Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh quang trung quảng bình

ĐẠI HỌ Đ N N TRƢỜN TRƢƠN ĐẠI HỌC KINH TẾ THỊ THANH HUYỀN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG, TỈNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠ SĨ T I HÍNH - NGÂN HÀNG Quản n - Năm 2020 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜN TRƢƠN ĐẠI HỌC KINH TẾ THỊ THANH HUYỀN HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG, TỈNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠ SĨ T I HÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 N ƣời ƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN NGỌC ANH Đà Nẵng – Năm 2020 LỜI AM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Trƣơn T ị Thanh Huyền MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu HƢƠN Ơ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤN TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH THƢƠN ỦA N ÂN H N MẠI 11 1.1 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 11 1.1.1 Khái niệm cá nhân kinh doanh cho vay cá nhân kinh doanh NHTM 11 1.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại 12 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM 14 1.2 Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 22 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại 22 1.2.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 23 1.2.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 25 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 32 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 34 1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 34 1.3.2 Nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 38 HƢƠN THỰ TRẠN DỤN TRON H N NÔN HOẠT ĐỘN HO VAY N HIỆP V HI NHÁNH QUAN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN Á NHÂN KINH DOANH TẠI N ÂN PHÁT TRIỂN NÔN TRUN QUẢN THÔN VIỆT NAM - ÌNH 39 2.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 39 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời gian vừa qua 42 2.2 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 46 2.2.1 Mơi trƣờng kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 46 2.2.2 Thực trạng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 49 2.2.3 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 52 2.2.4 Kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 62 2.3 Những kết đạt đƣợc tồn hạn chế hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 66 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 66 2.3.2 Những hạn chế 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 HƢƠN KHUYẾN N HỊ NHẰM HO N THIỆN HOẠT ĐỘN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤN KINH DOANH TẠI N ÂN H N NÔN TRON NÔN HO VAY N HIỆP V THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUAN Á NHÂN PHÁT TRIỂN TRUN QUẢN BÌNH 74 3.1 Căn đề xuất khuyến nghị 74 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 74 3.1.2 Định hƣớng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 77 3.2 Các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 80 3.2.1 Hoàn thiện biện pháp né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 80 3.2.2 Hoàn thiện biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 84 3.2.3 Hoàn thiện biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 88 3.2.4 Hồn thiện biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 90 3.2.5 Một số khuyến nghị nhằm hỗ trợ hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 91 3.2.6 Một số khuyến nghị khác 92 KẾT LUẬN CHƢƠNG 97 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CNKD Cá nhân kinh doanh RRTD Rủi ro tín dụng NHTM Ngân hàng Thƣơng Mại NHNN Ngân hàng nhà nƣớc TCTD Tổ chức tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh CBTD Cán tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Đặc điểm đội ngũ lao động Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 42 Bảng 2.2 Tình hình cho vay Agribank chi nhánh Quang Trung QB 43 Bảng 2.3 Tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 44 Bảng 2.4 Doanh thu từ hoạt động dịch vụ Agribank chi nhánh 45 Bảng 2.5: Kết tài Agribank chi nhánh Quang Trung QB 46 Bảng 2.6: Số lƣợng khách hàng dƣ nợ cho vay CNKD 50 Bảng 2.7: Tình hình cho vay CNKD phân theo thời hạn cho vay 52 Bảng 2.8: Cơ cấu nhóm nợ cho vay CNKD 63 Bảng 2.9: Nợ hạn cho vay CNKD 64 Bảng 2.10: Tỷ lệ trích lập DPRR cho vay CNKD 65 DANH MỤC CÁC HÌNH Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức quản lý Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 40 Biểu đồ 2.1: Hoạt động tín dụng Agribank CN Quang Trung Quảng Bình phân theo ngành, lĩnh vực đầu tƣ 51 87 cân nhắc rủi ro lợi nhuận định cho vay Ngay hồ sơ tín dụng đƣợc chấp nhận phê duyệt không đƣợc phép lơ là, có dấu hiệu dẫn đến nghi ngờ, CBTD kiên yêu cầu dừng giải ngân, thực kiểm tra giám sát khoản tiền giải ngân trƣớc đó, yêu cầu chấm dứt cho vay xảy dấu hiệu xấu - Đảm bảo quy trình giám sát, kiểm tra sau cho vay: Quá trình giám sát nhằm theo dõi, nắm bắt đầy đủ, kịp thời diến biến trình sử dụng tiền vay tình hình SXKD CNKD để phát kịp thời nhữn phát sinh rủi ro CBTD cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hiệu hay không, kiểm tra lại thực tế tài sản sau vay nhằm ngăn ngừa hành vi lừa đảo dựa TSBĐ, xem xét CNKD có hồn trả gốc, lãi hạn hay không, đồng thời thực đầy đủ biên pháp thích hợp ngƣời vay khơng thực đầy đủ hạn cam kết Đây bƣớc công việc đặc biệt quan trọng sau cho vay, bỏ sót xem nhẹ giai đoạn khả xảy RRTD cao Khi có thay đổi nhân sự, cần có quy định rõ ràng trách nhiệm ngƣởi bàn giao nhận bàn giao Có thể lập sổ theo dõi lần lần phát tiền vay, thu nợ, biến động TSBĐ, tình hình hoạt động kinh doanh… để CBTD nhận bàn giao nắm bắt đƣợc nhanh chóng tình hình CNKD, đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ - Thẩm định phƣơng án kinh doanh: Bằng việc so sánh, đối chiếu tiêu kế hoạch với số liệu thực năm trƣớc cán kết luận phƣơng án kinh doanh khách hàng có hiệu Ngồi cịn phải so sánh PAKD tƣơng đƣơng với việc đƣa giá cả, định mức kinh tế kỹ thuật… thị trƣờng để tiện đối chiếu - Phân tích rủi ro: Trong báo cáo thẩm định bắt buộc phải có phân tích rủi ro Nội dung phân tích rủi ro cần nêu nhận định trƣờng hợp rủi ro 88 cụ thể xảy mức độ ảnh hƣởng, trƣờng hợp rủi ro có biện pháp ngăn ngừa, trƣờng hợp chƣa có để sở ngƣời có trách nhiệm phê duyệt có đƣa định - Nâng cao chất lƣợng cơng tác kiểm tra :Để tránh xảy tình trạng kiểm tra sau mang tính hình thức, đối phó, chi nhánh cần yêu cầu kiểm tra việc thực CBTD nội dung kiểm tra cụ thể qua mẫu kiểm tra với nội dung mang tính bắt buộc nhƣ: - Kiểm tra qua hồ sơ chứng từ: hợp đồng mua vật tƣ hàng hóa, phiếu chi tiền mặt, chuyển khoản, hóa đơn, phiếu nhập kho đối chiếu cơng nợ, chứng từ tốn, lý hợp đồng Yêu cầu photocopy kẹp vào biên kiểm tra kê lên danh sách chi tiết (nhƣng phải ghi cụ thể số seri, ngày lập, đơn vị cung cấp) Ngồi cịn phải kiểm tra sổ sách theo dõi hạch tốn, sổ quỹ CNKD (có thể chọn mẫu điển hình khoản lớn) - Kiểm tra trƣờng: thị sát tiến độ thực hiện, cơng trƣờng thi cơng, q trình giao nhận hàng hóa mang tính thƣờng xun sát Công tác kiểm tra sau chi nhánh cần phải đƣợc đặc biệt trọng nữa, tình hình mà nhiều khách hàng CNKD sử dụng vốn vay khơng mục đích lâm vào cảnh khó khăn, khả tốn, thua lỗ, phá sản đầu tƣ vào bất động sản, chứng khoán, mua USD, dùng vốn vay ngắn hạn đầu tƣ dự án trung dài hạn, khơng đƣa dịng tiền vào sản xuất, kinh doanh 3.2.3 Hồn thiện biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 3.2.3.1 Vận dụng lãi suất cho vay theo mức độ RRTD khoản vay Chi nhánh nên áp dụng lãi suất cho vay phù hợp: khách hàng có mức độ rủi ro cao áp dụng lãi suất cao ngƣợc lại thay thực lãi suất cho vay hành Lãi suất ngân hàng lãi suất 89 bình qn thị trƣờng sách lãi suất ngân hàng Agribank áp dụng lãi suất cho vay kinh doanh theo phƣơng pháp sau: - Đối với khoản vay ngắn hạn dƣới năm lãi suất dựa vào lãi suất liên ngân hàng quy định ngân hàng nhà nƣớc hợp đồng có điều khoản điều chỉnh lãi suất theo quy định NHNN - Đối với khoản vay trung dài hạn: Chi nhánh áp dụng lãi suất cố định vòng tháng đến năm sau Sau tránh rủi ro lãi suất chi nhánh quy định, lãi suất cho vay lãi suất huy động cộng 4,5% 3.2.3.2 Định kỳ đánh giá giới hạn tín dụng khách hàng - Sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro: Dựa vào mẫu hợp đồng tín dụng soạn sẵn với nội dung bản, chi nhánh cần nêu rõ điều kiện để giải ngân, chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn ,yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin cụ thể, thành thật, biện pháp kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay, trƣờng hợp phải giảm hạn mức hặc ngừng chấm dứt cho vay để có sở việc thực hợp đồng tín dụng tránh tranh chấp pháp lý xảy Ngồi ra, cần đƣa vào nội dung hợp đồng biện pháp áp dụng bổ sung cần thiết khác để ngăn ngừa rủi ro nhƣ: bổ sung tài sản chấp, mua bảo hiểm tài sản, hình thức u cầu bảo lãnh, cơng cụ phái sinh… Định kỳ tháng năm, chi nhánh tiến hành thẩm định lại khách hàng Công việc làm nhiều thời gian chi nhánh nhƣng giúp cho chi nhánh có nhìn tổng thể tình hình báo cáo tài chính,chất lƣợng hoạt động kinh doanh CNKD Hơn nữa, CNKD có khoản tín dụng NHTM khác, dấu hiệu việc chậm trả nợ khơng trả đƣợc nợ NHTM gây rủi ro thể khả trả nợ khách hàng, công tác nhằm giúp chi nhánh nhận thấy rủi ro phát sinh CNKD nhằm có ứng xử tín dụng kịp thời 90 - Việc áp dụng thời gian cho vay, phân kỳ trả nợ vay, đặc biệt phân kỳ trả nợ gốc chi nhánh nên bám sát vào chu kỳ SXKD sở dựa vào thời gian vòng quay vốn, thời gian thu hồi cơng nợ, dịng tiền bán hàng, thời hạn toán hợp đồng nhằm tránh trƣờng hợp dòng tiền thu sau bán hàng, khách hàng không trả nợ mà tiếp tục sử dụng quay vịng tiếp dẫn đến khơng có tiền tốn đến hạn 3.2.4 Hoàn thiện biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 3.2.4.1 Qui định mua bảo hiểm cho khoản cho vay cá nhân kinh doanh - Mua bảo hiểm tài sản, mua bảo hiểm tín dụng: Việc yêu cầu bên vay mua bảo hiểm giới hạn tài sản chấp mà áp dụng nhƣ điều kiện cho vay loại tài sản liên quan đến vốn vay nhƣ: máy móc thiết bị, kho tàng, nhà xƣởng, cơng trình xây dựng, vật tƣ hàng hóa… Ngồi ra, chi nhánh cần chuẩn bị phƣơng án mua bảo hiểm tín dụng khoản vay riêng lẽ toàn danh mục xuất loại hình kinh doanh thị trƣờng - Duy trì việc áp dụng mua bảo hiểm 100% tất vay chi nhánh - Sử dụng công cụ phái sinh: RRTD ngân hàng gắn liền với rủi ro từ hoạt động SXKD khách hàng cá nhân vay kinh doanh Trong điều kiện môi trƣờng kinh doanh với giá thị trƣờng, tỷ giá hối đoái đầy biến động nhƣ làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân vay kinh doanh đối mặt với rủi ro lớn Chi nhánh nên sử dụng công cụ phái sinh cách hợp lý nhƣ: hợp đồng tƣơng lai, kỳ hạn, quyền chọn, hoán đổi nhằm kiểm soát rủi ro giá vật tƣ hàng hóa, ngun nhiên liệu yếu phục vụ hoạt động SXKD CNKD 91 3.2.4.2 Yêu cầu bảo lãnh bên thứ ba Thực tế cho thấy, khoản vay dài hạn năm làm giảm áp lực trả nợ nhƣng đồng nghĩa với rủi ro nhiều Rủi ro gặp phải nhƣ ngƣời vay không may tử vong, mắc bệnh hiểm nghèo tai nạn dẫn đến khả trả nợ cho ngân hàng Ngân hàng thực phát mại tài sản để xử lý nợ không may ngƣời vay qua đời trừ có vợ, chồng ngƣời vay trả nợ thay Vì vậy, ngân hàng thƣờng yêu cầu bảo lãnh bên thứ ba việc trả nợ thay cho ngƣời vay ngƣời khơng cịn khả trả nợ, việc làm nhằm tối thiểu hóa rủi ro tín dụng xảy 3.2.5 Một số khuyến nghị nhằm hỗ trợ hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 3.2.5.1 Nâng cao trình độ cán nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp + Tăng cƣờng tổ chức hình thức đào tạo để nâng cao nghiệp vụ, nâng cao trình độ chun mơn nhƣ: đào tạo tập trung, tập huấn chỗ nhằm giúp cho cán nắm bắt đƣợc nghiệp vụ thời gian ngắn + Cán phải đáp ứng đƣợc yêu cầu nhƣ: có trình độ chun mơn lĩnh vực tài chính-ngân hàng, có trình độ ngoại ngữ, tin học phù hợp, có phẩm chất đạo đức tốt, có tâm huyết với nghề yêu nghề +Lựa chọn, phân công nhiệm vụ phù hợp với lực cán có chun mơn, lực tốt nhằm thay dần cán yếu chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức phẩm chất Để tránh tình trạng tải, cán phải làm nhiều việc, chi nhánh nên phân bổ số lƣợng cán cách hợp lý phù hợp với lƣợng cơng việc đƣợc giao để cán hồn thành tốt nhiệm vụ mình, đồng thời có thời gian kiểm tra, giám sát khoản vay cách hiệu 92 3.2.5.2 Có sách khuyến khích cán làm tốt cơng tác kiểm soát RRTD Nâng cao trách nhiệm, quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng Vì tính chất dễ gặp phải rủi ro hoạt động cấp tín dụng cán bộ, chi nhánh nên xây dựng sách tiền lƣơng, hệ số lƣơng, tiền thƣởng hợp lý cơng Đối với cán có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả tiếp thị kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho ngân hàng nên có chế độ khen thƣởng đặc biệt để khuyến khích, ngƣợc lại với cán làm khơng quy trình, quy định, bị tha hóa đạo đức phải có chế tài xử lý nghiêm khắc 3.2.5.3 Áp dụng cơng nghệ cơng tác kiểm sốt RRTD Bất kỳ hoạt động quản lý ngày cần có hỗ trợ cơng nghệ, hoạt động kiểm soát RRTD vậy, chi nhánh xây dựng tốt phần mềm ứng dụng phục vụ cho công tác kiểm sốt RRTD hiệu đƣợc nâng cao Chi nhánh cần áp dụng công nghệ vào lĩnh vực sau: + Tính tốn dự phịng RRTD từ tính tốn mức lãi suất cụ thể cho khách hàng vay vốn theo mức bù RRTD + Phần mềm hỗ trợ quản lý tác nghiệp cán tín dụng Đối với cơng tác tính tốn dự phịng rủi ro, Chi nhánh cần xây dựng phần mềm tính tốn dự phịng RRTD nhằm từ có sách kịp thời điều hành lãi suất cho vay, kiểm soát đƣợc tổn thất dự kiến thời điểm Tổ chức công tác nghiên cứu xây dựng phần mềm tính tốn mức tổn thất tối đa mức tổn thất tối thiểu cho vay CNKD từ đối chiếu với tổn thất NHNN Việt Nam qui định Đối với phần mềm quản lý tác nghiệp cán QHKH, Chi nhánh xây dựng phần mềm cảnh báo tài sản đảm bảo chƣa đƣợc định giá hạn, TSBĐ chƣa đƣợc kiểm tra,… 3.2.6 Một số khuyến nghị khác 3.2.6.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 93 - Tăng cƣờng hệ thống thơng tin kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: cần phải cải tiến nâng cấp hệ thống IPCAS Agribank cho phù hợp với nhu cầu thực tế hữu ích với xu hƣớng phát triển chung công nghệ thông tin Bên cạnh đó, phải nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng để truy cập thơng tin đƣợc nhanh chóng, xác - Định kỳ thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm soát nội với chi nhánh theo khu vực để phát cảnh báo cho chi nhánh vấn đề rủi ro xảy hoạt động tín dụng - Agribank nên thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn đƣa giải pháp có ý nghĩa thực tiễn phù hợp theo tình hình hoạt động với đặc thù chi nhánh - Agribank nên xây dựng mơ hình quản lý tín dụng theo hƣớng: + Hoàn thiện máy quản trị RRTD, ban hành văn liên quan đến thẩm quyền phán quyết, chức nhiệm vụ phòng ban, tiếp tục xây dựng sách quản lý RRTD, sách phân bổ tín dụng, sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu tƣ + Phân công nhiệm vụ cụ thể cho cán có liên quan đến hoạt động cấp tín dụng - Agribank cần hồn thiện chƣơng trình xếp hạng tín dụng nội để hỗ trợ tốt cơng tác tín dụng ngân hàng - Xây dựng phận chuyên thu thập cập nhật thông tin về: Giá cả, thị trƣờng, tình hình phát triển ngành nghề, quy hoạch vùng miền, mạnh, xu hƣớng sản phẩm, định phức kinh tế kỹ thuật, suất đầu tƣ… để có thơng tin giúp công tác thẩm định cho vay thuận lợi tin cậy hơn - Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm RRTD trƣờng hợp: cho vay vƣợt thẩm quyền phán quyết, nghi ngờ đảo nợ, khách hàng thành lập, không đủ tài sản đảm bảo, cho vay lịng vịng nhóm khách hàng có liên quan, 94 khách hàng không hoạt động kinh doanh, chia tách chia nhỏ dự án để định cho vay thẩm quyền, cho vay trùng lắp chi nhánh - Việc trích dự phịng rủi ro cần đƣợc quy định thơng thống Đối với chi nhánh có đủ khả báo cáo tài nợ xấu nhóm cho phép xử lý đƣa ngoại bảng quỹ dự phòng, trƣờng hợp thiếu cho phép trích thẳng vào chi phí 3.2.6.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - Tăng cƣờng hoạt động nâng cấp hệ thống cung cấp thông tin trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc (CIC) cung cấp: + Chất lƣợng thơng tin tín dụng CIC cao rủi ro tín dụng cho ngân hàng thƣơng mại giảm, hệ thống thông tin phải đƣợc cập nhật kịp thời, đầy đủ, xác; lịch sử quan hệ với ngân hàng khách hàng phải đƣợc nêu rõ ràng, phân tích đánh giá cụ thể để ngân hàng lƣu ý quan tâm + Nhằm hạn chế việc bất đối xứng thơng tin từ TSBĐ, NHNN xây dựng hệ thống sở liệu chung nƣớc tƣơng tự nhƣ trung tâm CIC giao dịch bảo đảm giúp NHTM truy cập, đăng ký nhanh cung cấp kịp thời thông tin TSBĐ Hệ thống sở liệu TSBĐ khách hàng cho phép ngân hàng kiểm tra tài sản khách hàng có tình trạng đăng ký chấp ngân hàng khác hay chƣa, tài sản có bị tranh chấp, kiện tụng hay trình xử lý nợ ngân hàng Tất thông tin tài sản khách hàng đƣợc công khai hệ thống hóa giúp cho ngân hàng có đầy đủ thơng tin q trình thẩm định khách hàng, qua giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngành ngân hàng - Hoàn thiện văn pháp lý thực tốt vai trò ngân hàng ngân hàng hoạt động tín dụng: + NHNN cần ban hành quy chế hƣớng dẫn đầy đủ việc thực 95 nghiệp vụ, hoàn thiện nguyên tắc cho vay, quy định rõ trách nhiệm ngƣời vay Ngân hàng tạo rõ ràng quan hệ tín dụng + NHNN cần học hỏi kinh nghiệm thực tế nƣớc, hồn thiện sở pháp lý thơng thống an toàn việc giải tỏa, phát tài sản chấp đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động có hiệu lực, hiệu quả, động, an tồn + Tăng cƣờng hỗ trợ NHTM cho vay lĩnh vực nơng nghiệp gặp khó khăn ngun nhân khách quan nhƣ hạn hán, thiên tai, dịch họa, biến động giá thị trƣờng nƣớc NHNN cần có biện pháp hỗ trợ mặt giá, lãi suất hợp lý phù hợp với đặc điểm SXKD địa bàn nông nghiệp, nông thôn - Cho phép NHTM có tiềm lực báo cáo tài trích dự phịng rủi ro cao mức qui định: Trích dự phịng rủi ro thực chất trích dần khoản tổn thất tín dụng Tổn thất tín dụng thực chất khó lƣợng hóa đƣợc số xác thời điểm trích lập dự phịng quy định mức tổn thất cố định dƣ nợ vay theo nhóm nợ xác định cách tƣơng đối tổn thất tƣơng lai Để ngày lành mạnh hóa khả tài nâng cao mức chịu đựng RRTD NHTM, NHNN nên cho phép NHTM có tiềm lực báo cáo tài trích dự phịng rủi ro cao so với mức qui định 3.2.6.3 Đối với phủ Nền kinh tế ổn định giúp tạo môi trƣờng thuận lợi cho việc kinh doanh chủ thể, từ đảm bảo nguồn trả nợ ngân hàng Do đó, nhiệm vụ ổn định kinh tế vĩ mô phải đƣợc xem trọng tâm hoạt động điều hành Chính phủ với bƣớc cụ thể thời gian tới nhƣ: - Thực sách tiền tệ linh hoạt phối hợp với sách tài khóa để ổn định kinh tế vĩ mơ Tiếp tục trì mặt lãi suất phù hợp, tập 96 trung cho vay lĩnh vực ƣu tiên kèm với kiểm soát chặt chẽ nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Điều hành tỷ giá linh hoạt, bảo đảm ổn định giá trị đồng Việt Nam, tăng dự trữ ngoại hối Thực giải pháp phù hợp phát triển ổn định thị trƣờng chứng khoán, nâng cao hiệu huy động vốn cho khách hàng - Thực giải pháp mở rộng thị trƣờng, khuyến khích xuất kiểm sốt nhập mặt hàng bị hạn chế Tăng cƣờng công tác quản lý thị trƣờng, giá bảo vệ quyền lợi ngƣời tiêu dùng, có chế tài nghiêm khắc xử lý vi phạm -Vì nghiệp vụ ngân hàng có liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề nên TCTD phải tuân theo nhiều quy đinh pháp luật ngành nghề Mặt khác, hệ thống pháp luật nhiều bất ổn, chƣa rõ ràng, chế đảm bảo cho giao dịch tự nguyện cịn thiếu tính minh bạch làm dễ phát sinh mâu thuẫn hai bên - Cần xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai, minh bạch - Hoàn thiện văn pháp luật cho phát triển thị trƣờng tiền tệ, tín dụng theo nguyên tắc thị trƣờng phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế 97 KẾT LUẬN HƢƠN Trên sở lý luận trình bày chƣơng 1, thực trạng phân tích chƣơng 2, đặc biệt tồn tại, hạn chế, chƣơng luận văn đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cƣờng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời gian tới Hi vọng với giải pháp đƣợc nêu giúp Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình ngày phát triển, hạn chế thấp tổn thất rủi ro tín dụng 98 KẾT LUẬN Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh nói riêng hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cƣờng lực tài Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trƣờng hội nhập quốc tế, đồng thời thách thức lớn mà Đảng Nhà nƣớc đặt với NHTM Đề tài luận văn: “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Quang Trung, tỉnh Quảng Bình” đƣợc chọn nghiên cứu để giải vấn đề trội giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành đƣợc nhiệm vụ sau: - Luận văn khái quát sở lý thuyết hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại, rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM, nguyên nhân phát sinh nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Quang Trung, tỉnh Quảng Bình giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2018, sâu phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh, qua đánh giá đƣợc nguyên nhân dẫn đến tồn hoạt động - Trên sở đánh giá thực trạng, luận văn đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh thời gian tới Mặc dù nỗ lực 99 nhƣng trình hoạt động nghiệp vụ cịn tồn khó khăn, vƣớng mắc Để tháo gỡ, giải đƣợc vấn đề này, cần có phối hợp đồng bộ, chặt chẽ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Quang Trung, tỉnh Quảng Bình, quan hữu quan khách hàng với nhau, có nhƣ hoạt động tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh đạt đƣợc hiệu cao, kích thích phát triển địa phƣơng, đảm bảo tăng trƣởng ổn định kinh tế TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Hồ Diệu, (2012), Quản Trị Ngân Hàng, Nhà xuất Thống Kê [2] Nguyễn Thị Gấm (2014), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam”, tạp chí ngân hàng, Số 40, trang 18-20 [3] Lê Thị Hạnh (2014), “Kiểm soát rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam”, tạp chí ngân hàng, số 43, trang 14-16 [4] Nguyễn Thu Hồi (2015), “Tăng cường kiểm sốt rủi ro cấp tín dụng khách hàng có dư nợ lớn”, tạp chí ngân hàng, số 51, trang 11-15 [5] Trần Huy Hoàng, (2013), Quản Trị Ngân Hàng, Nhà xuất Thống Kê, trang 98 [6] Trần Văn Huy (2018), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam-Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng [7] Phạm Thị Kiều Khanh, Phạm Thị Bích Duyên (2018) “Tác động rủi ro tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, Tạp chí Kinh tế Phát triển, Số 254, tháng năm 2018, trang 71-80 [8] Nguyễn Minh Kiều, (2016), Nghiệp Vụ Ngân Hàng, Nhà xuất Thống Kê [9] Nguyễn Đức Diễm My (2018), “ Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt NamChi nhánh Quảng Nam”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng [10] Huỳnh Thị Thanh Thủy (2016), “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt NamChi nhánh Đông Đăklăk”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng [11] Hồng Thị Thƣơng (2018), “Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam-Chi nhánh Pơng Drang- Bắc Đăklăk”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng [12] Tài liệu Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình [13] Lê Văn Tề, (2012), Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại, Nhà xuất Thống Kê [14] Nguyễn Đức Tú (2016), “Mô hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, tạp chí ngân hàng, số 59, trang 20-22 [15] Nguyễn Trung Xô (2016), “ Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Tỉnh Đăk Nông”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng Websites: www.vnexpress.net www.viet-studies.org www.powerset.com www.vinaseek.com www.google.com www.tuoitre.com www.agribank.com.vn www.agu.edu.vn ... ĐẠI HỌC KINH TẾ THỊ THANH HUYỀN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG, ... trên, cán công tác chi nhánh, tơi chọn đề tài “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quang Trung Quảng. .. nhánh Quang Trung Quảng Bình Chƣơng 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quang