Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc đắk lắk

ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ VĂN THANH CƯỜNG HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ðAK LAK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ðà Nẵng – Năm 2019 ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ VĂN THANH CƯỜNG HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ðAK LAK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lâm Chí Dũng ðà Nẵng – Năm 2019 LỜI CAM ðOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Văn Thanh Cường MỤC LỤC MỞ ðẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu ñề tài ðối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 HOẠT ðỘNG CHO VAY ðỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1.1 Hoạt ñộng cho vay ngân hàng thương mại .12 1.1.2 Khái niệm ñặc ñiểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh.18 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 21 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh 21 1.2.2 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 27 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 33 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ðẾN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ðĂK LĂK 41 2.1 TỔNG QUAN VỀ BIDV - CHI NHÁNH BẮC ðAK LAK 41 2.1.1 Giới thiệu sơ lược ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam 41 2.1.2 Khái quát NHTMCP ðầu tư Phát triển – CN Bắc ðak Lăk ……………………………………………………………………………… 42 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP ðầu tư phát triển Việt nam – Chi nhánh Bắc ðak lak 44 2.1.4 Tình hình chung hoạt động kinh doanh chủ yếu .47 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BIDV BẮC ðAK LAK 49 2.2.1 Khái quát hoạt ñộng cho vay cá nhân kinh doanh BIDV – Bắc ðăk Lăk 49 2.2.2 Tổ chức máy quy trình quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 53 2.2.3 Thực trạng triển khai nội dung hoạt ñộng kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh 60 2.2.4 Kết kiểm soát RRTD cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh BIDV Bắc ðăk Lăk .70 2.3 ðÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BIDV – CN BẮC ðAK LAK 73 2.3.1 Những mặt thành công 73 2.3.2 Hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ðĂK LĂK 80 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 80 3.1.1 ðịnh hướng phát triển BIDV ñến 2020 80 3.1.2 ðịnh hướng chung hoạt ñộng kinh doanh Chi nhánh BIDV Bắc ðắk Lắk 81 3.1.3 ðịnh hướng hoạt ñộng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh ……………………………………………………………………………… 82 3.2 KHUYẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN - CHI NHÁNH BẮC ðĂK LĂK .83 3.2.1 Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo ñịnh hướng nâng cao tính hệ thống tính khoa học 83 3.2.2 Chấp hành nghiêm túc, nâng cao chất lượng hoạt động nghiệp vụ theo quy trình tạo điều kiện sàng lọc khách hàng, ngăn ngừa, giảm thiểu chuyển giao rủi ro 86 3.2.3 Quản lý tốt cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 88 3.2.4 Nỗ lực ñiều chỉnh cấu danh mục cho vay cá nhân kinh doanh theo định hướng đa dạng hóa 93 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát tín dụng 95 3.2.6 Hồn thiện cơng tác Xếp hạng tín dụng nội bộ, thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD 98 3.2.7 Chú trọng cơng tác nhân hồn thiện chế ñộng lực ………………………………………………………………………………101 3.3 KHUYẾN NGHỊ ðỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 104 KẾT LUẬN CHƯƠNG 107 KẾT LUẬN .108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ðỊNH GIAO ðỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý Nghĩa CN Chi nhánh NH Ngân hàng KH Khách hàng TD Tin dụng BIDV Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng PGD Phịng giao dịch TCTD Tổ chức tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng CBCNV Cán cơng nhân viên DPRR Dự phịng rủi ro XHTD Xếp hạng tín dụng BCTC Báo cáo tài QLRR Quản lý rủi ro DANH MỤC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Tình hình cho vay năm 2016-2018 47 2.2 Kết hoạt ñộng nhận tiền gửi năm 2016 - 2018 48 2.3 Chênh lệch thu chi năm 2016-2018 49 2.4 2.5 Một số tiêu chủ yếu kết hoạt ñộng cho vay cá nhân kinh doanh năm 2016 - 2018 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 52 71 2.6 Tỷ lệ nợ xấu cấu nợ xấu qua năm 71 2.7 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro cụ thể 72 DANH MỤC SƠ ðỒ Số hiệu Tên sơ ñồ sơ ñồ 1.1 Cơ cấu tổ chức BIDV Việt Nam - Chi nhánh Bắc ðắkLắk Trang 44 MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài ðịnh hướng ngân hàng bán lẻ xu hướng chung tất yếu Ngân hàng thương mại Việt Nam, phù hợp với xu hướng chung ngân hàng khu vực giới, phục vụ ñối tượng khách hàng cá nhân hộ kinh doanh nhỏ, ñảm bảo cho ngân hàng cung ứng dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng, ñịnh hướng kinh doanh, thị trường sản phẩm mục tiêu, giúp ngân hàng ñạt hiệu kinh doanh tối ưu Xu hướng bán lẻ nói trở thành địnhhướng chiến lược Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam Theo đó, Ngân hàng chuyển mạnh từ bán bn với doanh nghiệp sang bán lẻ với cá nhân ðắk Lắk tỉnh khu vực Tây Ngun có vị trí địa lý thuận lợi cho phát triển kinh tế công nghiệp cà phê, cao su, hồ tiêu loại trồng khác Hoạt động địa bàn sơi ñộng với hoạt ñộng tín dụng bán lẻ, BIDV Bắc ðắk Lắk có dư nợ tín dụng bán lẻ ngày tăng, tỉ trọng cho vay cá nhân kinh doanh ngày tăng cao Tuy nhiên, hoạt ñộng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh ñang ñối diện với nhiều khó khăn, vướng mắc khách quan hạn chế chủ quan Do mức ñộ cạnh tranh cao phải hoạt động mơi trường có nhiều Tổ chức tín dụng cạnh tranh, nên Chi nhánh trước áp lực gia tăng quy mô, mở rộng thị phần khơng tránh khỏi làm gia tăng mức độ khơng chắn hoạt động tín dụng Về mặt khách quan, tình hình kinh tế khơng ổn định, hoạt động cho vay phụ thuọc nhiều vào biến ñộng thị trường nơng sản, loại chủ lực có nguy giảm giá sâu bệnh nên bên cạnh thúc ñẩy tăng trưởng dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh, cần nghiên cứu triển khai biện pháp khả thi, hiệu nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh phù hợp với mục tiêu mà BIDV nói chung 96 Tiến hành kiểm tra, giám sát tất loại hình tín dụng theo định kỳ định ðối với khoản cho vay lớn, kiểm tra theo chu kỳ 30, 60 hay 90 ngày ðối với khoản cho vay nhỏ kiểm tra bất thường - Kiểm soát theo dõi thường xuyên khoản cho vay lớn - Quản lý chặt chẽ thường xuyên khoản tín dụng có vấn đề, tăng cường kiểm tra giám sát phát dấu hiệu không lành mạnh liên quan ñến khoản vay ðể làm tốt biện pháp trên, Chi nhánh cần phải quan tâm xây dựng kế hoạch, chương trình, nội dung trình kiểm tra cách chủ ñộng chi tiết, bảo ñảm nội dung phải ñược kiểm tra Chi nhánh cần tiếp tục hồn thiện nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra giám sát tín dụng độc lập nhằm cung cấp cho Ban Lãnh ñạo ngân hàng mức độ đảm bảo cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Thực tốt cơng tác kiểm tra giám sát tín dụng độc lập đảm bảo cho thành viên hệ thống kiểm tra-giám sát từ Lãnh ñạo ñến nhân viên hiểu nắm ngun tắc, trình tự cơng tác kiểm tra, giám sát việc cho vay, quản lý rủi ro tín dụng hạn mức Ban Lãnh đạo duyệt, thơng qua việc chấp hành chế, quy chế cho vay sách tín dụng tuân thủ quy trình nghiệp vụ Việc kiểm tra giám sát tín dụng độc lập cần ñược thực cách khách quan theo phương pháp chọn mẫu phải ñảm bảo yêu cầu: (i) kiểm tra, giám sát đánh giá độc lập tính hiệu quản lý rủi ro tín dụng, (ii) phát vấn ñề báo cáo kịp thời cho ban lãnh ñạo, (iii) báo cáo ban lãnh ñạo rủi ro ñã xuất rủi ro tiềm ẩn khoản cho vay mà chưa ñược quản lý cách đầy đủ Do đó, kết thúc đợt kiểm tra, giám sát tín dụng, phận thực công tác 97 kiểm tra, giám sát cần thể báo cáo trình Ban Lãnh đạo số nội dung chủ yếu sau: - Tình hình dư nợ, xác định cụ thể khoản nợ q hạn, nợ có vấn đề, nợ xấu nợ có khả thu - Tình hình đảm bảo tín dụng - Danh sách khoản tín dụng có vấn đề phát sinh phát - Tình hình thực quy trình nghiệp vụ tín dụng - Tình hình thực chế độ phân cấp, uỷ quyền cấp tín dụng - ðánh giá nhận biết rủi ro biện pháp phịng ngừa - Tình hình thực chế, quy chế cho vay chủ trương, sách Nhà nước ngành cơng tác tín dụng - ðề xuất vấn đề về: sách tín dụng, quy trình nghiệp vụ, vấn đề xử lý nợ xấu, quản lý tín dụng quản lý rủi ro tín dụng,… ðể thực tốt giải pháp này, địi hỏi Chi nhánh cần giải tốt vấn ñề sau: - Cần xây dựng hệ thống kiểm sốt nội đủ mạnh, theo cần tạo mơi trường kiểm sốt tốt nội ngân hàng như: Tuân thủ nguyên tắc kiểm sốt nội bộ; xây dựng khuyến khích chuẩn mực ñạo ñức cho cán bộ, nhân viên; ñánh giá vai trị cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; tổ chức phân cơng, phân nhiệm rõ ràng - Cần trọng ñào tạo quy, đào tạo thường xun cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội Bộ phận kiểm tra, kiểm sốt nội phải có chun gia giỏi, có khả nắm bắt chất hoạt ñộng nghiệp vụ tinh vi, phức tạp ngân hàng - Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh cần ñược trao quyền ñộc lập, tự chủ ñể họ thực thi tốt nhiệm vụ mình, quyền tiếp 98 cận khơng hạn chế thơng tin phận kiểm tra, quy chế tổ chức hoạt ñộng ngân hàng cần có ý kiến phận kiểm tra, kiểm sốt nội trước cơng bố ðồng thời, phận kiểm tra, kiểm soát nội cần phải ñược trang bị ñầy ñủ phương tiện làm việc Có vậy, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội thực cách đắn hiệu 3.2.6 Hồn thiện cơng tác Xếp hạng tín dụng nội bộ, thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD Mục tiêu chủ yếu giải pháp làm cho hệ thống XHTDNB mà chi nhánh ñang áp dụng ngày hổ trợ cách thực chất cho hoạt ñộng hạn chế rủi ro tín dụng, tránh sa vào bệnh hình thức ðể dạt mục tiêu đó, chi nhánh cần triển khai biện pháp thuộc thẩm quyền sau: i Hồn thiện khâu tổ chức thu thập liệu đầu vào Thơng tin khách hàng yếu tố ñầu vào quan trọng hệ thống XHTDNB Thiếu thông tin thông tin không chuẩn xác nguyên nhân ñịnh ñối với chất lượng hệ thống XHTDNB ðể làm tốt khâu thu thập thông tin cần phải tiến hành biện pháp sau: - Cập nhật thông tin XHTDNB từ khách hàng ðối với phần lớn khách hàng cá nhân kinh doanh, cơng tác lập báo cáo tài thường khơng đáp ứng yêu cầu thời gian chất lượng báo cáo tài khơng cao, chí khơng có báo cáo tài Vì vây, chi nhánh cần phải quy định trước hợp đồng tín dụng yêu cầu cung cấp thông tin kịp thời, yêu cầu tích cực hợp tác với NH việc xác minh ñộ tin cậy nguồn thông tin Mặt khác, thông qua CBTD chuyên trách, chi nhánh cần phải tích cực theo dõi, đơn đốc, kể có biện pháp tư vấn, hổ trợ khách hàng hồn 99 thành tiến độ báo cáo bảo đảm u cầu chất lượng, có biện pháp kiểm tra, giám sát độ tin cậy thơng tin - Khuyến khích DN tư nhân kiểm tốn BCTC ðối với DN tư nhân ñã thực báo cáo tài chính, chi nhánh cần có biện pháp khuyến khích, thúc đẩy DN thực kiểm tốn báo cáo tài ðể làm điều này, chi nhánh cần phải cơng bố lợi ích khách hàng nhận ñược từ NH thực kiểm tốn báo cáo tài đồng thời DN đủ điều kiện kiểm tốn, chi nhánh cần ñặt yêu cầu tiến hành thương thảo hợp đồng tín dụng - Xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng Việc lưu trữ thông tin cách có hệ thống giúp có liệu q khứ để so sánh, phân tích biến động qua thời gian, có điều kiện so sánh theo chiều ngang khách hàng ngành nghề Mặt khác, việc lưu trữ có hệ thống giúp tiết kiệm chi phí thu thập, tìm kiếm thông tin - Nâng cao chất lượng thông tin biện pháp: ðẩy mạnh hoạt ñộng thu thập phối kiểm thông tin biện pháp thu thập thơng tin ngồi báo cáo từ thực ñịa cho phép phát huy kinh nghiệm cán tín dụng để hiểu sâu thơng tin từ báo cáo khách hàng có biện pháp điều chỉnh kịp thời thơng tin sai lệch, bổ sung, cập nhật thông tin mới; Khai thác liệu khách hàng từ Hội sở chính, khách hàng DN có chi nhánh nhiều tỉnh, thành trụ sở Công ty Hà Nội TP HCM; Hợp tác khai thác có hiệu thơng tin khách hàng từ CIC (Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN); Tranh thủ nguồn thông tin từ quan quản lý nhà nước như: Cục thuế tỉnh, Sở Kế hoạch ñầu tư; Hải quan; Sở Thương mại ; Hợp tác với chi nhánh NHTM khác ñịa bàn ñể trao ñổi chia sẻ 100 thông tin khách hàng cho ii Hoàn thiện tổ chức thực quy trình XHTD Về bản, tổ chức thực quy trình XHTDNB Chi nhánh ñi vào ổn ñịnh Tuy nhiên, càn tiếp tục hoàn thiện số điểm sau: - Trong quy trình cần xác định rõ thơng tin đầu vào cần có ngồi báo cáo tài khách hàng ðồng thời phải quy định rõ cách thức phối kiểm thơng tin, cách thức xử lý liệu từ nguồn thông tin không quán - Cần khắc phục tình trạng tập trung tồn cơng tác thu thập xác minh ñộ tin cậy liệu cho phận cán mà nên có quy định phối kiểm xác minh - Chun mơn hóa cán thực công tác XHTDNB theo ngành nghề kinh doanh; ñối với khách hàng cá nhân theo ñịa bàn nhằm tạo điều kiện cho cán tích lũy thơng tin, nắm vững đặc điểm ngành nghề ñịa bàn phụ trách, giúp phát nhanh vấn đề - Cần cụ thể hóa nội dung quy trình cơng đoạn sử dụng kết xếp hạng làm sở cho phận tiến hành sở cho việc kiểm sốt nội hệ thống XHTDNB iii Hoàn thiện khâu sử dụng kết XHTD Kết XHTD cần ñược sử dụng cho việc xác ñịnh lãi suất Lãi suất khoản vay ñược xác ñịnh lãi suất phi rủi ro + phần bù rủi ro Phần bù rủi ro ñược xác ñịnh tương ứng với mức rủi ro cụ thể người vay Trên thực tế, NH nước phát triển ñều ñã áp dụng cách xác ñịnh phần bù rủi ro theo mức xếp hạng tổ chức xếp hạng ñộc lập bên NH NH tự xếp hạng Cần mạnh dạn áp dụng quy ñịnh tỷ lệ giá trị tài sản bảo ñảm tối thiểu tương ứng với mức xếp hạng, tránh tình trạng muốn bảo đảm an tồn, 101 sợ trách nhiệm nên đạt u cầu tỷ lệ giá trị tài sản bảo ñảm tối ña thực tế làm Mặt khác, ñể phản ánh ñúng thực trạng RRTD, làm sở cho ñịnh quản trị RRTD, Chi nhánh cần thực việc phân loại nợ khách quan, nợ phải ñược thực cơng khai, minh bạch, chất khoản nợ, tránh trường hợp mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà Chi nhánh phân loại nợ khơng dẫn ñến thiếu nguồn vốn ñể tài trợ rủi ro tín dụng Cần trích lập đủ dự phịng rủi ro năm tài để tài trợ rủi ro tín dụng Theo quy ñịnh BIDV, Chi nhánh hệ thống năm tài mà khơng có lợi nhuận để thực trích lập đủ dự phịng rủi ro Hội sở cho Chi nhánh tạm ứng quỹ dự phịng để thực trích đủ quỹ dự phòng vào tháng 12 hàng năm Việc sử dụng dự phịng để tài trợ RRTD phải đối tượng, điều kiện, trình tự thủ tục theo quy ñịnh BIDV Khi ñưa TSBð vào ñể tính giá trị loại trừ trích lập dự phịng, phải lưu ý tài sản hợp pháp, bảo ñảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh quy trình quy định BIDV, vấn đề giúp cho Chi nhánh trích lập dự phịng cách xác đầy đủ nhằm đảm bảo hạn chế tổn thất RRTD cá nhân kinh doanh Cần có ñầy ñủ hồ sơ pháp lý lưu trữ ñủ Chi nhánh, dễ dàng chuyển nhượng, phát tài sản khách hàng cần xử lý tài sản ñể thực lý nợ Các Chi nhánh hệ thống BIDV cần phối hợp tốt việc ñánh giá khách hàng thực phân loại nhóm nợ khách hàng có quan hệ tín dụng nhiều Chi nhánh khác ñịa bàn 3.2.7 Chú trọng cơng tác nhân hồn thiện chế động lực Cơng tác nhân hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh có vai trị đặc biệt quan trọng ðó hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh hoạt ñộng bán lẻ, quy mơ, chất lượng hiệu phụ thuộc lớn 102 vào yếu tố người, mà cụ thể cán phụ trách hoạt ñộng Vì vậy, Chi nhánh cần trọng đến công tác này, cụ thể: Về tuyển dụng nhân sự, Chi nhánh cần hồn thiện cơng tác tuyển dụng nhân sở trọng ñến yêu cầu có tính riêng biệt liên quan đến kỹ bán lẻ Trong thực tế, yêu cầu chung hoạt động tín dụng, nhân viên tín dụng bán lẻ, có hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh có u cầu có tính đặc thù Chi nhánh cần xem xét thêm yêu cầu q trình vấn tuyển dụng theo quy trình chung Hội sở Một vấn đề định an tồn tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng nghiệp vụ chuyên môn cán tín dụng Từ việc chấp hành chế sách ñến việc thẩm ñịnh dự án xét duyệt hồ sơ cho vay, ñịnh ñầu tư, kiểm tra kiểm sốt vốn vay, thu nợ Cán nhân viên có trình độ chun mơn cao hiểu chất hình thức cho vay, phương thức cho vay, lãi suất nhân tố ảnh hưởng ñến việc định tín dụng, phát dự án thiếu tính khả thi để từ chối cho vay, qua hạn chế rủi ro tín dụng Tổ chức thường xuyên công tác tập huấn kết hợp với hoạt ñộng ñào tạo kỹ phù hợp với công việc cụ thể kiến thức cần thiết cho cán nhân viên cho vay cá nhân kinh doanh Tiếp tục triển khai tập huấn quy trình nghiệp vụ cho nhân viên đơi với việc tăng cường giáo dục ñạo ñức cán Mời chuyên gia ngành luât án ñể tìm hiểu rõ quy trình luật liên quan Phối hợp chặt chẽ việc ñào tạo, huấn luyện với việc phân cơng, bố trí sử dụng nhân theo ñúng người, ñúng việc, thực ln chuyển cán để xếp cơng việc phù hợp với lực chuyên môn, phát huy tinh thần sáng tạo cán bộ, nhân viên Ngoài ra, công tác quản trị nhân sự, Chi nhánh cần tiến 103 hành xem xét lại theo ñịnh kỳ việc phân cơng, phân nhiệm để có bố trí ngày hợp lý Coi trọng việc giáo dục phẩm chất ñạo ñức cho cán bộ, xây dựng, tổ chức học tập quán triệt quy tắc ñạo ñức tác nghiệp Thực cách thận trọng chế luân chuyển cán cán tín dụng Khi thay đổi tạo thêm tính mẻ, tránh nhàm chán vị trí, địa bàn thời gian dài Hơn luân chuyển cán giúp hạn chế đạo đức nghề nghiệp Phân cơng cán phụ trách theo dõi mảng công việc theo lĩnh vực ñể tạo chuyên mơn hóa cần phải có chế ln chuyển để tránh trì trệ đề phịng phát sinh mối quan hệ không lành mạnh với khách hàng ðề xuất với HSC BIDV tuyển dụng thêm cán nhân viên cho Chi nhánh ñể giảm tải dẫn ñến gia tăng nguy rủi ro Thường xuyên tổ chức hoạt ñộng giao lưu, trao ñổi, tổ chức thi cán Ngân hàng giỏi, từ tạo hội nâng cao trình độ giao tiếp, mở rộng mối quan hệ, thường xuyên ôn luyện chế, quy chế nghiệp vụ học hỏi ñược nhiều kinh nghiệm từ ñồng nghiệp Tiếp tục hồn thiện chế động lực theo hướng động viên, khen thưởng kết hợp với xây dựng chế ñộ trách nhiệm cụ thể, rõ ràng Xây dựng chế chịu trách nhiệm ñối với sai phạm cho có tác dụng răn đe Ngân hàng cần đề u cầu cụ thể có biện pháp thúc đẩy, ñộng viên nhằm làm cho cán bộ, nhân viên có động lực để thường xun tu dưỡng, rèn luyện phẩm chất ñạo ñức, xây dựng tác phong làm việc nhanh nhẹn, nghiêm túc, trung thực, hướng ñến thực chuẩn mực văn hóa doanh nghiệp BIDV Tăng cường chế ñộ trách nhiệm ñối khoản vay cụ thể Chi nhánh cần xây dựng thực chế tài mạnh mẽ cán tín dụng có biểu khơng chấp hành quy tắc đạo đức tác nghiệp Mặt khác, cần rà soát lại việc phân giao tiêu, tránh gây áp lực cao dẫn ñến mạo hiểm rủi ro nhân viên tín dụng Khi Chi nhánh giao tiêu kế 104 hoạch kinh doanh cho cán quản lý khách hàng cần trọng ñến chất lượng nợ mà cán quản lý để tránh trường hợp cán bị áp lực tiêu tăng trưởng tín dụng chạy theo số lượng mà khơng quan tâm đến chất lượng nợ chất lượng khách hàng cho vay cá nhân kinh doanh Song song với biện pháp trên, cần tiến hành biện pháp kiểm tra, kiểm sốt nhằm bảo đảm tính trung thực, đạo đức cán nhân viên tín dụng, ngăn chặn biểu móc ngoặc, trục lợi, có chế độ trách nhiệm thật nghiêm khắc cán có vi phạm Cần phải ñặc biệt quan tâm ñến rủi ro vấn ñề ñạo ñức cán qúa trình tác nghiệp Theo đó, cần tăng cường kiểm sốt chặt chẽ cơng tác nhân sự, phát vấn đề bất thường để có biện pháp xử lý kịp thời Tuy nhiên, biện pháp trọng ñào tạo, huấn luyện nâng cao kiến thức, kỹ cán tín dụng để tránh sai sót hạn chế trình độ, lực Xây dựng mơi trường làm việc tốt tạo động lực cho cán làm công tác QLKH phát huy tối đa lực cơng việc Trong điều kiện môi trường làm việc nay, với tiêu kế hoạch kinh doanh cao, thị trường kinh doanh áp lực cán làm cơng tác tín dụng, Ban lãnh đạo Chi nhánh phải tạo mơi trường làm việc thoải mái, cơng bằng, minh bạch để cán có hội phát triển hết lực phát huy hết sở trường, tạo động lực thơng qua ghi nhận, ñánh giá kết xếp loại lao ñộng cán hàng quý, hàng năm Qua ñó, có chế sách thích đáng, động viên khen thưởng kịp thời ñối với cán làm tốt cơng việc xử lý nợ xấu quy định xử phạt nghiêm minh cán cố tình vi phạm quy trình, nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp 3.3 KHUYẾN NGHỊ ðỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - Tiếp tục hoàn thiện mơ hình cấu tổ chức cấp tín dụng kiểm sốt RRTD theo thơng lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro qua khâu 105 ñề xuất- Phê duyệt/quản lý rủi ro – Tác nghiệp, đảm bảo theo ngun tắc kiểm sốt RRTD “ Quản trị rủi ro tín dụng phải thực độc lập, tách biệt với q trình cấp tín dụng” Mặt khác, cần tiếp tục nghiên cứu hồn thiện chức khối quản lý RRTD Khối quản lý rủi ro tín dụng chịu trách nhiệm kiểm sốt tất rủi ro tín dụng Ngân hàng; người kiểm tra thứ hai ñối với giao dịch ñược ñề xuất cán QLKH Chi nhánh; chức kiểm sốt RRTD phải nằm quy trình cấp tín dụng; quản trị rủi ro nơi phê duyệt tín dụng trước nghiệp vụ cấp tín dụng thực tiến hành khơng phải đứng ngồi quy trình thực chức giám sát sau nghiệp vụ tín dụng thực phát sinh; khối quản lý rủi ro có chức xây dựng sách, quy trình đánh giá rủi ro danh mục tín dụng; trì áp dụng hệ thống đánh giá xếp hạng tín dụng vào quản lý danh mục; đánh giá xếp hạng tín nhiệm nội ñối với khách hàng cá nhân kinh doanh Khối QLRR đầu mối tổng hợp rà sốt, phân tích, đánh giá khách hàng ñề xuất biện pháp ñể xử lý khoản nợ xấu, nợ có vấn đề triển khai giải pháp xử lý ñã ñược hội ñồng xử lý rủi ro phê duyệt - Tăng cường việc cung cấp thông tin cho phận quản lý rủi ro thị trường Chi nhánh Hội sở tăng cường khả cung cấp thơng tin cho Chi nhánh thông qua phương tiện thông tin nội BIDV để cung cấp nhanh chóng, kịp thời nội dung dự báo thị trường, rủi ro xảy phát sinh theo nhóm ngành, khu vực nhằm hạn chế rủi ro q trình cấp tín dụng Qua đó, tăng cường cơng tác cảnh báo có sách tín dụng phù hợp với ñịa phương, khả Chi nhánh kế hoạch tăng trưởng dư nợ; tỷ trọng dư nợ cho vay loại hình kinh doanh/ tổng dư nợ cho vay; tỷ lệ tối ña dư nợ/huy ñộng vốn; tỷ lệ nợ xấu tối ña năm, tỷ lệ dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh/tổng dư nợ - Tăng cường hệ thống thông tin kiểm tra, kiểm soát nội Cần phải cải 106 tiến nâng cấp website hệ thống BIDV cho phù hợp hữu ích với xu hướng phát triển chung cơng nghệ thơng tin, đặc biệt ý tăng cường cập nhật thông tin, văn liên quan đến hoạt động tín dụng, rủi ro, dự báo, phân tích để Chi nhánh hệ thống BIDV khai thác tối ña phục vụ ñược cho cơng việc cấp tín dụng thay đổi thơng tin q chưa hiệu Bên cạnh, phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu để tự thu thập thơng tin khách hàng nối mạng với CIC nhằm cung cấp thông tin cần thiết Tăng tần suất kiểm tra, kiểm soát nội với Chi nhánh theo khu vực ñể phát cảnh báo cho Chi nhánh vấn đề rủi ro xảy hoạt động tín dụng - Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội dành cho khách hàng chi tiết, cụ thể phù hợp với ñối tượng khách hàng cá nhân kinh doanh, ñảm bảo kết chấm ñiểm xếp hạng khách hàng ñược ñúng thực tế thiết thực cho hoạt động tín dụng - Phịng ngừa RRTD thơng qua việc mở rộng phát triển nghiệp vụ Ngân hàng ñại: bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, Ngân hàng Việt Nam phải nhanh chóng thực theo chuẩn mực quốc tế lĩnh vực Ngân hàng ñại Qua ñó, NHTM phải tiếp cận, áp dụng mở rộng nghiệp vụ Ngân hàng đại theo thơng lệ quốc tế BIDV phải phấn ñấu trở thành người ñi ñầu việc áp dụng mơ hình Ngân hàng đại, từ BIDV có hội giảm thiểu hóa rủi ro tín dụng gặp phải q trình hoạt động cấp tín dụng - BIDV nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn ñưa giải pháp áp dụng thực tiễn phù hợp theo tình hình hoạt động với đặc thù Chi nhánh 107 KẾT LUẬN CHƯƠNG Nội dung chương ñề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh NHTMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc ðak Lak 108 KẾT LUẬN Luận văn trình bày kết nghiên cứu vấn đề sau: - Hệ thống hóa, phân tích tổng hợp vấn ñề lý luận liên quan đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - ðánh giá, phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Bắc ðak Lak Luận văn tiến hành đánh giá, phân tích thực trạng triển khai nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng phân tích kết kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh qua đó, tổng kết thành tựu hạn chế công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua phân tích nguyên nhân hạn chế nói - ðề xuất khuyến nghị với BIDV Bắc ðak Lak Hội sở BIDV nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] BIDV Bắc ðăk Lăk (2016), Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh Chi nhánh năm 2016 [2] BIDV Bắc ðăk Lăk (2017), Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh Chi nhánh năm 2017 [3] BIDV Bắc ðăk Lăk (2016), Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh Chi nhánh năm 2018 [4] BIDV Bắc ðăk Lăk , Báo cáo chun đề tín dụng [5] Vũ Mai Chi, Trần Anh Quý (2018), “Tình hình xử lý nợ xấu Việt nam qua giai ñoạn - Các vấn ñề cần quan tâm khuyến nghị”, Tạp chí Ngân hàng số 21, tháng 11/2018 [6] Nguyễn Thị Gấm (2017), “Các nhân tố ảnh hưởng ñến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp Chí Ngân hàng số 17, tháng 9/2017 [7] Bùi ðức Giang (2017), “Bàn chủ thể giao kết hợp đồng tín dụng theo quy định mới”, Tạp chí Ngân hàng số 22, tháng 11/2017 [8] Lê Thị Hạnh (2017), Kiểm soát rủi ro tín dụng theo Basel II NHTM Việt nam, Tạp chí Tài tháng 01/2017 [9] Nguyễn ðức Diễm My (2018), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh tỉnh Quảng Nam”, Luận văn thạc sĩ, trường ðại học kinh tế [10] Ngân hàng nhà nước (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng [11] Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thuý Quỳnh (2017), Một số vấn ñề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài chính, số tháng 12/2017 [12] Nguyễn Thị Như Phương (2019), “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Phú Yên”, Luận văn thạc sĩ, trường ðại học kinh tế [13] Quốc hội khóa XIII (2015), Luật số 91/2015/QH13 Bộ Luật dân [14] Quốc hội khóa XII (2010), Luật số 47/2010/QH12 Luật Tổ chức tín dụng [15] Hoàng Hải Yến (2019), “Nghĩa vụ cung cấp thơng tin giao kết hợp đồng tín dụng – từ quy ñịnh Bộ Luật Dân 2015 ñến pháp luật hợp ñồng cho vay Tổ chức tín dụng”, Tạp chí Ngân hàng, số 1, tháng 1/2019 [16] Phan Thị Thảo Uyên (2016), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố ðà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ, trường ðại học kinh tế [17] Trần thị Hiền Uyên (2018), “Hoàng Hải Yến (2019), “Nghĩa vụ cung cấp thông tin giao kết hợp đồng tín dụng – từ quy định Bộ Luật Dân 2015 ñến pháp luật hợp ñồng cho vay Tổ chức tín dụng”, Tạp chí Ngân hàng, số 1, tháng 1/2019 ... luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát. .. cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM gì? - Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam – CN Bắc ðak lak... Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc ðak Lak Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh