Tác động của đại dịch COVID-19 đến cho vay và nợ xấu của ngân hàng thương mại Việt Nam

Nợ xấu của hệ thống ngân hàng thể hiện chất lượng tăng trưởng nền kinh tế, bởi nó thể hiện hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM), của các doanh nghiệp, hộ kinh doanh, hộ gia đình. Cho vay vốn thể hiện sức hấp thụ vốn của nền kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng GDP.

KỶ YẾU HỘI THẢO KHOA HỌC QUỐC GIA 41 TÁC ĐỘNG CỦA ĐẠI DỊCH COVID-19 ĐẾN CHO VAY VÀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM ThS Dương Văn Bơn*, TS Châu Đình Linh* Tóm tắt Nợ xấu hệ thống ngân hàng thể chất lượng tăng trưởng kinh tế, thể hiệu hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM), doanh nghiệp, hộ kinh doanh, hộ gia đình Cho vay vốn thể sức hấp thụ vốn kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng GDP Trước đại dịch COVID-19, ngành Ngân hàng Việt Nam tập trung xử lý nợ xấu có kết tích cực theo số chế sách đặc thù, hoạt động cho vay với tốc độ tăng trưởng dư nợ 13% năm Trong đại dịch COVID-19, nợ xấu năm 2020 chưa thể đầy đủ che giấu Thông tư số 01/2020/TT-NHNN ngày 13/3/2020 tăng trưởng tín dụng thấp, đến hết năm 2020 đạt 10,15% Đến nay, đại dịch COVID-19 kiểm soát diễn biến phức tạp giới, tiếp tục ảnh hưởng lớn đến kinh tế Việt Nam Tới đây, số chế, sách đặc thù hết thời hạn, nợ xấu thể đầy đủ tăng lên, ảnh hưởng lớn đến cung ứng vốn tín dụng cho tăng trưởng GDP Từ khóa: Tác động, COVID-19, huy động vốn, cho vay, ngân hàng thương mại GIỚI THIỆU Cho đến nay, dịch COVID-19 Việt Nam khống chế sau hàng loạt biện pháp nghiêm ngặt liệt hệ thống trị người dân Tuy nhiên, đại dịch diễn biến phức tạp giới Tính đến đầu tháng 3/2021, tồn giới có tổng cộng 115,28 triệu ca mắc COVID-19, có 2,55 triệu người tử vong 91,09 triệu bệnh nhân phục hồi (đạt 79%) Đến nay, 219 quốc gia vùng lãnh thổ, hai tàu du lịch toàn cầu xác nhận trường hợp mắc COVID-19 Diễn biến tiếp tục tác động đến lĩnh vực kinh tế vừa sâu rộng kéo dài, ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Việt Nam gây nên nợ xấu gia tăng Đây lĩnh vực có ảnh hưởng lớn đến cung ứng vốn tín dụng cho tăng trưởng kinh tế giai đoạn hậu COVID-19 Vì vậy, nghiên cứu nội dung này, đưa đề xuất khuyến nghị liên quan… vấn đề có tính cấp thiết cấp bách đặt thực tiễn nước ta * Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 446 KINH TẾ VIỆT NAM NĂM 2020 VÀ TRIỂN VỌNG NĂM 2021 Ứng phó vượt qua đại dịch COVID-19, hướng tới phục hồi phát triển Bài viết nghiên cứu thực tiễn, sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính truyền thống, tổng quan tư liệu thứ cấp, tập trung phân tích, so sánh đánh giá tác động dịch bệnh COVID-19 đến hoạt động cho vay diễn biến nợ xấu, xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam giai đoạn TÁC ĐỘNG CỦA ĐẠI DỊCH COVID-19 ĐẾN CHO VAY VÀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Thực trạng đánh giá tác động đại dịch COVID-19 đến hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Do ảnh hưởng dịch COVID-19, thu nhập doanh nghiệp người dân giảm sút, chí khơng có Doanh nghiệp phải trả chi phí để trì mặt kinh doanh, nhà xưởng, trả tiền thuê nhà, thuê xưởng, thuê đất, thuê kho bãi để hàng hóa hay phương tiện vận chuyển, chi phí bảo vệ, trả lương để giữ chân người lao động Việc làm thu nhập người lao động bị suy giảm mạnh… Tình trạng khiến người dân doanh nghiệp khơng có tiền gửi NHTM chí phải rút tiền gửi, vay tiền, nguồn thu giảm sút, khơng có nguồn tiền trả nợ ngân hàng, nợ xấu phát sinh Các lĩnh vực bị ảnh hưởng lớn du lịch quốc tế, dịch vụ lưu trú; khách sạn nhà hàng, vận chuyển khách du lịch quốc tế; dịch vụ khác có liên quan như: ăn uống, nhà hàng, vui chơi giải trí, chăn ga, gối đệm cho khách sạn phục vụ khách quốc tế Bên cạnh dịch vụ xuất lao động, dịch vụ hàng không quốc tế, dịch vụ lưu trú cho chuyên gia quốc tế, du học,… bị sụt giảm nguồn thu nghiêm trọng Theo số liệu Ngân hàng Nhà nước (NHNN), tính đến cuối tháng 12/2020, tổng phương tiện toán M2 tăng 12,83% so với cuối năm 2019 tăng 14,62% so với kỳ 2019, thấp mức bình quân nhiều năm gần Tổng nguồn vốn huy động từ dân cư TCTD đạt mức tăng bình quân 13%/năm giai đoạn 2015 - 2020, riêng năm 2020 tăng khoảng 12% Dư nợ tín dụng đầu tư hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) kinh tế đạt bình quân 12%/năm giai đoạn 2015 - 2020 Riêng năm 2020 có nhiều khó khăn kinh tế đại dịch COVID-19 nên dư nợ tăng 10%, thấp kế hoạch NHNN đặt cho năm 2020 13 - 14% thấp 10 năm gần Hình Diễn biến huy động vốn dư nợ cho vay TCTD giai đoạn 2014 - 2020 Nguồn: NHNN (2010 - 2020) 447 KỶ YẾU HỘI THẢO KHOA HỌC QUỐC GIA Số liệu diễn biến Hình cho thấy, tăng trưởng huy động vốn dư nợ tín dụng năm 2020 mức thấp nhiều năm qua Tham khảo so sánh diễn biến tăng trưởng dư nợ tín dụng toàn hệ thống TCTD Việt Nam năm gần Hình Hình Tăng trưởng tín dụng lũy kế Nguồn: www.sbv.gov.vn Tín dụng có tăng trưởng thấp hẳn so với đường tăng trưởng năm liền trước, phản ánh mức độ hấp thụ vốn bối cảnh dịch COVID-19 Tuy nhiên, vốn tín dụng tập trung vào lĩnh vực ưu tiên với nhiều chương trình tín dụng ưu đãi triển khai tích cực tạo động lực hỗ trợ trực tiếp cho ngành, lĩnh vực trọng yếu kinh tế Đáng ý, tín dụng tập trung chủ yếu vào sản xuất - kinh doanh (chiếm khoảng 80% tổng dư nợ) Về tăng trưởng tín dụng theo ngành kinh tế, dư nợ ngành thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn 63%, có mức tăng trưởng tín dụng cao khoảng 6,32%; dư nợ ngành công nghiệp xây dựng tăng 5,89%, chiếm tỷ trọng 28,75%; tín dụng ngành nông, lâm nghiệp, thủy sản chiếm 8,66%, tăng 5,09% Trong đó, vốn tín dụng hệ thống TCTD hỗ trợ cho số ngành động lực cho tăng trưởng kinh tế đất nước, cụ thể: tín dụng ngành cơng nghiệp sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hịa khơng khí tăng 13,31%; ngành cung cấp nước, hoạt động quản lý xử lý rác thải, nước thải tăng 8,36%; ngành xây dựng tăng 9,01%, ngành bán buôn bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy xe có động khác tăng 8,08%1 Về tín dụng lĩnh vực ưu tiên: vốn cho vay TCTD Việt Nam tiếp tục tập trung vào lĩnh vực ưu tiên theo đạo Chính phủ, đặc biệt số lĩnh vực tận dụng lợi bối cảnh như: tín dụng xuất tăng khoảng 7%, tín dụng cho nơng nghiệp, nơng thơn tăng 5%, tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa tăng khoảng 5,5% Trong bối cảnh kinh tế cịn nhiều khó khăn kết tín dụng năm 2020 góp phần hỗ trợ tích cực cho tăng trưởng GDP nước đạt 2,4%, ngành động lực cho tăng trưởng ngành công nghiệp sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hịa khơng khí tăng 3,7%, ngành cơng nghiệp chế biến, chế tạo tăng 4,6%, ngành xây dựng tăng 5,02%, bán buôn bán lẻ tăng 4,98%.  Nguồn: www.sbv.gov.vn 448 KINH TẾ VIỆT NAM NĂM 2020 VÀ TRIỂN VỌNG NĂM 2021 Ứng phó vượt qua đại dịch COVID-19, hướng tới phục hồi phát triển Dư nợ bị ảnh hưởng dịch COVID-19 khoảng triệu tỷ đồng, chiếm 23% dư nợ toàn hệ thống, tiềm ẩn rủi ro với hoạt động ngân hàng Trong năm 2020, TCTD đồng loạt giảm lãi suất hỗ trợ doanh nghiệp với khoản vay hữu khoản vay mới, mức giảm lãi suất phổ biến 2% - 2,5%/năm Các NHTM cơng bố triển khai nhiều gói tín dụng với lãi suất ưu đãi với quy mô lớn để sẵn sàng đáp ứng nguồn vốn giải ngân cho khách hàng Tổng gói tín dụng mà ngành Ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp, cá nhân 300 nghìn tỷ đồng Trong đó, tổ chức tín dụng bước đầu cấu lại thời hạn trả nợ, giữ nguyên nhóm nợ cho 52 nghìn khách hàng với số tiền gần 18 nghìn tỷ đồng, miễn, giảm lãi cho gần 6.500 khách hàng với dư nợ gần 126 nghìn tỷ đồng cho vay 65,208 nghìn tỷ đồng với 354,286 nghìn khách hàng Việc cấu lại thời hạn trả nợ, giữ ngun nhóm nợ, tồn ngành Ngân hàng triển khai cho 220 nghìn tỷ đồng Từ đầu năm 2020 đến nay, NHNN thực tới lần giảm loại lãi suất điều hành để tác động đến giảm lãi suất huy động vốn lãi suất cho vay TCTD kinh tế Tính bình qn lãi suất cho vay TCTD kinh tế giảm khoảng 0,65% so với mức bình quân năm 2019 Trước thời điểm định giảm lãi suất lần thứ NHNN vào ngày 30/9/2020, lãi suất huy động vốn NHTM có chung xu hướng giảm tháng 9/2020 đối với cả kỳ hạn tháng kỳ hạn 12 tháng ở tất cả nhóm ngân hàng Cụ thể, đối với kỳ hạn tháng, lãi suất nhóm NHTM gớc q́c doanh giảm 0,125%; lãi śt nhóm ngân hàng TMCP có quy mơ nhỏ vớn dưới 5.000 tỷ đờng giảm 0,163%; lãi śt nhóm ngân hàng TMCP có quy mơ lớn vớn 5.000 tỷ đờng giảm 0,14% Trong đó, đới với kỳ hạn 12 tháng, lãi śt nhóm nNHTM gớc q́c doanh sụt giảm mạnh nhất mất 0,225% Lãi śt nhóm ngân hàng TMCP có quy mơ nhỏ (vớn dưới 5.000 tỷ đờng lãi śt nhóm ngân hàng TMCP có quy mơ lớn vớn 5.000 tỷ đờng có mức giảm 0,08 0,19% Tham khảo lãi suất tiền gửi nội tệ kỳ hạn 12 tháng NHTM thời điểm đầu tháng 9/2020, trước NHNN định giảm lãi suất lần thứ Hình Hình Lãi suất tiền gửi nội tệ NHTM thời điểm đầu tháng 9/2020 Nguồn: Tổng hợp từ trang web NHTM, tháng tháng 10/2020 449 KỶ YẾU HỘI THẢO KHOA HỌC QUỐC GIA Xu hướng giảm  lãi suất huy động vốn NHTM  tiếp tục tiếp nối quý IV/2020, sau động thái NHNN công bố cắt giảm thêm 50 điểm phần trăm lãi suất điều hành vào ngày 30/9/2020 Trong đợt giảm lãi suất lần này, số NHTM giảm lãi tiền gửi kỳ hạn tháng đến tháng xuống mức trần cho phép Tham khảo lãi suất huy động vốn số NHTM thời điểm đầu tháng 10/2020 Bảng Bảng Lãi suất huy động vốn nội tệ kỳ hạn số NHTM quý IV/2020 Nguồn: Tổng hợp từ trang web NHTM, tháng tháng 10/2020 TCBS Qua lần giảm loại lãi suất điều hành NHNN, đến cuối năm 2020, lãi suất cho vay kinh tế NHTM giảm từ 0,5% đến 1,5% so với thời điểm cuối tháng 12/2019 tùy theo kỳ hạn cho vay đối tượng vay vốn Lãi suất cho vay giảm tạo điều kiện cho doanh nghiệp, khách hàng giảm chi phí vốn vay, giảm phần khó khăn đại dịch COVID-19 Đầu tháng 5/2020, NHNN ban hành Thông tư quy định việc tái cấp vốn Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) Việt Nam người sử dụng lao động vay trả lương ngừng việc theo Quyết định số 15/2020/QĐ-TTg ngày 24/4/2020 Thủ tướng Chính phủ, quy định việc thực sách hỗ trợ người dân gặp khó khăn đại dịch COVID-19 Tổng số tiền tái cấp vốn tối đa 16 nghìn tỷ đồng Lãi suất tái cấp vốn 0%/năm Lãi suất tái cấp vốn hạn 0%/năm Thời hạn tái cấp vốn 364 ngày, kể từ ngày NHNN giải ngân tái cấp vốn NHCSXH. NHNN tái cấp vốn khơng có tài sản bảo đảm NHCSXH Trường hợp đến hết ngày 31/7/2020, NHCS XH không giải ngân hết tiền vay tái cấp vốn theo quy định Quyết định số 15/2020/QĐ-TTg chậm ngày 15/8/2020, NHCSXH phải trả NHNN số tiền vay tái cấp vốn không giải ngân hết Trường hợp phát sinh tiền trả nợ người sử dụng lao động vay vốn theo Quyết định số 15/2020/QĐ-TTg, thời hạn ngày làm việc đầu tháng tiếp theo, NHCSXH phải sử dụng toàn số tiền trả nợ từ người sử dụng lao động tháng để trả trước hạn nợ vay tái cấp vốn NHNN NHCSXH giải ngân cho vay người sử dụng lao động từ nguồn vay tái cấp vốn theo khế ước nhận nợ trả nợ vay tái cấp vốn theo khế ước nhận nợ Tuy nhiên, cuối tháng 10/2020, việc triển khai chủ trương nói cịn chậm, có doanh nghiệp phê duyệt vay gói tín dụng để trả lương cho 450 KINH TẾ VIỆT NAM NĂM 2020 VÀ TRIỂN VỌNG NĂM 2021 Ứng phó vượt qua đại dịch COVID-19, hướng tới phục hồi phát triển người lao động, nhiên, sau doanh nghiệp tìm nguồn tài khác nên khơng vay Ngun nhân chung dẫn đến gói tín dụng chưa có kết giải ngân vốn cho vay, quy định, điều kiện vay vốn theo chương trình chặt chẽ, doanh nghiệp khó đáp ứng Qua thực tiễn triển khai để tiếp tục tháo gỡ khó khăn, Chính phủ tiếp tục ban hành Nghị số 154/NQ-CP ngày 19/10/2020 sửa đổi, bổ sung Nghị số 42/NQ-CP ngày 09/4/2020 biện pháp hỗ trợ người dân gặp khó khăn đại dịch COVID-19; Quyết định số 32/2020/QĐ-TTg ngày 19/10/2020 sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 15/2020/QĐ-TTg ngày 24/4/2020 quy định việc thực sách hỗ trợ người dân gặp khó khăn đại dịch COVID-19 Để kịp thời đưa sách vào sống, NHCSXH ban hành văn hướng dẫn nghiệp vụ cho vay người sử dụng lao động để trả lương ngừng việc người lao động Theo đó, điều kiện vay nới lỏng so với quy định cũ để doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận Điều kiện vay vốn người sử dụng lao động có người lao động tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc phải ngừng việc từ tháng liên tục trở lên khoảng thời gian từ ngày 01/4/2020 đến hết ngày 31/12/2020 Doanh nghiệp sử dụng lao động vay vốn phải có doanh thu quý I/2020 giảm 20% trở lên so với quý IV/2019 doanh thu quý liền kề trước thời điểm xét hưởng giảm 20% trở lên so với kỳ năm 2019 Ngoài ra, doanh nghiệp phải khơng có nợ xấu TCTD thời điểm ngày 31/12/ 2019 Doanh nghiệp vay tối đa không tháng khoảng thời gian từ ngày 01/4/2020 đến hết ngày 31/12/2020 Mức cho vay tối đa tháng 50% mức lương tối thiểu vùng (x) số người lao động bị ngừng việc khách hàng vay vốn Lãi suất cho vay 0%/năm Lãi suất nợ hạn 12%/năm. Thời hạn cho vay NHCSXH nơi cho vay khách hàng thỏa thuận không 12 tháng, kể từ ngày giải ngân vay đầu tiên1 Theo số liệu NHCSXH Việt Nam, đến hết năm 2020, toàn hệ thống NHCSXH giải ngân 31,6 tỷ đồng cho 207 doanh nghiệp để trả lương cho 8.529 người lao động bị ngừng việc Như khẳng định, sau chỉnh sửa, bổ sung, sách nói Chính phủ thực vào sống Bên cạnh đó, NHCSXH cũng gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ cho 242,7 nghìn khách hàng; cho vay bổ sung 122,9 nghìn khách hàng với số tiền 3.112 tỷ đồng; cho vay 1.943 khách hàng với số tiền 71.585 tỷ đồng Năm 2020, bối cảnh dịch COVID-19 diễn biến phức tạp, NHCSXH nỗ lực hỗ trợ doanh nghiệp, người dân bị ảnh hưởng dịch bệnh thực phương án đảm bảo hoạt động liên tục ngân hàng suốt giai đoạn dịch bệnh 2.2 Thực trạng đánh giá tác động đến nợ xấu xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại giai đoạn hậu COVID-19 Trước đại dịch COVID-19 diễn ra, ngành Ngân hàng liệt tập trung xử lý nợ xấu với hai chế có tính đột phá chế sách lĩnh vực này, Nghị số 42/2027/QH14 Quốc hội Quyết định số 1058/CP-TTg ngày 19/7/2017 Thủ tướng Nguồn: http://www.molisa.gov.vn/Pages/tintuc/chitiet.aspx?tintucID=223229 451 KỶ YẾU HỘI THẢO KHOA HỌC QUỐC GIA Chính phủ triển khai năm, tạo dấu ấn rõ nét chuyển biến tích cực cơng tác xử lý nợ xấu cấu lại TCTD Tuy nhiên, bùng phát COVID-19 từ đầu năm 2020 đến ảnh hưởng tác động khơng nhỏ tới an tồn hoạt động ngân hàng kết cấu lại gắn với xử lý nợ xấu toàn ngành Ngân hàng giai đoạn 2016 - 2020 Để hỗ trợ người dân, doanh nghiệp bị ảnh hưởng đại dịch COVID-19, ngành Ngân hàng có nhiều giải pháp hiệu hỗ trợ người dân doanh nghiệp, đặc biệt giải pháp cấu lại thời hạn trả nợ, giữ ngun nhóm nợ để vượt qua khó khăn theo Thơng tư số 01/2020/TT-NHNN Song tác động dịch bệnh dẫn đến việc doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả nợ ngân hàng nên nợ xấu thời gian tới tăng lên ngành Ngân hàng cần có giải pháp ứng phó với tình hình nợ xấu hậu COVID-19 Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng trước tác động COVID-19 Cuối năm 2019, tỷ lệ nợ xấu nội bảng mức 1,63% đến 31/8/2020 1,96%, đến hết năm 2020 tăng lên 2,0% Bên cạnh nguyên nhân tác động đại dịch COVID-19, cịn ngun nhân quan trọng khác đó, Nghị số 42/2027/QH14 Quyết định số 1058/CP-TTg khơng cịn tác dụng Trước giai đoạn COVID-19, tỷ lệ nợ xấu có chiều hướng giảm Tỷ lệ nợ xấu nội bảng TCTD Việt Nam giảm dần qua năm xuống 2% Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu nội bảng cuối năm 2016 2,46%, cuối năm 2017 1,99%, cuối năm 2018 1,91% đến cuối năm 2019 giảm xuống 1,63% Số nợ xấu xác định theo Nghị số 42/2027/QH14 tính đến cuối tháng 7/2020 đạt 6,92 nghìn tỷ đồng/tháng, cao 3,94 nghìn tỷ đồng/tháng xử lý năm 2012 - 2017 Nghị số 42/2027/QH14 hỗ trợ TCTD xử lý nợ xấu đạt kết cao Kết nợ xấu xác định theo Nghị số 42/2027/QH14 hình thức khách hàng trả nợ tăng mạnh, phản ánh ý thức trả nợ khách hàng cải thiện Khách hàng chủ động hợp tác việc trả nợ TCTD Theo số liệu NHNN, số khách hàng trả nợ chiếm 40,8% xử lý nợ xấu nội bảng, cao nhiều giai đoan 2012 - 2017 Đây dấu hiệu tích cực cho thấy Nghị số 42/2027/QH14 phát huy hiệu quả, góp phần tháo gỡ khó khăn, vướng mắc đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu hệ thống TCTD Tuy nhiên, Nghị số 42/2027/QH14 mang tính chất thí điểm, có hiệu lực năm kể từ ngày 15/8/2017 Do đó, giai đoạn kinh tế hậu COVID-19, sau thời điểm Nghị số 42/2027/QH14 hết hiệu lực, khơng có văn thay làm trình xử lý tài sản đảm bảo (TSBĐ) tiền vay khoản nợ xấu bị kéo dài, nhà đầu tư mua, bán nợ xấu nghi ngại khả xử lý khoản nợ mua để thu hồi vốn Nghị 42/2017/QH14 văn có giá trị pháp lý quan trọng giai đoạn trước COVID-19 nay, lần vấn đề vướng mắc pháp lý ngành Ngân hàng liên quan đến xử lý nợ xấu xử lý TSĐB kéo dài nhiều năm qua giải văn Quốc hội Nghị tạo chế đồng bộ, thống nhất, hiệu quả, khả thi nhằm đảm bảo quyền chủ nợ xử lý nợ xấu, qua tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD phát huy tốt vai trò kênh dẫn vốn chủ đạo, đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất, kinh doanh kinh tế Cùng với đó, Quyết định số 1058/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ tiếp tục phát huy kết đạt học kinh nghiệm từ thực tế triển khai tái cấu hệ thống 452 KINH TẾ VIỆT NAM NĂM 2020 VÀ TRIỂN VỌNG NĂM 2021 Ứng phó vượt qua đại dịch COVID-19, hướng tới phục hồi phát triển TCTD xử lý nợ xấu, tập trung vào việc hoàn thiện khn khổ pháp lý, chế, sách tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm đổi mạnh mẽ tồn diện TCTD, đặc biệt trọng đổi mơ hình quản trị, điều hành; nâng cao lực tài chính, tăng cường lực đánh giá, kiểm sốt rủi ro; chuyển đổi mơ hình kinh doanh theo hướng đa dạng đại hóa sản phẩm dịch vụ; tăng cường đổi công tác tra, giám sát ngân hàng; cấu lại TCTD theo nhóm Riêng giải pháp xử lý nợ xấu qua Công ty TNHH MTV Quản lý tài sản TCTD Việt Nam (VAMC), thấy: Tính riêng năm 2020, VAMC triển khai mua 281 khoản nợ xấu trái phiếu đặc biệt với 15.218 tỷ đồng dư nợ gốc nội bảng, đạt gần 100% kế hoạch NHNN giao. Đồng thời, VAMC xử lý phối hợp với các TVTD xử lý thu hồi nợ xấu 47.515 tỷ đồng dư nợ gốc (tạm tính), đạt 95% kế hoạch năm 2020. Lũy kế từ thành lập đến hết ngày 31/12/2020, VAMC thực mua nợ xấu trái phiếu đặc biệt đạt 374.622 tỷ đồng dư nợ gốc nội bảng, xử lý thu hồi nợ đạt 167.019 tỷ đồng Từ Nghị số 42/2017/QH14 có hiệu lực, kết thu hồi nợ VAMC chiếm 63% tổng số thu hồi nợ lũy kế. Mua nợ trái phiếu đặc biệt sau Nghị số 42/2017/QH14 có hiệu lực đạt 67.612 tỷ đồng; mua nợ theo giá trị thị trường từ 2017 đến hết năm 2020 đạt 8.341 tỷ đồng1 Từ Nghị số 42 có hiệu lực đến hết năm 2020, VAMC thu hồi nợ ước đạt khoảng 95.000 tỷ đồng, gấp 1,5 lần tổng thu hồi nợ giai đoạn trước (từ năm 2013 đến ngày 14/8/2017) VAMC thu giữ thành công số tài sản bảo đảm (TSBĐ) có giá trị lớn, góp phần đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ Thu hồi từ biện pháp bán nợ tăng gấp lần so với giai đoạn trước đó, cịn thu hồi nợ từ biện pháp xử lý TSBĐ tăng gấp 1,5 lần so với giai đoạn trước Đặc biệt, ý thức trả nợ khách hàng tăng cao rõ rệt, việc thu hồi nợ thông qua biện pháp khác tố tụng tác động tích cực đến kết thu hồi xử lý nợ 2.3 Một số đánh giá khó khăn xử lý nợ xấu khơi thơng dịng vốn cho vay góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế giai đoạn Mặc dù công tác cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu thời gian qua trước đại dịch COVID-19 đạt kết đáng khích lệ, nhiên cịn tồn khó khăn, vướng mắc trình cấu lại gắn với xử lý nợ xấu TCTD Những khó khăn ảnh hưởng đến mở rộng tín dụng, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế theo mục tiêu năm 2021 năm sau Các khó khăn xử lý nợ xấu TCTD khái quát điểm sau: (i) Việc nâng cao lực tài thơng qua tăng vốn điều lệ nhằm đáp ứng yêu cầu tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo Basel II số TCTD, NHTM Nhà nước cịn khó khăn, đến chưa có định thức tăng vón chủ sở hữu Nếu không tăng vốn điều lệ, số NHTM Nhà nước, ví dụ VietinBank, BIDV phải giảm tốc độ tăng trưởng tín dụng, tác động trực tiếp đến khả cung ứng vốn cho kinh tế, ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng tín dụng tồn ngành theo tác động tiêu cực đến tốc độ tăng trưởng GDP kinh tế Đây NHTM có quy mơ thị phần tín dụng lớn, số lượng khách hàng doanh nghiệp đông Tổng hợp từ trang web NHTM, tháng 12/2020 tháng 1/2021; thời gian truy cập, từ ngày 19 - 29/1/2021 453 KỶ YẾU HỘI THẢO KHOA HỌC QUỐC GIA (ii) Tiến độ xử lý cấu lại số TCTD phi ngân hàng có chủ sở hữu, hay cổ đông lớn tập đồn kinh tế, tổng cơng ty nhà nước cịn chậm, phụ thuộc vào nội dung phương án cấu lại tổng thể tập đồn, tổng cơng ty nhà nước (iii) Việc xử lý, thu hồi nợ TSBĐ số TCTD cịn khó khăn trường hợp TSBĐ cho khoản nợ bị kê biên, liên quan đến vụ án, hồ sơ pháp lý chưa hoàn chỉnh, thiếu phối hợp đồng bộ, có trách nhiệm quan chức địa phương với NHTM có tài sản phải xử lý iv) Nhiều TCTD gặp khó khăn việc thực quyền thu giữ TSBĐ khoản nợ xấu theo quy định Nghị số 42/2017/QH14 Quốc hội khóa 14; thực quyền áp dụng thứ tự ưu tiên toán nghĩa vụ thuế xử lý TSBĐ nộp án phí theo án, định Tịa án cấp chưa có văn hướng dẫn cụ thể v) Bên cạnh vướng mắc liên quan đến quy định pháp luật xử lý nợ xấu nói chung xử lý TSBĐ khoản nợ xấu NHTM nói riêng cịn nhiều bất cập, chồng chéo, chưa tạo hành lang pháp lý thơng thống cho ngân hàng xử lý nợ xấu, xử lý TSBĐ khoản nợ xấu vi) Ngồi khó khăn thách thức trên, bùng phát dại dịch COVID-19 từ đầu năm 2020 đến ảnh hưởng, tác động khơng nhỏ đến an tồn hoạt động ngân hàng kết cấu lại gắn với xử lý nợ xấu toàn ngành Ngân hàng giai đoạn 2016 - 2020 Để hỗ trợ người dân, doanh nghiệp bị ảnh hưởng dịch COVID-19, ngành Ngân hàng có nhiều giải pháp tích cực hỗ trợ người dân doanh nghiệp, đặc biệt giải pháp cấu lại thời hạn trả nợ, giữ nguyên nhóm nợ để vượt qua khó khăn theo Thơng tư số 01/2020/TT-NHNN quy định việc TCTD, chi nhánh ngân hàng nước cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ ngun nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch COVID-19 Song đến hết năm 2020, Thông tư số 01/2020/TT-NHNN hết hiệu lực thi hành, khoản nợ cấu lại phản ánh thực chất khoản nợ đó, tỷ lệ nợ xấu gia tăng 2.4 Khuyến nghị hàm ý sách Đến nay, dịch COVID-19 giới tiếp tục diễn biến phức tạp, tác động xấu đến tăng trưởng kinh tế, làm đình trệ sản xuất - kinh doanh nhiều lĩnh vực: hàng không quốc tế, du lịch quốc tế…, rủi ro tín dụng có xu hướng gia tăng áp lực nợ xấu lớn Do vậy, việc thực mục tiêu kiểm soát nợ xấu mục tiêu khác Quyết định 1058/QĐ-TTg đến cuối năm 2021, năm giai đoạn hậu COVID-19 thách thức lớn ngành Ngân hàng Để Nghị số 42/2017/QH14 triển khai có hiệu thực tế, đặc biệt bối cảnh diễn biến phức tạp dịch COVID-19 nay, Bộ Tư pháp cần tiếp tục đạo Tổng cục Thi hành án dân rà sốt vụ việc thi hành án có điều kiện thi hành án tồn đọng để ưu tiên xử lý, thu hồi dứt điểm cho ngân hàng; Bộ Cơng an có biện pháp kiên xử lý tổ chức, cá nhân có hành vi chống đối, cản trở, đe dọa tính mạng, tinh thần cán ngân hàng tham gia thu giữ TSBĐ, đảm bảo cho việc thu giữ TSBĐ diễn thuận lợi, phù hợp với quy định pháp luật Bên cạnh đó, Bộ Tài cần phối hợp với NHNN đề xuất chế, sách tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng khoản thuế, phí cịn nợ bên bảo đảm việc 454 KINH TẾ VIỆT NAM NĂM 2020 VÀ TRIỂN VỌNG NĂM 2021 Ứng phó vượt qua đại dịch COVID-19, hướng tới phục hồi phát triển chuyển nhượng TSBĐ; có hướng dẫn tiêu chuẩn định giá khoản nợ để làm sở cho quan thẩm định giá thực thẩm định giá khoản nợ cho ngân hàng Vì Nghị số 42/2017/QH14 có tính chất thí điểm, thời điểm, đó, sau Nghị hết hiệu lực vào năm 2022, NHNN cần có tổng kết, đánh giá kết đạt Nghị số 42/2017/QH14 để từ đó, đề xuất Quốc hội ban hành Luật Xử lý nợ xấu TCTD cho giai đoạn hậu COVID-19 Để đảm bảo công tác xử lý nợ xấu theo Nghị số 42/2017/QH14 công tác cấu lại theo Quyết định 1058/QĐ-TTg triển khai có hiệu thực tế, đồng thời, TCTD tiếp tục phát huy tốt vai trò kênh dẫn vốn chủ đạo đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất, kinh doanh kinh tế, đặc biệt, bối cảnh diễn biến phức tạp dịch bệnh COVID-19, NHNN cần tiếp tục phối hợp với bộ, ban, ngành có liên quan đề xuất Chính phủ giải pháp để giải dứt điểm khó khăn, vướng mắc chế thực tế áp dụng Nghị số 42/2017/QH14 Đồng thời, xem xét, nghiên cứu việc luật hóa xử lý nợ xấu nhằm quy định cụ thể việc xử lý nợ xấu, xử lý TSBĐ khoản nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng, nâng cao vai trò, lực VAMC tạo động lực cho TCTD xử lý nợ xấu đạt hiệu NHNN cần khẩn trương nghiên cứu xây dựng Đề án cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn hậu COVID-19 (2021 - 2025), báo cáo cấp có thẩm quyền phê duyệt nhằm tiếp tục nâng cao lực cạnh tranh, lực tài quản trị điều hành TCTD, hỗ trợ TCTD việc xử lý hiệu nợ xấu kinh tế KẾT LUẬN Để triển khai thành công giải pháp cấu lại hệ thống TCTD xử lý nợ xấu giai đoạn hậu COVID-19 đạt mục tiêu đề ra, tạo chuyển biến tích cực hoạt động TCTD hoạt động tiền tệ, ngân hàng, đóng vai trị hàng đầu cung ứng vốn tín dụng cho phục hồi tăng trưởng GDP, nỗ lực NHNN TCTD, VAMC chưa đủ, mà cần có phối hợp tích cực, đồng bộ, chặt chẽ, hiệu bộ, ngành, quyền địa phương, chung tay hệ thống trị tồn xã hội nhằm tăng cường vai trị đóng góp ngành Ngân hàng phát triển kinh tế, bảo đảm an sinh xã hội TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Lao động, Thương binh Xã hội (2020), truy cập tại: http://www.molisa.gov.vn/Pages/ tintuc/chitiet.aspx?tintucID=223229; thời gian truy cập ngày 29/01/2021 Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, truy cập www.vnba.org.vn; thời gian truy cập, từ ngày 19 - 29/1/2021 NHNN, Thông tin tư liệu truy cập mục: Tin tức - Sự kiện, trang www.sbv.gov.vn, thời gian truy cập, từ ngày 19 - 29/01/2021 NHTM Việt Nam (2020), Tổng hợp từ trang web NHTM, tháng 12/2020 tháng 1/2021; thời gian truy cập, từ ngày 19 - 29/1/2021 NHTM Việt Nam (2020), Báo cáo tài hết quý II quý III/2020 NHTM, tháng 12/2020, công bố trang web NHTM; thời gian truy cập, từ ngày 19 - 29/01/2021 455 ... giá tác động dịch bệnh COVID-19 đến hoạt động cho vay diễn biến nợ xấu, xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam giai đoạn TÁC ĐỘNG CỦA ĐẠI DỊCH COVID-19 ĐẾN CHO VAY VÀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM. .. Thực trạng đánh giá tác động đến nợ xấu xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại giai đoạn hậu COVID-19 Trước đại dịch COVID-19 diễn ra, ngành Ngân hàng liệt tập trung xử lý nợ xấu với hai chế có tính... NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Thực trạng đánh giá tác động đại dịch COVID-19 đến hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Do ảnh hưởng dịch COVID-19, thu nhập doanh nghiệp người dân giảm sút,