Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bắc quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐÀO THỊ VIỆT THẢO HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2021 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐÀO THỊ VIỆT THẢO HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS ĐẶNG HỮU MẪN Đà Nẵng - Năm 2021 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài 6 Bố cục luận văn Tổng quan nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.1.1 Cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 13 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 18 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 22 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 22 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 22 1.2.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 23 1.2.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 25 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 32 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 35 1.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng thƣơng mại 35 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 37 TÓM TẮT CHƢƠNG 39 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 40 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 40 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 2.1.3 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Quảng Bình 43 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 44 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 49 2.2.1 Khái quát hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Quảng Bình 49 2.2.2 Thực trạng né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 55 2.2.3 Thực trạng ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 59 2.2.4 Thực trạng giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 62 2.2.5 Thực trạng chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 65 2.2.6 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Quảng Bình 67 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 71 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 71 2.3.2 Những hạn chế 72 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 73 TÓM TẮT CHƢƠNG 76 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 77 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH ĐẾN NĂM 2025 77 3.1.1 Định hƣớng chung 77 3.1.2 Định hƣớng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình 78 3.1.3 Định hƣớng hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình 80 3.2 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 81 3.2.1 Hồn thiện máy tổ chức cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 81 3.2.2 Xây dựng sách cho vay đặc thù cá nhân kinh doanh địa bàn tỉnh Quảng Bình 82 3.2.3 Hồn thiện cơng tác thẩm định khách hàng cá nhân kinh doanh 84 3.2.4 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng 87 3.2.5 Tuân thủ quy định đảm bảo an toàn hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh 87 3.2.6 Tăng cƣờng ứng dụng công nghệ thông tin cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 90 3.2.7 Nâng cao trình độ chun mơn đạo đức cho đội ngũ cán tín dụng cán quản lý 90 3.3 CÁC KHUYẾN NGHỊ VỚI AGRIBANK 92 TÓM TẮT CHƢƠNG 95 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt BIDV Giải nghĩa Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CN Chi nhánh CNKD Cá nhân kinh doanh HKD Hộ kinh doanh KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần UBND Ủy ban nhân dân Vietinbank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam DANH SÁCH CÁC BẢNG Bảng Trang Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 44 Bảng 2.2 Tình hình cho vay vốn Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 48 Bảng 2.3 Các biện pháp né tránh rủi ro đƣợc Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình sử dụng giai đoạn 2017 - 2019 55 Bảng 2.4 Đánh giá cán tín dụng biện pháp né tránh rủi ro tín dụng cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 58 Bảng 2.5 Các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay CNKD đƣợc Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình sử dụng giai đoạn 2017 - 2019 59 Bảng 2.6 Đánh giá cán tín dụng biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 61 Bảng 2.7 Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay CNKD đƣợc Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình sử dụng giai đoạn 2017 - 2019 62 Bảng 2.8 Đánh giá cán tín dụng biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 64 Bảng 2.9 Tình hình tham gia bảo hiểm tín dụng cho khoản cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 65 Bảng 2.10 Đánh giá cán tín dụng biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 67 Bảng 2.11 Dƣ nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình .68 Bảng 2.12 Tỷ lệ dƣ nợ có khả vốn cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 69 Bảng 2.13 Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD hoạt động cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 70 DANH SÁCH CÁC HÌNH Hình Trang Hình 1.1 Phân loại RRTD cho vay CNKD NHTM 20 Hình 2.1 Mơ hình tổ chức, cấu máy quản Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 41 Hình 2.2 Doanh thu, chi phí lợi nhuận Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 49 Hình 2.3 Số ƣợng KHCN tốc độ tăng trƣởng số ƣợng KHCN 51 Hình 2.4 Dƣ nợ cho vay CNKD tỷ trọng dƣ nợ cho vay CNKD tổng dƣ nợ KHCN Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 52 Hình 2.5 Dƣ nợ cho vay KHCN tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 52 Hình 2.6 Cơ cấu dƣ nợ cho CNKD theo thời hạn Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 53 Hình Cơ cấu dƣ nợ cho vay CNKD theo ngành Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 54 Hình 2.8 Cơ cấu dƣ nợ cho vay CNKD theo hình thức đảm bảo Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 55 Hình 2.9 Tỷ lệ hồ sơ CNKD từ chối cho vay Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 57 Hình 2.10 Tỷ lệ nợ xấu cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình so sánh với số chi nhánh khác địa bàn 68 Hình 2.11 Cơ cấu nhóm nợ hạn cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình 69 (1 – Rất không đồng ý, – Không đồng ý; – Trung lập; – Đồng ý; – Rất đồng ý) Mức độ đồng Tiêu chí Hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp, xác Phân loại nợ đƣợc thực nghiêm túc, khách quan Trích lập quỹ dự phịng RRTD đƣợc thực nguyên tắc, kịp thời Sử dụng lãi suất hợp đối tƣợng KHCN vay vốn Cơ cấu thời gian cho vay nợ đối tƣợng KHCN phù hợp Các biện pháp giảm thiểu RRTD hiệu hoạt động kiểm soát RRTD Đánh giá Ông/Bà hoạt động chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình (1 – Rất khơng đồng ý, – Không đồng ý; – Trung lập; – Đồng ý; – Rất đồng ý) Tiêu chí Mua bảo hiểm cho khoản cho vay CNKD cần thiết Các khoản bảo hiểm cho khoản vay CNKD phù hợp với đối tƣợng vay vốn Mức độ đồng Chi nhánh cần thiết bán nợ xấu để đảm bảo chất ƣợng tín dụng Các yêu cầu bảo lãnh bên thứ ba cần thiết phù hợp để chuyển giao rủi ro Các biện pháp chuyển giao RRTD đƣợc thực nghiêm túc chi nhánh Các biện pháp chuyển giao RRTD hiệu cho vay CNKD Theo Ơng/Bà cơng tác kiểm soát rủi ro cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình đạt đƣợc kết giai đoạn 2017 – 2019? …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Theo Ơng/Bà cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình có hạn chế giai đoạn 2017 – 2019? …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Theo Ông/Bà giải pháp cần thiết cần đƣợc đƣa để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình ………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Tơi xin chân thành cảm ơn Ơng/Bà! ... HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 77 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHO VAY CÁ NHÂN... HỌC KINH TẾ ĐÀO THỊ VIỆT THẢO HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH... RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 40 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT