Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp thương mại của Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Hà Nội

Đóng góp vào những thành tựu của đất nước, không thể không kể tới vai trò hết sức to lớn của ngành ngân hàng Việt Nam. Thật vậy, với vai trò là “huyết quản” để cho “dòng máu” tài chính của nền kinh tế lưu thông, với tinh thần đổi mới và sáng tạo, trong hơn suốt một thập kỷ qua, ngành ngân hàng đã thực hiện tốt chính sách tiền tệ của Đảng và Nhà nước, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá trị của đồng tiền, góp phần quan trọng vào việc ổn định kinh tế vĩ mô. Trong sự phát triển không ngừng của ngành ngân hàng Việt Nam thì có thể nói thành tựu nối bật không ngừng của sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống các ngân hàng thương mại. Các NHTM với vai trò là một trung gian tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế đã đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu về vốn và thanh toán cho mọi hoạt động kinh tế trên phạm vi của cả nước. Trong các hoạt động của NHTM thì hoạt động chủ yếu nhất và quan trọng nhất chính là hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng ngân hàng không chỉ là hoạt động đem lại nguồn thu lợi nhuận chủ yếu cho các NHTM mà nó còn góp phần đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tư phát triển sản xuất - kinh doanh của nền kinh tế. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng như bất kỳ một hoạt động sản xuất - kinh doanh nào khác, cũng đều tiềm ẩn nhửng rủi ro. Việc rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại có nhiều nguyên nhân gây ra. Việc phân tích một cách chính xác, khoa học các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng để từ đó có những giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng là nhiệm vụ cơ bản và cũng là vấn đề nóng bỏng thu hút sự quan tâm của các nhà quản trị NHTM nói chung và của Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Hà Nội nói riêng. Xuất phát từ những lý do trên, trong thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Á Châu, em đã nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp thương mại của Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Hà Nội”. Kết cấu của đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNTM của NHTMCP Á Châu (ACB) Hà Nội” bao gồm ba chương: Chương 1: Chất lượng tín dụng đối với DNTM tại NHTM Chương 2: Thực trạng Chất lượng tín dụng đối với DNTM tại NHTMCP Á Châu (ACB) Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNTM của NHTMCP Á Châu (ACB) Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình của thầy giáo hướng dẫn PGS.TS Vũ Duy Hào và ban lãnh đạo NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội đã tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành đề tài này. Đề tài không tránh khỏi thiếu sót mong thầy cô góp ý giúp đề tài của em được hoàn thiện hơn.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH ~~~~~~*~~~~~~ CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐĨI VỚI DOANH NGHIỆP THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS VŨ DUY HÀO Sinh viên : CAO VIỆT HOÀNG Lớp : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP C MSSV : CQ515534 HÀ NỘI, 12 - 2012 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vai trò DNTM nên kinh tế .3 1.1.1 Khái niệm DNTM .3 1.1.2 Đặc trưng DNTM 1.1.3 Vai trò DNTM 1.2 Tín dụng đối vơi DNTM 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng 1.2.3 Mức độ cần thiết tín dụng Ngân hàng .7 1.2.4 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.3 Chất lượng tín dụng DNTM 11 1.3.1 Quan điểm Chất lượng tín dụng NHTM 11 1.3.2 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng NHTM 12 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng NHTM .15 1.4.1 Các nhân tố bên 15 1.4.2 Các nhân tố bên .19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP THƯƠNG MẠI TẠI CHI NHÁNH HÀ NỘI–NGÂN HÀNG ACB .22 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hà Nội .22 2.1.1 Sơ lược Ngân hàng TMCP Á Châu 22 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội .24 2.1.3 Sơ đồ tổ chức 25 2.1.4 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 25 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp thương mại chi nhánh Hà Nội - ngân hàng ACB 30 2.2.1 Giới thiệu sản phẩm tín dụng ngân hàng ACB – Hà Nội 30 2.2.2 Quy trình phát triển sản phẩm tín dụng ACB – Hà Nội 32 2.2.3 Thực trạng hoạt dộng tín dụng doanh nghiệp thương mại chi nhánh Hà Nội ngân hàng ACB 36 2.2.4 Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp thương mại chi nhánh Hà Nội 45 Sinh viên: Cao Việt Hoàng Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào 2.3 Đánh giá chung chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp thương mại chi nhánh Hà Nội – ngân hàng ACB 53 2.3.1 Những kết đạt 53 2.3.2 Những hạn chế .54 2.3.3 Nguyên nhân 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ NỘI 60 3.1 Định hướng hoạt động ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hà Nội 60 3.1.1 Chiến lược phát triển ngân hàng TMCP Á Châu 61 3.1.2 Định hướng ACB – Hà Nội .62 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp thương mại ACB – Hà Nội 63 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 63 3.2.2 Giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay 64 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định 66 3.2.4 Đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay 67 3.2.5 Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu, nợ hạn .68 3.2.6 Nâng cao chất lượng phục vụ trình độ chun mơn cán tín dụng 69 3.2.7 Áp dụng sách khách hàng phù hợp với doanh nghiệp thương mại 71 3.3 Một số kiến nghị 72 3.3.1 Kiến nghị với phủ 72 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .72 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 73 KẾT LUẬN 74 Sinh viên: Cao Việt Hoàng Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ACB DN DNTM NH NHNN NHTM NHTMC : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu : Doanh nghiệp : Doanh nghiệp thương mại : Ngân hàng : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại cổ phần P DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Dư nợ cho vay DNTMphân theo thời hạn vay Sinh viên: Cao Việt Hoàng Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào Bảng 2.2: Dư nợ cho vay phân theo loại hình doanh nghiệp Bảng 2.3: DN có quan hệ hàng năm với ACB Hà Nội Bảng 2.4: Tốc độ tăng trưởng DN có quan hệ hàng năm với ACB Hà Nội Bảng 2.5: Cơ cấu DNTMphân theo ngành nghề hoạt động Bảng 2.6: Nợ xấu ACB Hà Nội giai đoạn 2009-2011 Bảng 2.7: Nợ xấu theo phân loại nợ giai đoạn 2008-2011 Bảng 2.8: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DN giai đoạn 2009-2011 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ hạn DN ACB Hà Nội Bảng 2.10: Hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn 2009-2011 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng ACB chi nhánh Hà Nội Sinh viên: Cao Việt Hoàng Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức hoạt động cho vay Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ DN qua năm Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2009-2011 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ hạn DN ACB Hà Nội Biểu đồ 2.6: Hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn 2009-2011 .52 Sinh viên: Cao Việt Hoàng Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào LỜI MỞ ĐẦU Đóng góp vào thành tựu đất nước, khơng thể khơng kể tới vai trị to lớn ngành ngân hàng Việt Nam Thật vậy, với vai trò “huyết quản” “dòng máu” tài kinh tế lưu thơng, với tinh thần đổi sáng tạo, suốt thập kỷ qua, ngành ngân hàng thực tốt sách tiền tệ Đảng Nhà nước, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền, góp phần quan trọng vào việc ổn định kinh tế vĩ mô Trong phát triển không ngừng ngành ngân hàng Việt Nam nói thành tựu nối bật không ngừng phát triển mạnh mẽ hệ thống ngân hàng thương mại Các NHTM với vai trị trung gian tài quan trọng kinh tế đáp ứng ngày tốt nhu cầu vốn toán cho hoạt động kinh tế phạm vi nước Trong hoạt động NHTM hoạt động chủ yếu quan trọng hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng khơng hoạt động đem lại nguồn thu lợi nhuận chủ yếu cho NHTM mà cịn góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển sản xuất - kinh doanh kinh tế Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động sản xuất - kinh doanh khác, tiềm ẩn nhửng rủi ro Việc rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại có nhiều nguyên nhân gây Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng để từ có giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nhiệm vụ Sinh viên: Cao Việt Hoàng Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào vấn đề nóng bỏng thu hút quan tâm nhà quản trị NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Hà Nội nói riêng Xuất phát từ lý trên, thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Á Châu, em nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp thương mại Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Hà Nội” Kết cấu đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng DNTM NHTMCP Á Châu (ACB) Hà Nội” bao gồm ba chương: Chương 1: Chất lượng tín dụng DNTM NHTM Chương 2: Thực trạng Chất lượng tín dụng DNTM NHTMCP Á Châu (ACB) Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNTM NHTMCP Á Châu (ACB) Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình thầy giáo hướng dẫn PGS.TS Vũ Duy Hào ban lãnh đạo NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành đề tài Đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót mong thầy góp ý giúp đề tài em hoàn thiện Sinh viên: Cao Việt Hoàng Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào CHƯƠNG I: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vai trò DNTM nên kinh tế 1.1.1 Khái niệm DNTM DNTM đời phân công lao động xã hội chun mơn hố sản xuất: Một phận người sản xuất tách chuyên đưa hàng thị trường để bán, cơng việc cố định vào số người phát triển thành đơn vị, tổ chức kinh tế chuyên làm nhiệm vụ mua bán hàng hoá để thu lợi nhuận Những người gọi thương nhân Đầu tiên DNTM xem doanh nghiệp chủ yếu thực cơng việc mua bán hàng hố (T-H-T) sau hoạt đơng mua bán phát triển trở nên phức tạp , đa dạng xuất dịch vụ thương mại xúc tiến thương mại, DNTM hiểu doanh nghiệp chủ yếu thực hoạt động thương mại Hoạt động thương mại chủ yếu phân thành nhóm: mua bán hàng hoá, dịch vụ thương mại xúc tiến thương mại dịch vụ thương mại gắn liền với việc mua bán hàng hoá, xúc tiến thương mại hoạt động nhằm tìm kiếm, thúc đẩy việc mua bán hàng hoá cung ứng dịch vụ thương mại DNTM tổ chức kinh tế hợp pháp chuyên kinh doanh để kiếm lời thông qua hoạt động mua bán hàng hóa vật thị trường Nói cách khác DNTM chủ yếu thực mua bán hàng hóa DNTM thực nhiều hoạt động thương mại Hoạt động thương mại gồm số hành vi thương mại (theo luật thương mại Nhà nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam hành vi thương mại có 14 loại) DNTM thực hoạt động khác sản xuất, cung ứng dịch vụ, đầu tư tài …nhưng tỷ trọng hoạt động thương mại chủ yếu DNTM khác với hộ tư thương cá nhân hoạt động thương mại thị trường Sinh viên: Cao Việt Hoàng Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào DNTM tổ chức độc lập, có phân cơng lao động rõ ràng, quản lý thức: DNTM thực hoạt động thương mại cách độc lập với thủ tục đơn giản, nhanh chóng 1.1.2 Đặc trưng DNTM Vì doanh nghiệp khơng có chức sản xuất đối tượng lao động DNTM sản phẩm hàng hoá hoàn chỉnh tương đối hoàn chỉnh Nhiệm vụ DNTM tạo giá trị sử dụng giá trị mà thực giá trị hàng hoá, đưa hàng hoá đến tay người tiêu dùng cuối Đây điểm khác biệt DNTM so với doanh nghiệp khác Hoạt động DNTM hướng tới khách hàng nên việc phân cơng chun mơn hố nội doanh nghiệp Doanh nghiệp Thươg mại bị hạn chế nhiều so với doanh nghiệp sản xuất Tính chất liên kết “tất yếu” DNTM để hình thành nên nghành kinh tế kỹ thuật, xét góc độ kỹ thuật tương đối lỏng lẻo lại chặt trẽ nghiêm minh hoạt động thương mại Tất đặc điểm tạo lên nét đặc thù DNTM Nhưng xu hướng phát triển DNTM có quan hệ chặt chẽ xâm nhập vào doanh nghiệp sản xuất doanh nghiệp dịch vụ hình thức đầu tư vốn cho hình thức đầt tư vốn cho sản xuất đặt hàng với sản xuất kết hợp thực dịch vụ sau bán hàng Những nhằm cho người tiêu dùng thoả mãn tối đa nhu cầu giúp cho họ có ấn tượng tốt đẹp hướng tới phụ thuộc vào DNTM Qua DNTM ngày có lợi 1.1.3 Vai trị DNTM - Các DNTM có vị trí quan trọng góp phần điều hịa cung cầu hàng hóa thị trường Sinh viên: Cao Việt Hoàng Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào Tăng trưởng thông qua hợp tác, liên minh với đối tác chiến lược: nay, ACB xây dựng mối quan hệ với định chế tài khác, ví dụ tổ chức thẻ quốc tế (Visa, Master Card), công ty bảo hiểm (Prudential, AIA, Bảo Việt, Bảo Long), chuyển tiền Western Union, ngân hàng bạn (Banknet), đại lý chấp nhận thẻ, đại lý chi trả kiều hối, v.v… Để thực mục tiêu tăng trưởng, ACB quan hệ hợp tác với định chế tài doanh nghiệp khác để nghiên cứu phát triển sản phẩm tài ưu việt cho khách hàng mục tiêu, mở rộng hệ thống kênh phân phối đa dạng Đặc biệt, ACB có đối tác chiến lược Ngân hàng Standard Chartered, ngân hàng tiếng sản phẩm ngân hàng bán lẻ ACB nỗ lực tham khảo kinh nghiệm, kỹ chuyên môn công nghệ đối tác để nâng cao lực cạnh tranh cho trình hội nhập Tăng trưởng thông qua hợp sáp nhập: ACB ý thức cần phải xây dựng lực tiếp nhận loại tăng trưởng không học thực chiến lược hợp sáp nhập điều kiện cho phép Chiến Lược Đa Dạng Hóa Đa dạng hóa chiến lược tăng trưởng khác mà ACB quan tâm thực hiện, ACB có Cơng ty chứng khốn (ACBS), Cơng ty Quản lý nợ khai thác tài sản (ACBA), chuẩn bị thành lập Cơng ty Cho th tài Cơng ty Quản lý quỹ Với vị cạnh tranh thiết lập vững thị trường, thời gian tới, ACB xem xét thực chiến lược đa dạng hóa tập trung để bước trở thành nhà cung cấp dịch vụ tài tồn diện thơng qua hoạt động sau đây: - Cung cấp tăng cường quan hệ hợp tác với công ty bảo hiểm để phối hợp cung cấp giải pháp tài cho khách hàng Sinh viên: Cao Việt Hoàng 62 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào - Nghiên cứu thành lập công ty thẻ (phát triển từ trung tâm thẻ nay), công ty tài trợ mua xe - Nghiên cứu khả thực hoạt động dịch vụ ngân hàng đầu tư Tuy ACB khẳng định ln nhận thức thách thức cịn phía trước phải nỗ lực nhiều, đẩy nhanh việc thực chương trình trợ giúp kỹ thuật, dự án nâng cao lực hoạt động, hướng đến áp dụng chuẩn mực thơng lệ quốc tế để có khả cạnh tranh hội nhập khu vực thành công Do vậy, từ năm 2005, ACB bắt đầu cổ đông chiến lược xây dựng lại chiến lược Đó chương trình Chiến lược năm (2006-2011) tầm nhìn 2015 3.1.2 Định hướng ACB – Hà Nội ACB Hà Nội hướng hoạt động theo mục tiêu chung ngành, định hướng phát triển kinh tế địa bàn theo nhu cầu thị trường Hiện tương lai DN TM đối tượng khách hàng mục tiêu mà ngân hàng nói chung ACB Hà Nội nói riêng hướng tới Xác định tín dụng DN TM phần quan trọng hoạt động tín dụng nói chung, đem lại tiềm doanh thu lâu dài cho chi nhánh từ hoạt động cấp tín dụng sử dụng dịch vụ Mở rộng cho vay DN TM hoạt động lĩnh vực, thành phần kinh tế Xây dựng mối quan hệ lâu dài với DN TM, cung ứng sản phẩm chọn gói, tiến tới đầu tư vốn khép kín cho DN TM từ khâu thu mua, chế biến đến tiêu thụ sản phẩm Sinh viên: Cao Việt Hoàng 63 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào Thay đổi cấu dư nợ cho vay DN TM theo hướng tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm tỷ cho vay trung dài hạn, tăng tỷ trọng cho vay DN TM hoạt động ngành dịch vụ 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp thương mại ACB – Hà Nội 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng phận quan trọng cấu thành hệ thống quản trị, điều hành hoạt động tín dụng Ngân hàng nói chung Ngân Hàng TMCP Á Châu nói riêng, thể định hướng, tư tưởng đạo, quy chế, quy trình cấp tín dụng, quản lý khoản tín dụng, danh mục tín dụng, phân cấp thẩm quyền Mục đích sách tín dụng: Cung cấp đường lối cụ thể ngân hàng cho nhân viên tín dụng nhà quản trị đưa định cho vay khách hàng Hỗ trợ cho ngân hàng tới danh mục cho vay kết hợp nhiều mục tiêu khác (tăng lợi nhuận, phịng chốn, kiếm sốt rủi ro; thỏa mãn yêu cầu mặt pháp lý; phù hợp với mạnh ngân hàng) Để xây dựng sách tín dụng cần: Phải xác định quy mơ tín dụng: Xác định tỷ trọng cua khoản mục tín dụng danh mục TSC Các thành phần khoản tín dụng: hạn mức tín dụng, thời hạn cho vay, thời gian ưu đãi tín dụng, thời gian trả nợ,… Quyền phán mức phán quyết: Quyền phán thuộc thành viên ban điều hành (giám đốc, phó giám đốc chi nhánh, tổng giám đốc, chủ tịch hội Sinh viên: Cao Việt Hoàng 64 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào đồng quản trị) Người có chức vụ lớn quyền phán cao gắn liền với trách nhiệm người đưa phán Xác định xem giấy tờ, hồ sơ pháp lý khách hàng đòi hỏi phải kèm với đơn xin vay cần bảo quản ngân hàng Những nguyên tắc tiếp nhận, đánh giá quản lý tài sản chấp, cầm cố Những tiêu chuẩn chất lượng tối thiểu áp dụng với tất khoản cho vay, trình tự, thủ tục giải hồ sơ cho vay củ ngân hàng Xác định rõ khách hàng chiến lược ngành hàng chiến lược ngân hàng Chính sách ưu đãi khách hàng: Ưu đãi lãi suất cho vay, hạn mức tín dụng, tài sản đảm bảo, phương thức cho vay thời hạn vay,… Chính sách cạnh tranh, marketing: Ngân hàng quảng bá sách tín dụng điều kiện vay vốn nhằm giúp khách hàng vay hiểu thực đúng, giám sát triển khai thực cán tín dụng, thơng tin ngược lại cho ngân hàng đề xuất, kiến nghị cần sửa chữa hồn thiện sách tín dụng ngân hàng Xác định lãi suất cho vay Chính sách quản lý rủi ro tín dụng: Phải đảm bảo nguyên tắc: Phân tán rủi o; quy trình xét duyệt cấp tín dụng qua nhiều cấp; nhiều người tập thể; Kiểm tra thường xuyên Và việc phân tích ứng dụng ngân hàng thực khác phân tích hai khía cạnh phân tích tài chính, phân tích phi tài mục đích chung xác định khả năng, thành ý khách hàng khoản trả tiền vay, lãi vay theo điều khoản hợp đồng tín dụng ký kết 3.2.2 Giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay Sinh viên: Cao Việt Hoàng 65 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào Sau thẩm định khách hàng, ngân hàng cần tập trung vào giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay Để thực điều ngân hàng cần: - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế tối đa giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng … Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro Sinh viên: Cao Việt Hoàng 66 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật…, dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (điều Chi nhánh ACB Hà Nội thực ban hành văn loại hình cho vay thời gian gần đây) để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở chi nhánh; khoản vay thường mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn…) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định Thẩm định khâu để hạn chế rủi ro tín dụng, thực tốt cơng tác chất lượng tín dụng đảm bảo - Trước tiên, để chất lượng thẩm định tốt cán thẩm định Ngân Hàng TMCP Á Châu Hà Nội phải trau dồi chuyên môn nghiệp vụ qua đợt Sinh viên: Cao Việt Hoàng 67 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào tập huấn, lớp bồi dưỡng nâng cao tư cách đạo đức.Cán thẩm định làm việc dựa thông tin số liệu DN cung cấp, thơng tin chủ động tìm kiếm, thơng tin tổ chức quan có chức cung cấp thu thập thơng tin đầy đủ xác quan trọng thẩm định - Cần thu thập thường xuyên thông tin diễn biến kinh tế, điều chỉnh chế, sách có liên quan đến ngành, lĩnh vực Nâng cao chất lượng thông tin dự báo rủi ro hoạt động kinh doanh - Đối với dự án thuộc lĩnh vực chuyên môn tin học, kỹ thuật nên thuê chuyên gia, nhà tư vấn hỗ trợ trình thẩm định Tuy nhiên, cán Tín dụng phải linh hoạt việc áp dụng quy trình vào trường hợp cụ thể Đối với khách hàng có quan hệ Tín dụng lâu dài với Ngân hàng, bước dẫn hồ sơ, thủ tục khơng cần thiết, bước thu thập, điều tra thơng tin giảm nhẹ kế thừa thơng tin có sẵn Trong cho vay ngắn hạn, thời gian thời yếu tố quan trọng không Doanh nghiệp xin vay mà Ngân hàng cho vay Do đó, áp dụng quy trình linh hoạt, vừa đảm bảo quy định, vừa giảm nhẹ thủ tục, giảm bớt thời gian cần thiết 3.2.4 Đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay: Là việc người vay thực nghĩa vụ trả nợ ngân hàng cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp tài sản hình thành tương lai, bảo lãnh tài sản bên thứ Tài sản bảo đảm: Là tài sản thuộc sở hữu bên có nghĩa vụ thuộc sở hữu người thứ ba mà người cam kết dùng tài sản để bảo đảm tài sản có, tài sản hình thành tương lai phép giao dịch, bao gồm: - Tài sản tiền Sinh viên: Cao Việt Hoàng 68 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào - Tài sản bất động sản - Tài sản động sản - Tài sản hoa lợi, lợi tức - Tài sản hình thành tương lai Các biện pháp bảo đảm tiền vay Cầm cố tài sản: Là việc bên (người vay, bên thứ ba) gọi bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho Ngân Hàng TMCP Á Châu Hà Nội quản lý, bảo quản để thực nghĩa vụ trả nợ Tài sản cầm cố gồm: Việt Nam đồng, ngoại tệ, số dư tài khoản tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu, thương phiếu, kỳ phiếu, Sổ tiết kiệm, chứng tiền gửi giấy tờ khác có giá trị tiền; máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí q, đá q vật có giá khác (là tài sản bất động sản); tài sản hình thành tương lai Trường hợp tài sản cầm cố bảo hiểm khoản bảo hiểm thuộc tài sản cầm cố Thế chấp tài sản: Là việc bên (người vay, bên thứ ba) dùng tài sản thuộc sở hữu quyền sử dụng đất để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ mà không chuyển giao tài sản cho Ngân Hàng TMCP Á Châu Hà Nội quản lý Trong trường hợp chấp tồn bất động sản, động sản có vật phụ vật phụ bất động sản, động sản thuộc tài sản chấp Tài sản chấp gồm: tài sản bất động sản; tài sản động sản; tài sản hoa lợi, lợi tức; tài sản hình thành tương lai Bảo đảm tài sản bảo lãnh: Là việc người vay sử dụng tài sản bên thứ ba cam kết bảo đảm phải thực nghĩa vụ trả nợ thay người vay, bao gồm tài sản theo quy định việc cầm cố tài sản chấp tài sản nêu 3.2.5 Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu, nợ hạn Sinh viên: Cao Việt Hoàng 69 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý - Cần tăng cường tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Rà sốt đối tượng khách hàng chây ỳ, đơn đốc thu nợ, kiến nghị hình thức xử lý tài sản đảm bảo nhằm thu hồi nợ - Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác (work-out) hay phương pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 3.2.6 Nâng cao chất lượng phục vụ trình độ chun mơn cán tín dụng - Đổi cơng tác quản lý cán tín dụng Trong công tác quản lý, phải thường xuyên quan tâm việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ cán tín dụng Kiên khơng sử dụng cán thiếu lĩnh trị; lĩnh kinh doanh, thiếu trung thực, không công tâm, lực làm cơng tác tín dụng Quản lý cán tín dụng cơng việc, sinh hoạt cách chặt chẽ, khoa học Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục CBTD khơng để CBTD bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, bị lôi đồng tiền mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn Sinh viên: Cao Việt Hoàng 70 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào tín dụng, làm phương hại đến thân phương hại kinh tế uy tín ngành - Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Việc đào tạo đào lại cán tín dụng phải coi thường xun, liên tục Bên cạnh cơng tác tuyển dụng phải đảm bảo quy trình, yêu cầu công việc * Công tác đào tạo cần tập trung vào số vấn đề tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho cán tín dụng nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: Tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chun mơn, nghiệp vụ, tránh tụt hậu trước thay đổi kinh tế thị trường, cơng nghệ q trình phát triển hội nhập ngân hàng Tổ chức thi tay nghề hàng năm có khen thưởng hợp lý để khuyến khích CBTD giỏi, có nhiều cống hiến Đi đơi với việc đào tạo, việc tuyển dụng cán lao động phải thực tốt, quy định ngành cần tuyệt đối có cơng khâu tuyển dụng Tiêu chuẩn tuyển dụng CBTD cần có là: tiêu chuẩn đạo đức, tư cách (Liêm khiết, trung thực, tự tin, tháo vát), tiêu chuẩn chuyên môn (Học vấn, trình độ nghiệp vụ, kỹ tay nghề) tiêu chuẩn thể chất (sức khoẻ, hình thức, chiều cao) - Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ CBTD Hàng năm cần thực việc rà sốt, đánh giá phân loại CBTD để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hững hụt đội ngũ CBTD Đồng thời qua phân loại CBTD để thực việc tiêu chuẩn hoá CBTD mặt định tính định lượng, tạo đội ngũ CBTD mạnh tồn diện, có sức cống hiến cao Sinh viên: Cao Việt Hoàng 71 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào - Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế định đôi với chế tài Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều cơng việc mang tính rủi ro cao Có vậy, đội ngũ cán tín dụng phát huy khả nhiệt tình lâu dài Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an tồn hiệu Những cán tín dụng vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất thoát vốn Nhà nước phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán thái hoá biến chất Những cán tín dụng có đạo đức tốt, u ngành, yêu nghề, có khả tiếp thị, kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho Ngân hàng có chế độ khen thưởng xứng đáng nâng lương trước hạn - Tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương CBTD Thường xuyên quán triệt cho cán tín dụng chức năng, vai trị, nhiệm vụ cơng tác, từ CBTD xác vị trí Tính kỷ luật; kỷ cương CBTD thể mặt chấp hành nghiêm chủ trương, đường lối, sách Đảng, nhà nước, Ngành quan đề Thực nghiêm quy trình nghiệp vụ cơng tác, chấp hành hồn thành tốt nhiệm vụ phân cơng Nâng cao tính chủ động cơng tác; phối hợp với đồng nghiệp, giải công việc Tính kỷ luật kỷ cương cán tín dụng, việc thân CBTD tự điều chỉnh, rèn luyện việc giáo dục đồn thể, thắt chặt vấn đề quản lý cán lãnh đạo quan yếu tố quan trọng để hướng hành vi CBTD hướng 3.2.7 Áp dụng sách khách hàng phù hợp với doanh nghiệp thương mại Sinh viên: Cao Việt Hoàng 72 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào Trong mối quan hệ hợp tác phát triển, Ngân hàng Doanh nghiệp TM đối tác quan trọng, có ý nghĩa định đến thành bại DN đối tượng khách hàng quan tâm hàng đầu NHTM Nguồn vốn dịch vụ ngân hàng lại tác nhân thiếu giúp DN thành cơng Thế nhưng, có lúc, người ngồi thuyền chưa thực tìm tiếng nói chung Đặc biệt thời điểm hoạt động cho vay gặp khó sách tín dụng chặt chẽ để kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ Những sách thắt chặt tiền tệ Ngân hàngNhà nước Việt Nam, lãi suất tín dụng tăng chóng mặt, nhiều DN khó khăn hoạt động SXKD Những họp, tọa đàm tổ chức để tìm giải pháp tháo gỡ bế tắc đầu tư tín dụng Một vấn đề thẳng thắn nhìn nhận, phân tích làm để cải thiện mối quan hệ vay vốn DN tổ chức tín dụng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ - Hệ thống pháp luật cần nghiên cứu bổ sung hoàn chỉnh đồng bộ, công tác quản lý cán phải nâng cao trách nhiệm đặc biệt phối hợp tổ chức tín dụng thu nợ q hạn, nợ khó địi, nợ có tài sản liên quan đến vụ án - Chính phủ có sách chế xử lý rủi ro với Ngân hàng cho vay vốn như: khoanh nợ, giảm nợ, xoá nợ, ưu đãi lãi suất 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Các quy định liên quan đến tài sản chấp Để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, NHNN nên mở rộng phạm vi danh mục tài sản dùng chấp, cầm cố giúp cho khách hàng dùng tài sản làm bảo đảm, tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng nhiều Ngoài vấn đề định giá tài sản chấp cần quan tâm, đạo giải Sinh viên: Cao Việt Hoàng 73 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào cho giá trị tài sản xác định cách phù hợp, sát với thực tế thị trường Tránh tình trạng định giá thấp cao Đối với ngân hàng, khách hàng không trả vốn vay việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay NH gặp nhiều khó khăn NHNN chưa có quy định cụ thể NHNN nên thành lập trung tâm, tổ chức phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, có chun mơn lĩnh vực định giá, đấu giá, đảm bảo cho tài sản nguồn thu nợ thứ hai gánh nặng cho ngân hàng nay, giúp ngân hàng thu lại phần vốn, đảm bảo hoạt động kinh doanh - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Để hỗ trợ cho NHTM việc thu thập, tìm kiếm thơng tin, NHNN cần hồn thiện hệ thống thơng tin mình, mà cụ thể trước tiên chấn chỉnh hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) từ khâu cập nhật liệu, cung cấp số liệu, đảm bảo kịp thời, xác tin cậy; giúp ngân hàng thẩm định tốt khách hàng Kết hợp với TCTD, đảm bảo thông tin hai chiều trung tâm TCTD 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Đưa định hướng thị trường, khách hàng cho đối tượng khách hàng cụ thể - Tổ chức hội thảo chuyên đề tín dụng với đối tượng khách hàng khác - Tổ chức thường xuyên đợt tra, kiểm tra - Tăng cường thực công tác bồi dưỡng, nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Sinh viên: Cao Việt Hoàng 74 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào Đặc biệt là, cần nghiên cứu bổ sung, hồn thiện quy trình cho vay, quy chế cho vay phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội, phù hợp với đối tượng cho vay có tính đặc thù đối tượng khách hàng KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng DN TM ACB Hà Nội thời gian vừa qua thu thành tựu đáng kể, bên cạnh tồn số hạn chế định như: nợ hạn chiếm tỷ lệ đáng kể, chất lượng tín dụng chưa cao Với mục tiêu nghiên cứu giải pháp nâng cao chất lượng doanh nghiệp nhỏ vừa ACB Hà Nội điều kiện hội nhập, nội dung luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Hệ thống hóa sở lý luận chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại Thứ hai: Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ACB Hà Nội giai đoạn 2009 - 2011 Qua đó, luận văn nêu bật thuận lợi khó khăn ACB Hà Nội, hạn chế việc nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Thứ ba: Trên sở yêu cầu định hướng phát triển ACB Hà Nội, tác giả luận văn xây dựng hệ thống giải pháp đồng bộ, khả thi nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DN TM ACB Hà Nội Hệ thống giải pháp kiến nghị góp phần giúp cho ACB Hà Nội đạt mục tiêu phát triển an tồn tín dụng DN TM, tài liệu tham khảo ứng dụng cho Chi nhánh NHTM khác đặc biệt NH địa bàn đô thị Sinh viên: Cao Việt Hoàng 75 Chuyên đề thực tập GVHD:PGS.TS Vũ Duy Hào DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Huy Hoàng (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro rín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế, Nhà xuất Thống kê Chi nhánh Ngân hàng ACB Hà Nội, “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010, 2011” Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro rín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế, Nhà xuất Thống kê Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam, “Luật Tổ chức tín dụng năm 2010”, NXB Chính trị quốc gia Trường Đại học KTQD (2002), “Quản trị ngân hàng thương mại, Quản trị nghiệp vụ ngân hàng”, NXB Thống kê, Hà nội Trường Đại học KTQD (2005), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Tài chính, Hà nội www.sbv.gov.vn www.acb.com.vn Sinh viên: Cao Việt Hoàng 76 ... TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP THƯƠNG MẠI TẠI CHI NHÁNH HÀ NỘI–NGÂN HÀNG ACB 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hà Nội 2.1.1 Sơ lược Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng Thương. .. tập Ngân hàng TMCP Á Châu, em nghiên cứu đề tài ? ?Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp thương mại Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Hà Nội? ?? Kết cấu đề tài ? ?Nâng cao chất lượng tín dụng DNTM NHTMCP... GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ NỘI 60 3.1 Định hướng hoạt động ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hà Nội 60