MÔ HÌNH ĐO LƯỜNG LỢI NHUẬN VÀ RỦI ROTRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG

Chương MƠ HÌNH ĐO LƯỜNG LỢI NHUẬN VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Mục tiêu: - Hiểu mơ hình đo lường lợi nhuận vận dụng vào thực tế - Nắm nguyên tắc quản trị rủi ro kinh doanh NH Nội dung: - Vận dụng kiến thức từ tài doanh nghiệp - Mơ hình đo lường lợi nhuận  Những sức ép thường nhật hoạt động ngân hàng:       Cổ đông Khách hàng Nhân viên Cơ quan quản lý Mối hệ với thị trường tiền tệ thị trường vốn Vấn đề cạnh tranh Đánh giá hoạt động ngân hàng  Xác định mục tiêu mà ngân hàng theo đuổi  Có hay khơng vấn đề mâu thuẫn mục tiêu?  Đâu mục tiêu tối hậu ngân hàng nào? Khuôn khổ đánh giá hoạt động ngân hàng thương mại: mục tiêu tối đa hóa giá trị cổ phiếu Giá trị cổ phiếu Lợi nhuận rủi ro Tình hình hoạt động bên Mơi trường bên ngồi Các tỷ lệ chủ yếu phản ánh khả sinh lời hoạt động ngân hàng Tyû lệ thu nhập Thu nhập sau thuế vốn chủ sở hữu  Vốn chủ sở hữu (ROE) Tỷ lệ thu nhập Thu nhập sau thuế tài sản  Tổng tài sản (ROA) Bank Profitability Ratios Net Income Return on Equity Capital (ROE) = Total Equity Capital Net Income Return on Assets (ROA) = Total Assets Net Interest Income Net Interest Margin  Total Assets Net Noninterest Income Net Noninterest Margin  Total Assets Bank Profitability Ratios Total Operating Revenues Total Operating Expenses Net Bank Operating Margin  Total Assets Earnings Per Share (EPS)  Net Income After Taxes Common Equity Shares Outstandin g Total Interest Income Total Interest Expense Earnings Spread = Total Earning Assets Total Interest Bearing Liability 10 Đo lường rủi ro tín dụng        Nợ xấu / Tổng dư nợ Nợ xoá / Tổng dư nợ Dự phịng rủi ro tín dụng / Tổng dư nợ Dự phịng rủi ro tín dụng / Tổng vốn CSH Trích dự phịng RRTD/ Tổng dư nợ Trích dự phòng RRTD / Tổng vốn CSH Nợ xấu / Tổng vốn CSH 20 Rủi ro khoản Xác suất mà ngân hàng không tiền khả vay tiền để đáp ứng nhu cầu rút vốn ký thác nhu cầu tiền khác 21 Đo lường rủi ro khoản     Vốn vay liên ngân hàng / Tổng tài sản Dư nợ cho vay ròng / Tổng tài sản Tiền gửi cho vay liên ngân hàng / Tổng tài sản Tiền chứng khoán phủ / Tổng tài sản 22 Rủi ro thị trường Xác suất thị giá danh mục đầu tư ngân hàng sụt giảm thay đổi lãi suất 23 Đo lường rủi ro thị trường     Giá trị sổ sách tài sản / Giá trị thị trường tài sản Giá trị sổ sách vốn CSH / Giá trị thị trường vốn CSH Giá trị sổ sách trái phiếu / Giá trị thị trường trái phiếu Giá trị thị trường cổ phiếu thường… 24 Rủi ro lãi suất Xác suất qua thay đổi lãi suất gây bất lợi cho giá trị tài sản, thu nhập giá trị vốn tự có ngân hàng 25 Đo lường rủi ro lãi suất   Tài sản nhạy cảm lãi suất / Nợ nhạy cảm lãi suất Ký thác không bảo hiểm / Tổng ký thác 26 Rủi ro nghiệp vụ Những bất định tác động đến thu nhập ngân hàng hệ thống máy tính, việc hành xử sai trái nhân viên, ban điều hành kém… 27 Rủi ro pháp lý tuân thủ Rủi ro tác động đến thu nhập vấn đề hệ thống pháp lý Rủi ro tuân thủ xảy có vi phạm qui định, luật lệ 28 Rủi ro danh Do quảng cáo phản cảm, truyền thông làm nản lịng/khơng khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Đây rủi ro gắn với công luận 29 Rủi ro vốn Xác suất mà giá trị tổng tài sản sụt giảm giá trị nguồn vốn (Total Liabilities) 30 Đo lường rủi ro vốn     Giá trị cổ phiếu / EPS Tổng vốn CSH / Tổng tài sản Vốn vay liên ngân hàng / Tổng nguồn vốn Vốn CSH / Tài sản rủi ro 31 Biện pháp gia tăng lợi nhuận Gia tăng khoản thu dịch vụ phí Các khoản thu dịch vụ phí có chi phí thấp nhất, tạo lợi nhuận lớn Mở rơng dịch vụ NHTM vừa tăng thu nhập vừa hỗ trợ tích cực cho hoạt động tín dụng Tận dụng tối đa lợi vốn có NHTM (mạng lưới, cơng nghệ…)  32 Mở rộng đầu tư tài Tạo TS có sinh lời nhiều có tính khoản cao Tạo hội để thâm nhập vào thị trường tài tốt  33   Tiết kiệm chi cách hợp lý Có biện pháp cụ thể để ngăn ngừa & hạn chế rủi ro tín dụng 34