(Luận văn thạc sĩ) các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ NGUYỄN THẢO QUỲNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆTNAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ NGUYỄN THẢO QUỲNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN THUẬN TÓM TẮT LUẬN VĂN Quản trị khoản, kiểm soát rủi ro khoản mục tiêu quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng mà nhà quản lý quan tâm đến Thanh khoản tốt yếu tố định an toàn hoạt động NHTM Thiếu khoản nguyên nhân gây nên phá sản ngân hàng Vì khoản ngân hàng mang ý nghĩa vô quan trọng cấp độ vĩ mô lẫn vi mô nên việc nghiên cứu yếu tố tác động đến rủi ro khoản ngân hàng cần thiết Trên giới có nhiều cơng trình nghiên cứu vấn đề rủi ro khoản ngân hàng nhiều kinh tế khác Riêng Việt Nam, nghiên cứu yếu tố tác động đến rủi ro khoản khơng phải hồn tồn mẽ Tuy nhiên, tác giả chọn đề tài “Các yếu tố tác động đến rủi ro khoản ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2017” giai đoạn hệ thống ngân hàng Việt Nam có nhiều biến động, giai đoạn trình cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam Luận văn sử dụng liệu từ 20 ngân hàng TMCP Việt Nam khoảng thời gian từ 2008 – 2017 Tác giả sử dụng tỷ lệ tài sản khoản so với tổng tài sản (LAR) để đo lường rủi ro khoản Kết ước lượng mô hình hồi quy sau tỷ lệ cho vay tổng tài sản, thu nhập lãi cận biên, tốc độ tăng trưởng kinh tế có tác động chiều đến rủi ro khoản tỷ lệ lạm phát lại tác động ngược chiều đến rủi ro khoản LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” nghiên cứu tơi, thực hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Văn Thuận Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Thành phố Hồ Chí Minh, ngày….tháng….năm 2018 Tác giả luận văn Võ Nguyễn Thảo Quỳnh LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến gia đình tạo điều kiện động viên để tơi thực hồn tất luận văn Tơi trân trọng bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Văn Thuận tận tình hướng dẫn để tơi hồn thành luận văn thạc sĩ Chân thành cảm ơn quý thầy cô khoa Sau Đại Học trường Đại Học Ngân Hàng TP.HCM nhiệt tình giảng dạy, cung cấp kiến thức quý báu cho học thực luận văn Dù có nhiều cố gắng, song luận văn tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận chia sẻ, góp ý thầy cô, bạn bè Xin chân thành cảm ơn ! Học viên Võ Nguyễn Thảo Quỳnh DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Ý nghĩa BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên FEM Mơ hình hồi quy tác động cố định (Fixed Effects Model) GTCG Giấy tờ có giá KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMVN Ngân hàng thương mại Việt Nam NLP Trạng thái khoản ròng (Net liquidity Position) REM Mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên (Random Effects Model) TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn UBGSTCQG Ủy ban giám sát tài quốc gia DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 3.1 4.1 4.2 Tên bảng Tóm tắt kết nghiên cứu trước Biến phụ thuộc, biến độc lập tác động dự kiến đến rủi ro khoản Bảng thống kê mô tả biến quan sát Bảng thống kê giá trị trung bình biến theo năm giai đoạn 2008 - 2017 Trang 25 35 41 42 4.3 Ma trận tương quan biến 53 4.4 Kết ước lượng mơ hình theo LAR 54 4.5 Kết kiểm định Hausman 54 4.6 Kết kiểm định nhân tử Lagrange 55 4.7 Kết kiểm định tự tương quan 55 4.8 Kết xử lý vi phạm mơ hình REM 56 4.9 Bảng kết phân tích hồi qui yếu tố tác động đến rủi ro khoản 57 DANH MỤC HÌNH Hình 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 Tên biểu đồ Biểu đồ biểu diễn tỉ lệ tài sản khoản so với tổng tài sản (LAR) trung bình giai đoạn 2008 – 2017 Biểu đồ biểu diễn quy mô ngân hàng (SIZE) bình quân 20 ngân hàng giai đoạn 2008 – 2017 Biểu đồ biểu diễn quy mô ngân hàng (SIZE) bình quân 20 ngân hàng theo năm giai đoạn 2008 – 2017 Biểu đồ biểu diễn tỷ lệ vốn tự có tổng nguồn vốn (ETA) bình quân năm giai đoạn 2008 – 2017 Biểu đồ biểu diễn tỷ lệ vốn tự có tổng nguồn vốn (ETA) bình quân ngân hàng giai đoạn 2008 – 2017 Biểu đồ biểu diễn tỷ lệ cho vay tổng tài sản (TLA) bình quân năm giai đoạn 2008 – 2017 Biểu đồ biểu diễn mức độ phụ thuộc vào nguồn tài trợ bên ngồi bình qn (EFD) ngân hàng giai đoạn 2008 – 2017 Biểu đồ biểu diễn thu nhập lãi cận biên (NIM) bình quân ngân hàng giai đoạn 2008 – 2017 Biểu đồ biểu diễn thu nhập lãi cận biên (NIM) bình quân ngân hàng qua năm Trang 42 44 44 45 46 47 48 49 49 4.10 Biểu đồ biểu diễn LLPTL qua năm giai đoạn 2008 – 2017 50 4.11 Biểu đồ biểu diễn GDP qua năm giai đoạn 2008 – 2017 51 4.12 Biểu đồ biểu diễn INF qua năm giai đoạn 2008 – 2017 52 MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN ĐỀ TÀI………….……….….Trang 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trang 1.2 MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Trang 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu Trang 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu Trang 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Trang 1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trang 1.5 Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN Trang 1.5.1 Ý nghĩa khoa học Trang 1.5.2 Ý nghĩa thực tiễn Trang 1.6 KẾT CẤU ĐỀ TÀI Trang CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC Trang 2.1 THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM Trang 2.1.1 Khái niệm khoản Trang 2.1.2 Cung, cầu trạng thái khoản Trang 2.1.2.1 Cung khoản (còn gọi luồng tiền vào) Trang 2.1.2.2 Cầu khoản (còn gọi luồng tiền ra) Trang 2.1.2.3 Trạng thái khoản ròng Trang 2.2 RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM … Trang 2.2.1 Khái niệm rủi ro khoản Trang 2.2.2 Rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Trang 2.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro khoản Trang 2.2.4 Những nguyên nhân gây rủi ro khoản ngân hàng thương mại Trang 2.2.5 Phương pháp đo lường rủi ro khoản Trang 2.2.5.1 Phương pháp tiếp cận nguồn vốn sử dụng vốn Trang 2.2.5.2 Phương pháp tiếp cận hệ số khoản Trang 2.2.5.3 Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn Trang 10 2.2.6 Các yếu tố tác động đến rủi ro khoản Trang 10 2.2.6.1 Các yếu tố bên Trang 10 2.2.6.2 Các yếu tố bên Trang 14 2.2.7 Ảnh hưởng rủi ro khoản hoạt động NHTM Trang 14 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC ĐÂY Trang 15 2.3.1 Mơ hình nghiên cứu giới Trang 15 2.3.2 Mơ hình nghiên cứu nước Trang 19 2.3.2.1 Trương Quang Thông (2013) nghiên cứu nhân tố tác động đến rủi ro khoản hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Trang 19 2.3.2.2 Trương Quang Thông Phạm Minh Tiến (2014) nghiên cứu nhân tố tác động đến rủi ro khoản trường hợp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Trang 20 2.3.2.3 Đặng Văn Dân (2015) nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Trang 22 2.3.2.4 Võ Xuân Vinh Mai Xuân Đức (2017) nghiên cứu ảnh hưởng sở hữu nước đến rủi ro khoản 35 NHTM Việt Nam giai đoạn 20092015 Trang 22 TÓM TẮT CHƯƠNG Trang 27 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trang 28 3.1 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU Trang 28 ... TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆTNAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ NGUYỄN THẢO QUỲNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC... tờ có giá KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMVN Ngân hàng thương mại Việt Nam NLP Trạng thái khoản rịng (Net liquidity... biên, tốc độ tăng trưởng kinh tế có tác động chiều đến rủi ro khoản tỷ lệ lạm phát lại tác động ngược chiều đến rủi ro khoản LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn ? ?Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản