(Luận văn thạc sĩ) xử lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HỒNG ĐÌNH PHI HẢI XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GỊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HỒNG ĐÌNH PHI HẢI XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành:Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN NGỌC MINH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 TÓM TẮT 1/ Sự cần thiết đề tài Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, mở nhiều hội theo có khơng thách thức kinh tế nói chung thị trường tài nói riêng Thực tế thời gian vừa qua cho thấy, việc suy yếu sụp đổ hàng loạt hệ thống Ngân hàng khắp giới ảnh hưởng không nhỏ đến hệ thống Ngân hàng Việt Nam Một nguyên nhân dẫn đến sụp đổ xuất phát từ hậu hoạt động tín dụng mang lại Việc quản lý kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng không tốt làm cho nợ xấu gia tăng, kéo theo lợi nhuận suy giảm, chí thua lỗ nặng Hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với tình hình nợ xấu ngày gia tăng, với gánh nặng từ khoản nợ xấu tồn đọng thời gian dài chưa xử lý được, đặt ngân hàng thương mại trước nguy suy giảm lợi nhuận, chất lượng khoản vay giảm sút, ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu sử dụng vốn ngân hàng Việc quản lý kiểm sốt nợ xấu ln cần nhìn nhận thực cách nghiêm túc để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng Nằm hệ thống ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Sài Gịn (Agribank Sài Gịn) phải đối mặt với tình hình nợ xấu gia tăng quản lý nợ xấu bộc lộ hạn chế định Nhận thức tầm quan trọng mà đề tài “Xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam- Chi nhánh Sài Gịn” tác giả lựa chọn làm đề tài nghiên cứu 2/ Mục tiêu đề tài Trên sở nghiên cứu lý thuyết quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Sài Gòn để đề xuất giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Agribank Sài Gòn thời gian tới 3/ Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài vấn đề nghiên cứu lý luận thực tiễn vấn đề quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Sài Gòn Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung sâu vào nghiên cứu giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Sài Gòn Thời gian nghiên cứu: Giai đoạn 2013-2015, vấn đề nghiên cứu giác độ Ngân hàng thương mại 4/ Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, tác giả sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học: - Phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng Phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh, nghiên cứu tình 5/ Ý Nghĩa thực tiễn đề tài Qua nghiên cứu thực trạng nợ xấu Agribank Sài Gòn, luận văn mặt hạn chế nguyên nhân từ đề xuất giải pháp để tăng cường quản lý nợ xấu, nhằm nâng cao khả cạnh trạnh tính bền vững hoạt động cho vay Agribank Gòn điều kiện số năm 6/ Kết cấu luận văn gồm Ngoài phần giới thiệu đề tài & phần kết luận, luận văn gồm có chương: Chương 1: Tổng quan tín dụng xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng xử lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp PTNT VN chi nhánh Sài Gòn Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu xử lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp PTNT VN chi nhánh Sài Gịn LỜI CAM ĐOAN Tơi tên là: Hồng Đình Phi Hải Sinh ngày 03 tháng năm 1990 Quê quán: Thuận Phú Đồng Phú Bình Phước Là học viên cao học khoá 15 Trường Đại Học Ngân hàng TP.HCM Tôi xin cam đoan đề tài “Xử lý nợ xấu ngân hàng Nông nghiệp & PTNT chi nhánh Sài Gịn” chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, xác có nguồn gốc rõ ràng, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP Hồ Chí Minh, ngày tháng Người viết Hồng Đình Phi Hải năm 2016 LỜI CẢM ƠN Qua thời gian theo học trường Đại học Ngân hàng TP.HCM, nhận bảo giảng dạy nhiệt tình q Thầy Cơ Q Thầy Cô truyền đạt cho lý thuyết thực tế suốt thời gian học tập làm luận văn Xin cảm ơn Lãnh đạo Ngân hàng Nơng nghiệp & PTNT Chi Nhánh Sài Gịn, phòng ban nghiệp vụ, tạo điều kiện giúp đỡ, hỗ trợ, đóng góp ý kiến tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình thu thập liệu Tôi xin gửi lời cám ơn chân thành đến tất thầy cô, Khoa Sau đại học Trường Đại học Ngân hàng TPHCM Tiến sĩ Phan Ngọc Minh tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn TP Hồ Chí Minh, ngày tháng Người viết Hồng Đình Phi Hải năm 2016 CHƢƠNG Error! Bookmark not defined TỔNG QUAN VỀ XỬ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠIError! Bookmark not defined 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU NGÂN HÀNG Error! Bookmark not defined 1.1.1 Khái niệm nợ xấu ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.1.1.1 Khái niệm nợ xấu Ngân hàng Trung ương Liên minh châu Âu, Error! Bookmark not defined 1.1.1.2 Khái niệm nợ xấu Phòng thống kê – Liên hiệp quốc.Error! Bookmark not defined 1.1.1.3 Khái niệm nợ xấu theo Ngân hàng nhà nước Việt Nam.Error! Bookmark not defined 1.1.2 Phân loại nợ xấu ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.1.2.1 Theo chuẩn mực kế toán quốc tế Error! Bookmark not defined 1.1.2.2 Theo quy định Ngân hàng nhà nước Việt NamError! Bookmark not defined 1.1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá nợ xấu quy định trích lập dự phịng rủi ro Error! Bookmark not defined 1.1.3 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.1.3.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh tế Error! Bookmark not defined 1.1.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay Error! Bookmark not defined 1.1.3.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay Error! Bookmark not defined 1.1.4 Sự cần thiết phải xử lý nợ xấu ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.1.4.1 Đối với kinh tế Error! Bookmark not defined 1.1.4.2 Đối với Ngân hàng: Error! Bookmark not defined 1.2 BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU NGÂN HÀNG Error! Bookmark not defined 1.2.1 Nguyên tắc quản lý nợ xấu theo Basel Error! Bookmark not defined 1.2.2 Biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng Error! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined THỰC TRẠNG VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÀI GÒNError! Bookmark not defined 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÀI GÒN Error! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Sài Gịn Error! Bookmark not defined 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Sài Gịn giai đoạn 2013- 2015 Error! Bookmark not defined 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn: Error! Bookmark not defined 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng: Error! Bookmark not defined 2.1.2.3 Hoạt động toán quốc tế: Error! Bookmark not defined 2.1.2.4 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Error! Bookmark not defined 2.1.2.5 Lợi nhuận hàng năm Error! Bookmark not defined 2.2 TÌNH HÌNH NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VN- CHI NHÁNH SÀI GỊN Error! Bookmark not defined 2.2.1 Tình hình nợ xấu, trích lập dự phịng sử dụng dự phòng Agribank Chi Nhánh Sài Gòn giai đoạn 2013-2015 Error! Bookmark not defined 2.2.1.1 Tình hình nợ xấu Agribank Chi Nhánh Sài Gịn:Error! Bookmark not defined 2.2.1.2 Tình hình trích lập dự phịng Agribank Chi Nhánh Sài Gòn Error! Bookmark not defined 2.2.2 Nguyên nhân gây nợ xấu Agribank Chi Nhánh Sài Gòn Error! Bookmark not defined 2.2.2.1 Nguyên nhân từ kinh tế vĩ mô Error! Bookmark not defined 2.2.2.2 Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp Error! Bookmark not defined 2.2.2.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng Error! Bookmark not defined 2.3 THỰC TRẠNG VỀ VIỆC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VN- CHI NHÁNH SÀI GỊN GIAI ĐOẠN 2013-2015 Error! Bookmark not defined 2.3.1 Đối tƣợng cần xử lý: Error! Bookmark not defined 2.3.2.1 Bám sát, hỗ trợ đàm phán với khách hàng để đưa biện pháp thu hồi nợ Error! Bookmark not defined 2.3.2.2 Biện pháp bán nợ Error! Bookmark not defined 2.3.2.3 Miễn giảm lãi để tăng khả thu nợ Error! Bookmark not defined 2.3.2.4 Khởi kiện yêu cầu tuyên bố phá sản Error! Bookmark not defined 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN Error! Bookmark not defined 2.4.1 Kết đạt đƣợc Agribank Chi Nhánh Sài Gòn: Error! Bookmark not defined 2.4.2 Những khó khăn q trình xử lý nợ xấu Error! Bookmark not defined 2.4.2.1 Những tồn phát sinh hệ thống AgribankError! Bookmark not defined 2.4.2.2 Sự phối hợp NHNN, ngành, quan hữu quan Error! Bookmark not defined 2.4.2.3 Thiện chí khách nợ Error! Bookmark not defined 2.4.2.4 Nguồn tái cấp vốn từ Chính phủ (NHNN) để xử lý nợError! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CN SÀI GỊNError! Bookmark not defined 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CN SÀI GÒN VÀ CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN ĐẾN NĂM 2020 Error! Bookmark not defined 3.2 GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CN SÀI GỊN Error! Bookmark not defined 3.2.1 Giải pháp mang tính phịng ngừa Error! Bookmark not defined 3.2.1.1 Cập nhật hồn thiện hệ thống văn bản, quy trình hoạt động tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.1.2 Xây dựng định hướng danh mục tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.1.3 Tăng cường chất lượng công tác thẩm định trước cấp tín dụng, cơng tác kiểm tra sau cho vay Error! Bookmark not defined 3.2.1.4 Công tác định giá tài sản bảo đảm điều cần lưu ýError! Bookmark not defined 3.2.1.5 Nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng nội Error! Bookmark not defined 3.2.1.6 Tăng cường công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.1.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Error! Bookmark not defined 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn CN Sài Gịn Error! Bookmark not defined 3.2.2.1 Tổ chức máy xử lý nợ xấu Error! Bookmark not defined 3.2.2.2 Giao tiêu tỷ lệ nợ xấu thu hồi nợ xấu cho phòng giao dịchError! Bookmark not defined 3.2.2.3 Đào tạo, tập huấn cho cán làm công tác xử lý nợ xấuError! Bookmark not defined 3.2.2.4 Tiếp tục thực biện pháp xử lý nợ xấu Error! Bookmark not defined 61 Chú trọng lập sổ theo dõi định kỳ tháng quý, thông tin khách hàng, tăng cường khảo sát thực tế khách hàng Chú trọng theo dõi thường xuyên thông tin biến động thị trường, ngành hàng liên quan đến mặt hàng mà ngân hàng cho vay, ý tình hình tài tình hình kinh doanh đối tác khách hàng vay vốn ngân hàng Tăng cường công tác rà soát việc thực điều kiện phê duyệt tín dụng tờ trình thẩm định vay vốn, cam kết vay vốn khách hàng Tn thủ sách, quy trình quy chế cho vay Chính phủ, NHNN ngân hàng ban hành Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng để kịp thời thu nợ hạn, tránh việc khách hàng sử dụng vào mục đích khác Kiểm tra hàng tồn kho, khoản phải thu phải trả, báo cáo tài khách hàng để phát kịp thời biến động bất thường cân đối khách hàng Rà soát giới hạn tín dụng khách hàng theo quy định Trường hợp khách hàng không cung cấp báo cáo tài chính, thơng tin hoạt động sản xuất kinh doanh, giảm tính hợp tác…thì phải thận trọng cấp tín dụng, có sách giảm dần dư nợ để tìm hiểu đánh giá thêm thông tin cập nhật 3.2.1.4 Công tác định giá tài sản bảo đảm điều cần lưu ý Theo quy định nội sách bảo đảm ngân hàng khuyến khích toàn TSBĐ phải thuê tổ chức định giá độc lập bắt buộc TSBĐ có giá trị từ tỷ đồng trở lên phải thuê định giá độc lập Đề nghị sửa đổi tất TSBĐ phải định giá độc lập, phải chọn đơn vị có uy tín khơng giao cán tín dụng tự định giá Khơng nhận TSBĐ hình thức người sở hữu tài sản ủy quyền cho người vay, nhằm tránh trường hợp người vay bỏ trốn chủ tài sản có nhu cầu trả nợ thay để nhận lại tài sản, giải được, tốt người chủ tài sản cam kết bảo lãnh trực tiếp cho khoản vay người vay Ngân hàng nên có quy định cụ thể khơng nên nhận tài sản bảo đảm loại sau: + Nhà nghèo phải trợ cấp xã hội 62 + Nhà tình nghĩa, nhà tình thương + Nhà thương binh, liệt sỹ, tàn tật… + Nhà thờ dòng họ, nhà có mồ mả khn viên 3.2.1.5 Nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng nội Việc ngân hàng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng để phân loại nợ định tính tâm cố gắng lớn ban điều hành Tuy nhiên, việc áp dụng hệ thống xếp hạng làm nảy sinh vấn đề như: Đánh giá yếu tố phi tài phụ thuộc nhiều vào ý kiến chủ quan cá nhân, số liệu tình hình kinh doanh vòng 12 tháng qua, khách hàng cung cấp khơng xác mang tính ước lượng… dẫn đến kết chấm điểm doanh nghiệp không phản ánh đúng, đồng thời tính dự báo rủi ro khách hàng bị hạn chế Để hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách dự phòng rủi ro nhằm phân loại nợ theo phương pháp định tính, tác giả xin đưa số khuyến nghị sau: Về phía ngân hàng: + Cần quán triệt tới cấp, cán tầm quan trọng cơng tác thu thập thơng tin, phân tích đánh giá KH cách đầy đủ xác, để từ kết chấm điểm phản ánh trung thực mức độ rủi ro KH + Nhận thức rõ tầm quan trọng cơng việc để hình thành chấm điểm hàng quý + Định kỳ hàng năm, ngân hàng tiếp tục nghiên cứu, rà sốt, đánh giá hồn thiện bổ sung hệ thống xếp hạng tín dụng nội Chính sách dự phịng rủi ro cho phù hợp với tình hình thực tế hoạt động NH quy định pháp luật + Cần theo dõi giám sát chặt chẽ việc phân loại nợ, trích lập sử dụng DPRR toàn hệ thống để đảm bảo thực theo Thông tư 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 Thơng tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Trường hợp có biến động bất thường tỷ lệ nợ xấu, phải kịp thời đánh giá, xem xét nguyên nhân đưa biện pháp xử lý kịp thời hiệu 63 3.2.1.6 Tăng cường công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng Tăng cường cơng tác tra, giám sát hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng xử lý nợ xấu, việc chấp hành quy định pháp luật phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro; phát xử lý nghiêm trường hợp vi phạm pháp luật hoạt động tín dụng Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm toán nội giúp cho ngân hàng tránh rủi ro trình cho vay ngân hàng, gây lỗi chưa chuẩn xác theo quy trình, quy chế, sai sót phân tích liệu… Thơng qua cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội đúc kết sai sót, vướng mắc q trình xử lý nghiệp vụ, sách quản lý Từ đó, có đề xuất hồn thiện, tăng cường công tác quản lý rủi ro cho vay Vì vậy, cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội phát huy hiệu nên phải tập trung thực số vấn đề sau: Cần chun nghiệp hóa hoạt động kiểm tra, kiểm sốt, đổi cách thức kiểm tra Ngoài kiểm tra việc thực sách, quy định nhà nước ngân hàng cần phải sâu phân tích tình tài chính, tình hình kinh doanh… khách hàng để đưa dự báo rủi ro xảy nhằm áp dụng biện pháp phịng ngừa Ngồi đợt kiểm tra theo định kỳ chi nhánh, phòng kiểm tốn nội bộ, phịng kiểm tra giám sát tn thủ hội sở phải tổ chức đợt kiểm tra đột xuất, kiểm tra giám sát từ xa thông qua liệu hệ thống thơng tin tín dụng Đặc biệt tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng co nguy nợ xấu cao, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý có vấn đề khả xử lý nợ xấu Bố trí đủ cán làm công tác kiểm tra, để đảm bảo phù hợp với quy mô hoạt động ngân hàng ngày mở rộng Cán làm công tác kiểm tra phải có trình độ chun mơn nghiệp vụ vững vàng, có kinh nghiệm cơng tác phịng nghiệp vụ, biết ngoại ngữ, tin học, có tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp thẳng thắn đóng góp sai trái 64 Thường xuyên mở lớp đào tạo, tập huấn đội ngủ cán kiểm tra để cập nhật, nghiên cứu cách chuẩn xác văn ban hành, vấn đề phát sinh xử lý nghiệp vụ hoạt động kinh tế xã hội có liên quan 3.2.1.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Yếu tố người quan trọng xem xét đến hoạt động lĩnh vực Đặc biệt hoạt động tín dụng, yếu tố người lại quan trọng gấp nhiều lần, đạo đức nghề nghiệp xem tiêu chí tiên cán tín dụng giai đoạn Do để tạo nguồn nhân lực chất lượng cao nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng cần phải tập trung giải vấn đề sau: Lựa chọn cán có lực, có đạo đức có trình độ chun mơn làm cơng tác tín dụng, thẩm định, đồng thời có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu công việc tình hình Đảm bảo đủ lượng cán quản lý, cán khách hàng tương ứng với quy mô số lượng khách hàng, tránh tình trạng tải cho cán bộ, để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cán có thời gian nghiên cứu, thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay có hiệu Tăng cường công tác đào tạo tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ chun mơn, kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật cơng tác thẩm định tín dụng Ngồi ra, phải tăng cường biện pháp giáo dục đạo đức tinh thần trách nhiệm cơng tác tín dụng Cần xây dựng phong cách làm việc khoa học, đổi tác phong, lề lối làm việc, thái độ phục vụ khách hàng cho phù hợp với yêu cầu ngày đại ngân hàng Tạo môi trường làm việc vui vẻ, thoải mái bình đẳng mục đích chung hiệu cơng việc Xây dựng chế độ khen thưởng, kỷ luật hợp lý tạo điều kiện để cán tín dụng phát huy hết lực, bố trí người việc Đề bạt cán phải công khai minh 65 bạch, lựa chọn người có lực làm việc phẩm chất đạo đức tốt, tránh tình trạng đề bạt theo ý kiến cá nhân sức ép từ cấp Thực công tác luân chuyển cán quản lý khách hàng, để giảm trừ tiêu cực có mối quan hệ lâu dài với khách hàng, đồng thời tạo điều kiện cho cán tiếp cận với nhiều khách hàng khác nhau, có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn CN Sài Gòn 3.2.2.1 Tổ chức máy xử lý nợ xấu Phịng xử lý nợ trụ sở phải hỗ trợ chi nhánh tối đa thời gian, kinh nghiệm, thông tin đặc biệt hỗ trợ chi nhánh vấn đề pháp lý có liên quan Ban hành cẩm nang xử lý nợ áp dụng cho toàn hệ thống Qui định cụ thể chi nhánh có nợ xấu 3% phải thành lập tổ xử lý nợ xấu Tổ xử lý nợ xấu phải Giám đốc phó giám đốc chi nhánh làm tổ trưởng, số lượng cán nhiều hay tùy thuộc vào tỷ lệ nợ xấu chi nhánh Tổ xử lý nợ xấu phải hoạt động tách biệt với phận cho vay, khơng sử dụng cán tín dụng hay lãnh đạo phịng gây nợ xấu để làm cơng tác xử lý nợ, mà phải dùng cán khác để tránh trường hợp cán thông đồng với khách hàng Cán làm công tác xử lý nợ xấu phải có kinh nghiệm tín dụng xử lý nợ xấu, có thái độ nhiệt tình, hiểu biết pháp luật đặc biệt có mối quan hệ tốt với quan ban ngành Tòa án, thi hành án, quyền địa phương…Có sách ưu đãi để khuyến khích cán xử lý nợ, khen thưởng kịp thời xử lý thành công vụ việc Tổ xử lý nợ xấu họp định kỳ tuần lần, để báo cáo kịp thời khó khăn q trình xử lý đồng thời lên kế hoạch xử lý Có chế tài với cán lãnh đạo gây nợ xấu cách chức, chuyển công tác, quy trách nhiệm cá nhân… 66 3.2.2.2 Giao tiêu tỷ lệ nợ xấu thu hồi nợ xấu cho phòng giao dịch Nhằm nâng cao tốc độ xử lý nợ xấu, định kỳ hàng năm ngân hàng giao tiêu tỷ lệ nợ xấu kế hoạch thu hồi nợ xấu cho phịng giao dịch Nếu đơn vị khơng đạt tiêu đề như: tỷ lệ nợ xấu cao không thu hồi nợ xấu theo kế hoạch giao thu mức thấp bị trừ điểm thi đua, hạ bậc phòng giao dịch, trừ vào điểmthi đua, có chế tài người đứng đầu chi nhánh cán gây nợ xấu, đồng thời khen thưởng kịp thời phòng giao dịch có tỷ lệ nợ xấu mức cho phép, thu hồi nợ xấu giao 3.2.2.3 Đào tạo, tập huấn cho cán làm công tác xử lý nợ xấu Công tác xử lý nợ xấu có hiệu hay khơng trình độ cán làm cơng tác xử lý nợ Do ngân hàng phải thường xuyên mở khóa học, tập huấn, mời chuyên gia nước để truyền đạt kinh nghiệm xử lý nợ Cử cán tham gia khóa học Hiệp hội ngân hàng, Bộ tư pháp ban ngành khác tổ chức xử lý tài sản bảo đảm, mua bán nợ… 3.2.2.4 Tiếp tục thực biện pháp xử lý nợ xấu Thứ nhất, tổ xử lý nợ xấu chi nhánh phòng xử lý nợ phịng giao dịch cần tiến hành thống kê, rà sốt lại nguyên nhân gây nợ xấu, phân loại nợ xấu cách xác, hợp lý theo quy định hành Trên sở phân thành hai nhóm nhóm nợ ngân hàng cần tự xử lý nhóm nợ ngân hàng khơng tự xử lý (kể nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan) Dựa kết ngân hàng đưa biện pháp xử lý hỗ trợ thích hợp Thứ hai, thường xuyên làm việc trực tiếp với khách hàng để xác định khả trả nợ thiện chí trả nợ khách hàng, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ để có cách giải cho đối tượng cụ thể Thứ ba, xét thấy khách hàng gặp khó khăn tạm thời, ngân hàng phải chủ động phối hợp khách hàng thu hồi công nợ, hỗ trợ khách hàng tìm nguồn đầu ra, tư vấn cho khách hàng đề chiến lược kinh doanh, miễn giảm lãi tiền vay, 67 cấu lại nợ tiếp tục cho khách hàng vay thêm để vượt qua giai đoạn khó khăn Thứ tư, xét thấy khách hàng có dấu hiệu khả tốn, phải dừng cấp tín dụng, hỗ trợ khách hàng thu hồi công nợ để thu nợ Thuyết phục khách hàng tự bán tài sản phối hợp với ngân hàng để bán tài sản, biện pháp thu hồi nợ hiệu quả, thời gian thu hồi nợ ngắn tốn chi phí Thứ năm, sau thực biện pháp không thành công phải kiên áp dụng biện pháp khởi kiện tòa án, yêu cầu phá sản để tạo áp lực cho khách hàng, bán nợ cho công ty mua bán nợ 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nơng Thơn chi nhánh Sài gịn nói riêng ngân hàng thương mại nói chung cịn gặp nhiều khó khăn cơng tác xử lý nợ xấu thông qua biện pháp mua bán nợ, khởi kiện, trình khởi kiện thi hành án kéo dài… ảnh hưởng đến tiến độ thu hồi nợ Vì vậy, cơng tác xử lý nợ xấu thuận lợi nhằm khơi thơng dịng vốn, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng hỗ trợ vốn tích cực cho kinh tế Tác giả đưa kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước sau: 3.3.1 Đối với công ty quản lý tài sản TCTD Trái phiếu đặc biệt mà VAMC trả cho ngân hàng thương mại mua nợ xấu Tỉ lệ chiết khấu chưa rõ ràng, số quy chế để bán nợ cho VAMC lại ngặt nghèo, tổ chức tín dụng có nợ xấu 3% tổng dư nợ khoản nợ phải bảo đảm 60% giá trị tài sản bất động sản khiến ngân hàng ngần ngại bán nợ cho VAMC Thêm vào đó, khơng phải ngân hàng thương mại bán nợ cho VAMC khoản nợ xóa hồn tồn Sau năm khơng xử lý hết nợ xấu ngân hàng thương mại phải lấy lại nợ ơm số nợ Như thế, rủi ro ngân hàng thương mại họ bán nợ đi, chiết khấu hưởng phải trích lập dự phịng rủi ro 20% cho khoản nợ để giảm trừ giá trị trái phiếu 68 Rõ ràng với quy định chặt có phần lợi cho VAMC phần rủi ro bán nợ thuộc phía ngân hàng thương mại Kiến nghị: VAMC phải nới điều khoản này, quy định nợ phải đảm bảo 60% giá trị tài sản bất động sản ngân hàng thương mại mạnh dạn bán nợ cho VAMC Nếu VAMC cởi bỏ nút thắt này, theo không nhà đầu tư nước mà tổ chức nước tham gia vào trình mua bán nợ VAMC 3.3.2 Phát triển thị trƣờng mua bán nợ Một điểm khó khăn chưa thực có chế thị trường để đấu giá khoản nợ Kiến nghị: Phải tạo chế thị trường để khoản nợ đem đấu giá giải Cơ chế thị trường điều tối quan trọng để giải vấn đề nợ xấu Có VAMC điều tốt, cần xây dựng chế thị trường để xử lý khoản nợ nhanh chóng hiệu Nếu khoản nợ chuyển từ tay người sang tay người khác khơng thể giải vấn đề Thậm chí cịn nguy dẫn tới khủng hoảng khác 3.3.3 Hoàn thiện hành lang pháp lý xử lý nợ xấu Việc giải nợ xấu gặp khó khăn việc thi hành án chậm Việc thi hành án chậm do: Các khoản vay liên quan đến nhiều tổ chức tín dụng; Tài sản chưa xác minh; Tài sản bị tranh chấp, phát mãi; Tài sản đảm bảo TCTD khác chưa xử lý; Khách hàng tẩu tán tài sản chấp nên thi hành án chưa kê biên được, khách hàng thuộc hộ nghèo, đau ốm, khách hàng bỏ trốn, khỏi nơi cư trú ; Liên quan đến đơn vị thi hành án, ngân hàng có văn yêu cầu giải hồ sơ, đơn vị thi hành án chưa tiến hành Do thời gian kéo dài làm cho tài sản bị giảm giá trị, lãi phát sinh tăng dẫn đến tài sản phát có khả khơng thu hồi đủ nợ Bên cạnh có số hồ sơ chưa xác minh điều kiện thi hành án …Chính việc thi hành án chậm trễ nên phía ngân hàng bị động xử lý nợ xấu Nếu đẩy nhanh việc xử lý tỉ lệ nợ có khả vốn chi nhánh TCTD giảm xuống 69 Kiến nghị: Để xử lý nợ xấu thông qua công tác thi hành án hiệu quả, cần xây dựng quy chế phối hợp ngân hàng quan thi hành án Nếu khoản nợ xấu cũ không xử lý dồn ứ, chất lên khoản làm nhiều thời gian, chi phí, hội… cho bên liên quan Do đó, cần phải quan tâm đặc biệt đến đẩy nhanh thủ tục pháp lý Tức tạo điều kiện tối đa cho ngân hàng làm việc với quan pháp luật từ Tịa án, Cơng an đến quan Quản lý nhà đất… đẩy nhanh việc xử lý tài sản phát mại Có thực tốt việc xử lý nợ xấu liên quan đến công tác thi hành án Các quy định định chế, luật pháp, giúp ngân hàng bán nợ xấu với giá trị cao chưa hồn chỉnh Trong có sở pháp lý để tạo điều kiện cho nhà đầu tư (NĐT) nước ngoài, nguồn vốn nước muốn tham gia Hệ thống pháp lý vấn đề cần tiếp tục hoàn thiện giải nợ xấu có liên quan đến tài sản chấp Một khoản nợ có cơng chứng giao dịch đảm bảo rồi, đăng ký đầy đủ thủ tục pháp lý ngân hàng người giữ giấy tờ sở hữu Thế cần phải xử lý, thu hồi nợ ngân hàng gần khơng có quyền mà hồn tồn phụ thuộc vào bên chủ tài sản Nếu họ không hợp tác, ngân hàng khó thu giữ tài sản, khơng phát mại phải nhờ đến quan pháp luật Song điều đáng nói đây, đưa tịa án vụ việc bình thường khơng có phức tạp, mâu thuẫn thủ tục, quy trình xử lý phức tạp, rườm rà Điều làm cho nợ xấu ngày trầm trọng Vì lẽ đó, với khoản vay có giấy tờ đầy đủ phải xử lý nhanh vòng vài tháng phải vài năm xong Kiến nghị : Để xử lý nợ xấu phải thay đổi khung pháp lý người mua nợ lý nợ, với tài sản bảo đảm khoản nợ bất động sản - vấn đề mà NHTM nước ngại bán nợ Với tài sản bất động sản, trước đánh giá cao mức để vay cho được, giá xuống, thiếu Công ty định giá độc lập xử lý cách khách quan, giá mua, giá bán vấn đề không nhỏ Như vậy, để nhà đầu tư nước quan tâm tới khoản nợ xấu hệ thống ngân 70 hàng VN điều quan trọng giá, khung pháp lý Nếu hai điều thực hiện, không ngân hàng muốn bán nợ cho VAMC mà nhà đầu tư nước quan tâm tới thị trường nợ hệ thống ngân hàng VN Cản trở VN chưa có chế đặc thù để thu hút đầu tư từ tổ chức, DN nước tham gia mua bán nợ xấu VN 3.3.4 Chứng khoán hóa khoản nợ xấu Chứng khốn hóa khoản nợ khó địi theo phương pháp cụ thể: Với doanh nghiệp có lịch sử quản trị kinh doanh tốt, gặp khó khăn nghĩa vụ trả nợ tình hình kinh tế khó khăn, dự án đầu tư triển khai chưa vào hoạt động…thì chuyển phần nợ gốc thành trái phiếu trung hạn, nhằm hỗ trợ khoản cho doanh nghiệp giúp doanh nghiệp tồn phát triển Hoặc chuyển nợ xấu thành cổ phần chuyển vị ngân hàng chủ nợ thành cổ đông lớn, cổ đông nắm đa số cổ phần nhận thấy sau tái cấu trúc doanh nghiệp có khả tồn phát triển Đây cách xử lý phổ biến theo thông lệ giới Đối với Việt Nam, từ trước tới có nhiều trường hợp thành công cứu doanh nghiệp khỏi nguy giải thể phá sản mà bảo tồn nguồn vốn NHTM Tuy nhiên, để tiến trình chứng khốn thành cơng, NHTM cần tích cực nâng cao tính cộng đồng, phối hợp để xử lý nợ xấu 3.3.5 Khuyến khích việc mua bán sáp nhập ngân hàng Một số ngân hàng có tiềm lực tài mạnh, quản trị doanh nghiệp tốt mua lại ngân hàng yếu Việc sáp nhập theo định hướng sáp nhập ngân hàng có lĩnh vực hoạt động giống để đảm bảo tương thích mơ hình kinh doanh tổ chức Điều vừa giữ lại ngân hàng, đảm bảo lợi ích lòng tin cho dân chúng vừa giúp cải thiện lực quản trị rủi ro cho ngân hàng Việc sáp nhập ngân hàng làm gia tăng sức mạnh tài chính, tập hợp mạnh ngân hàng tham gia hợp Tuy nhiên, việc mua bán sáp nhập không đơn giản, mà phụ thuộc nhiều yêu tố nhu cầu, giá cả, giải vấn đề phát sinh sau sáp nhập…Hiện nay, văn pháp lý thực để điều chỉnh hoạt động mua bán, sáp nhập Việt Nam cịn ít, hầu hết 71 chung chung, mơ hồ Vì vậy, muốn có thị trường mua bán – sát nhập phát triển, nhà nước cần tạo điều kiện giúp doanh nghiệp thực thành công giao dịch 3.3.6 Đẩy nhanh tiến độ xếp lại doanh nghiệp nhà nƣớc Hậu gánh nặng nợ xấu khơng phải hồn tồn Ngân hàng mà hậu cấu kinh tế không hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp Nhà nước Vì vậy, Chính phủ cần tiến hành đẩy nhanh mạnh cơng tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước để hạn chế khắc phục tổn thất mà hệ thống gây cho kinh tế Không tiếp tục gia cố hay dồn thêm nguồn lực cho khu vực này, mà điều chỉnh để nguồn lực phân bổ đến khu vực kinh tế động hiệu hơn, nhằm giúp cho doanh nghiệp động có điều kiện phát triển tối ưu Chính phủ cần có biện pháp hạn chế tập đồn cơng nghiệp đầu tư sang lĩnh vực khác, đặc biệt lĩnh vực tài mà tập trung phát triển mạnh vào ngành nghề truyền thống ngành nghề mũi nhọn đất nước 3.3.7 Giải pháp khơi thông thị trƣờng bất động sản Việc khơi thông thị trường bất động sản giải pháp quan trọng góp phần xử lý nợ xấu Tác giả xin kiến nghị số giải pháp sau: Nhà nước mua lại số công trình bất động sản hồn thành hồn thành chưa bán để phục vụ cho quỹ phát triển nhà xã hội Nhà nước cần rà sốt điều chỉnh sách hỗ trợ như: giảm thuế, gia hạn thuế quyền sử dụng đất, chuyển nhượng quyền sử dụng đất, thuế thu nhập mua bán nhà ở, giảm thuế giá trị gia tăng cho ngành xây dựng, sản xuất vật liệu xây dựng… 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3: Trong chương 3, tác giả đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu Agribank Chi Nhánh Sài Gòn giai đoạn nay.Các giải pháp kiến nghị đề xuất sâu vào giải chi tiết vấn đề gút mắc sở lý luận nghiên cứu khoa học nên có ý nghĩa thiết thực khả áp dụng thực tiễn cao 73 KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế nước giới, nợ xấu ngân hàng tăng cao, Agribank Chi Nhánh Sài Gịn khơng ngoại lệ Do đó, việc xử lý nợ xấu nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu Agribank Chi Nhánh Sài Gòn Từ lý luận thực tiễn, luận văn sâu nghiên cứu vấn đề tín dụng nợ xấu; Nghiên cứu nguyên nhân gây nợ xấu thực trạng xử lý nợ xấu Agribank Chi Nhánh Sài Gòn đưa mặt tồn cần khắc phục Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp cụ thể để phòng ngừa xử lý nợ nợ xấu hệ thống Agribank Chi Nhánh Sài Gòn kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước hỗ trợ Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết kinh nghiệm thực tiễn tác giả Do điều kiện hạn hẹp thời gian trình độ cịn hạn chế nên chắn luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong nhận ý kiến đóng góp chân tình quý báu tất Quý thầy, cô bạn bè, nỗ lực chung để công tác xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàngAgribank Chi Nhánh Sài Gịn ngày hồn thiện phát triển DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO NguyễnVănTiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tín dụng ngân hàng, NXB ĐHQG HCM, TP Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005),Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN HCM ban hành Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Lê Thị Hiệp Thương (2009), Xếp hạng tín nhiệm Trường đại học Ngân hàng Tp.HCM Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội QĐ 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 Phê duyệt đề án “cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” QĐ 843/QĐ-TTg ngày 31/5/2013 Phê duyệt đề án xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng đề án thành lập cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng VN Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN 10 Thông tư 19/2014/TT-NHNN ngày 06/9/2013 quy định việc mua bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng VN 11 Agribank - Chi nhánh Sài Gòn (2013, 2014, 2015), Kết kinh doanh, Các website www.agribanksaigon.com.vn/ www.sbv.gov.vn/ http://vietstock.vn/tai-chinh/ngan-hang.htm ... VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÀI GỊN 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÀI... thành phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Sài Gịn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Chi nhánh Sài Gịn (Agribank Chi nhánh Sài Gòn) Tiền thân chi nhánh. .. GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HỒNG ĐÌNH PHI HẢI XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ