Giải Pháp Hoàn Thiện Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Đối Với Khách Hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ĐỒN NGÂN BÌNH GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh - Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ĐỒN NGÂN BÌNH GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh (Hướng ứng dụng) Mã số: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS PHẠM XUÂN LAN Tp Hồ Chí Minh - Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ “Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Tiên Phong” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, tất kết nghiên cứu, kết luận khoa học chưa cơng bố cơng trình tương tự khác trước Các số liệu tài liệu nghiên cứu liệt kê đầy đủ phần danh mục tài liệu tham khảo Tp Hồ Chí Minh, ngày 14 tháng 10 năm 2018 Tác giả Đồn Ngân Bình MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH SÁCH CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ RỦI RO, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH 1.1 Rủi ro rủi ro hoạt động kinh doanh NH 1.1.1 Khái niệm rủi ro .6 1.1.2 Những rủi ro đặc thù hoạt động ngân hàng .7 1.2 Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng, hiệu quả, đo lƣờng hiệu lĩnh vực tín dụng ngân hàng 10 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 Những vấn đề tín dụng .10 Những vấn đề rủi ro tín dụng 12 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 14 Hậu rủi ro tín dụng .16 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng .17 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 Nguyên tắc “ba tuyến phòng ngự” 17 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .19 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng NHTM .25 Đo lường quản trị rủi ro tín dụng NHTM 27 1.4 Các nghiên cứu QTRR tín dụng Việt Nam giới 28 1.4.1 Các nghiên cứu cơng trình Việt Nam giới RRTD 28 1.4.2 Nhận xét tổng quát 33 TÓM TẮT CHƢƠNG 34 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG (TPBANK) 35 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) .35 2.2 Một số tiêu tình hình tài TPBank 36 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.2.5 2.2.6 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 36 Bảng cân đối kế toán 38 Tình hình huy động vốn từ khách hàng: 39 Hoạt động tín dụng 40 Về việc quản lý nợ 41 Phân tích chất lượng nợ vay .42 2.3 Mơ hình Quản trị rủi ro tín dụng TPBank 43 2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng TPBank 45 2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4 Nhận dạng rủi ro từ quy trình cho vay TPBank 45 Đo lường đánh giá rủi ro .53 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 59 Tài trợ rủi ro .60 2.5 Kết nghiên cứu khảo sát đánh giá QTRR tín dụng TPBank 61 2.5.1 Nhận định hệ thống quản trị rủi ro TPBank 61 2.5.2 Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng TPBank 63 2.5.3 Những trở ngại việc áp dụng hệ quản trị rủi ro TPBank 65 2.6 Nhận xét, đánh giá hệ thống quản trị rủi ro TPBank 66 2.6.1 2.6.2 2.6.3 2.6.4 2.6.5 Khó khăn thẩm định đánh giá khách hàng 66 Xếp hạng tín dụng nội khách hàng cịn số hạn chế 67 Công tác giám sát sau cho vay chưa hiệu 67 Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội chưa phát huy hết vai trò 68 Hạn chế công tác xử lý nợ xấu .68 2.7 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 69 2.7.1 Nguyên nhân khách quan .69 2.7.2 Nguyên nhân phía đơn vị kinh doanh 70 2.7.3 Nguyên nhân từ đơn vị hội sở, trụ sở 70 TĨM TẮT CHƢƠNG 71 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG (TPBANK) 72 3.1 Nhóm giải pháp liên quan đến ngƣời 72 3.1.1.Thực tổ chức, xếp, tuyển dụng đội ngũ nhân viên hợp lý nhằm phát huy tốt khả nhân viên ngân hàng 72 3.1.2 Chú ý việc đào tạo nhân viên, đào tạo cán chuyên môn nghiệp vụ, trọng phát triển, ưu tiên người tài, người có lực Tạo điều kiện để họ hồn thành công việc mức tốt 73 3.1.3 Phổ biến, tuyên truyền nâng cao ý thức CBTD nhằm hạn chế việc hối lộ, nhận hối lộ, quan liêu, tiêu cực 74 3.2 Nhóm giải pháp liên quan đến quy trình tín dụng 75 3.2.1 Xây dựng, điều chỉnh sách cho vay 75 3.2.2 Nâng cao chất lượng tín dụng 76 3.3 Biện pháp hoàn thiện quy trình cấp tín dụng .77 3.3.1 Giai đoạn kiểm tra hồ sơ, thông tin khách hàng 77 3.3.2 Giai đoạn thẩm định, đặc biệt thẩm định tài sản đảm bảo 78 3.3.3 Giai đoạn kiểm tra, giám sát sau vay 79 3.4 Nhóm giải pháp quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Tiên Phong 79 3.4.1 Tăng cường kiểm soát nội ngân hàng 79 3.4.2 Hoàn thiện máy quản trị rủi ro TPBank 80 3.4.3 Linh hoạt xử lý nợ xấu hướng dẫn cán thực .81 3.5 Một số kiến nghị 81 3.5.1 Đối với Chính phủ .81 3.5.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82 3.5.3 Đối với Bộ ngành .84 TÓM TẮT CHƢƠNG 84 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TPBank TMCP TCTD NHTM CAR CIC GDP CN CSTT DN DNNN NH DPRR NHNN IMF TS TS BĐTV QTRR RRHĐ HĐQT NHTW NXB CRM SME HOSE CP BCTC UBTD HĐXLRR HĐXLN TGĐ BĐH Ngân hàng TMCP Tiên Phong Thương mại cổ phần Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Gross Domestic Product: Tổng sản phẩm quốc nội Chi nhánh Chính sách tiền tệ Doanh nghiệp Doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng Dự phòng rủi ro Ngân hàng nhà nước Quỹ tiền tệ quốc tế Tài sản Tài sản bảo đảm tiền vay Quản trị rủi ro Rủi ro hoạt động Hội đồng quản trị Ngân hàng trung ương Nhà xuất Quản trị rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch chứng khốn TP.HCM Cổ phiếu Báo cáo tài Ủy ban tín dụng Hội đồng xử lý rủi ro Hội đồng xử lý nợ Tổng giám đốc Ban điều hành GS & XLN ĐVKD HTTD PC KTNB BKS XHTDNB TSBĐ CBTD NHTW Giám sát xử lý nợ Đơn vị kinh doanh Hỗ trợ tín dụng Pháp chế Kiểm tốn nội Ban kiểm sốt Xếp hạng tín dụng nội Tài sản bảo đảm Cán tín dụng Ngân hàng trung ương DANH SÁCH CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH, SƠ ĐỒ DANH SÁCH CÁC BẢNG Bảng Tên bảng Trang Bảng 1.1 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 25 Bảng 1.2 Quyết định NHTM mơ hình điểm số TD tiêu dùng 28 Bảng tổng hợp số nghiên cứu RRTD Việt Nam 29 Bảng 1.3 Bảng 2.1 Bảng 2.2 giới Tình hình hoạt động kinh doanh 2014-2017 37 Tình hình tài sản nguồn vốn TPBank giai đoạn 2014- 38 2017 Bảng 2.3 Bảng tổng hợp tình hình cho vay, huy động qua năm 39 Bảng 2.4 Chi tiết nguồn vốn huy động qua năm 2015-2017 39 Bảng 2.5 Phân loại nợ vay theo loại hình doanh nghiệp năm 2017 40 Bảng 2.6 Phân loại dư nợ theo thời gian cho vay 40 Chi tiết dư nợ vay nợ xấu TPBank giai đoạn 2014- 41 Bảng 2.7 Bảng 2.8 2017 Cơ cấu dư nợ TPBank theo thành phần kinh tế giai 42 đoạn 2014-2017 Bảng 2.9 Phân loại nợ vay theo ngành kinh tế 55 Bảng 2.10 Các số phản ánh chất lượng tín dụng 57 Bảng 2.11 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng TPBank năm 2017 58 Bảng 2.12 Nhận định hệ thống quản trị rủi ro TPBank 61 Bảng kết khảo sát biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng 63 Bảng 2.13 Bảng 2.14 TPBank Bảng kết khảo sát trở ngại việc áp dụng hệ quản trị rủi ro TPBank 65 DANH SÁCH CÁC HÌNH Hình Tên hình Trang Hình 1.1 Dịng lưu chuyển vốn kinh tế Hình 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 13 Hình 2.1 Cơ cấu cổ đơng TPBank 2017 36 Hình 2.2 Tỉ lệ nợ xấu năm 2017 NHTM 42 DANH SÁCH CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ 1.1 Dòng lưu chuyển vốn kinh tế Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu trúc quản lý rủi ro tín dụng TPBank 43 ... luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, hiệu quản trị rủi ro tín dụng làm để đo lường, đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Nghiên cứu, học tập vận dụng quy trình quản. .. luận rủi ro, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chương 3: Giải pháp hoàn. .. 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Tiên Phong 6 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ RỦI RO, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH