Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt POSTBANK chi nhánh kon tum

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN VĂN KIỆT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK - CHI NHÁNH KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2020 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN VĂN KIỆT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK - CHI NHÁNH KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 8.34.01.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LÊ THỊ MINH HẰNG Đà Nẵng – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực ch ưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Văn Kiệt MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu: 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu: CHƢƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Mục tiêu nhiệm vụ công tác quản lý rủi ro 15 1.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 16 1.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 16 1.3.2 Đánh giá đo lƣờng rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 23 1.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng cho vay 24 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK –CHI NHÁNH KON TUM 27 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK27 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank 27 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank 27 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum 32 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN (2017-2019) 34 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum: 34 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu ngắn hạn khách hàng cá nhân Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum: 39 2.2.3 Phân quyền quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum Kon Tum42 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK - CHI NHÁNH KON TUM 44 2.3.1 Công tác nhận diện rủi ro 44 2.3.2 Cơng tác đo lƣờng rủi ro tín dụng 50 2.3.3 Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 53 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng 60 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK CHI NHÁNH KON TUM 66 2.4.1 Những thành công hạn chế công tác quản trị rủi ro nguyên nhân 66 2.4.2 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum thời gian qua 72 CHƢƠNG ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK - CHI NHÁNH KON TUM 76 3.1 ĐỊNH HƢỚNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANH CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2020-2025 76 3.1.1 Căn Định hƣớng phát triển sách quản trị RRTD 76 3.1.2 Căn Định hƣớng phát triển sách quản trị RRTD 77 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK - CHI NHÁNH KON TUM 79 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN :Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM :Ngân hàng Thƣơng Mại TMCP :Thƣơng mại Cổ phần XHTD :Xếp hạng tín dụng QSDĐ : Quyền sử dụng đất TSBĐ : Tài sản bảo đảm RRTD : Rủi ro tín dụng QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng KHCN : Khách hàng cá nhân CBTD : Cán tín dụng CBTĐ : Cán thẩm định CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng Trang Cơ cấu tổ chức máy quán lý Ngân hàng 2.1 Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – 41 Chi nhánh Kon Tum Huy động vốn Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu 2.2 điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum năm 43 2017-2019 Tình hình dƣ nợ cho vay Ngân hàng Thƣơng mại Cổ 2.3 phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon 43 Tum năm 2017 - 2019 Tình hình Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện 2.4 Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum thu nhập – 44 chi phí giai đoạn 2017 – 2019 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng giai đoạn 2017 - 2019: Tỷ trọng dƣ nợ khách hàng cá nhân phân theo thời hạn vay giai đoạn 2017 – 2019 Cơ cấu dƣ nợ ngắn hạn khách hàng cá nhân phân theo mục đích vay giai đoạn 2017 – 2019 Cơ cấu nợ hạn khoản tín dụng khách hàng cá nhân giai đoạn 2017 - 2019: Dƣ nợ hạn, nợ xấu ngắn hạn khách hàng cá nhân phân theo mục đích vay giai đoạn 2017 – 2019 45 45 47 48 50 Số hiệu Tên bảng bảng 2.10 3.1 3.2 3.3 Bảng đánh giá tiêu chí đặc thù sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân NBảng chấm điểm xếp hạng phân loại nợ Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân thuộc hạn mức Chi nhánh Quy trình thẩm định tín dụng KHCN vƣợt hạn mức Chi nhánh 3.4 Tỷ lệ khấu trừ loại tài sản 3.5 Bảng trích lập quỹ dự phịng từ năm 2017 - 2019 Trang 55-56 62 65 66 72-73 74 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong môi trƣờng hoạt động nhiều thử thách ngành nghề ngân hàng, trình hội nhập WTO với xu hƣớng hội nhập tồn cầu hóa mạnh mẽ, ngành ngân hàng đƣợc xem lĩnh vực nhạy cảm Trong bối cảnh ngân hàng thƣơng mại cổ phần phải đối mặt với thử thách rủi ro ngân hàng xuất với tất nghiệp vụ liên quan đến ngành ngân hàng nhƣ: tiền gửi, tiền vay, toán, đầu tƣ… Trong ngành ngân hàng đặc biệt trọng vất đề nhạy cảm tiền vay, tiềm ẩn rủi ro nghiệp trọng đến trình phát triển tăng trƣởng ngành ngân hàng Trong năm qua khoản thời gian từ năm 2014, ngân hàng đua vay tập đoàn, doanh nghiệp, cá nhân vay với số tiền lớn hàng trăm tỷ đồng, kèm với rủi ro việc cho vay sai mục đích khơng đủ tính pháp lý lực tài khách hàng gây ảnh rủi ro thƣờng trực xảy lúc Đứng trƣớc tính hình đó, vài năm trở lại ngân hàng thƣơng mại ngày tập trung trọng việc cho vay dịch vụ bán lẻ mà cụ thể khách hàng cá nhân, hộ gia đình, cho vay theo tổ liên kết thông các hội nông dân, hội phụ nữ… Về việc cho vay khách hàng cá nhân thị trƣờng tiềm năm để ngân hàng thƣơng mại khai thác triệt để thị trƣờng cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại Để tận dụng phát triển mở rộng kênh dịch vụ cho vay bán lẻ mà cụ thể cho vay khách hàng cá nhân đem lại nguồn lợi nhuận cao xu hƣớng tất yếu Nhƣ lĩnh vực bán lẻ với khách hàng cá nhân hoạt động tiềm ẩn rủi ro có khả ảnh hƣởng xấu đến trình phát triển ngân hàng khơng qua q trình sàn lọc kiểm tra thẩm định chặt chẽ Mặc dù khoản vay ngắn hạn khách hàng cá nhân vay nhỏ nhƣ số lƣợng khách hàng lớn, khách hàng đa dạng phức tạp, thơng tin pháp lý 95 hình quản trị có hồn hảo, quy trình tín dụng có chặt chẽ đến nhƣng ngƣời vận hành mô hình bị hạn chế lực đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí tổn thất nặng nề  Nâng cao lực quản trị ban điều hành Các thành viên Ban giám đốc nâng cao ý thức chấp hành đạo, điều hành, quy định, quy trình nghiệp vụ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank Khi xem xét, định cấp tín dụng cho khách hàng phải bảo đảm nguyên tắc tín dụng tuân thủ điều kiện tín dụng, điều kiện TSBĐ Đồng thời lãnh đạo chi nhánh phải có giám sát, đảm bảo tuân thủ cán quy trình nghiệp vụ, điều kiện cho vay, cấp tín dụng; có biện pháp để đảm bảo chắn Ban giám đốc nắm bắt đƣợc kịp thời, thƣờng xuyên hoạt động tín dụng nhằm sớm phát có biện pháp xử lý kịp thời nguy RRTD; rà sốt việc thực khắc phục tình trạng không phát huy hiệu hoạt động quản lý rủi ro  Nâng cao chất lượng cán tín dụng  Tƣ cách đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cán phải đƣợc quan tâm hàng đầu đào tạo cán Bố trí, sử dụng cán bộ, phân công công việc, đặc biệt công tác tín dụng, vào lực chun mơn, đạo đức nghề nghiệp Cần chăm lo công tác giáo dục trị, tƣ tƣởng, đạo đức cán bộ, cán làm cơng tác tín dụng, thƣờng xun giáo dục đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cho cán tín dụng Trƣờng hợp cán yếu kém, đạo đức, ý thức trách nhiệm không tốt, sai phạm nhiều lần phải đƣợc xử lý theo nội quy lao động, rút kinh nghiệm nội để đƣa hoạt động tín dụng Chi nhánh vào kỷ cƣơng, chặt chẽ, phát triển bền vững  Cần trọng đến công tác đào tạo, thƣờng xuyên tổ chức buổi học tập quy trình, quy chế nghiệp vụ, kỹ thẩm định để nâng cao chất lƣợng thẩm định Đối với cán mới, Chi nhánh phải có phƣơng pháp đào tạo, hƣớng dẫn thực tế để phát huy kiến thức, cán phải có ý thức tự học hỏi, trau dồi kỹ làm việc, kinh nghiệm nghiệp vụ để đáp ứng tốt u cầu cơng việc 96  Quan tâm đến công tác quy hoạch, bồi dƣỡng cán để ln có cán nguồn thay thế, bổ sung theo yêu cầu công việc  Phổ biến, quán triệt quy chế lao động tới tất các cán bộ, yêu cầu cán phải tuân thủ quy định Pháp luật Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank, cán vi phạm, tùy theo mức độ vi phạm có biện pháp xử lý, kỷ luật nghiêm minh, cần thiết sa thải, buộc thơi việc; đình cơng tác cho vay nhƣng không đƣợc việc xử lý, thu hồi xong khoản nợ xấu cán quản lý  Sử dụng chế tài hợp lý cách thực chi lƣơng, thƣởng theo chế độ, tạo động lực tốt cho ngƣời lao động, để cán cố gắng phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ, phát huy sức sáng tạo thi đua lao động song phải đảm bảo cán tín dụng khơng chạy theo tiêu kế hoạch mà bỏ qua yếu tố rủi ro cho vay Cần nghiên cứu quán triệt học kinh nghiệm từ nguyên nhân dẫn đến RRTD đƣợc Trụ sở tổng hợp gửi xuống Chi nhánh Đây tài liệu để cán tín dụng tham chiếu trình tiếp xúc, thẩm định xử lý vấn đề liên quan đến việc cấp tín dụng nhƣ nhắc nhở cán quản lý, nguy sụt giảm chất lƣợng tín dụng ln ln hữu có khả đe dọa đến phát triển bền vững ngân hàng  Tăng cường hiệu hoạt động kiểm tra kiểm soát nội  Việc kiểm soát nội Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum nhằm kiểm tra tính tuân thủ sách, thủ tục cho vay, giá trị tài sản đảm bảo, pháp lý hồ sơ tín dụng, tính thực khả trả nợ khách hàng, hồ sơ phân tích tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng trình cho vay  Kết kiểm tra kiểm soát nội cần đƣợc báo cáo thƣờng xuyên kịp thời cho Ban giám đốc chi nhánh nhằm có biện pháp phịng ngừa, xử lý rủi ro  Kiểm sốt nội cần sâu vào lỗi mang tính hệ thống, phân tích nguyên nhân phân loại lỗi: lỗi ngƣời, lỗi quy trình, lỗi hệ thống 97 thông tin, nhằm đƣa đề xuất, kiến nghị thích hợp  Thƣờng xun theo dõi, đơn đốc phận có liên quan thực biện pháp khắc phục sai phạm e Tăng cường khả nhận biết ngăn chặn giấy tờ giả mạo hoạt động cho vay Hiện tình hình giấy tờ giả mạo hoạt động tín dụng phổ biến, gây hậu nghiêm trọng Đối tƣợng phạm tội ngày tinh vi, với nhiều hình thức, thủ đoạn phức tạp, nhiều cán tín dụng chƣa có kinh nghiệm việc nhận biết, phát hiện, cảnh giác đề phòng nên bị nhầm lẫn, bị lừa đảo Do tăng cƣờng khả nhận biết ngăn chặn tình hình giấy tờ giả mạo hoạt động cho vay góp phần giảm thiểu rủi ro, cần thực yêu cầu sau:  Ban hành quy định việc ủy quyền phát hành, quản lý giám sát chặt chẽ dấu, chữ ký;  Cần ý quan hệ giao dịch với khách hàng; nâng cao tinh thần cảnh giác ý thức phát giấy tờ giả mạo thẩm định khách hàng Đồng thời phải cung cấp thông tin cho quan chức nhận biết đƣợc dấu hiệu giả mạo giấy tờ; Ngân hàng cần cử nhân viên tham gia buổi đào tạo chuyên đề kỹ nhận biết giấy tờ giả mạo đƣợc tổ chức quan Công an Ngân hàng Nhà nƣớc giúp phân biệt giấy tờ thật, giả; phân biệt chữ ký thật, giả… f Quản lý danh mục cho vay Quản lý danh mục tín dụng phần quan trọng công tác quản lý RRTD nhằm phát cảnh báo rủi ro sớm, giúp hỗ trợ tích cực việc nâng cao hiệu an tồn hoạt động tín dụng Việc xây dựng điều chỉnh cấu danh mục tín dụng chi nhánh phải dựa sở định hƣớng tín dụng đạo tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank thời kỳ, khả quản lý, giám sát Chi nhánh, đồng thời phù hợp với đặc điểm xu hƣớng phát triển kinh tế địa bàn kinh doanh 98 Thƣờng xuyên phân tích, đánh giá cấu danh mục tín dụng, chất lƣợng nợ, kịp thời phát dấu hiệu rủi ro danh mục tín dụng đề xuất biện pháp quản lý kịp thời, hiệu Để kiểm soát hiệu chất lƣợng tín dụng, cần phải theo dõi sát diễn biến thị trƣờng, diễn biến tình hình kinh tế địa bàn kinh doanh, thực phân tích ngành tác động biến đổi ngành đến hoạt động tín dụng chi nhánh, đặc biệt trọng tới ngành hàng chiếm tỷ trọng lớn tổng dƣ nợ chi nhánh, ngành hàng chịu tác động lớn biến động thị trƣờng (cụ thể ngành thƣơng nghiệp, nông lâm nghiệp); ngành hàng có dấu hiệu suy giảm chất lƣợng dƣ nợ nhƣ ngành xây dựng, lĩnh vực bất động sản… cần thận trọng việc thẩm định cấp tín dụng mới, phải tăng cƣờng biện pháp giám sát nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy ra, triển khai phân tích nguyên nhân để rút kinh nghiệm kịp thời Cần đa dạng hóa cấu danh mục tín dụng, hạn chế việc tập trung dƣ nợ vào số ngành hàng, khách hàng/nhóm khách hàng; thƣờng xuyên theo dõi diễn biến tăng trƣởng dƣ nợ lĩnh vực, nhóm khách hàng để phát xu hƣớng, dấu hiệu tập trung tín dụng cao; tăng cƣờng biện pháp quản lý, giám sát nhóm khách hàng/ngành hàng có dƣ nợ lớn ảnh hƣởng quan trọng đến chất lƣợng tăng trƣởng dƣ nợ chi nhánh g Ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất (Risk Mitigation) Dù làm tốt cơng tác phịng ngừa rủi ro, hạn chế tổn thất nhƣ rủi ro tổn thất xảy Do vậy, ngân hàng ln đề biện pháp phịng ngừa giảm thiểu tổn thất Hiện Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum áp dụng hạn chế số biện pháp ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất (phát tài sản, gia hạn nợ), cần áp dụng số biện pháp cụ thể sau:  Cơ cấu lại khoản vay (Gia hạn nợ): Gia hạn nợ việc thực điều chỉnh thời điểm, thời hạn, kỳ hạn trả nợ mức trả nợ kỳ hạn hợp đồng tín dụng ký Đây phƣơng án có lợi cho khách hàng ngân hàng, mà 99 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum cần đẩy mạnh biện pháp nhằm mang tính hỗ trợ để khách hàng vƣợt qua giai đoạn khó khăn tạm thời, ổn định sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ tốt tƣơng lai Tuy nhiên nghiệp vụ này, Chi nhánh áp dụng hạn chế, cứng nhắc chƣa phù hợp với thực tiễn  Chuyển khoản nợ thành vốn cổ phần doanh nghiệp cổ phần Hiện nay, Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum khơng có chức Chuyển khoản nợ thành vốn cổ phần doanh nghiệp cổ phần xem xét bán thị trƣờng  Bán khoản nợ, tài sản tồn đọng: Là việc bán nợ phải thu, tài sản tồn đọng cho công ty mua, bán nợ để tiếp tục theo dõi xử lý theo thẩm quyền khoản nợ xấu Việc bán nợ chuyển quyền chủ nợ sang công ty mua bán nợ để cấu lại nợ tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Nhƣ ngân hàng cơng ty mua bán nợ có lợi mục tiêu kinh tế đƣợc trì Hiện nay, nghiệp vụ đƣợc thực Hội sở nhƣng chƣa triển khai Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum Thực tế nay, nhiều ngân hàng có Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum phải đối mặt với mức độ RRTD cao, tổn thất nợ xấu nhân tố cần đƣợc kiểm soát chặt chẽ Tổn thất khoản nợ bị chiếm dụng gia tăng làm tăng RRTD Mở rộng khoản nợ đƣợc bán thị trƣờng bán giải đƣợc tình trạng bế tắc  Biện pháp khởi kiện khách hàng: Trong thực tế năm gần Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum phát sinh nợ xấu phải khởi kiện tòa án TP Kon Tum, thơng qua tịa án quan thi hành án để thu nợ khách hàng Tuy nhiên, việc khởi kiện thƣờng kéo dài, nhiều thời gian, tốn cơng sức kinh phí ngân hàng, nhiều tài sản phải giảm giá nhiều lần không bán đƣợc, tài sản bán đƣợc đủ để trả phí 100 phần nợ gốc Do đó, chi nhánh thƣờng khuyến khích khách hàng bán tài sản để trả nợ, biện pháp khởi kiện giải pháp cuối áp dụng khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, khơng có thái độ hợp tác q trình xử lý tài sản đảm bảo h Chuyển giao rủi ro (Risk Transference) Chuyển giao rủi ro chuyển cho đối tƣợng khác gánh chịu toàn hay phần tổn thất xảy  Cho vay hợp vốn (hay gọi cho vay đồng tài trợ) Đối với khoản vay lớn vƣợt khả huy động vốn chấp nhận RRTD, Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank Chi nhánh Kon Tum cần nghiên cứu triển khai triệt để phƣơng thức tài trợ sở lựa chọn đối tác có uy tín Cho vay đồng tài trợ nhằm chuyển giao rủi ro, tổn thất xảy cho nhiều ngân hàng chịu giữ đƣợc quan hệ với khách hàng Đồng thời qua tận dụng kinh nghiệm, kỹ quản lý đối tác Hơn với hình thức Chi nhánh với ngân hàng bạn tránh đƣợc rủi ro tập trung vốn vào đối tƣợng  Bảo hiểm tín dụng Việc mua bảo hiểm tín dụng cách tốt để chuyển giao rủi ro, tổn thất sang ngƣời khác Ngân hàng vừa trích lập DPRR hợp lý, đồng thời kết hợp bảo hiểm tín dụng tạo phƣơng án chuyển giao rủi ro 02 lớp hiệu DPRR lớp đầu tiên, nội ngân hàng, bảo hiểm lớp thứ hai, đƣợc sang sẻ phần bảo hiểm từ bên mà ngân hàng chuyển giao cho bên bảo hiểm Hiện nay, Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum liên kết với Công ty bảo hiểm địa bàn tỉnh để bán loại bảo hiểm có liên quan đến tín dụng cho khách hàng Tuy nhiên, để công tác đạt đƣợc hiệu nữa, đem lại nguồn thu không cho Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum mà cho Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank Hội sở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank Hội sở cần sớm thành lập Công ty chuyên Bảo hiểm để: i án chéo sản phẩm cho khách hàng, ii 101 Tăng thêm lợi nhuận, iii Giải hồ s nhanh chóng phát sinh chi trả nhanh rủi ro xảy  Bảo hiểm tài sản  Để đảm bảo an toàn khoản tiền cho vay, Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum cần phải ràng buộc khoản vay với loại bảo hiểm khác, có bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay  Hiện tại, chi nhánh áp dụng bảo hiểm tài sản tài sản xe ô tô, nhà xƣởng Tuy nhiên, ngành hàng trọng yếu nhƣ sản xuất kinh doanh hàng nơng sản, phân bón, vật tƣ nông nghiệp,…thƣờng xảy rủi ro kho hàng nhƣ cháy nổ, hàng hóa bị hƣ hỏng, ẩm mốc cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm loại tài sản  Đối với tài sản trồng lâu năm phổ biến địa bàn tỉnh nhƣ cà phê, cao su, hồ tiêu, mắc ca… tài sản vƣờn hồ tiêu nằm nhóm rủi ro cao, tiêu bệnh chết hàng loạt điều kiện tự nhiên, thời tiết, dịch bệnh, tiếp đến cà phê, cao su thƣờng dễ cháy thời tiết nóng, ngƣời dân phát rừng làm rẫy Vì vậy, cần cân nhắc hạn chế nhận loại tài sản đảm bảo i.Đa dạng hóa để phân tán rủi ro  Tiếp tục xây dựng giới hạn RR, thứ tự ưu tiên cấp tín dụng Bảng phân loại RR thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng giúp Chi nhánh có định hƣớng đối tƣợng ƣu tiên cho vay đối tƣợng hạn chế cho vay thời kỳ, từ sàng lọc, lựa chọn đối tƣợng khách hàng phù hợp Bảng phân loại rủi ro thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng phải đƣợc cập nhật thay đổi phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nƣớc sách tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank thời kỳ  Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng cho khách hàng riêng lẻ hay nhóm khách hàng Những hạn mức đƣợc dựa tỷ suất rủi ro nội đƣợc phân bổ cho khách vay riêng lẻ, nhóm khách vay liên kết hay đối tác, nhóm đối tác Các hạn mức đƣợc thành lập theo ngành công nghiệp, phân khúc thị trƣờng, vùng 102 địa lý, sản phẩm khác Việc quản lý nhằm tránh đầu tƣ tập trung nhiều vào nhóm khách hàng hay lĩnh vực kinh doanh Tuy nhiên, việc quản lý hạn mức cho vay ngành khách hàng, nhóm khách hàng vay Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank - Chi nhánh Kon Tum nhiều sai phạm, tình trạng cho vay vƣợt hạn mức nhóm khách hàng xảy Vì vậy, việc quản lý hạn mức cho vay thiết lập địi hỏi cấp thiết nhằm trì an tồn chung ngân hàng 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro a Cơ cấu lại nợ cho khách hàng Đối với khoản nợ xấu phát sinh nguyên nhân khách quan nhƣng chƣa phải bất khả kháng, khách hàng tồn hoạt động sản xuất kinh doanh bình thƣờng Ngân hàng có đủ thơng tin để đánh giá khách hàng có khả phát triển tƣơng lai, khách hàng có phƣơng án sản xuất kinh doanh có hiệu khả thi, phƣơng án nguồn trả nợ khách hàng khả thi chắn Ngân hàng xem xét thực việc cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp cho khách hàng có đƣợc hội để tiếp tục sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ cho Ngân hàng Việc cấu lại nợ đƣợc thực sở khách hàng có đủ tài liệu: chứng minh nguyên nhân dẫn đến khó có khả trả nợ; phƣơng án khắc phục lỗ hoạt động sản xuất kinh doanh (đối với doanh nghiệp họat động sản xuất kinh doanh bị thua lỗ) khả thi; phƣơng án nguồn trả nợ cấu rõ ràng, cụ thể, chắn, khả thi, đảm bảo khả trả nợ (gốc lãi) đầy đủ, hạn theo thời hạn đề nghị cấu b Quỹ dự phòng RRTD Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng theo thơng tƣ 02/2013/TT NHNN ngày 21/01/2013 Thống Đốc NHNN, thực trích lập đầy đủ dự phịng dựa thơng tin phân loại nợ từ hệ thống xếp hạng nội điều chỉnh theo nhóm nợ từ CIC cách kịp thời xác để bù đắp cho rủi ro xảy Tránh tình trạng kết kinh doanh Chi nhánh mà 103 khơng tn thủ tính xác việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Đồng thời, cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Trƣờng hợp có biến động bất thƣờng tỷ lệ nợ xấu, cần phải kịp thời đánh giá, xem xét nguyên nhân đƣa giải pháp xử lý kịp thời c Mua bảo hiểm tín dụng: RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro Ngân hàng khơng thể lƣờng trƣớc đƣợc Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất rủi ro xảy điều cần thiết Vì vậy, trình cho vay, Chi nhánh yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm hoàn trả hết nợ gốc lãi vay Thực mua bảo hiểm cho công trình thi cơng, lắp đặt (cho vay xây dựng nhà hàng, kho bãi, khách sạn…), khoản vay TSBĐ (đối với cho vay trừ lƣơng), bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm cháy nổ đảm bảo cho tài sản bảo đảm… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay đƣợc quan bảo hiểm toán, điều giảm thiểu đáng kể tổn thất Ngân hàng Đối với ngƣời vay, biện pháp mà ngƣời vay chủ động phòng ngừa cho một tình hình sản xuất kinh doanh gặp rủi ro Nguồn tiền từ toán từ bảo hiểm giúp cho họ có nguồn vốn để tiếp tục tái đầu tƣ, khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ Ngân hàng trả nợ trực tiếp phần vốn vay Ngân hàng d Tăng cƣờng hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề Việc xảy nợ hạn, nợ xấu tránh khỏi cho dù quy trình, quy chế cho vay có chặt chẽ đến mức nào, dù cán bộ, khách hàng ngƣời có trách nhiệm định cho vay có làm việc mẫn cán đến đâu Do đó, thiết lập chế quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu đòi hỏi khách quan 104  Thành lập tổ xử lý nợ Giám đốc chi nhánh trực tiếp đạo công tác thu hồi nợ thành lập Tổ thu nợ Phân cơng đạo cán tín dụng Chi nhánh có trách nhiệm cung cấp hồ sơ, giấy tờ… phối hợp với cán xử lý nợ khoản vay cụ thể Tổ xử lý nợ phải phân tích chi tiết nhằm đề biện pháp xử lý đặc điểm khách hàng, địa bàn cụ thể Hàng tuần/tháng, tổ xử lý nợ cần rà sốt tiến độ cơng việc, báo cáo kết thực đề kế hoạch cho tuần  Xử lý nợ nhanh chóng, liệt Thƣờng xun rà sốt, quản lý chặt chẽ khoản cho vay kể khoản vay nhóm nhằm phát sớm dấu hiệu bất thƣờng, rủi ro xảy nhằm đề biện pháp xử lý kịp thời, khẩn trƣơng thu hồi nợ Cần báo cáo cho Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt PostBank Hội sở để nhận đƣợc đạo hỗ trợ để ứng phó với tình phức tạp  Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp Khi phát sinh khoản nợ có vấn đề chi nhánh phải rà soát khoản vay, làm việc cụ thể với khách hàng, phân tích, đánh giá tình trạng, ngun nhân phát sinh nợ có vấn đề, tình hình tài chính, thái độ hợp tác việc trả nợ, từ xây dựng phƣơng án xử lý nợ phù hợp, áp dụng kết hợp nhiều biện pháp xử lý nợ  Tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan Trong trình xử lý nợ, cần tăng cƣờng ủng hộ Tòa án, Thi hành án ngành liên quan để xây dựng phƣơng án thu hồi nợ đặc thù khách hàng  Hướng xử lý khoản nợ có vấn đề  Phát dấu hiệu vay có vấn đề;  Kiểm tra, củng cố hồ sơ vay;  Tiến hành định giá lại tài sản đảm bảo theo quy định, bổ sung tài sản đảm bảo;  Đánh giá khả năng, ý chí trả nợ nguồn thu hồi nợ;  Đƣa biện pháp xử lý nợ phù hợp; 105  Đôn đốc gây sức ép để thu nợ e Bán khoản nợ xấu  Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề  Bán cho tổ chức có chức mua bán nợ Chính phủ NHTM khác 106 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt – Chi nhánh Kon Tum thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hƣởng không tốt đến chất lƣợng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng LPB Kon Tum; đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng, sách tín dụng, sách lãi suất, đề xuất thành lập phận nguyên cứu, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng LPB Kon Tum Đồng thời kiến nghị NHNN LPB hội sở số vấn đề để tạo lập môi trƣờng kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 107 KẾT LUẬN Từ thực trạng hoạt động QTRRTD Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank, hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum chƣơng 2, ƣu điểm nhƣợc điểmcòntồn hoạt động QTRRTD Chi nhánh Từ tính cấp thiết mà đƣa giải pháp thiết thực chƣơng 3, viết hồn thành nhiệm vụ sau:  Trình bày tổng quan vấn đề lý luận RRTD quản trị RRTD ngân hàng thƣơng mại  Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản trị RRTD Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2017 - 2019, sở phân tích đánh giá kết đạt đƣợc mặt hạn chế, nguyên nhân tồn quản trị RRTD Chi nhánh  Đề xuất đƣa giải pháp việc hoàn thiện QTRRTD Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum Đồng thời đƣa số kiến nghị nhằm tăng cƣờng hiệu cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD KHCN Hy vọng với nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp quản trị RRTD Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt PostBank – Chi nhánh Kon Tum đƣợc chặt chẽ hơn, kiểm sốt đƣợc khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, nhận diện sớm RR để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lƣợng tín dụng thời gian đến Mặc dù có nhiều cố gắng, nhiên thời gian nghiên cứu kiến thức lý luận, thực tiễn nhiều hạn chế nên có nhiều thiếu sót, tác giả mong nhận góp ý kiến Q thầy, để đề tài đƣợc hoàn thiện tốt Một lần xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Khoa Đào tạo Sau Đại học, Khoa Quản Trị Kinh Doanh Trƣờng Đại học Kinh Tế Đà Nẵng giảng dạy cho tơi nhiều kiến thức suốt q trình học tập Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu 108 sắc đến TS Lê Thị Minh Hằng, ngƣời dành nhiều công sức thời gian để hƣớng dẫn giúp tơi hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Trƣơng Hữu Huy (2012) “ uản tr rủi ro t n d ng t i ngân hàng thư ng m i c ph n hư ng ông – hi nhánh Trung iệt” [2] Ths Nguyễn Dƣơng Hùng, Khoa HTTTQL – Học viện ngân hàng, “Phát rủi ro từ quy trình tín dụng” [3] Vũ Thu Hiền (2010) “Tăng cường quản lý rủi ro t n d ng cá nhân t i ngân hàng ỹ thư ng iệt am chi nhánh Hoàng uốc iệt” [4] Dƣơng Hoàng Tiến (2012) " uản tr rủi ro t n d ng t i hi nhánh gân hàng Thư ng m i c ph n go i thư ng on Tum” [5] Đỗ Đoan Trang – Đại học Bình Dƣơng “ ề quản tr rủi ro t n d ng t i ngân hàng thư ng m i iệt am” [6] Lê Thị Hạnh” (2017), “ uản lý rủi ro t n d ng t i gân hàng gân hàng Thư ng m i c ph n go i Thư ng iệt am” [7] Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, nhà xuất lao động, Hà Nội [8] Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam [9] Quy trình cho cấp tín dụng Ngân hàng Thƣng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt Postbank [10] Định hƣớng chiến lƣợc phát triển Ngân hàng Thƣng mại cổ phần Bƣu Điện Liên Việt Postbank [11] Quy định quản lý rủi ro tín dụng [12] Các văn luật ngân hàng [13] Thôn tin từ Wedsite: - Ngân hàng nhà nƣớc: https://www.sbv.gov.vn/ - Ngân hàng Thƣng mại cổ phần Bƣu https://www.lienvietpostbank.com.vn/ - Tạp chí nhân hàng: http://tapchinganhang.com.vn/ Điện Liên Việt Postbank ... NGUYỄN VĂN KIỆT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK - CHI NHÁNH KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH... PostBank – Chi nhánh Kon Tum Kon Tum4 2 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK - CHI NHÁNH... HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT POSTBANK - CHI NHÁNH KON TUM