Quản lý nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố nha trang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG TRẦN THỊ HẠNH QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ NHA TRANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG TRẦN THỊ HẠNH QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ NHA TRANG LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản lý kinh tế Mã ngành: 8340410 Mã học viên: 59CH501 Quyết định giao đề tài: 1339/QĐ- ĐHNT, ngày 17/10/2019 Quyết định thành lập hội đồng: 1145/QĐ-ĐHNT ngày 25/09/2020 Ngày bảo vệ: 9/10/2020 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN NGỌC Chủ tịch Hội Đồng: TS NGUYỄN THÀNH CƯỜNG Phòng Đào tạo Sau Đại học: KHÁNH HÒA - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan kết nghiên cứu đề tài: “Quản lý nợ xấu khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Nha Trang” cơng trình nghiên cứu cá nhân chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học khác thời điểm Khánh Hòa, tháng 07 năm 2020 Tác giả luận văn Trần Thị Hạnh iii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cám ơn thầy cô trường Đại học Nha Trang, đặc biệt P Đào tạo Sau Đại học, Khoa Kinh tế cho kiến thức định hướng quý giá để thực luận văn Tôi xin cám ơn Tiến sĩ Nguyễn Văn Ngọc ln nhiệt tình hướng dẫn để tơi thực tốt luận văn Tôi xin chân thành gửi đến tất đồng nghiệp, bạn bè người hỗ trợ trả lời khảo sát để làm nguồn liệu cho việc nghiên cứu luận văn Cuối cùng, cảm ơn đến người gia đình tạo động lực để tơi hồn thành luận văn Khánh Hòa, tháng 07 năm 2020 Tác giả luận văn Trần Thị Hạnh iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN .iv MỤC LỤC .v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC HÌNH x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN .xi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại .7 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 Nội dung nợ xấu quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 10 1.2.2 Phân loại nợ xấu 11 1.2.3 Nội dung quản lý nợ xấu .15 1.3 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu ngân hàng thương mại .16 1.4 Quản lý nợ xấu .17 1.5 Tình hình xử lý nợ xấu Việt Nam qua giai đoạn .20 1.5.1 Tổng quan nợ xấu kết xử lý nợ xấu hệ thống NH Việt Nam 20 1.5.2 Kết xử lý nợ xấu theo Đề án “Cơ cấu hệ lại thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” ban hành theo Quyết định số 254/QĐ-TTg .21 1.5.3 Kết xử lý nợ xấu theo Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu TCTD Đề án “Cơ cấu hệ lại thống TCTD gắn với xử lí nợ xấu giai đoạn 2016-2020” ban hành kèm theo Quyết định số 1058/QĐ-TTg .23 v 1.5.4 Một số vấn đề cần quan tâm trình xử lý nợ xấu 26 1.6 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại nước .29 1.6.1 Kinh nghiệm vài ngân hàng thương mại Việt Nam 29 1.6.2 Bài học cho ngân hàng TMCP 33 Tóm tắt chương 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG TMCP TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ NHA TRANG .35 2.1 Đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 35 2.1.1 Tiêu chí 35 2.1.2 Đặc điểm hoạt động 35 2.1.3 Doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn thành phố Nha Trang 36 2.2 Giới thiệu ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang 37 2.3 Thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang 39 2.3.1 Cơ cấu tín dụng 39 2.3.2 Thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 43 2.3.3 Các biện pháp quản lý nợ xấu khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn TP Nha Trang áp dụng 46 2.4 Kết khảo sát nợ xấu quản lý nợ xấu DNVVN NHTMCP địa bàn TP Nha Trang .48 2.4.1 Bản hỏi chuyên gia 48 2.4.2 Về nguyên nhân gây nợ xấu 49 2.5 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu khách hàng DNVVN ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang 51 2.5.1 Kết đạt 51 2.5.2 Hạn chế 52 Tóm tắt chương 54 vi CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀO NHỎ TẠI CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ NHA TRANG .55 3.1 Định hướng chung quản lý nợ xấu khách hàng DNVVN ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang 55 3.1.1 Bối cảnh kinh tế dự báo nợ xấu ngân hàng 55 3.1.2 Định hướng chung việc giải nợ xấu DNVVN ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang 57 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu khách hàng DNVVN ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang .59 3.3 Một số khuyến nghị 63 3.3.1 Đối với NHNN tỉnh Khánh Hòa 63 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP 63 3.3.3 Phối hợp chặt chẽ ngành, cấp để tiếp tục tháo gỡ khó khăn trình xử lý nợ xấu 64 Tóm tắt chương 65 KẾT LUẬN 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO .67 PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CIC Credit Infomation Center (Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam) DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo UBND Ủy ban nhân dân XHTD Xếp hạng tín dụng viii DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Tình hình xử lý nợ xấu hệ thống TCTC từ 2012 -2018 26 Bảng 1.2: Các nhóm nợ xấu Vietcombank .32 Bảng 2.1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa 35 Bảng 2.2: Tình hình kinh doanh NHTM Nha Trang 38 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng NHTM Nha Trang 42 Bảng 2.4: Tình hình nợ xấu NHTM Nha Trang .44 Bảng 2.5: Cơ cấu trình độ học vấn số năm kinh nghiệm 49 Bảng 2.6: Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu NHTMCP Nha Trang 50 ix DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Kết mua bán nợ xấu TTTD TPĐB VAMC 23 Hình 2.1: Tỷ lệ an tồn vốn NHTMCP địa bàn năm 2019 .45 Hình 2.2: Chênh lệch Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng so với quy định từ năm 2008 – 2019 45 Hình 2.3: Đánh giá tầm quan trọng nguyên nhân gây rủi ro 50 x Với diễn kịch số hợp lý Nợ xấu tăng, lợi nhuận ngân hàng phải giảm, dù chưa đến mức lớn xảy cách gần 10 năm (8,82% năm 2012) 3.1.2 Định hướng chung việc giải nợ xấu DNVVN ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang Xử lý triệt để vấn đề nợ xấu kinh tế khó khăn đòi hỏi thời gian lâu dài Kinh nghiệm quốc gia tiên tiến giới cho thấy, cần phải khoảng thời gian từ đến 10 năm để giải nợ xấu Nợ xấu để lâu, gây bất lợi cho kinh tế Do vậy, NHTMCP địa bàn TP Nha Trang cần phải thiết lập lộ trình mang tính chiến lược để xử lý triệt để vấn đề nợ xấu Nếu Ngân hàng chậm trễ xử lý nợ xấu làm cho tỷ lệ nợ xấu cao thể bảng cân đối kế toán Điều dẫn đến hệ Ngân hàng cho vay DNVVN không vay vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Nếu tình trạng kéo dài tất yếu, làm ảnh hưởng tiêu cực đến kết kinh doanh DNVVN, mà ảnh hưởng đến phát triển kinh tế nước nhà Nợ xấu kéo dài, chi phí (hữu hình vơ hình) bỏ để xử lý nợ xấu lớn Các chi phí hữu hình thể chỗ tài sản cầm cố NH, theo thời gian ngày hư hỏng, hao mòn, giá trị giá trị sử dụng giảm dần Khi nợ xấu xử lý nhanh chóng, tài sản cầm cố đem sử dụng nhanh chóng, tạo nên giá trị giá trị thặng dư cho kinh tế Các chi phí vơ hình phát sinh trình xử lý nợ xấu kéo dài Hệ số tín nhiệm hệ thống Ngân hàng nói riêng hình ảnh quốc gia Việt Nam nói chung khó trì, dẫn đến ảnh hưởng tiêu cực cho môi trường đầu tư Xử lý nhanh nợ xấu cải thiện lực tài NHTMCP Năng lực tài tốt NHTMCP việc điều hành sách tiền tệ, cung cấp tín dụng cho kinh tế thực dễ dàng thuận lợi Vấn đề nợ xấu xử lý nợ xấu NHTMCP địa bàn TP Nha Trang, Khánh Hòa nằm tầm kiểm sốt, có dấu hiệu gia tăng cần phải xử lý theo cách thức phù hợp nhằm đảm bảo an ninh tài chính, khơng làm gia tăng nợ cơng phá vỡ sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước Các nguyên tắc xử lý nợ xấu: Theo Nghị 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017, nguyên tắc xử lý nợ xấu bao gồm: 57 - Thứ nhất, “Xử lý nợ xấu phải khẩn trương, liệt, đồng thời phải bảo đảm tính hệ thống, đồng bộ, nhiều biện pháp, đặt tổng thể chương trình tái cấu kinh tế” - Thứ hai, “Huy động nguồn lực xã hội để xử lý nợ xấu hệ thống TCTD hạn chế việc sử dụng vốn ngân sách cho việc xử lý” - Thứ ba, “Bảo đảm tính hài hồ lợi ích Nhà nước, TCTD bên có liên quan Trước hết TCTD khách hàng vay phải chịu trách nhiệm khoản nợ xấu phát sinh chia sẻ tổn thất việc xử lý nợ xấu” - Thứ tư, “Nhà nước chịu trách nhiệm xử lý khoản nợ xấu cho vay đối tượng sách theo định Chính phủ Đối với trường hợp khác, Nhà nước can thiệp trường hợp cần thiết Xử lý nợ xấu phải công khai, minh bạch, theo nguyên tắc thị trường pháp luật” Các định hướng xử lý nợ xấu: Theo Nghị 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017, định hướng xử lý nợ xấu bao gồm: - “Ngăn chặn nguy tăng nợ xấu tương lai: Chính phủ cần hoàn thiện thể chế hệ thống ngân hàng, TCTD Đồng thời thực tốt việc giám sát, tra, kiểm tra thực việc minh bạch hóa, cơng khai thơng tin để ngăn chặn khoản nợ xấu phát triển” - “Xử lý nợ xấu cách tổng thể, trì kỷ luật thị trường cơng xã hội: Chính phủ nỗ lực xử lý nợ xấu sở không phá vỡ kỷ cương, kỷ luật thị trường Trong thời gian qua, nhiều doanh nghiệp bất động sản, đầu mức xin cứu trợ đề nghị sách tiền tệ nới lỏng Việc bơm tiền, nới tín dụng lạm phát gia tăng, cứu bất động sản khỏi khó khăn, giá phải trả lạm phát người thụ hưởng lạm phát lại đại đa số dân chúng Việc dùng NSNN để hỗ trợ nhà đầu BĐS cách dễ dàng khó đưa kinh tế trạng thái cân bong bóng bất động sản chứng khốn lại gia tăng nguy lạm phát nợ xấu…” - “Xử lý nợ xấu không gây áp lực tăng nợ Chính phủ: Kinh nghiệm cho thấy, xử lý nợ xấu qua NSNN thường gây tâm lý ỷ lại gây bất bình cho xã hội cơng giảm kỷ luật Chính phủ thường sử dụng trái phiếu để xử lý nợ xấu, xử lý nợ xấu ngân hàng làm tăng nợ Chính phủ vào thời kỳ tiếp theo” 58 - “Xử lý nợ xấu khơng phá vỡ sách tiền tệ: Việc tái cấp vốn, thông thường giúp cho NHTM thêm khoản, làm phá vỡ sách tiền tệ độc lập NHTW Việc NHNN kiên định với sách tiền tệ chặt chẽ có kiểm sốt khơng nới lỏng điều kiện tín dụng doanh nghiệp tụt hạng tín nhiệm đảm bảo để sách tiền tệ khơng bị phá vỡ” 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu khách hàng DNVVN ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang 3.2.1 Phòng Ngừa Nợ Xấu - Trước cho vay: Công tác thẩm định bên vay cần đẩy đủ, xác: Pháp lý: loại hình bên vay, đại diện pháp lý bên vay có đủ thẩm quyền đại diện ký kết hợp đồng tín dụng,hợp đồng chấp chiệu trách nhiệm với nghĩa vụ nợ vay tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo: Là biện pháp đảm bảo khỏan vay, đó,tính khả mại,giá trị định giá tỷ lệ cho vay phải phù hợp, đủ thời gian để ngân hàng xử lý để thu hồi nợ vay,bảo hiểm tài sản cầm cố phải mua đầy đủ trước giải ngân (rũi ro cháy, mát, hư hỏng,….việc quan trọng tài sản hàng hóa cầm cố), chất lượng từ cổ phiếu đem cầm cố có… Tình hình kinh doanh: Mục đích đánh giá doanh nghiệp giai đoạn phát triễn=> cho vay giai đoạn có phù hợp khơng (ví du: DN khởi nên hạn chế cho vay, chưa nắm thị trường,chưa có doanh thu, tính khả thi dịng tiền đảm bảo trả nợ chưa rõ ràng Thơng thường cấp tín dụng cho doanh nghiệp động từ năm trở lên, ban lãnh đạo người có kinh nghiệm ngành kinh doanh từ năm trở lên Báo cáo tài : Đây ngơn ngữ kinh doanh, số cho ta thấy bên vay cung cấp có phù hợp tương ứng với số tài hay chưa, báo cáo xác, minh bạch, phương pháp ghi nhận Tình hình tài có bị cân đối khơng,thanh khoản dịng tiền có đảm bảo đủ trả nợ ngắn hạn dài hạn đến hạn trả khơng, địn bẩy tài có cao q khơng ?, tỷ lệ vốn vay cao, cân đối (vay ngăn hạn đầu tư trung dài hạn).Đánh giá hiệu dự án so với địn bẩy tài có phù hợp khơng, so với việc góp vốn có an tồn khơng?  điều dẫn tới khẳ trả nợ ảnh hưởng đến nợ hạn 59 Những điểm giúp cho ngân hàng đánh giá lực tài bên vay để tránh việc tài trợ vốn khơng mục đích, tránh tài trợ cho doanh nghiệp có tình hình tài khơng khỏe mạnh Thơng tin ngành sách: Các ngành nghề nằm chủ trương ưu tiên phủ, sách kinh tế có ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp vay không Các mặt khác: Thị trường hoạt động, tính ổn định, đối thủ, đối tác, cung ứng đầu vào bên vay có ổn định khơng? có bị làm gián đoạn hoạt động kinh doanh bên vay không - Sau giải ngân: Kiểm sóat việc sử dụng vốn mục đích: Tránh trường hợp sử dụng vào việc khác không tạo nguồn thu từ việc sử dụng vốn vay, vay để trả nợ bên ngòai, trả nợ ngân hàng khác (đảo nợ, đảo chấp )  phương án cho vay khơng đúng q hạn Kiểm sóat dịng tiền doanh nghiệp: Đây động tác quan cần giám sát thường xuyên Giám sát công cụ quản lý dòng tiền cash in, cash out Dòng tiền giải ngân chuyển khỏan mục đích vay theo phương án bên vay trình bày với ngân hàng, dịng tiền có từ doanh thu, phải đảm bảo giám sát thời hạn tiền về, kỳ hạn dòng tiền phù hợp với kỳ hạn khế ước vay, giám sát chất lượng khỏan phải thu ….đặc biệt dòng tiền thu từ hoặt động trả chậm: LC trả chậm, mua bán trả chậm đầu tư công nợ,đầu tư thị trường Đánh giá giá trị tài sản đảm bảo: Có bị giảm giá trị sau thời gian cho vay đến mức không đảm bảo dư nợ cho vay?, thông thường với vay trung hạn năm định giá lại lần, ngắn hạn tháng lần, tùy loại tài sản đảm bảo mà có biện pháp kiểm tra thường xuyên (ví dụ tài sản hàng hóa cầm cố phải kiểm kê số lượng chất lượng hàng thường xuyên định kỳ hàng tháng thông qua báo cáo nhập, xuất, tồn doanh nghiệp ) Việc đảm bảo thời điểm dư nợ ln đảm bảo hịan tịan tài sản có giá trị bên vay Trích lập dự phịng: Hoặt động tín dụng có rủi ro đặc thù cao, trích dự phịng phải bắt buộc,được thực khỏan dự phòng rủi ro danh mục đầu tư ngân hàng, cụ thể dự phòng cho khỏan vay tương đương cho vay(bảo lãnh, chiết khấu, bao tóan, cam kết LC …) Rủi ro ngân hàng hoạt động mang tính tiềm ẩn rũi ro kỳ hạn, việc trích lập dự phịng, phản ánh khoảng chi phí giai đoạn trích lập sử dụng quỹ dự phịng có biến cố 60 khơng thu khỏan cho vay.Nợ xấu xử lý quỹ dự phòng xảy 3.2.2 Xử lý nợ xấu Nợ xấu xảy ra, có nhiều nguyên nhân: khách quan (thiếu hiểu biết bên vay,vượt tầm kiểm sóat ngân hàng, yếu tố bên ngịai khá…), chủ quan ( bên vay không tuân thủ quy định quản lý nợ vay ngân hàng,hoặc ngân hàng khơng giám sát chặc chẻ tính tn thủ bên vay suốt thời gian sử dụng vốn… Tìm hiểu nguyên nhân, đánh giá khả thu hồi nợ mức độ nào: cụ thể bên vay xoay sở thời hạn bao lâu, mức độ trả % so với tổng nợ xấu, tính chắn chủ bên vay việc chủ động thực trả nợ…Do dó sở nguyên nhân khác mà có biện pháp phù hợp nhất,cụ thể vài ý sau : - Dùng quỹ dự phòng để xứ lý: Thực quy định hoạt động luật tổ chức tín dụng việc sử dụng quỹ dự phịng trước trích lập để trang trải khỏan nợ khơng thu hồi - Cơ cấu nợ: Trong trường hợp nợ xấu khách quan, tương lai bên vay có khả trả nợ : Ví dụ cty tháng hàng xuất hết tiền tóan lần, cơng ty cung cấp cho ngân hàng thấy điều này.Thì việc xử lý nợ xấu dùng biện pháp gia hạn nợ thêm tháng giải pháp cấu nợ phù hợp với tình hình hoạt động bên vay,tạo điều kiện cho bên vay khôi phục hoạt động để có dịng tiền trả nợ cho ngân hàng.Trong điều kiện khác tiếp tục hổ trợ thêm vốn để bên vay xoay vòng nhanh hơn, nắm bắt hội tốt để trả nợ nhanh cho ngân hàng Việc cấu ln dựa tìm doanh nghiệp tốt, tính khả thi dự án, phương án kinh doanh thời gián tới, khó khăn doanh nghiệp khách quan tạm thời, doanh nghiệp hoạt động lâu năm, có ảnh hưởng lớn đến nhiều bên có yêu cầu hổ trợ phủ từ ngành nghề trọng yếu, đặc thù địa phương, quốc gia… - Các hoạt động thúc tiêu thụ hàng hóa: Các doanh nghiệp tự động cắt lỗ, thông qua việc giảm giá hàng bán, chiết khấu, tăng cường hoạt động bán hàng, kết hợp hổ trợ từ quan nhà nước, ngân hàng.Đây hành động cụ thể để doanh nghiêp quay vịng vốn nhanh nhất, thóat khỏi đóng băng, chơn vốn, ảnh hưởng đến uy tín, cần thực việc sớm tốt 61 - Thu hồi nợ thông qua việc xử lý tài sản đảm bảo: Có cách Tối ưu việc thuyết phục bên vay tự nguyện bán tài sản để trả nợ vì: biện pháp tốn chi phí nhất, rút ngắn thời gian xử lý làm giảm bớt việc phải trả lãi,giảm thiệt hại thật nhanh cho bên Khởi kiện trường hợp bên vay không tự nguyện bán tài sản: Biện pháp thời gian phải trải qua nhiều thủ tục pháp lý phức tạp, mà việc chậm trễ kéo dài chất lượng tài sản ngày giảm, nợ xấu lại có nguy tăng thêm Như để thực bước này, việc chấp tài sản đảm bảo phải đảm bảo an tòan pháp lý cao (các điều khỏan hợp đồng tín dụng,hợp đồng chấp ln chặc chẻ),việc đăng ký giao dịch đảm bảo phải có trước cho vay(đảm bảo tính ưu tiên trả nợ cho ngân hàng xử lý tài sản) …Các thủ tục khởi kiện cần xúc tiến nhanh để tránh thiệt hại :Rút ngắn thời gian từ lúc khởi kiện đến lúc hành án, thời hạn xác định giá bán,thời hạn giảm giá, đấu giá tài sản,sự phối hợp tốt ngân hàng quan nhà nước việc thu giữ tài sản - Hạn chế phát sinh: Rút kinh nghiệm hạn chế tối đa trường hơp tương tự tương lai, công tác quản lý nợ vay tốt để tránh việc lập lại - Các sách hổ trợ nhà nước Xây dựng khuôn khổ pháp lý mạnh, hoạt động thông suốt khâu trình xử lý tài sản bảo đảm để trả nợ Bán nợ cho công ty thuộc tài –cơng ty AMC: Hướng thực nhà nước có thành lập cơng ty để chuyển việc đánh giá lại khỏan nợ mua nợ, khuyến khích mua bán trái phiếu doanh nghiệp mua bán nợ.Các giải pháp giúp thúc đẩy phát triễn thị trường mua bán nợ, ngịai có tác động đến việc khơi phục lưu thông tài sản vơi giá trị trị tốt Hóan đỗi nợ thành vốn cổ phần: giải pháp cho ngân hàng doanh nghiệp, thường áp dụng cho nước có tài phát triễn kèm định chế pháp luật minh bạch, tạo điều kiện cho khôi phục phát triễn So với điều kiện Việt Nam, áp dụng cho doanh nghiệp lớn, có ảnh hưởng, uy tín Hỗ trợ giới thiệu động bán nợ lại cho nhà đầu tư có tìm lực Ngịai ra, phủ hổ trợ vốn thông qua kênh phát hành trái phiếu,chứng nhận mua nợ từ việc mua nợ lại giúp cân đối tài sản, tăng trưởng tín dụng trở lại, ngòai ra,các giấy tờ ngân hàng cầm cố để vay từ NHNN cần vốn 62 3.3 Một số khuyến nghị 3.3.1 Đối với NHNN tỉnh Khánh Hòa NHNN cần tăng cường công tác tra, giám sát việc thực NQ số 42 Đề án số 1058 nợ xấu xử lý nợ xấu Xử lý nghiêm hành vi vi phạm pháp luật NHTMCP hoạt động tín dụng Tăng cường cơng tác tra, giám sát NHTMCP, công ty quản lý nợtrong việc chấp hành “các quy định pháp luật mua, bán nợ” Chỉ đạo NHTMCP có tỷ lệ nợ xấu cao, cần chủ động xây dựng phương án, kế hoạch xử lý nợ xấu, có giải pháp ngăn chặn nợ xấu phát sinh; rà soát việc phân loại nợ, đảm bảo phản ánh chất lượng khoản vay, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định Tăng cường tra, giám sát chặt chẽ việc “chấp hành quy định an toàn hoạt động phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro, hoạt động cấp tín dụng, chất lượng tín dụng, nợ xấu để phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời rủi ro gây tổn thất, an toàn vi phạm pháp luật hoạt động cấp tín dụng” NHTMCP Hoàn thiện nâng cao hiệu lực/hiệu hệ thống giám sát, đánh giá chất lượng tín dụng NHNN các NHTMCP Phát triển “hệ thống thơng tin tín dụng quốc gia sở liệu doanh nghiệp, ngành, lĩnh vực kinh tế để hỗ trợ cho trình giám sát cảnh báo rủi ro tín dụng, nợ xấu phát sinh” Tăng cường công tác tuyên truyền để DNVVN hiểu “vai trị, ý nghĩa, mục tiêu sách, giải pháp xử lý nợ xấu” hệ thống NHTMCP địa bàn 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Nắm rõ thực đầy đủ quy định Chỉ thị 01/CT - NHNN ngày 10/01/2018 “tổ chức thực nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm ngành Ngân hàng năm 2018; tiếp tục đẩy mạnh cấu lại hệ thống TCTD xử lý nợ xấu” Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật “cấp tín dụng, bảo đảm tiền vay, quy định an toàn, thận trọng hoạt động tín dụng; thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định pháp luật, bao gồm việc trích lập dự phòng rủi ro trái phiếu đặc biệt” Định kỳ xem xét, rà sốt hồn thiện “các quy định, sách quy trình, thủ tục quản lý, kiểm sốt, giám sát cấp tín dụng theo hướng chặt chẽ, phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro vi phạm pháp luật hoạt động tín dụng” Lãnh đạo NHTPCP 63 không ngừng nâng cao “năng lực quản trị, điều hành, hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội hoạt động tín dụng” Xây dựng “hệ thống quản trị rủi ro phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế” Đồng thời triển khai đồng “các giải pháp phòng ngừa, phát sớm xử lý hành vi vi phạm, tiêu cực, tham nhũng hoạt động cấp tín dụng” Đào tạo, bồi dưỡng quản trị có hiệu đội ngũ CBNH, “năng lực đánh giá, thẩm định tín dụng đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng” Bảo đảm “tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu phù hợp với quy mơ, cấu nguồn vốn Rà sốt, điều chỉnh chiến lược, định hướng kinh doanh theo hướng an tồn, hiệu quả; kiểm sốt chặt chẽ cấp tín dụng vào lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao đầu tư dài hạn vào lĩnh vực phát triển sở hạ tầng kinh tế – xã hội” “Tích cực, chủ động triển khai đồng bộ, liệt giải pháp xử lý nợ xấu đôn đốc thu hồi nợ, bán, xử lý nợ, tài sản bảo đảm, khởi kiện khách hàng vay, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, có biện pháp hỗ trợ phù hợp cho khách hàng khắc phục khó khăn phát triển sản xuất kinh doanh, tiếp tục hỗ trợ vốn, miễn, giảm lãi suất, cấu lại nợ theo quy định pháp luật; đồng thời, cải cách mạnh mẽ thủ tục cấp tín dụng theo hướng thuận tiện cho khách hàng tiếp cận vốn, dịch vụ ngân hàng Trường hợp tự xử lý nợ xấu, tăng cường nhận lại nợ bán cho VAMC để chủ động xử lý; đẩy mạnh hoạt động xử lý nợ xấu theo chế thị trường, đặc biệt với VAMC” 3.3.3 Phối hợp chặt chẽ ngành, cấp để tiếp tục tháo gỡ khó khăn trình xử lý nợ xấu Ngân hàng Nhà nước tỉnh Khánh Hòa đạo NHTMCP địa bàn tỉnh triển khai xây dựng “Phương án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu đến năm 2020, đó, TCTD có vi phạm sở hữu cổ phần thực rà soát, đánh giá xây dựng giải pháp, kế hoạch, lộ trình cụ thể nhằm xử lý tình trạng sở hữu cổ phần vượt quy định; nghiêm túc thực việc thoái vốn khoản đầu tư tài chính, góp vốn, mua cổ phần mà pháp luật khơng cho phép; thực thối vốn đầu tư lĩnh vực khơng có hiệu tiềm ẩn nhiều rủi ro Đồng thời, theo dõi, đạo, giám sát, kiểm tra trình thực để có đạo kịp thời” Ngân hàng Nhà nước tỉnh Khánh Hòa đạo NHTMCP địa bàn tỉnh “tiếp tục chủ động phối hợp với cổ đơng lớn, đặc biệt cổ đơng tập đồn, tổng công ty, doanh nghiệp nhà nước để xây dựng lộ trình, phương án thối vốn theo đạo, định hướng Chính phủ sở hữu cổ phần TCTD thời gian tới” 64 Ngân hàng Nhà nước tỉnh Khánh Hòa hướng dẫn hệ thống NHTMCP địa bàn “phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương quan nhà nước có thẩm quyền để triển khai thực Nghị 42 Đề án 1058 địa bàn” Ngân hàng Nhà nước tỉnh Khánh Hòa đạo NHTMCP địa bàn tỉnh “chủ động phối hợp chặt chẽ đơn vị liên quan, quan thi hành án để phát tài sản thu hồi nợ xấu; chủ động báo cáo, đề xuất Hội sở việc bán nợ cho VAMC; phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương, quan chức có liên quan việc xử lý, thu hồi nợ vay TCTD địa bàn theo quy định pháp luật” Tóm tắt chương Chương trình bày số giải pháp hồn thiện công tác quản lý nợ xấu khách hàng DNVVN ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Nha Trang Chương trình bày định hướng chung quản lý nợ xấu ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang: Bối cảnh kinh tế dự báo nợ xấu ngân hàng, Định hướng chung việc giải nợ xấu ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang 65 KẾT LUẬN Xử lý nợ xấu cần giải pháp tổng thể lâu dài, có nhiều yếu tố yếu tố vĩ mô quan trọng như: phục hồi kinh tế,cầu tiêu dùng tăng, niềm tin tăng, dẫn tới hoạt động sản xuất kinh doanh tăng, giải phóng hàng tồn kho, hoạt động tín dụng phát triễn theo hướng tốt Và để quản lý bên vay (cụ thể doanh nghiệp vay vốn) ngân hàng cần phải nắm rõ giám sát toàn chu kỳ hoạt động động chu kỳ đầu tư doanh nghiệp, phải nắm tính pháp lý Thế để cơng tác phát huy cách hiệu cơng tác cần phải thực cách tốt điều kiện kinh tế, thị trường khó khăn, doanh nghiệp có địn bẩy tài cao cần biến động nhỏ mang tính bất lợi ảnh hưởng đến hoạt động bên vay, từ dẫn tới tình trạng nợ xấu xảy Do đó, để có biện pháp phịng ngừa xử lý nợ xấu cách tốt ngân hàng TMCP phải xem trước tiên cơng tác ngân hàng trước sau cho vay ngân hàng với khách hàng Chính đối tượng giám sát bên vay nên ngân hàng cần phải có trách nhiệm hiểu rõ bên vay cách chi tiết cặn kẽ Trong trường hợp cần thiết ngân hàng đơn vị phải tư vấn sách tốt cho bên vay (tham gia doanh nghiệp tính tốn, phân tích hiệu dự án, phương án sản xuất kinh doanh ) Đồng thời ngân hàng phải thường xuyên bên vay giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh, cảnh báo tình hình thị trường có biến động nhẹ tất việc nhằm mục đích đảm bảo bên vay hoạt động cách hiệu nguồn vốn vay trả nợ tốt (theo thời gian quy định ký hợp đồng vay vốn) cho ngân hàng để phát sinh vấn đề nợ xấu xảy làm ảnh hưởng đến quyền lợi hai bên 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Các ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang (2016, 2017, 2018), Phương hướng kinh doanh, Báo cáo hàng năm Các ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang (2016, 2017, 2018), Tình hình tăng trưởng tín dụng, Báo cáo hàng năm Các ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang (2016, 2017, 2018), Kết kinh doanh, Báo cáo hàng năm Chi cục thống kê tỉnh Khánh Hòa, Niên giám thống kê năm 2016, 2017, 2018, NXB Thống kê Phan Thị Cúc (2008), Giáo Trình Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tín dụng ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia HCM Huỳnh Thế Du (2004), Xử lý nợ xấu Việt Nam nhìn từ mơ hình Trung Quốc số kinh tế khác, Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright, TP Hồ Chí Minh Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Hoàng Dương (2009), Giải pháp nâng cáo hiệu xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Nghệ An, Luận văn thạc sỹ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 10 Đặng Ngọc Đức (2011), Tăng cường khả phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Bộ 11 Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 12 Nguyễn Thị Gấm (2016), Xử lý tài sản bảo đảm tranh chấp hợp đồng tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, Số 13, tháng 7/2016 13 Hội đồng quản trị ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2004), Quyết định số 203/QĐ-HĐQT ban hành quy chế cho vay khách hàng, Hà Nội 14 Hiệp hội ngân hàng Việt Nam (2009), Quản lý nợ xấu Việt Nam, kinh nghiệm quốc tế chiến lược tối đa hoá 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), “Các giải pháp điều hành sách tiền tệ, tín dụng hoạt động ngân hàng tháng cuối năm 2012 đầu năm 2013”, Chỉ thị 06/CT-NHNN ngày 9/11/2012 Ngân hàng Nhà nước 67 17 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 18 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD 19 Nguyễn Thị Hoài Phương (2011), Áp dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, số10, trang 10-12 20 Nguyễn Thị Hồi Phương (2012), Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 21 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng 22 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH Thống đốc ngân hàng Nhà nước (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 23 Quyết định số: 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc ngân hàng Nhà nước (2005) 24 Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNH Thống đốc ngân hàng Nhà nước (2005), Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 25 Tổng giám đốc ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định số 3979/QĐ- PC ngày 13/07/2009 việc ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cho vay 26 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Tiếng Anh 27 Anthony, S B., Cornett, M M., (2006), Financial Institutions Management – A Risk Management Approach, McGraw-Hill IRWIN, Fifth Edition 28 Bessis, J E., (1999), Risk Management in Banking, John & Sons Edition 29 Christoffersen, P F., (2003), Elements of Financial Risk Management, Elsevier Science Edition Các website 30 www.bidv.com.vn 31 www.hatinh.gov.vn 32 www.sbv.gov.vn 68 PHỤ LỤC Chào Anh (Chị)! Tên Trần Thị Hạnh, học viên cao học ngành Quản lý kinh tế Trường Đại học Nha Trang Tôi thực đề tài nghiên cứu “Quản lý nợ xấu khách hàng DNVVN ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Nha Trang” nhằm thu thập ý kiến đóng góp quản lý nợ xấu Rất mong Anh (Chị) dành thời gian để trả lời số câu hỏi sau đóng góp ý kiến cách trung thực, thẳng thắn Các ý kiến đóng góp Anh (Chị) thơng tin hữu ích cho tơi Phần 1: Thông tin đánh giá bao gồm 12 câu hỏi với nội dung: “Đánh giá tầm quan trọng số nguyên nhân gây nợ xấu NHTM thành phố Nha Trang?” Anh (chị) vui lòng cho biết mức độ đồng ý Anh (chị) phát biểu cách khoanh vào lựa chọn từ đến 5: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý 1.1 Mong muốn công tác quản lý nợ xấu thực hiệu STT Tiêu chí Giảm tổn thất tài Nâng cao uy tín ngân hàng khách hàng Nâng cao lợi nhuận ròng Cải thiện hoạt động kinh doanh ngân hàng Cải thiện hình ảnh ngân hàng 1 2 Điểm 3 1 2 3 4 5 5 4 5 1.2 Đánh giá tầm quan trọng nguyên nhân gây rủi ro STT Tiêu chí Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích/ lừa đảo Mơi trường tự nhiên Mơi trường pháp lý, sách nhà nước Công nghệ thông tin không đáp ứng hỗ trợ quản lý rủi ro Tỷ lệ nợ hạn/ tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ Điểm 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 Công tác thẩm định tài sản Hệ thống thông tin quản lý thiếu minh bạch, nhiều bất cập Năng lực cán nhân viên chuyên môn Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khơng đủ đáp ứng Giám sát trước sau cho vay lỏng lẻo Đánh giá khơng xác tình hình kinh doanh khách chấp khơng xác hàng có nhu cầu tín dụng 1.3 Giải pháp giải nợ xấu STT Tiêu chí Tăng cường hiệu phận Điểm 5 5 5 5 nghiên cứu Ngân hàng Qui trình thẩm định đảm bảo xác, đánh giá giá trị cho vay Đánh giá tình hình tài định kỳ Thành lập phận kiểm tra chéo Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội hiệu Cập nhật thông tin thường xuyên, liên tục thông báo thay đổi qui định hoạt động tín dụng Đào tạo cán ngân hàng chun nghiệp có chun mơn Hồn thiện mơ hình nợ xấu Phần 2: Thơng tin cá nhân với nội dung hỏi Phần II: Thơng tin đáp viên Anh/Chị vui lịng chọn thơng tin phù hợp: Học vấn  THPT  Thạc sĩ  Tiến sĩ  Khác Kinh nghiệm  Dưới năm  Từ 3-5 năm  Từ 1-2 năm  Trên năm Xin chân thành cám ơn cộng tác nhiệt tình Quý Anh (Chị)! ... TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀO NHỎ TẠI CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ NHA TRANG .55 3.1 Định hướng chung quản lý nợ xấu khách hàng DNVVN ngân hàng TMCP địa bàn. .. GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG TRẦN THỊ HẠNH QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ NHA TRANG LUẬN... 2.1.3 Doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn thành phố Nha Trang 36 2.2 Giới thiệu ngân hàng TMCP địa bàn TP Nha Trang 37 2.3 Thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng