ hạn phạt vi phạm quy định luật, luật văn quy phạm pháp luật luật BLDS năm 2015 (Trách nhiệm chậm thực nghĩa vụ trả tiền (Điều 357); thỏa thuận phạt vi phạm (Điều 418); nghĩa vụ trả nợ bên vay (Điều 466); lãi suất (Điều 468; luật khác có liên quan như: Luật Các tổ chức tín dụng (Lãi suất, phí hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng (Điều 91)); Luật Thương mại (Phạt vi phạm (Điều 300); mức phạt vi phạm (Điều 301)… Tuy nhiên, thời gian qua, chưa có nhận thức thống quy định pháp luật lãi suất, phạt vi phạm hợp đồng, dẫn đến tình trạng thực tiễn xét xử, loại tranh chấp hợp đồng tín dụng, bên thỏa thuận lãi suất, thỏa thuận phạt vi phạm có Tịa án xử chấp nhận tính lãi suất nợ hạn phạt vi phạm; có Tịa án xử chấp nhận tính lãi suất nợ hạn mà không chấp nhận phạt vi phạm cho tính lãi suất q hạn đồng thời phạt vi phạm “lãi chồng lãi”, “phạt chồng phạt” Do đó, học viên lựa chọn bình luận án tranh chấp hợp đồng tín dụng Nguyên đơn: Ngân hàng TMCP Kiên Long Bị đơn: Bà Phan Hòa Băng Tuyền, Chủ doanh nghiệp tư nhân Vạn Thơng I TĨM TẮT NỘI DUNG VỤ ÁN: Ngân hàng TMCP Kiên Long (gọi tắt Ngân hàng Kiên Long) bà Phan Hòa Băng Tuyền – Chủ doanh nghiệp tư nhân Vạn Thông (gọi tắt DNTN Vạn Thông) có giao kết Hợp đồng tín dụng số 2434703/HĐTD ngày 8/9/2011 để vay số tiền 6.000.000.000 đồng, mục đích vay bổ sung vốn kinh doanh Thời hạn vay 12 tháng; Lãi suất hạn thời điểm ký hợp đồng 2%/tháng, Lãi suất cho vay điều chỉnh 03 tháng/lần tính lãi suất tiền gửi tiết kiệm VNĐ kỳ hạn 13 tháng lãnh lãi cuối kỳ Ngân hàng Kiên Long thời điểm thay đổi lãi suất cộng thêm biên độ 0,8%/tháng Đến ngày 9/9/2012 ký phụ lục HĐ số 2434703.2/PL.HĐTD gia hạn thêm 12 tháng đến ngày 9/9/2013 Lãi suất hạn thời điểm ký phụ lục hợp đồng 1,65%/tháng, lãi suất cho vay điều chỉnh 06 tháng/lần tính lãi suất tiền gửi tiết kiệm VNĐ kỳ hạn 13 tháng lãnh lãi cuối kỳ Ngân hàng Kiên Long thời điểm thay đổi lãi suất công thêm biên độ 0,6%/tháng Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn trước thời điểm phát sinh nợ q hạn Hình thức tốn: lãi hàng tháng, gốc cuối kỳ Để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ, ơng bà Đặng Ngọc Phi Phan Hịa Băng Tuyền chấp tài sản theo Hợp đồng chấp số 2434703/HĐTC ngày 08/9/2011, Công chứng phịng cơng chứng số tỉnh Tây Ninh ngày 8/9/2001 đăng ký giao dịch bảo đảm văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất huyện Châu Thành thị xã Tây Ninh ngày 9/9/2011 Tài sản chấp gồm: - Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất diện tích 56.444 m2 thuộc 193 tờ đồ 09, ấp , xã Phước Vinh, huyện Châu Thành, tỉnh Tây Ninh đứng tên bà Phan Hòa Băng Tuyền; - Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất diện tích 51.300 m thuộc 1829 tờ đồ 09, ấp 2, xã Phước Vinh, huyện Châu Thành, tỉnh Tây Ninh đứng tên ông Đặng Ngọc Phi; - Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đô thị diện tích 256m đất thuộc 313 tờ đồ 01, 776 đường Cách Mạng Tháng Tám, ấp Hiệp Bình, xã Hiệp Ninh, huyện Hịa Thành, tỉnh Tây Ninh đứng tên ông Đặng Ngọc Phi tài sản đất ông Phi bà Tuyền gồm: 01 nhà cấp 3, diện tích xây dựng nhà 119,75m2 Do vi phạm nghĩa vụ nợ lãi kể từ ngày 9/9/2012 nợ gốc từ ngày 9/9/2013 không tốn, Ngân hàng khởi kiện u cầu bà Phan Hịa Băng Tuyền – Chủ doanh nghiệp tư nhân Vạn Thông trả cho Ngân hàng tổng số tiền tạm tính đến ngày 4/10/20163 7.450.277.400 đồng, gốc: 6.000.000.000 đồng lãi (đến ngày 04/10/2013) lãi hạn: 1.152.300.000 đồng, lãi hạn: 108.000.000 đồng, tiền phạt chậm trả lãi: 189.977.400 đồng lãi phát sinh từ sau ngày 4/10/2013 trả hết nợ (mỗi ngày lãi hạn 4.500.000 đồng tiền phạt chậm trả lãi phát sinh 1.152.300 đồng) Ngày 15/5/2014, Tòa án nhân dân huyện Châu Thành mở phiên tòa xét xử sơ thẩm, Bản án sơ thẩm số 05/2014/KDTM – ST tuyên xử: Chấp nhận yêu cầu Nguyên đơn, buộc bị đơn phải trả 8.710.740.300 đồng, gốc: 6.000.000.000 đồng, lãi hạn: 1.152.300.000 đồng, lãi hạn: 1.111.500.000 đồng, phạt chậm trả lãi 446.940.300 đồng; lãi tính tới trả xong nợ, tài sản đảm bảo giá trị quyền sử dụng tài sản chấp nêu II BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ: * Lựa chọn luật áp dụng Hợp đồng tín dụng Ngân hàng Kiên Long bà Phan Hòa Băng Tuyền ký kết ngày 08/9/2011 đến ngày 09/9/2012 bà Tuyền vi phạm nghĩa vụ toán nên phát sinh tranh chấp, ngân hàng khởi kiện yêu cầu Tòa án giải Do đó, Tịa án nhân dân huyện Châu Thành, tỉnh Tây Ninh thụ lý giải áp dụng Bộ luật dân 2005, Luật thương mại năm 2005, Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 Luật đất đai năm 2003 quy định pháp luật * Về nội dung tranh chấp Theo quy định Khoản Điều 474 Bộ luật dân số 33/2005/QH11 thì: “Trong trường hợp vay có lãi mà đến hạn bên vay không trả trả không đầy đủ bên vay phải trả lãi nợ gốc nợ hạn theo lãi suất Ngân hàng nhà nước công bố tương ứng với thời hạn vay thời điểm trả nợ.” Như vậy, theo quy định pháp luật cho phép bên thỏa thuận mức lãi suất lãi nợ gốc lãi nợ hạn Về lãi hạn, Điều 11 Quy chế cho vay 1627/2001/QĐ-NHNN quy định mức lãi suất áp dụng khoản nợ gốc hạn ngân hàng thỏa thuận ấn định với khách hàng, không vượt 150% lãi suất cho vay hạn Thông thường, khoản vay hạn, ngân hàng áp dụng mức cao nhất, theo đó, lãi hạn 150% lãi hạn Như vậy, vụ án trên, Ngân hàng Kiên Long bà Phan Hịa Băng Tuyền – Chủ DNTN Vạn Thơng có ký hợp đồng tín dụng ngày 8/9/2011 vay số tiền 6.000.000.000 đồng Đến ngày 9/9/2012 ký phụ lục gia hạn 12 tháng Để đảm bảo khoản vay, bà Tuyền chồng ông Đặng Ngọc Phi ký hợp đồng chấp tài sản ngày 08/9/2011 Khi tham gia ký kết hợp đồng trên, bên hoàn toàn tự nguyện tuân thủ quy định pháp luật nội dung hình thức Như vậy, khẳng định, Hợp đồng tín dụng, phụ lục hợp đồng Hợp đồng chấp tài sản ký bà Phan Hịa Bằng Tuyền Ngân hàng có thật hợp pháp theo quy định Khoản Điều 80 BLTTDS số 24/2004/QH11 sửa đổi bổ sung năm 2011 Do đó, Tịa án cấp sơ thẩm chấp nhận yêu cầu khởi kiện Ngân hàng Kiên Long buộc bà Phan Hòa Băng Tuyền – Chủ DNTN Vạn Thơng trả nợ số tiền vay nợ gốc 6.000.000.000 đồng, nợ lãi hạn 1.152.300.000 đồng, nợ lãi hạn 1.111.500.000 đồng có quy định pháp luật Khi khoản nợ hạn, khách hàng không thực nghĩa vụ toán theo cam kết hợp đồng, ngân hàng có quyền phạt vi phạm hợp đồng Theo đó, phạt vi phạm hợp đồng tiền lãi mà thỏa thuận bên hợp đồng Theo bên vi phạm nghĩa vụ phải nộp khoản tiền cho bên vi phạm Mức phạt vi phạm bên thỏa thuận không 8% giá trị nghĩa vụ bị vi phạm theo quy định Điều 301 Luật Thương mại năm 2005 Tuy nhiên, hợp đồng tín dụng Ngân hàng Kiên Long bà Phan Hịa Băng Tuyền khơng có quy định phạt vi phạm hợp đồng Nếu hợp đồng tín dụng có quy định: “Trường hợp, khách hàng vi phạm nghĩa vụ tốn, ngồi việc phải trả nợ gốc, lãi phát sinh cịn phải chịu phạt vi phạm hợp đồng”, đương nhiên ngân hàng quyền đưa yêu cầu Tại Điều 2, Điều Điều Hợp đồng tín dụng số 2434703/HĐTD quy định trường hợp bên vay vốn không trả gốc vốn vay kỳ hạn bên cho vay chuyển toàn dư nợ bên cho vay sang nợ hạn phải chịu lãi suất nợ hạn 150% lãi suất cho vay Trường hợp bên vay khơng trả lãi vay đầy đủ hạn ngân hàng thu thêm số tiền phạt chậm trả lãi suất 0,1%/ngày số tiền lãi chậm trả số ngày chậm trả Việc thỏa thuận thỏa thuận phạt vi phạm hợp đồng theo quy định Bộ luật dân Luật Thương mại Ngân hàng nhầm lẫn khái niệm phạt vi phạm hợp đồng lãi phạt chậm tốn Ngồi khoản tiền gốc, tiền lãi hạn, khách hàng phải chịu lãi suất 0,1%/ngày số tiền lãi chậm toán theo số ngày chậm trả Như vậy, lãi chồng lãi pháp luật không quy định thỏa thuận nội dung Về lãi phạt chậm toán, theo Quy chế 1627 cho vay tổ chức tín dụng khoản nợ vay không trả nợ hạn, việc phạt chậm trả nợ hạn nợ lãi vốn vay hai bên thoả thuận sở quy định pháp luật Như vậy, pháp luật khơng có quy định cho áp dụng lãi phạt chậm trả độc lập với lãi hạn, mà quy định cho phép áp dụng phạt chậm trả tương ứng với quy định phạt vi phạm hợp đồng Khi cho vay, ngân hàng quyền áp dụng lãi hạn (chỉ áp dụng thời hạn vay) lãi hạn (khi vi phạm nghĩa vụ toán hạn quy định) không cho phép áp dụng thêm loại lãi khác trùng với thời gian áp dụng loại lãi nói Cịn phạt vi phạm hình thức chế tài áp dụng bên vi phạm nghĩa vụ quy định hợp đồng Do đó, bên có thỏa thuận phạt vi phạm hợp đồng vi phạm nghĩa vụ tốn ngân hàng quyền yêu cầu người có nghĩa vụ vi phạm phải chịu khoản phạt phạm vi quy định pháp luật Ngồi ra, pháp luật khơng cho quy định cho phép thỏa thuận lãi phạt chậm tốn hợp đồng tín dụng nêu Như vậy, nội dung đơn khởi kiện Ngân hàng TMCP Kiên Long, Bản án sơ thẩm, Tòa án nhân dân huyện Châu Thành, tỉnh Tây Ninh tuyên xử: chấp nhận yêu cầu nguyên đươn, buộc bà Phan Hòa Băng Tuyền – Chủ DNTN Vạn Thông trả số tiền phạt chậm trả lãi hạn 446.940.300 đồng không theo quy định pháp luật Do đó, ngày 20/3/2018, Viện kiểm sát nhân dân cấp cao thành phố Hồ Chí Minh ban hành kháng nghị giám đốc thẩm án Tòa án nhân dân huyện Châu Thành tỉnh Tây Ninh kháng nghị: khoản tiền phạt chậm trả lãi * Về trách nhiệm chậm toán thi hành án Luật Thi hành án dân 2008 sửa đổi bổ sung năm 2014 không quy định lãi suất chậm thi hành án Song nghĩa vụ quy định Điều 305, Bộ luật Dân 2005 Điều 357, Bộ luật Dân năm 2015 Tại phần Quyết định án tuyên xử việc chậm toán thi hành án: “3 Kể từ ngày 16/5/2014, bà Phan Hòa Băng Tuyền – Chủ DNTN Vạn Thơng cịn phải trả Ngân hàng Kiên Long lãi suất nợ hạn theo mức lãi suất 2.25.%/tháng số nợ gốc phải thi hành, trả hết nợ gốc Ngồi cịn chịu thêm khoản tiền phạt chậm trả lãi hạn với mức phạt 0,1%/ngày số nợ lãi hạn 1.152.300.000 đồng trả hết số nợ lãi hạn này” Theo quy định Điều 305 BLDS năm 2005 Trách nhiệm dân chậm thực nghĩa vụ dân thì: “Trong trường hợp bên có nghĩa vụ chậm trả tiền bên phải trả lãi số tiền chậm trả theo lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố tương ứng với thời gian chậm trả thời điểm tốn, trừ trường hợp có thoả thuận khác pháp luật có quy định khác.” Như phân tích trên, việc thỏa thuận khác hợp đồng tín dụng khơng quy định pháp luật nên khơng xem xét chấp nhận Tịa án tun trách nhiệm chậm tốn tính thêm khoản tiền phạt chậm trả lãi hạn với mức phạt 0,1%/ngày số nợ lãi hạn 1.152.300.000 đồng trả hết số nợ lãi hạn ảnh hưởng đến quyền lợi bị đơn Tại Án lệ số 08/2016/AL xác định lãi suất, việc điều chỉnh lãi suất hợp đồng tín dụng kể từ ngày ngày xét xử sơ thẩm công bố theo Quyết định số 698/QĐ-CA ngày 17/10/2016 Chánh án Tòa án nhân dân tối cao, yêu cầu ghi nhận vào án nội dung sau: Sau có án, khách hàng vay phải tiếp tục toán cho tổ chức tín dụng khoản tiền lãi nợ gốc hạn (nếu có), lãi nợ hạn số tiền gốc chưa toán theo mức lãi suất mà bên thỏa thuận hợp đồng toán xong khoản nợ gốc Trường hợp bên có thỏa thuận việc điều chỉnh mức lãi suất cho vay theo thời kỳ ngân hàng, tổ chức tín dụng cho vay, lãi suất mà khách hàng vay phải tiếp tục toán theo định tòa án điều chỉnh cho phù hợp với điều chỉnh lãi suất ngân hàng, tổ chức tín dụng cho vay Do đó, để bảo đảm quyền lợi người thi hành án, tránh tình trạng người phải thi hành án chây ì không thi hành án ảnh hưởng đến quyền lợi bên chậm thi hành án, án cần xét xử lại sửa phù hợp với tinh thần Án lệ số 08/2016 Ngoài ra, pháp luật cần sửa đổi, quy định cụ thể văn hướng dẫn Luật Thi hành án dân trường hợp chậm thi hành án để Tịa án thống áp dụng theo quy định pháp luật./ ... áp dụng Bộ luật dân 2005, Luật thương mại năm 2005, Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 Luật đất đai năm 2003 quy định pháp luật * Về nội dung tranh chấp Theo quy định Khoản Điều 474 Bộ luật dân số... phạt vi phạm hợp đồng vi phạm nghĩa vụ tốn ngân hàng quyền u cầu người có nghĩa vụ vi phạm phải chịu khoản phạt phạm vi quy định pháp luật Ngoài ra, pháp luật không cho quy định cho phép thỏa thuận... cho vay theo thời kỳ ngân hàng, tổ chức tín dụng cho vay, lãi suất mà khách hàng vay phải tiếp tục tốn theo định tịa án điều chỉnh cho phù hợp với điều chỉnh lãi suất ngân hàng, tổ chức tín dụng