RỦI RO TRONG THANH TOÁN XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VIỆT NAM. KHẢO SÁT CÁC DOANH NGHIỆP TẠI KIÊN GIANG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Đề tài RỦI RO TRONG THANH TOÁN XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VIỆT NAM KHẢO SÁT CÁC DOANH NGHIỆP TẠI KIÊN GIANG Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Họ tên học viên: VÕ VĂN THANH Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Đề tài RỦI RO TRONG THANH TOÁN XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VIỆT NAM KHẢO SÁT CÁC DOANH NGHIỆP TẠI KIÊN GIANG Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 8340101 Họ tên học viên: VÕ VĂN THANH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ QUỲNH NGA Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tác giả hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thị Quỳnh Nga Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực chưa cơng bố hình thức trước Những số liệu bảng phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi rõ phần tài liệu tham khảo Ngoài ra, luận văn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả khác, quan tổ chức khác có trích dẫn thích nguồn gốc Nếu có phát gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm nội dung luận văn Thành phố Hồ Chí Minh, Ngày 21 tháng 09 năm 2020 Người ký (Ký ghi họ tên) Võ Văn Thanh LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến giáo viên hướng dẫn TS Nguyễn Thị Quỳnh Nga dẫn khoa học quan tâm chân thành giảng viên giúp đề tài tác giả hoàn thành đầy đủ trọn vẹn Đồng thời, tác giả xin cảm ơn đến Quý Thầy Cô công tác trường Đại học Ngoại thương Cơ sở II tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức học thuật để tác giả hồn thành tốt đề tài khóa luận này, đồng thời kiến thức đào tạo giúp cho tác giả có phương pháp làm việc cách có khoa học hội phát triển ngày nâng cao Mặc dù cố gắng thực đề tài phạm vi đề tài mang tính bao quát rộng lớn liên quan với nhiều lĩnh vực thân tác giả cịn hạn chế kiến thức chun mơn, thông tin thực tế từ doanh nghiệp nên chắn không tránh khỏi khiếm khuyết sai sót Rất mong nhận thơng cảm ý kiến đóng góp từ Q Thầy Cơ để đề tài hoàn thiện MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Sơ lược toán quốc tế 1.1.2 Khái niệm nội dung chủ yếu toán quốc tế 1.1.3 Đặc điểm toán quốc tế 1.1.4 Ý nghĩa hoạt động toán quốc tế 1.2 CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN PHỔ BIẾN HIỆN NAY 10 1.2.1 Phương thức toán chuyển tiền 11 1.2.2 Phương thức toán nhờ thu 12 1.2.3 Phương thức tốn tín dụng chứng từ (L/C) 13 1.3 RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 22 1.3.1 Rủi ro phương thức chuyển tiền phương thức nhờ thu 22 1.3.3 Rủi ro theo phương thức L/C 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 32 2.1 THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI VIỆT NAM VÀ KIÊN GIANG 32 2.1.1 Thực trạng toán quốc tế Việt Nam 32 2.1.2 Thực trạng toán quốc tế Kiên Giang 37 2.2 CÁC RỦI RO PHỔ BIẾN TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA VIỆT NAM VÀ THẾ GIỚI 43 2.2.1 Các rủi ro phổ biến TTQT theo phương thức chuyển tiền 43 2.2.2 Các rủi ro phổ biến TTQT theo phương thức nhờ thu 44 2.2.3 Các rủi ro phổ biến TTQT theo phương thức L/C 45 2.3 KHẢO SÁT CÁC RỦI RO TRONG TTQT TẠI KIÊN GIANG 50 2.4 ĐÁNH GIÁ CÁC RỦI RO 60 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 63 3.1 TRIỂN VỌNG VÀ THÁCH THỨC TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 63 3.1.1 Những triển vọng hoạt động toán quốc tế 63 3.1.2 Thách thức hoạt động toán quốc tế 64 3.2 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TTQT TRONG XUẤT KHẨU68 3.2.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro theo nhóm nguyên nhân phát sinh rủi ro TTQT 68 3.2.2 Giải pháp ngăn ngừa rủi ro qui trình theo phương thức L/C 77 3.3 KIẾN NGHỊ 79 3.3.1 Kiến nghị doanh nghiệp xuất khẩu: 79 3.3.2 Kiến nghị NHTM: 79 3.3.3 Kiến nghị hệ thống giáo dục 80 3.3.4 Kiến nghị phủ: 81 KẾT LUẬN 84 PHỤ LỤC 84 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT ASEAN TIẾNG ANH Hiệp hội Quốc gia Association of Southeast Đông Nam Á Asian Nations EU Liên minh châu Âu European Union FTA Hiệp định thương mại tự Free Trade Agreement WTO Tổ chức kinh tế giới USD Đô la Mỹ World Trade Organization FOB Free on board CIF COST, INSURANCE AND FREIGHT CFR Cost and Freight TDCT Tín dụng chứng từ L/C Thư tín dụng BCT Bộ chứng từ M/T Chuyển tiền thư Mail Transfer T/T Chuyển tiền điện Telegraphic Transfer Letter of credit COD Cash On Belivery A/P Letter of Authority to Chamber of Purchase ICC International Commerce DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT UCP Uniform Customs And Practice For Documentary Credit ISBP International Standard Banking Practice for the Examination Documents of Under Documentary Credits URR Uniform Rules Bank-toReimbursement NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHPH Ngân hàng phát hành NHNT Ngân hàng nhờ thu NHTH Ngân hàng thu hộ NHXN Ngân hàng xác nhận NHTB Ngân hàng thông báo NHĐCĐ Ngân hàng định XNK Xuất nhập NK Nhập for Bank DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT XK Xuất TTQT Thanh toán quốc tế PTTT Phương thức toán DN Doanh nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU TT DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Quy trình tốn theo phương thức chuyển tiền Hình 1.2 Quy trình tốn theo phương thức nhờ thu phiếu trơn Hình 1.3 Quy trình tốn theo phương thức nhờ thu kèm chứng từ Hình 1.4 Hình biểu diễn qui trình tốn L/C NHPH Hình 1.5 Hình biểu diễn qui trình tốn L/C NHĐCĐ Hình 2.1 Tỷ trọng PTTT tốn XK số NHTM Việt Nam Hình 2.2 Tỷ trọng PTTT toán NK số NHTM Việt Nam Hình 2.3 Tỷ lệ PTTT theo giá trị toán XK DN khảo sát Trang 11 12 13 18 19 33 34 40 83 kinh tế đối ngoại Việt Nam chương ba (03), tác giả đưa số giải pháp cho rủi ro thực tế phát sinh hoạt động toán quốc tế kết hợp với kiến nghị hữu ích cho doanh nghiệp quan ban ngành có liên quan để hỗ trợ công tác xuất nhập diễn trơn chu, hiệu 84 KẾT LUẬN Chủ đề rủi ro toán quốc tế (TTQT) ngoại thương không xa lạ, thường đề cập buổi tọa đàm, hội thảo hiệp hội doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam, đồng thời nhà khoa học uy tín tâm huyết nghiên cứu đưa giải pháp hạn chế rủi ro Tuy nhiên, thực tế cho thấy doanh nghiệp chưa thật nghiêm túc công tác đào tạo cho đội ngũ nhân viên nghiệp vụ TTQT (thông qua khảo sát, vấn đội ngũ nhân viên thuộc phận toán doanh nghiệp cho thấy tần suất đào tạo nghiệp vụ TTQT doanh nghiệp ít, mang tính đối phó), doanh nghiệp chủ quan nghiệp vụ TTQT cho trách nhiệm thuộc NHTM trả phí dịch vụ để ngân hàng phục vụ gánh vác trách nhiệm rủi ro Chính quan điểm sai lệch khiến khơng doanh nghiệp xuất nhập gặp thiệt hại rủi ro TTQT phát sinh Bài viết đưa thực trạng hoạt động TTQT Việt Nam giới Việc tổng hợp kết nghiên cứu tác giả số nhà khoa học rủi ro phát sinh TTQT cho ta có nhìn tổng quan phương thức toán sử dụng phổ biến, đặc điểm phương thức mặt hạn chế PTTT, từ xác định giải pháp để giúp doanh nghiệp NHTM dự đốn trước rủi ro có khả phát sinh đưa giải pháp nhằm giảm thiểu thiệt hại hay hạn chế rủi ro tránh rủi ro trách triệt để PHỤ LỤC - Phụ lục - Phụ lục TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo Tiếng Việt TS Trần Nguyễn Hợp Châu, 23/05/2018, Lựa chọn phương thức toán quốc tế phù hợp - số khuyến nghị doanh nghiệp, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng, truy cập ngày 25/05/2020 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2017, Cẩm nang toán quốc tế tài trợ ngoại thương, NXB Lao động Ngô Thị Ngọc Huyền, 2003, Rủi ro kinh doanh, NXB Thống kê Phạm Thanh Liêm, 2012, Giáo trình hoạt động thương mại quốc tế, NXB Thống kê GS Ðinh Xuân Trình (2007) Bộ tập quán quốc tế L/C ICC- NXB Ðại học Kinh tế Quốc dân Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt nam (VCCI) – Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt Nam (VIAC) (2010) – Các Phán Trọng tài Quốc tế chọn lọc NXB Tư pháp PGS.TS Nguyễn Thị Quy – Ðài Truyền hình VTV2 (2012) Các tranh chấp thường xảy TTQT L/C cách giải Vũ Xuân Thúy, 2015, Luận văn thạc sĩ phân tích tình hình kinh doanh dịch tốn quốc tế ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng, trường Đại học Đà Nẵng Cục xuc tiến thương mại Việt Nam_Viettrade, 2011, Quản trị rủi ro hoạt động xuất Việt Nam 10 Chính phủ, 2011, Quyết định số 2471/QĐ-TTg chiến lược xuất nhập hàng hóa thời kì 2011-2020, định hướng đến năm 2030 11 Chính phủ, 2011, Nghị định số 75/2011/NĐ-CP tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước 12 Chính phủ, 2013, Nghị định số 133/2013/NĐ-CP sửa đổi bổ sung Nghị định số 54/2013/NĐ-CP ngày 22 tháng 05 năm 2013 bổ sung nghị định số 75/2011/ NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2011 Chính phủ tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước 13 Chính phủ, 2011, Thông tư số 201/2011/TT-BTC việc quy định lãi suất cho vay tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Nhà nước mức chênh lệch lãi suất tính hỗ trợ sau đầu tư 14 Trung tâm Thương mại Quốc tế UNCTAD/WTO (ITC) Cục Xúc tiến Thương mại Việt Nam (VIETRADE), 08/2015, Đánh giá tiền xuất Việt Nam, Dự án VIE/61/94 Hỗ trợ Xúc tiến Thương mại Phát triển Xuất nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam Tài liệu tham khảo từ website Wikipedia, 2019, Danh sách quốc gia theo GDP (PPP) bình quân đầu người, https://vi.wikipedia.org/wiki/Danh_s%C3%A1ch_qu%E1%BB%91 c_gia_theo_GDP_(danh_ngh%C4%A9a), truy cập ngày 04/05/2020 https://tongcucthuysan.gov.vn/vi-vn/thương-mại-thủy-sản/xuất-n hập-khẩu/doc-tin/014507/2020-05-06/xuat-khau-ca-tra-du-bao-tăng -trong-dieu-kien-dich-benh-covid-19 Thống kê Hải Quan, 2020, Tình hình xuất khẩu, nhập hàng hóa Việt Nam tháng quý I/2020, https://www.customs.gov.vn/Lists/ThongKeHaiQuan/ViewDetails aspx?ID=1760&Category=&Group=Ph%C3%A2n%20t%C3%AD ch, truy cập ngày 04/05/2020 Theo Sở Công thương Kiên Giang, /2019, Kim ngạch xuất chiều hướng gia tăng, , https://www.kiengiang.gov.vn/trang/TinTuc/18/11885/Kim-ngachxuat-khau-dang-chieu-huong-gia-tăng.html, truy cập ngày 06/05/2020 Ng.Lê Hồng, 2018, Kiên Giang thực chiến lược phát triển thị trường xuất gạo giai đoạn 2017-2020, định hướng đến năm 2030,https://www.kiengiang.gov.vn/trang/TinTuc/18/6638/Kien-Gi ang-thuc-hien-chien-luoc-phat-trien-thi-truong-xuat-khau-gao-giaidoan-2017-2020 dinh-huong-den-nam-2030.html, truy cập ngày 06/05/2020 Lê Huy Hải, 2020, Kiên Giang quý I xuất tăng 32%, https://bnews.vn/kien-giang-quy-i-xuat-khau-tăng-hon-32/152573.h tml, truy cập ngày 06/05/2020 Rủi ro hoạt động toán quốc tế, https://text.xemtailieu.com/tai-lieu/rui-ro-trong-hoat-dong-thanh-to an-quoc-te-561071.html, truy cập ngày 21/04/2020 Duy Thái, 08/2019, Đồng Nhân dân tệ giảm giá kỷ lục: Kịch cho tỷ giá VND/USD, http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao-hiem/2019-08-0 6/dong-nhan-dan-te-giam-gia-ky-luc-kich-ban-nao-cho-ty-gia-vndusd-74828.aspx, truy cập ngày 09/05/2020 Thanh Truc, ngày 26/04/2019, Thủy sản Việt Nam trước nguy bị cấm vào EU, https://www.rfa.org/vietnamese/in_depth/vietnam-seafood-to-faceban-by-eu-04262019134409.html, truy cập ngày 25/05/2020 10 Người lao động, 11/2016, Gạo xuất bị trả không độc hại,https://www.24h.com.vn/thi-truong-tieu-dung/gao-xuat-khau-bi -tra-ve-khong-doc-hai-c52a836631.html, truy cập ngày 25/05/2020 11 Kinh tế tiêu dùng, 2020, Cẩn trọng lừa đảo toán xuất nhập với châu Phi, http://vinanet.vn/thuong-mai-cha/can-trong-lua-dao-trong-thanh-to an-xuat-nhap-khau-voi-chau-phi-728036.html, truy cập ngày 26/05/2020 12 Mỹ Phương, 2017, Doanh nghiệp cần cảnh giác toán quốc tế, https://bnews.vn/doanh-nghiep-can-canh-giac-trong-thanh-toan-qu oc-te/69848.html, truy cập ngày 26/05/2020 13 Thư viện luận văn: www.thuvienluanvan.com 14 hông tin pháp luật dân sự:http://thongtinphapluatdansu.edu.vn,, 15 Tạp chí ngân hàng 3/2014, 2014, tranh chấp toán quốc tế L/C số gợi ý cho doanh nghiệp tham gia giao dịch, http://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2014/02/24/tranh-chap-tro ng-thanh-ton-quoc-te-bang-lc-v-mot-so-goi-cho-cc-doanh-nghi ep-khi-tham-gia-giao-dich/, truy cập ngày 27/05/2020 16 Trang web Tổng cục Hải cục Thống quan Việt Nam: kê Việt Nam: http://www.cucstoms.gov.vn 17 Trang web Tổng http://www.gso.gov.vn PHỤ LỤC PHIẾU CÂU HỎI PHỎNG VẤN CHUYÊN GIA VÀ DOANH NGHIỆP XUẤT KHẨU VỀ THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM Phần 1: Thông tin quý anh (chị) doanh nghiệp Họ tên (có thể để trống): Chức vụ: Nơi làm việc: Phần 2: Tổng quan tình hình toán quốc tế địa bàn tỉnh Kiên Giang Các phương thức toán quốc tế sử dụng phổ biến Việt Nam ? Vì doanh nghiệp Việt Nam lựa chọn phương thức toán trên? Ưu nhược điểm phương thức toán quốc tế sử dụng phổ biến nay? Thực trạng tranh chấp phát sinh hoạt động toán quốc tế doanh nghiệp xuất Việt Nam diễn nào? Cơ hội thách thức doanh nghiệp xuất Việt Nam hoạt động toán quốc tế với bối cảnh thay đổi kinh tế giới nào? Phần 3: Các rủi ro nguyên nhân gây rủi ro hoạt động toán quốc tế cho doanh nghiệp xuất Trong hoạt động xuất Việt Nam, rủi ro xảy từ phía nhà xuất có thường xun xảy khơng, ngun nhân? Nếu có, theo anh (chị) nguyên nhân làm cho nhà nhập không giao hàng, giao hàng chậm giao hàng chất lượng? Theo anh (chị) rủi ro từ BCT bất hợp lệ diễn thường xuyên nào? Biện pháp để hạn chế tranh chấp phát sinh từ BCT bất hợp lệ? Anh (chị) có giải pháp rủi ro tội phạm cơng nghệ cao? Phần 4: Các giải pháp phòng ngừa rủi ro toán quốc tế doanh nghiệp xuất nay? Theo anh (chị), việc nghiên cứu rủi ro toán quốc tế có cần thiết hay khơng? Doanh nghiệp xuất Việt Nam, nhìn chung, ý thức cơng tác phịng tránh rủi ro toán quốc tế? Doanh nghiệp xuất Việt Nam nên làm để hạn chế rủi ro phát sinh làm giảm thiệt hại rủi ro phát sinh doanh nghiệp? Xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ thời gian quý báu anh (chị) giúp tơi hồn thành buổi vấn này, đóng góp ý kiến anh (chị) trở thành tư liệu thực tế hữu ích cho viết tơi PHỤ LỤC TỔNG HỢP CÂU TRẢ LỜI PHỎNG VẤN TỪ CHUYÊN GIA VÀ DOANH NGHIỆP Phần 1: Giới thiệu chuyên gia Chuyên gia 1, (Trưởng phòng kinh doanh phận khách hàng doanh nghiệp Vietinbank - CN Kiên Giang, có thâm niên cơng tác mảng khách hàng doanh nghiệp mười (10) năm) Chuyên gia 2, (Cán chuyên phụ trách mảng TTQT Vietinabank - phịng giao dịch Tân Hiệp, có năm (05) năm thâm niên) Chun gia 3, (Phó phịng kinh doanh phận khách hàng doanh nghiệp Vietcombank - Kiên Giang, có thâm niên công tác mười (10) năm) Phần 2: Tổng quan tình hình tốn quốc tế địa bàn tỉnh Kiên Giang Các phương thức toán quốc tế sử dụng phổ biến Việt Nam ? Chuyên gia 1: “Xét góc độ NHTM lựa chọn PTTT khách hàng luôn đáp ứng khách hàng không tuân thủ đầy đủ quy định Thực tế cho thấy doanh nghiệp có xu hướng sử dụng 03 PTTT chuyển tiền, nhờ thu L/C.” Chuyên gia 2: “Có ba (03) PTTT sử dụng phổ biến nay, chuyển tiền, nhờ thu kèm chứng từ L/C Ba phương thức sử dụng đan xen tùy thuộc vào mối quan hệ nhà xuất nhà nhập khẩu, ngồi cịn phụ thuộc vào định NHTM cung cấp dịch vụ cho nhà nhập tiến hành tài trợ cho nhà nhập khẩu, giá trị đơn hàng loại hàng hóa.” Chuyên gia 3: “ Dựa vào nhu cầu toán doanh nghiệp đề nghị NHTM cung cấp dịch vụ toán quốc tế có ba (03) PTTT sử dụng phổ biến, là: chuyển tiền, nhờ thu L/C.” Vì doanh nghiệp Việt Nam lựa chọn phương thức toán trên? Theo chuyên gia 1: “Việc lựa chọn PTTT phụ thuộc vào yếu tố như: mối quan hệ nhà xuất nhập khẩu, khả khách hàng đáp ứng quy định NHTM đề thủ tục tốn, phí giao dịch ngân hàng quy định, đặc thù thị trường bạn hàng, đặc điểm hàng hóa Ưu nhược điểm phương thức toán quốc tế sử dụng phổ biến nay? * Ưu điểm: Theo chuyên gia 1: “Phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu nhà nhập thường ưa thích hai PTTT họ khơng phải trì hạn mức tín dụng ngân hàng hay ký quỹ trường hợp mở L/C Đồng thời cho phép nhà nhập tiếp cận nhiều nhà cung cấp khác Đặc biệt với PTTT nhà nhập bên bán cấp tín dụng, số vốn cần thiết kinh doanh giảm đi, chi phí thực giao dịch giảm xuống Chính coi PTTT tiết kiệm chi phí nhất.” Theo chuyên gia 2: “Phương thức toán L/C PTTT xem an toàn cho người xuất khẩu” 10 * Nhược điểm: Theo chuyên gia 1: “Bất lợi phương thức chuyển tiền phương thức nhờ thu quyền lợi nhà xuất không đảm bảo, việc tốn tiền hàng hồn tồn phụ thuộc vào thiện chí nhà nhập Trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ, nhà xuất thông qua ngân hàng để khống chế quyền định đoạt hàng hoá chưa khống chế việc trả điều dẫn đến có trường hợp nhà xuất giao hàng gửi chứng từ tới ngân hàng nhờ thu người nhập không nhận hàng trả tiền: Theo chuyên gia 2: “Phương thức L/C khiến cho người bán nhiều thời gian, công sức chi phí để lập hồn chỉnh chứng từ phù hợp theo điều kiện điều khoản quy định L/C” Phần 3: Các rủi ro nguyên nhân gây rủi ro hoạt động toán quốc tế cho doanh nghiệp xuất Trong hoạt động xuất Việt Nam, rủi ro xảy từ phía nhà xuất có thường xun xảy không, nguyên nhân? * Rủi ro phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu phương thức tín dụng chứng từ Theo chuyên gia 2: “Trong trường hợp bất khả kháng hay yếu tố chủ quan dẫn đến rủi ro phát sinh cho bên như: rủi ro yếu tố thương mại, rủi ro trị quốc gia, rủi ro từ pháp lý nước nhà xuất nhập khẩu, rủi ro tỉ giá, rủi ro đạo đức rủi ro qui trình nghiệp vụ gây ra” Nếu có, theo anh (chị) nguyên nhân làm cho nhà nhập không giao hàng, giao hàng chậm giao hàng chất lượng? Theo chuyên gia 3: “Những nguyên nhân từ yếu tố khách quan rủi ro thương mại từ nhà xuất nhà xuất khả sản xuất 11 tình hình kinh tế đất nước, chiến tranh, thiên tai, dịch bệnh, rủi ro từ đơn vị vận chuyển…Bên cạnh có nguyên nhân chủ quan như: nhà xuất không xem xét kỹ ký hợp đồng chấp nhận điều kiện mà doanh nghiệp khơng có khả đáp ứng, rủi ro trình thu mua nguyên vật liệu sản xuất, nguồn vốn sản xuất bị suy yếu…” Theo anh (chị) rủi ro từ BCT bất hợp lệ diễn thường xuyên nào? Biện pháp để hạn chế tranh chấp phát sinh từ BCT bất hợp lệ? Theo chuyên gia 1: “ Rủi ro bất hợp lệ chứng từ diễn thường xuyên, nguyên nhân nhà xuất bị NHPH từ chối toán lần đầu xuất trình chứng từ có đến 83% lỗi bất hợp lệ chứng từ, doanh nghiệp nên đầu tư sở vật chất kỹ thuật công nghệ đại phục vụ hoạt động quản trị rủi ro toán quốc tế, nâng cao nghiệp vụ ngoại thương nghiệp vụ toán quốc tế cho phận kinh doanh phận toán quốc tế doanh nghiệp để đảm bảo hiệu ký kết hợp đồng ngoại thương, hỗ trợ qua lại phòng ban cung cấp thơng tin kịp thời cho doanh nghiệp để có phương án dự pòng xử lý rủi ro phát sinh.” Theo chuyên gia 3: “Cần bám sát hợp đồng L/C sản xuất hàng hóa thực giao hàng, ghi rõ ràng cụ thể trách nhiệm giao hàng, cung cấp hàng, đặc biệt điều khoản hàng hoá, chủng loại, phẩm chất, đơn giá phải ngắn gọn, rõ ràng tránh để nhà nhập cố tình hiểu sai để bắt bẻ chứng từ” Anh (chị) có giải pháp rủi ro tội phạm cơng nghệ cao? Theo chuyên gia 1: “ Các bên tham gia trường hợp nên chủ động bảo vệ mình, có thay đổi quan bên nên sau gửi nội dung qua email liên hệ với điện thoại phương tiện bảo mật khác để xác nhận thêm lần tránh trường hợp bị kẻ xấu lợi dụng” 12 Phần 4: Các giải pháp phòng ngừa rủi ro toán quốc tế doanh nghiệp xuất nay? Theo anh (chị), việc nghiên cứu rủi ro toán quốc tế có cần thiết hay khơng? Theo chun gia 3: “thanh tốn quốc tế giữ vai trị hỗ trợ thúc đẩy hoạt động kinh doanh xuất - nhập cho kinh tế, thấy đời thương mại đầu tư quốc tế làm phát sinh nhu cầu toán quốc tế khâu tốn quốc tế có thơng suốt, an tồn xác hay khơng lại định đến tồn phát triển thương mại đầu tư quốc tế Chính vậy, bên liên quan hoạt động thương mại toán quốc tế cần nghiên cứu thật chi tiết xác quy trình nghiệp vụ; thơng lệ tập qn quốc tế; luật pháp địa phương, quốc tế.” Doanh nghiệp xuất Việt Nam, nhìn chung, ý thức cơng tác phịng tránh rủi ro toán quốc tế? Theo chuyên gia 2: “các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hoạt động toán quốc tế thị trường kinh doanh ngày mở rộng, đối tác giao thương ngày đa dạng mức độ rủi ro phát sinh thường xuyên cho doanh nghiệp vừa nhỏ bắt đầu tham gia vào thị trường quốc tế, mong muốn bán hàng mà trở nên lơ trình ký kết hợp đồng ngoại thương, chấp nhận yêu sách phía đối tác mà thân doanh nghiệp khó thực Những rủi ro phát sinh chủ yếu xuất phát từ chủ quan doanh nghiệp thiếu am hiểu luật quốc tế, thông lệ tập quán quốc tế, qui định nước nhà nhập dẫn đến tranh chấp phát sinh hoạt động toán” Doanh nghiệp xuất Việt Nam nên làm để hạn chế rủi ro phát sinh làm giảm thiệt hại rủi ro phát sinh doanh nghiệp? 13 Theo chuyên gia 2: “Trước tham gia giao thương, bên mua bán phải nghiên cứu kỹ độ tin cậy đối tác tính chất thương vụ Dùng hợp đồng để ràng buộc trách nhiệm nhà nhập khẩu, đề phòng nhà nhập không mở chậm mở L/C; kiểm tra điều kiện chứng từ L/C (lưu ý chứng từ mà nhà nhập yêu cầu nhà xuất lấy được); lập chứng từ theo quy định L/C, xuất trình hạn tuân thủ triệt để Bộ Tập quán quốc tế L/C ICC.” Theo chuyên gia 3: “Học hỏi nghiên cứu văn pháp luật quốc tế, thông lệ tập quán quốc tế để chủ động đề phòng rủi ro, nhận điện rủi ro mà có cách chuẩn bị cho phù hợp hiệu nhất, tránh trường hợp chấp nhận đòi hỏi từ phía nhà nhập NHPH điều kiện vượt khả thực mà dẫn đến việc vi phạm hợp đồng bị từ chối toán.” ... SĨ Đề tài RỦI RO TRONG THANH TOÁN XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VIỆT NAM KHẢO SÁT CÁC DOANH NGHIỆP TẠI KIÊN GIANG Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 8340101 Họ tên học viên: VÕ VĂN THANH Người... Các rủi ro phổ biến TTQT theo phương thức nhờ thu 44 2.2.3 Các rủi ro phổ biến TTQT theo phương thức L/C 45 2.3 KHẢO SÁT CÁC RỦI RO TRONG TTQT TẠI KIÊN GIANG 50 2.4 ĐÁNH GIÁ CÁC RỦI RO ... như: rủi ro yếu tố thương mại, rủi ro trị quốc gia, rủi ro từ pháp lý nước nhà xuất nhập khẩu, rủi ro tỉ giá, rủi ro đạo đức rủi ro qui trình nghiệp vụ gây Sau rủi ro phổ biến phương thức toán