1.Tính cấp thiết của luận văn Năm 2010 đánh dấu việc Việt nam trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức thương mại thế giới WTO và dự kiến cuối năm 2015 Việt Nam cùng với các nước Đông Nam Á thành lập Cộng đồng kinh tế chung Đông Nam Á (AEC). Đây là một cơ hội lớn để nền kinh tế nước ta hội nhập sâu rộng, trong đó lĩnh vực ngân hàng là một lĩnh vực đặc thù có vai trò quan trọng. Cùng với sự ổn định về chính trị và dấu hiệu tăng trưởng về kinh tế trong suốt một thời gian dài suy thoái đã thúc đẩy hoạt động đầu tư, xây dựng, kinh doanh, dịch vụ, phát triển việc làm, tăng thu nhập, nâng cao chất lượng đời sống của người dân, gia tăng nhu cầu hưởng thụ... Trước thực tế đó, các ngân hàng thương mại (NHTM) đã thực hiện đẩy mạnh huy động vốn từ nền kinh tế để cung cấp các khoản cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và đồng thời mở rộng hoạt động và tăng khả năng cạnh tranh của mình. Số lượng khách hàng tìm đến ngân hàng yêu cầu cung cấp tín dụng tăng lên đáng kể, tạo nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng. Tuy nhiên, như tất cả chúng ta đều biết lợi nhuận và rủi ro là hai mặt của một vấn đề, lợi nhuận cao cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với những rủi ro tiềm ẩn mà phía khách hàng cũng như phía chủ quan của ngân hàng đem lại. Thực tế cho thấy rằng quá trình huy động vốn và cho vay của ngân hàng để đạt được thành công không chỉ dựa trên việc tìm kiếm khách hàng và giải ngân các khoản cho vay, mà phải dựa trên việc tối thiểu hóa rủi ro trong việc thu lại chúng. Sự sống còn và khả năng cạnh tranh của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào khả năng quản lý rủi ro tín dụng để sinh lời. Như vậy, muốn tồn tại và phát triển, các ngân hàng phải có đủ năng lực quản lý rủi ro. Ngày nay, hoạt động quản trị tài sản nợ- tài sản có và quản lý rủi ro được các NHTM đặc biệt quan tâm. Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật và công nghệ thông tin thì mức độ rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng đa dạng, phức tạp và tinh vi hơn rất nhiều so với trước đây. Chính điều này đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng cần phải phát hiện sớm các rủi ro, đặc biệt là các rủi ro tiềm ẩn. Mỗi NHTM phải xây dựng được một chiến lược quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cả khâu huy động vốn và cho vay. Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở cũng không nằm ngoài xu thế đó. Phát hiện sớm các rủi ro và đưa ra các mô hình quản lý rủi ro đóng vai trò rất quan trọng đối với các ngân hàng hiện đại và đa năng hiện nay. Vậy, rủi ro tín dụng và những nội dung của quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng là gì? Một chương trình quản lý rủi ro toàn diện phải có những yếu tố nào? Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng hiện nay tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) và những biện pháp nào được coi là hiệu quả để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng? Với đề tài “Giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng” tác giả mong muốn đưa ra những giải pháp có căn cứ khoa học và thực tiễn giải đáp các vấn đề nêu trên. 2.Mục đích nghiên cứu của luận văn Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và đi sâu nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng trong NHTM. Nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank). Trên cơ sở thực tiễn và lý luận, đề xuất các giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. 3.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là những vấn đề lý luận và thực tiễn về rủi ro tín dụng; thực trạng phòng ngừa và xử lý nợ xấu, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến nợ xấu và từ đó đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại các NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở nói riêng. Phạm vi nghiên cứu của luận văn là tập trung vào nội dung tìm hiểu thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở từ năm 2012 đến 2014 và định hướng, giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong các năm tiếp theo. 4.Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình thực hiện luận văn, các phương pháp chủ yếu được sử dụng bao gồm: phương pháp duy vật biện chứng và phương pháp duy vật lịch sử. Ngoài ra, các phương pháp cụ thể như: phương pháp so sánh, thống kê, phân tích, tổng hợp... cũng góp phần tạo nên tính khoa học của luận văn. 5.Tên và kết cấu luận văn Tên luận văn: Giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Hội sở Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được bố cục thành 3 chương như sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về Nợ xấu và phòng ngừa, xử lý nợ xấu của NHTM đối với Khách hàng doanh nghiệp. Chương 2: Thực trạng Nợ xấu, phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng –Khối Khách hàng Doanh nghiệp tại Hội sở giai đoạn 2012-2014. Chương 3: Giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở 5 năm 2012-2017
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN VIỆT ANH GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN VĂN TẠO HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Việt Anh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ XẤU VÀ PHÒNG NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NHTM ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .4 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại khách hàng doanh nghiệp 1.1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM khách hàng doanh nghiệp 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM khách hàng doanh nghiệp 1.2 Nợ xấu – phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM 13 1.2.1 Nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM khách hàng doanh nghiệp .13 1.2.2 Phòng ngừa xử lý nợ xấu hoạt động cho vay NHTM khách hàng doanh nghiệp 15 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM 21 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro xử lý nợ xấu số NHTM giới học cho NHTM Việt Nam 29 1.3.1 Kinh nghiệm phòng ngừa xử lý nợ xấu số nước 29 1.3.2 Bài học kinh nghiệm vận dụng với Việt Nam 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU, PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG KHỐI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI HỘI SỞ GIAI ĐOẠN 2012-2014 37 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động 38 2.1.3 Tổ chức máy .39 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh : 40 2.1.5 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở 44 2.2 Thực trạng nợ xấu, phòng ngừa xử lý nợ xấu VPBank Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở .51 2.2.1 Tình hình nợ xấu Khối khách hàng doanh nghiệp VPBank giai đoạn 2012-2014 51 2.2.2 Thực trạng cơng tác phòng ngừa nợ xấu VPBank Khối khách hàng Doanh nghiệp 56 2.2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu VPBank khối khách hàng Doanh nghiệp 60 2.3- Đánh giá chung kết phòng ngừa xử lý nợ xấu VPBank khối Khách hàng Doanh nghiệp 63 2.3.1-Về phòng ngừa nợ xấu .63 2.3.2- Về xử lý nợ xấu : .70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - KHỐI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP – HỘI SỞ NĂM 2012-2017 72 3.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng -Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở từ năm 2015-2017 72 3.2 Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng -Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở .73 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Khối khách hàng doanh nghiệp – Hội sở 73 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng -Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở 86 3.3 Một số kiến nghị .92 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ quan nhà nước: 92 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 94 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Khối khách hàng Doanh nghiệp- Hội sở 96 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT VPBank NHTM CBTD QL/QTRRHĐ RRTD HĐQT TGĐ TMCP KHDN CMB ARM RM SRM TSĐB AMC Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Ngân hàng thương mại Cán tín dụng Quản lý/Quản trị rủi ro hoạt động Rủi ro tín dụng Hội đồng quản trị Tổng giám đốc Thương mại cổ phần Khách hàng Doanh nghiệp Khối Khách hàng Doanh nghiệp Trợ lý Giám đốc quan hệ khách hàng Giám đốc quan hệ khách hàng Giám đốc cao cấp quan hệ khách hàng Tài sản đảm bảo Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Tình trạng hoạt động kinh doanh CMB năm 2014 49 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động Khối CMB giai đoạn 2012 - 2014 kế hoạch 2015 50 Bảng 2.3 Thực trạng dư nợ theo phân loại nhóm nợ khối CMB giai đoạn 2012- 2014 52 Bảng 2.4 Thực trích lập dự phòng Khối CMB VPBank Giai đoạn 2013-2014 55 Bảng 2.5 Tình trạng hồ sơ lỗi khách hàng Khối CMB năm 2014 59 Bảng 2.6 Nợ hạn nợ hạn thu hồi khối CMB năm 2013-2014 62 Bảng 3.1 Quy tắc tỷ lệ trích lập dự phòng theo nhóm nợ VPBank .78 BIỂU: Biểu 2.1 : Huy động khách hàng cấu huy động khách hàng 41 Biểu 2.2 Cho vay khách hàng cấu cho vay khách hàng 42 Biểu 2.3 Thực trạng nợ xấu khối CMB giai đoạn 2012-2014 52 Biểu 2.4: Thực trạng chất lượng dư nợ khối CMB VPBANK giai đoạn 2013 - 2014 53 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận văn Năm 2010 đánh dấu việc Việt nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới WTO dự kiến cuối năm 2015 Việt Nam với nước Đông Nam Á thành lập Cộng đồng kinh tế chung Đông Nam Á (AEC) Đây hội lớn để kinh tế nước ta hội nhập sâu rộng, lĩnh vực ngân hàng lĩnh vực đặc thù có vai trò quan trọng Cùng với ổn định trị dấu hiệu tăng trưởng kinh tế suốt thời gian dài suy thoái thúc đẩy hoạt động đầu tư, xây dựng, kinh doanh, dịch vụ, phát triển việc làm, tăng thu nhập, nâng cao chất lượng đời sống người dân, gia tăng nhu cầu hưởng thụ Trước thực tế đó, ngân hàng thương mại (NHTM) thực đẩy mạnh huy động vốn từ kinh tế để cung cấp khoản cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng đồng thời mở rộng hoạt động tăng khả cạnh tranh Số lượng khách hàng tìm đến ngân hàng yêu cầu cung cấp tín dụng tăng lên đáng kể, tạo nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng Tuy nhiên, tất biết lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề, lợi nhuận cao đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn mà phía khách hàng phía chủ quan ngân hàng đem lại Thực tế cho thấy trình huy động vốn cho vay ngân hàng để đạt thành công không dựa việc tìm kiếm khách hàng giải ngân khoản cho vay, mà phải dựa việc tối thiểu hóa rủi ro việc thu lại chúng Sự sống khả cạnh tranh ngân hàng phụ thuộc lớn vào khả quản lý rủi ro tín dụng để sinh lời Như vậy, muốn tồn phát triển, ngân hàng phải có đủ lực quản lý rủi ro Ngày nay, hoạt động quản trị tài sản nợ- tài sản có quản lý rủi ro NHTM đặc biệt quan tâm Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật cơng nghệ thơng tin mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng, phức tạp tinh vi nhiều so với trước Chính điều đòi hỏi nhà quản trị ngân hàng cần phải phát sớm rủi ro, đặc biệt rủi ro tiềm ẩn Mỗi NHTM phải xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng hiệu nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro khâu huy động vốn cho vay Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở không nằm ngồi xu Phát sớm rủi ro đưa mơ hình quản lý rủi ro đóng vai trò quan trọng ngân hàng đại đa Vậy, rủi ro tín dụng nội dung quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng gì? Một chương trình quản lý rủi ro tồn diện phải có yếu tố nào? Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) biện pháp coi hiệu để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng? Với đề tài “Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng” tác giả mong muốn đưa giải pháp có khoa học thực tiễn giải đáp vấn đề nêu Mục đích nghiên cứu luận văn Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng sâu nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng NHTM Nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Trên sở thực tiễn lý luận, đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng; thực trạng phòng ngừa xử lý nợ xấu, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến nợ xấu từ đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở nói riêng Phạm vi nghiên cứu luận văn tập trung vào nội dung tìm hiểu thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở từ năm 2012 đến 2014 định hướng, giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro năm Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực luận văn, phương pháp chủ yếu sử dụng bao gồm: phương pháp vật biện chứng phương pháp vật lịch sử Ngoài ra, phương pháp cụ thể như: phương pháp so sánh, thống kê, phân tích, tổng hợp góp phần tạo nên tính khoa học luận văn Tên kết cấu luận văn Tên luận văn: Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Hội sở Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn bố cục thành chương sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung Nợ xấu phòng ngừa, xử lý nợ xấu NHTM Khách hàng doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng Nợ xấu, phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng –Khối Khách hàng Doanh nghiệp Hội sở giai đoạn 2012-2014 Chương 3: Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở năm 2012-2017 84 quốc tế hoạt động kinh doanh Ngân hàng đường ngắn để thực mục tiêu Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu xem sở tảng xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam để đảm bảo tính an tồn, hiệu phục vụ cho phát triển kinh tế đất nước Trong xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng nguyên tắc Basel có số điểm bản: - Phân tách máy cấp tín dụng theo phận tiếp thị, phận phân tích tín dụng phận phê duyệt tín dụng trách nhiệm rạch ròi phận tham gia - Nâng cao lực cán quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống quản lý cập nhật thông tin hiệu để trì q trình đo lường, theo dõi tín dụng thích hợp, đáp ứng yêu cầu thẩm định quản lý rủi ro tín dụng - Những ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam Trên sở nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu đặc thù hoạt động Ngân hàng Việt Nam, NHTM Việt Nam áp dụng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng như: - Thực phân tách chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý rủi ro tín dụng chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp - Phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch ròi phân định trách nhiệm đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng cơng việc, điều kiện để q trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận 85 - Tiêu chuẩn hóa cán theo dõi tín dụng để đáp ứng yêu cầu nguyên tắc Basel Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng - Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng - Nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng theo định kỳ trì cách liên tục làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách hàng 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng -Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở 3.2.2.1 Hoàn thiện, bổ sung văn quy định xử lý nợ Một giải pháp quan trọng để nâng cao hiệu hoạt động xử lý nợ có vấn đề VPBank cần hồn thiện, bố sung Quy định, văn quy định hoạt động xử lý nợ có vấn đề Các quy định xử lý nợ VPBank mang tính định hướng chung, chưa hướng dẫn cụ thể bước để xử lý khoản nợ có vấn đề phát sinh Một số giải pháp đưa sau: - Xây dựng quy trình chuẩn việc xử lý nợ, hướng dẫn cụ thể biện pháp, thời gian thẩm quyền cấp định, xử lý khoản nợ Khi xảy nợ có vấn đề, vào quy trình hướng dẫn, cán bộ, chi nhánh biết cần phải áp dụng biện pháp cụ thể hướng xử lý, biện pháp áp dụng cần liên lạc với Phòng ban Hội sở để hỗ trợ giúp đỡ xử lý công việc phát sinh - Xây dựng Sổ tay Xử lý nợ, bao gồm nội dung 86 quy trình xử lý nợ, điều kiện áp dụng biện pháp xử lý nợ, kinh nghiệm trình xử lý nợ, số điện thoại liên lạc Hệ thống xử lý nợ từ cấp Chi nhánh đến Hội sở - Xây dựng chi tiết quy trình, quy định phương thức xử lý nợ biện pháp tài (gia hạn nợ, cấu thời hạn trả nợ, giảm lãi suất, phí ), mua bán nợ với Tổ chức tín dụng khác v.v 3.2.2.2 Tổ chức phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ giúp cán tín dụng nắm nguyên nhân phát sinh để có cách giải cho đối tượng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát sinh nợ hạn, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực để lấy ý kiến đạo kịp thời 3.2.2.3 Tăng cường đôn đốc, xử lý khoản vay Trên sở sau phân tích phân loại khoản nợ xấu, phận thu hồi xử lý nợ cần tiến hành biện pháp đơn đốc thu hồi thích hợp với khoản nợ xấu nhằm đạt hiệu thu hồi cao nhất, thời gian ngắn Đây xem biện pháp tốn hiệu mang lại nhỏ Cụ thể: Đối với Nợ hạn < 12 tháng: Ngoài việc gửi gửi văn thông báo nợ hạn, kết hợp với việc tăng cường kiểm tra kết trình sử dụng vốn, thực tài chính, tài sản đảm bảo cán tín dụng cán xử lý thu hồi nợ tiến hành tư vấn cho khách hàng đối tác có quan hệ kinh 87 tế để tránh xảy vụ lừa đảo, hợp đồng vô hiệu dẫn đến rủi ro cho khách hàng (cũng Ngân hàng) Đối với khoản Nợ hạn > 12 tháng, nguy rủi ro cao cơng tác đơn đốc cần thực liên tục chặt chẽ hơn: - Tiến hành thương lượng với khách hàng biện pháp xử lý nợ Cần ưu tiên khách nợ có tư cách đạo đức tốt, có thiện chí trả nợ có khả trả nợ Các biện pháp thương lượng với khách hàng phải gắn với chế, sách - Tranh thủ giúp đỡ quan chủ quản, tổ trưởng tổ nhóm vay để nâng cao kết thực - Có hình thức thu nợ thích hợp: Một phần tồn phần, thu gốc trước lãi sau tạo điều kiện cho khách nợ có điều kiện hồn trả đủ gốc lãi 3.2.2.4 Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Theo quy định Ngân hàng nhà nước, trường hợp phát sinh nợ hạn phải thực trích lập dự phòng rủi ro tương ứng với tỷ lệ tài sản bảo đảm dư nợ vay Giải pháp giúp VPBank có nguồn tài nhằm vào việc xử lý nợ xấu thực hàng năm nên nợ xấu giảm Trên thực tế việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro vào kết kinh doanh hệ thống sau trích lấy nguồn dự phòng rủi ro cho nhóm nợ từ nhóm đến nhóm Việc trích dự phòng đơi với việc đơn đốc thu hồi nợ, tức thu hồi nợ phải trích dự phòng Với khoản nợ có khả tiềm ẩn rủi ro hạch toán ngoại bảng để tiếp tục theo dõi dùng quỹ dự phòng để bù đắp 3.2.2.5 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm Trước hết, cán tín dụng cán xử lý thu hồi nợ cần phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ thiếu tính hợp lệ, hợp pháp 88 đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý đồng thời tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp như: Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hoá thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán cao…làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng Trường hợp Khách hàng tự xử lý khơng có thiện chí xử lý tài sản tài sản gán nợ, tài sản án giao cho Ngân hàng VPBank phải chủ động xử lý theo hình thức: - Tự bán cơng khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện - Chuyển nhượng bán cho công ty mua bán nợ Bộ tài (khi thành lập) - Nhận tài sản bảo đảm để thay cho nghĩa vụ trả nợ Khách hàng - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho VPBank tập hợp trình Ban đạo cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu quan thi hành án thụ lý 3.2.2.6 Thúc đẩy thị trường mua bán nợ Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác… việc mua bán nợ xấu giúp Ngân hàng tập trung cho công việc kinh doanh mình, thực biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền 89 hạn… đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp (giải phóng nợ, thu hồi nguồn vốn mức tối đa), điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển thân Ngân hàng phải hồn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ đặc biệt giấy tờ tài sản đảm bảo nợ vay; thực bước chuyển giao tài sản cần thiết (nếu có), để biến khoản nợ thực trở thành hàng hố có tính thị trường 3.2.2.7 Tăng cường chức Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng (AMC), Tổ thu hồi nợ để nâng cao hiệu thu hồi nợ Công ty quản lý nợ khai thác tài sản có chức làm lành mạnh minh bạch hóa tài Ngân hàng, đảm bảo kinh doanh an toàn bền vững, tránh tình trạng nợ tồn đọng khơng xử lý dứt điểm gây ảnh hưởng xấu đến hiệu tính an tồn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng cần phải tập trung vào hoạt động: - Tiếp nhận tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh khoản nợ khó đòi thuộc hệ thống Ngân hàng để quản lý, khai thác; phát mại, bán đấu giá tài sản theo hình thức thu tiền lần, thu tiền nhiều lần; cho thuê tài sản; góp vốn mua cổ phần Doanh nghiệp khác tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh giao cho Công ty quản lý khai thác; đầu tư, cải tạo để nâng cấp thay đổi công tài sản phù hợp với mục đích yêu cầu sử dụng tài sản - Tiếp nhận, quản lý khoản nợ tồn đọng tài sản bảo đảm nợ vay liên quan đến khoản nợ để xử lý, thu hồi vốn nhanh nhất; hồn thiện hồ sơ có liên quan đến khoản nợ theo quy định pháp luật; quyền chủ động xử lý tài sản bảo đảm nợ vay kể tài sản bất động sản thuộc 90 quyền định đoạt Ngân hàng theo hình thức: tự tổ chức bán cơng khai thị trường, bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản, bán cho công ty mua bán nợ Nhà nước theo quy chế mua, bán nợ; cấu lại nợ tồn đọng; xử lý tài sản bảo đảm nợ vay - Tư vấn lĩnh vực quản lý nợ khai thác tài sản, xác định nguyên nhân phát sinh nợ hạn cho tổ chức tín dụng Thực dịch vụ quản lý nợ xử lý nợ cho TCTD, công ty quản lý nợ khai thác tài sản khác… - Tiếp nhận thực tốt công tác mua bán nợ xấu thị trường mua bán nợ Ngoài ra, để nâng cao hiệu xử lý nợ Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng, Tổ thu hồi nợ, VPBank cần tập trung vào vấn đề sau: - Xây dựng chế tuyển dụng, thi tuyển xét duyệt riêng, với yêu cầu tuyển dụng cán có kinh nghiệm tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng, đặc biệt ưu tiên cán công tác xử lý nợ Tổ chức tín dụng - Xây dựng hệ thống tiêu đánh giá công tác xử lý nợ mà cụ thể VPBank áp dụng mơ hình đánh giá hiệu làm việc KPI áp dụng cho nhiều phòng ban để đánh giá cơng tác xử lý nợ cán xử lý thu hồi nợ, đơn vị thu hồi nợ Trên sở số, VPBank xây dựng chế bổ nhiệm khen thưởng cán xử lý nợ, cần ưu tiên bổ nhiệm chức danh quản lý cho cán xử lý nợ đạt thành tích tốt cơng tác thu hồi nợ để tạo động lực cho cán xử lý nợ phấn đấu công việc nhiệm vụ - Hỗ trợ chi phí xử lý nợ: Quy chế tài nên đưa thêm nội dung chi phí dành riêng cho chi phí xử lý nợ ngân hàng vào dư nợ có vấn đề mà phòng ban kinh doanh cần phải xử lý để đảm bảo 91 hoạt động xử lý nợ thu hiệu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ quan nhà nước: - Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động mơi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Và điều nằm khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hiệu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước - Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia cơng khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc nghiên cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thơng tin nằm rải rác quan quản lý nhà 92 nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thơng tin chưa tin học hóa mà chư yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do ngân hàng thương mại thường đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân cư trú thu thập thơng tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ thông tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân đó… khơng quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước Thuế, Công an… khó khăn, chư yếu quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ động thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng khơng biết biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng - Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thơng tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành…) nhiều hạn chế, khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với 93 trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà phải nâng cao chất lượng thơng tin cung cấp Để làm điều này, NHNN phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu nhập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thông tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp 94 xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước ngồi vay vốn - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh - Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng… để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Khối khách hàng Doanh nghiệp- Hội sở - Ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng cần có biện pháp đạo thực chế độ nghiệp vụ sát sao, văn hướng dẫn thực cần ngắn gọn, dễ hiểu, dễ làm, xử lý kịp thời vướng mắc đơn vị kinh doanh khối 95 - Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội để ngăn ngừa kịp thời sai sót - Coi trọng công tác cán bộ, thường xuyên mở lớp tập huấn nghiệp vụ trang bị kiến thức cho CBTD, quan tâm đến việc bố trí xếp cán lãnh đạo chủ chốt Khối - Làm tốt cơng tác phòng ngừa xử lý rủi ro có liên lạc thường xun thơng tin phòng ngừa rủi ro với Đơn vị kinh doanh, hướng dẫn Đơn vị kinh doanh thực tốt công tác 96 KẾT LUẬN Trước tình hình nợ xấu mức cao hệ thống Ngân hàng thương mại năm qua, ngành Ngân hàng xác định phương hướng hoạt động giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống 1% đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng diễn an tồn Khơng nằm ngồi xu hướng đó, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở phấn đấu năm 2015, giữ tỷ lệ nợ xấu mức 1%, đồng thời tiếp tục xử lý nợ xấu phát sinh năm trước để đưa tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp Để làm điều cần có kết hợp Chính phủ, NHNN thân Ngân hàng từ việc đảm bảo điều kiện mơi trường hoạt động tín dụng Việc áp dụng biện pháp nhằm giảm nợ xấu yêu cầu tất yếu, góp phần vào phát triển chung Ngân hàng nông nghiệp, giữ vững vị trí dẫn đầu tồn hệ thống Ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu kết hợp với tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở , luận văn khái quát vấn đề chung nợ xấu, nghiên cứu thực trạng nợ xấu công tác quản lý nợ xấu Từ luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở Với nội dung đề cập luận văn, tác giả hy vọng đóng góp ý kiến, giải pháp xử lý nợ xấu nói chung giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở nói riêng, góp phần vào việc hồn thành tốt 97 nhiệm vụ NHNN Thành phố Hà Nội, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) giao cho Trong trình thực nghiên cứu đề tài, hạn chế mặt thời gian hạn chế kiến thức thực tế, trình độ chun mơn thu thập phân tích số liệu nên luận văn không tránh khỏi hạn chế khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp, dẫn giáo viên hướng dẫn, nhà nghiên cứu kinh tế, thầy cô bạn bè, đồng nghiệp quan tâm đến lĩnh vực nợ xấu hoạt động Ngân hàng để luận văn hoàn thiện Cuối tác giả xin chân thành cảm ơn PGS Tiến sỹ Nguyễn Văn Tạo hướng dẫn giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này./ 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2010), Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 tổ chức hoạt động NHTM Báo cáo khối Khách hàng Doanh nghiệp Hội sở VPBank Báo cáo thường niên năm 2014 Ngân hàng VPBank PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng,Nhà xuất Thống kê Thông tư số 02/2014 09/2014/TT-NHNN ban hành 18/03/2014 trích lập dự phòng rủi ro Thống đốc NHNN (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nơ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Thống đốc NHNN (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Wesbite Ngân hàng Nhà nước: www.sbv.gov.vn Wesbite ngân hàng VPbank: www.VPBank.com.vn ... TRẠNG NỢ XẤU, PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG KHỐI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI HỘI SỞ GIAI ĐOẠN 201 2-2 014 37 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng. .. 2.3. 2- Về xử lý nợ xấu : .70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - KHỐI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP – HỘI SỞ... 201 2-2 014 Chương 3: Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Khối khách hàng Doanh nghiệp – Hội sở năm 201 2-2 017 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ XẤU VÀ PHÒNG