Quản lý rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố việt trì tỉnh phú thọ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TẠ THU HƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ VIỆT TRÌ - TỈNH PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN, NĂM 2018 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TẠ THU HƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ VIỆT TRÌ - TỈNH PHÚ THỌ Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: TS VŨ QUỐC DŨNG THÁI NGUYÊN, NĂM 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Các số liệu trích dẫn q trình nghiên cứu có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Tạ Thu Hường ii LỜI CẢM ƠN Qua trình nghiên cứu làm luận văn, nhận giúp đỡ, ủng hộ cô giáo hướng dẫn, anh, chị, bạn bè gia đình tơi tạo điều kiện để tơi hồn thiện luận văn Trước tiên, xin chân thành cảm ơn TS Vũ Quốc Dũng, thầy giáo hướng dẫn luận văn cho tôi, thầy giúp tơi có phương pháp nghiên cứu đắn, nhìn nhận vấn đề cách khoa học, logic, qua giúp cho đề tài tơi có ý nghĩa thực tiễn có tính khả thi Tiếp theo, tơi xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh đạo Ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ, Khách hàng giúp nắm bắt thực trạng, vướng mắc đề xuất công tác quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn lãnh đạo, đồng nghiệp, bạn bè gia đình góp ý tạo điều kiện cho tơi để tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Tạ Thu Hường MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa đề tài Kết cấu Luận văn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.2 Rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 1.1.3 Quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần 17 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần 31 1.2.1 Kinh nghiệm tăng cường quản lý rủi ro cho vay KHCN số ngân hàng TMCP 31 1.2.2 Bài học kinh nghiệm ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 34 Chương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 35 2.2 Phương pháp nghiên cứu 35 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 35 2.2.2 Phương pháp tổng hợp thông tin 36 2.2.3 Phương pháp phân tích thơng tin 36 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 37 2.3.1 Nhóm tiêu nghiên cứu kết hoạt động kinh doanh NHTM 37 2.3.2 Các tiêu phản ánh rủi ro cho vay 38 Chương THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ VIỆT TRÌ, TỈNH PHÚ THỌ 41 3.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 41 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển số ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 41 3.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2015-2017 44 3.2 Thực trạng rủi ro cho vay khách hàng cá nhân quản lý rủi ro cho vay khách hàng nhân ngân hàng thương mại cổ phần 53 3.2.1 Cơ sở pháp lý quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân NHTMCP địa bàn thành phố Việt Trì 53 3.2.2 Thực trạng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 57 3.2.3 Thực trạng rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 61 3.2.4 Thực trạng quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 64 3.3 Đánh giá công tác quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 86 3.3.1 Kết đạt 86 3.3.2 Những hạn chế 87 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 89 Chương GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ VIỆT TRÌ, TỈNH PHÚ THỌ 93 4.1 Định hướng mục tiêu tăng cường quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 93 4.1.1 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì 93 4.1.2 Mục tiêu tăng cường quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì 93 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì 95 4.2.1 Tăng cường công tác nhận diện rủi ro tín dụng 95 4.2.2 Tăng cường cơng tác đo lường tín dụng 97 4.2.3 Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 100 4.2.4 Phát huy hoạt động tài trợ rủi ro 102 4.2.5 Tăng cường sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro cho vay KHCN .104 4.2.6 Quản lý nợ xấu nợ có vấn đề linh hoạt theo quy trình .105 4.2.7 Tích cực thu thập, lưu trữ, khai thác thông tin nâng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ cho công tác quản lý rủi ro cho vay KHCN 107 4.2.8 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro 107 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 110 4.3.1 Đối với NHNH Việt Nam NHNH Việt Nam Chi nhánh tỉnh Phú Thọ 110 4.3.2 Đối với Vietinbank, BIDV Vietcombank .111 KẾT LUẬN 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .114 PHỤ LỤC .116 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT KHCN : Khách hàng cá nhân NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Nguồn thông tin, số liệu thứ cấp 35 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì giai đoạn 2015 -2017 44 Bảng 3.2 Tình hình tín dụng ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2015-2017 49 Bảng 3.3 Dư nợ doanh số cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì giai đoạn 2015- 2017 57 Bảng 3.4 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo kì hạn ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì giai đoạn 2015-2017 59 Bảng 3.5 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo sản phẩm ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì giai đoạn 2015 - 2017 60 Bảng 3.6 Rủi ro cho vay KHCN phân theo thời hạn cho vay 61 Bảng 3.7 Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay 62 Bảng 3.8 Thực trạng nợ xấu theo dõi ngoại bảng 63 Bảng 3.9 Bảng xếp hạng khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 67 Bảng 3.10 Bảng đánh giá rủi ro dựa vào xếp hạng khách hàng ngân hàng TMCP 67 Bảng 3.11 Bảng xếp loại cấp tín dụng, lãi suất, dịch vụ khác 68 Bảng 3.12 Thang xếp hạng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng kết chấm điểm, xếp hạng năm 2017 68 Bảng 3.13 Bảng phân loại nhóm nợ ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2015 - 2017 69 Bảng 3.14 Kết trích dự phòng RRTD xử lý RRTD từ quỹ dự phòng ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2015-2017 73 Bảng 3.15 Kết tài trợ rủi ro hoạt động cho vay KHCN ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2015 - 2017 75 Bảng 3.16 Điều kiện cấp giới hạn tín dụng KHCN NHTMCP địa bàn thành phố Việt Trì 78 Bảng 3.17 Mức độ đáp ứng tín dụng khách hàng cá nhân NHTMCP địa bàn thành phố Việt Trì 78 103 nợ, khả phục hồi phát triển hoạt động để trả nợ, ý chi trả nợ nợ; (3) Các biện pháp thu nợ áp dụng mức độ kết quả, nguyên nhân tồn Công việc phải thực thường xuyên định kỳ hàng tháng, quý tháng Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng song song với việc thực giải phát nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý khoản nợ q hạn, nợ khó đòi tồn đọng điều quan trọng Phát vay có rủi ro áp dụng giải pháp sau: Chuyển nợ hạn, thu nợ trước hạn Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Khởi kiện số biện pháp khác Khi khoản vay bị xếp xuống nhóm nợ rủi ro cao ngân hàng TMCP áp dụng biện pháp xử lý sau: + Phát tài sản: Các ngân hàng TMCP nên cố gắng thuyết phục khách hàng tự nguyện bán tài sản Nếu khách hàng khơng có thiện chí ngân hàng tiến hành bán tài sản cầm cố, chấp theo giám sát phán quan pháp luật + Trả nợ thay: Yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay cho khách hàng vay vốn + Khởi kiện: Trong trường hợp cần khởi kiện, ngân hàng phải khẩn trương hoàn thiện thủ tục pháp lý cần thiết để khởi kiện khách hàng + Các biện pháp khuyến khích trả nợ: Miễn, giảm phần lãi suất, tính lại lãi, khơng tính lãi phạt… Biện pháp áp dụng cho khách hàng có thiện chí trả nợ gốc + Xử lý quỹ dự phòng rủi ro: Về nguyên tắc, biện pháp áp dụng khoản nợ xấu: sau ngân hàng TMCP áp dụng hết biện pháp áp dụng xử lý mà không thu hồi nợ, khoản nợ phát hết tài sản chênh lệch âm (cả gốc lãi); khoản vay bị rủi ro nguyên nhân khách quan mà khắc phục Sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp khoản rủi ro cho vay KHCN xảy làm lành mạnh hóa tài ngân hàng TMCP khơng có nghĩa xóa hồn tồn nợ vay cho khách hàng Đối với khoản nợ xử lý quỹ 104 dự phòng rủi ro chuyển theo dõi ngoại bảng Những khoản nợ sau bù đắp quỹ dự phòng rủi ro theo dõi để tận thu Các ngân hàng TMCP phải dùng biện pháp khắc phục xử lý để thu hồi nợ 4.2.5 Tăng cường sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro cho vay KHCN + Công cụ thứ nhất: Hợp đồng quyền chọn tín dụng Hợp đồng quyền chọn tín dụng cơng cụ bảo vệ giúp ngân hàng bù đắp tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức vốn cao chất lượng tín dụng giảm sút Một ngân hàng lo lắng chất lượng tín dụng khoản vay trị giá lớn thực hiện, ngân hàng kí hợp đồng quyền chọn tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền chọn Hợp đồng đồng ý toán toàn khoản vay khoản vay giảm giá đáng kể khơng thể tốn dự tính Nếu khách hàng vay vốn trả nợ đầy đủ kế hoạch, ngân hàng thu lại khoản tốn dự tính hợp đồng quyền chọn không sử dụng ngân hàng chấp nhận phí quyền chọn + Cơng cụ thứ hai: Hợp đồng quyền chọn trái phiếu ngân hàng thường sử dụng công cụ trường hợp kinh tế rơi vào điều kiện khó khăn Nguyên lí lấy lãi ngoại bảng từ hợp đồng quyền chọn đế bù đắp thua lỗ nội bảng Theo đó, ngân hàng thương mại cổ phần thực bảo hiểm sở mua quyền chọn bán trái phiếu nhận thấy tình trạng kinh tế bất lợi cho khoản vay + Công cụ thứ ba: Hoán đổi tổng thu nhập Sự hoán đổi trao đổi khoản toán hai bên - khoản toán thực hai bên số chênh lệch ròng khoản toán tương ứng Người bán khoản vay (người mua bảo hiểm) chi trả dựa vào thu nhập có từ việc nắm giữ khoản nợ có nhiều rủi ro Tổng thu nhập khoản nợ nhiều rủi ro thu nhập lãi suất thay đổi giá trị thị trường khoản nợ Các nhà quản lí rủi ro quan tâm đến tỉ lệ vỡ nợ chúng tương lai thường thay đổi mức độ tín nhiệm Bên đối tác hợp đồng hốn đổi tín dụng, người thụ hưởng tổng thu nhập trả tiền dựa vào thu 105 nhập trái phiếu không chịu rủi ro vỡ nợ, trừ khoản đền bù nhận chịu rủi ro bên mua bảo hiểm Kết việc mua bảo hiểm người mua bảo hiểm hưởng dòng thu nhập tương xứng việc nắm giữ khoản nợ đầy rủi ro Rủi ro người mua bảo hiểm giảm chủ yếu khoản tổn thất suy yếu người vay việc thu hồi từ khoản vay khả tốn + Cơng cụ thứ tư: Hốn đổi tín dụng Người mua bảo hiểm (người bán khoản vay) rủi ro tín dụng cách chi trả khoản tốn định kì theo tỉ lệ phần trăm cố định mệnh giá khoản tín dụng Nếu rủi ro tín dụng dự kiến xảy ra, ví dụ người vay vỡ nợ, người bán bảo hiểm chi trả khoản toán để bù đắp rủi ro cho phần tín dụng tổn thất bảo hiểm Ngược lại, người bán bảo hiểm trả khoản 4.2.6 Quản lý nợ xấu nợ có vấn đề linh hoạt theo quy trình Cơng tác quản lý rủi ro cho vay KHCN ngân hàng TMCP thời gian qua manh mún, sai sót phát sinh khâu giải tình khâu ấy, cấp đạo giải Vì thế, việc ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu phát sinh ngân hàng TMCP chưa hiệu Hiện nay, NHNN có quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề nói chung khoản nợ xấu nói riêng Tuy nhiên, ngân hàng TMCP chưa thành lập Tổ xử lý nợ xấu chuyên biệt, có cán phụ trách mảng thu hồi nợ số lượng khoản nợ xấu nhiều khơng thể kiểm sốt hết, hầu hết nợ xấu phát sinh phòng cán phòng tự giải thu hồi Cán kiêm nhiệm vừa phát triển cho vay vừa phải thu hồi nợ, dẫn đến tình trạng chất lượng thu hồi nợ chưa cao Trước, sau cho vay, cán tín dụng phải ln thu thập, cập nhật thông tin khách hàng vay vốn Trên sở thông tin thu thập với việc phân tích tình hình tài đơn vị, cán tín dụng nắm bắt tình trạng khoản vay khách hàng Ngay sau phát dấu hiệu nợ có vấn đề, cán tín dụng cần phân tích tình hình việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay xem có sai sót khơng, tham khảo thơng tin bên ngồi Kiểm tra có dấu 106 hiệu tồn quỹ khách hàng suy giảm khác thường, tài khoản vãng lai đơn vị ln có phát sinh bên nợ, kiểm tra tình hình mua sắm máy móc thiết bị có khoản vay ngắn hạn,… đồng thời gặp gỡ, tiếp xúc khách hàng q hạn khéo léo để nhận biết tình hình thực tế khách hàng Tổ chức khai thác khoản nợ: để làm điều này, cán tín dụng tư vấn cho khách hàng vượt qua khó khăn tiếp tục theo dõi quản lý khách hàng, yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm bảo, gia hạn nợ cho khách hàng xét thấy khách hàng có đủ khả trả nợ tương lai Nhiều trường hợp xử lý nợ xấu cách ạt thiếu ngun tắc, khơng có phân định rõ thực trạng khoản nợ để linh hoạt xử lý Nhiều khoản nợ, để gây sức ép cho khách hàng, ngân hàng đưa hồ sơ tố cáo khách hàng quan cơng an Trước đó, ngân hàng TMCP chưa xem xét kỹ lưỡng thực trạng khoản vay, yếu tố rủi ro sai phạm từ ngân hàng, phân định trách nhiệm phận Đến quan cảnh sát điều tra vào cuộc, vấn đề trở lên phức tạp với chi nhánh ban lãnh đạo, thực chất khoản vay khơng khả thu hồi Đối với khoản nợ thông thường, phân định “nợ phát sinh bất thường”, ngân hàng bỏ lỡ thời sớm thu hồi lại tiền từ khách hàng, mà bất thường chưa kịp diễn biến thành hậu thơng thường Đối với khoản nợ hạn, nợ tồn đọng theo cách phân loại, quy trình xử lý nợ ngân hàng có biện pháp xử lý nợ đa dạng Đó đốc nợ, thu giữ tài sản bảo đảm, nhận thay tài sản, ủy thác, bán nợ… phù hợp với tính chất khoản nợ Qua đó, hiệu xử lý nợ rõ ràng Thực lý khoản nợ Biện pháp đưa ngân hàng TMCP xét thấy khơng khả phục hồi lực trả nợ khách hàng khoản vay thật gặp rủi ro đạo đức Các ngân hàng TMCP yêu cầu người bảo lãnh trả nợ, phát mại tài sản chấp hay cầm cố, làm thủ tục khởi kiện khách hàng Nợ khó đòi xét thấy khơng khả thu hồi ngân hàng TMCP thực nghiệp vụ xóa nợ để lành mạnh hóa khoản cho vay xử lý quỹ dự phòng rủi ro 107 4.2.7 Tích cực thu thập, lưu trữ, khai thác thông tin nâng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ cho công tác quản lý rủi ro cho vay KHCN Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin Đây tiền đề nâng cao chất lượng quản lý rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không thực ngân hàng thương mại với ngân hàng nhà nước, nội ngân hàng thương mại mà còn ngân hàng TMCP với nhà đầu tư, với công luận Để tăng cường quản lý rủi ro, Các ngân hàng TMCP cần phải có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro hoạt động tín dụng Bởi lẽ, thơng tin có vai trò quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đưa kết luận nhận định xác khách hàng hiệu đầu tư dự án, qua phòng tránh rủi ro cho ngân hàng TMCP Hiệu đo lường rủi ro phụ thuộc nhiều vào chất lượng hệ thống thông tin quản trị Tuy nhiên, việc lưu trữ thông tin khách hàng vay vốn ngân hàng TMCP quan hệ thống máy tính q ít, có lưu trữ vài nơi, thường tập trung phận cán tín dụng không chia sẻ, khai thác chung với Trong để áp dụng phương pháp tính điểm sử dụng tiêu chí mối quan hệ ngân hàng khách hàng Do đó, ngân hàng TMCP cần quan tâm đến công tác thu thập, lưu trữ khai thác thông tin khách hàng Trước mắt, khách hàng có thơng tin lưu trữ hệ thống có sở liệu ngân hàng TMCP cần tiếp tục cập nhật, khai thác thêm thơng tin khách hàng, từ nguồn tình hình vay, trả nợ gốc lãi khách hàng; từ phía đối tác khách hàng đó; từ quan có liên quan 4.2.8 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro Trong đơn vị tài sản lớn người, người nhân tố quan trọng toàn guồng máy định tới thành bại tổ chức, đường hướng phát triển phải đặt yếu tố nhân lực lên hàng đầu Trong công tác tuyển dụng, đơn vị đặt mục tiêu chất lượng 108 nhân lực nhân tố sống q trình đào tạo làm việc chuyên nghiệp, vững vàng qua giảm thiểu rủi ro đáng kể trình cơng tác, tránh sai sót cố hữu phòng ngừa Như vậy, thấy kết quản lý rủi ro cho vay KHCN phụ thuộc phần lớn vào trình độ, lực chuyên môn đội ngũ cán ngân hàng TMCP, cụ thể: - Đối với đội ngũ cán quản lý, điều hành Trong hoạt động đơn vị vai trò đội ngũ cán quản lý, điều hành hình thành nên lề thói kinh doanh hay văn hóa kinh doanh đơn vị, hình ảnh phản chiếu nhanh cung cách làm việc doanh nghiệp Đối với ngân hàng TMCP, điều lại thể rõ nét, đặc biệt hoạt động tín dụng, lực quản trị điều hành đội ngũ cán quản lý có ý nghĩa đặc biệt tạo nên lực quản lý điều hành ngân hàng TMCP Đội ngũ cán quản lý điều hành mạnh không đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP có kỷ cương thống mà còn biết phát huy tính động, sáng tạo người qua thực có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, tránh rủi ro không đáng có hoạt động kinh doanh Chính thế, để quản lý rủi ro cho vay KHCN có hiệu quả, hạn chế rủi ro cho vay KHCN, điều kiện tiên đội ngũ quản lý điều hành cần quan tâm trau dồi đạo đức nghề nghiệp, bồi dưỡng nâng tầm trình độ quản trị kinh doanh, hiểu biết pháp luật kiến thức quản lý rủi ro ngân hàng TMCP, đặc biệt quản lý rủi ro cho vay KHCN để máy ngân hàng TMCP hoạt động kinh doanh có hiệu - Đối với cán tác nghiệp Cán tác nghiệp sợi dệt nên tranh khung cảnh ngân hàng, tranh có hồn thiện bền vững hay khơng cần phải thường xuyên rèn luyện phẩm chất đạo đức nghề nghiệp chuyên môn sâu Để đạt điều đó, khơng nỗ lực từ phía, cán bên cạnh việc tự trau dồi cần thường xuyên đào tạo tổ chức uy tín cơng nhận rộng rãi 109 để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng Do đó, để hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro cho vay KHCN, hạn chế rủi ro cho vay KHCN, ngân hàng cần trang bị cho thơng qua q trình tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dưỡng đội ngũ cán chun mơn hố có kinh nghiệm quản trị rủi ro cho vay KHCN Cụ thể: + Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt cán thích hợp với yêu cầu trách nhiệm cơng việc, đồng thời q trình tuyển dụng nên hợp tác với tổ chức bên Ngân hàng có chun mơn, uy tín nhân để giảm thiểu tiêu cực trình thi tuyển + Định kỳ tổ chức phối hợp với ngân hàng cấp ngân hàng nước mở lớp học, tập huấn đào tạo để cập nhật kiến thức ngân hàng, đặc biệt cán thể khả năng, lực tốt + Nâng cao trình độ kỹ thuật, lực chun mơn, am hiểu thị trường, kiến thức pháp luật cho cán tín dụng để có góc nhìn khái qt, tồn diện giúp đưa nhận xét, đánh giá sát thực, khách quan đinh cho vay + Các kiến thức kỹ phục vụ khách hàng, kỹ tìm hiểu thơng tin, kỹ đàm phán, kỹ phân tích, tổng hợp, kỹ suy diễn yêu cầu bắt buộc đánh giá hàng kỳ bảng chấm điểm chi tiết tiêu thức + Kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực điều chuyển sang phận công tác khác thiếu chuyên môn nghiệp vụ + Cần áp dụng phương pháp, phân tích thẩm định tín dụng theo hướng tính tốn khoa học, chun nghiệp để hỗ trợ cho cán công việc Nâng cao hiểu biết cán đánh giá rủi ro kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh tình trạng bị khách hàng lợi dụng + Cơ chế ln chuyển, chuyển đổi vị trí cơng việc (ví dụ nhân viên 02 năm, cán quản lý 05 năm) để tăng cường giám sát nội bộ, tránh rủi ro không phát Cán hệ thống xử lý nợ xấu nói riêng cơng tác xử lý nợ nói chung cần phải giải phóng khỏi tư tưởng cho thua thiệt giao nhiệm vụ Trên thực tế, công tác nghiệp vụ tạo thu nhập cho ngân 110 hàng, mặt chuyên môn phải xử lý mối quan hệ với khách hàng, đối tác xử lý nợ đa dạng phức tạp, đặc biệt trường hợp khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, thiếu thiện chí hợp tác, Do việc bố trí, phân cơng cán cho nhiệm vụ xem nhẹ, phải lựa chọn cán đủ nhiệt tình, tâm có kinh nghiệm, hiểu biết cơng tác tín dụng, cơng tác khách hàng Phải có sách động viên, đánh giá thích hợp để cán làm cơng tác tồn tâm, toàn ý với nhiệm vụ Ngan hàng cần tạo kênh hợp tác với chuyên gia, nhà khoa học để lắng nghe, học hỏi áp dụng nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro giúp cho lãnh đạo ngân hàng TMCP việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro ngân hàng TMCP cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt rủi ro cho vay KHCN Qua việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro đội ngũ cán quản lý rủi ro ngân hàng TMCP thường xuyên 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 4.3.1 Đối với NHNH Việt Nam NHNH Việt Nam Chi nhánh tỉnh Phú Thọ Thành lập chi nhánh Trung tâm thơng tin tín dụng thành phố lớn Nâng cao chất lượng thông tin sở thu thập thơng tin ngồi ngành Sửa đổi bổ sung quy chế hoạt động trao đổi thông tin tín dụng ngành ngân hàng Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng nhu cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tun truyền thích hợp để ngân hàng TMCP nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ quyền lợi việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng 111 4.3.2 Đối với Vietinbank, BIDV Vietcombank Chấp hành tốt quy định NHNN tỷ lệ an toàn hoạt động tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005, Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng; Thơng tư phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng theo Quyết định số 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 Thống đốc NHNN ban hành quy định liên quan bảo đảm tiền vay khác - Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh - Thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh coi khâu quan trọng trước định cho vay, mức độ tín nhiệm q trình giao dịch với ngân hàng, tham khảo thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) thuộc NHNN Xem xét, sở khoa học việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đến vay vốn, dự kiến thu nhập, lãi thời gian hoàn vốn… - Trong trình cho vay, ngân hàng TMCP cần có phương án giải ngân vốn vay phù hợp Đối với khách hàng cá nhân giải ngân tiền mặt lần toàn vốn vay, thông thường số tiền cho vay cá nhân không lớn doanh nghiệp - Theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn khách hàng, phát sai phạm trình sử dụng vốn vay sai mục đích,… cán tín dụng kiến nghị thu hồi nợ trước hạn, chuyển nợ hạn đưa quan pháp luật để xử lý Đối với tín dụng cá nhân, cán tín dụng cần bám sát diễn biến thu nhập người vay để đôn đốc thu nợ kỳ hạn Nếu ngun nhân khách quan khơng hồn trả nợ, người vay có đơn xin gia hạn, cán tín dụng xác nhận, đề nghị giám đốc ngân hàng cho gia hạn nợ theo quy định - Tuỳ theo mức độ tin cậy khách hàng mà áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp như: phải có tài sản chấp, cầm cố bảo đảm tiền vay, bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm tín 112 chấp,… Tuy nhiên việc thẩm định dự án, phương pháp sử dụng vốn vay biện pháp quan trọng vay vốn sử dụng mục đích, có hiệu hồn trả tiền vay Việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro cần thiết để có nguồn bù đắp rủi ro - Lựa chọn đầu tư vốn vào loại hình khác nhau: điều hạn chế rủi ro loại hình gặp rủi ro, tức “ khơng bỏ tất trứng vào giỏ ” ví dụ nay, ngân hàng nghiêm cấm không cho vay kinh doanh cầm đồ, đầu tư tàu thuyền… - Cần xây dựng chiến lược khách hàng, chiến lược đầu tư tín dụng, quản lý rủi ro Để làm điều này, cần thành lập phân chuyên trách độc lập, nghiên cứu, đề xuất với lãnh đạo có định đắn đầu tư - Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử dụng nguồn vốn giảm thiểu rủi ro - Con người yếu tố định cho việc thành, bại doanh nghiệp Vì vậy, cần coi trọng việc tuyển chọn, thu nhận người vào làm việc có liên quan đến tiền bạc, ngồi trình độ lực chun mơn tiêu chuẩn đạo đức, tính liêm khiết, cần cù, chịu khó cần coi trọng Nâng cao chất lượng cán bộ, nhân viên Trong trình làm việc, cơng tác quản lý cán cần cán quan tâm mức Trong mối quan hệ liên quan đến khách hàng vay, nguồn thu nhập nguồn quan tâm để phòng ngừa vi phạm đạo đức nghề nghiệp thiếu trách nhiệm xảy số ngân hàng 113 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân nội dung quan trọng góp phần đảm bảo cho phát triển bền vững thành công ngân hàng TMCP hệ thống ngân hàng TMCP quốc gia, bối cảnh hội nhập kinh tế giới toàn cầu Việt Nam Đây đề then chốt định tồn hệ thống ngân hàng TMCP xảy khủng hoảng tài tiền tệ (vấn đề mang tính chất chu kỳ kinh tế thị trường) Việc hoàn thiện quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân cách có hiệu để tận dụng tối ưu nguồn lực có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận đòi hỏi vơ thiết ngân hàng TMCP nói chung ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Việt Trì nói riêng q trình phát triển hội nhập kinh tế quốc tế Tác giả đưa giải pháp có tính thực tiễn nhằm góp phần hồn thiện công tác quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân, đảm bảo nâng cao hiệu kinh doanh, an toàn hoạt động đảm bảo yêu cầu hội nhập Quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân vấn đề lớn, chịu tác động nhiều yếu tố liên quan nên giải pháp kiến nghị luận văn phát huy tác dụng có kết hợp đồng phận ngân hàng, các quan quản lý nhà nước có liên quan trình thực Đề tài nghiên cứu vừa có phạm vi rộng phức tạp, có nhiều cố gắng học tập, nghiên cứu, tập hợp phân tích số liệu Do thời gian kiến thức hạn chế, q trình nghiên cứu luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong đóng góp thầy cơ, anh chị bạn để khiếm khuyết hạn chế luận văn bổ sung hoàn chỉnh 114 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Thị Huyền Diệu (2012), Luận khoa học xác định mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Lê Thị Huyền Diệu (2013), Rủi ro khoản Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Hội thảo khoa học tháng 07/2013 Ngân hàng Liên Việt Học viện ngân hàng Lê Thị Huyền Diệu (2010), "Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Citybank", Tạp chí ngân hàng số 16/2010 Lê Thị Huyền Diệu (2014), "Vài nét mơ hình tín dụng mới, khả áp dụng Việt Nam", Tạp chí khoa học học đào tạo số 48/2014 Nguyễn Duệ (2012), Giáo trình Ngân hàng trung ương, Nhà xuất thống kê Đỗ Văn Độ (2015), “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhà nước thời kỳ hội nhập”, Tạp chí Ngân hàng, 76 (15), tr.20-27 Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Nguyễn Thị Hương Giang (2010), Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Thành, Luận văn thạc sĩ trường đại học kinh tế quốc dân Học viện Ngân hàng, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 10 Phạm Xuân Hòe (2011), Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHCT VN 11 Khoa Ngân hàng - Học viện Ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học sinh viên: “An toàn hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam” ngày 12/4/2014 12 Peter S Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 13 Trần Đắc Sinh (2010), Định mức tín nhiệm Việt Nam, Nhà xuất Thành phố Hồ Chí MinhVietinbank - Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 115 14 Lê Xuân Tài (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng SHB Hà Nội, Luận văn thạc sĩ trường Đại học Kinh tế Quốc dân 15 Nguyễn Văn Tiến (2013), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 16 Lê Văn Tư (2010), Tiền tệ, tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 17 Nguyễn Đức Tú (2011), Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Giảng viên trường Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank 18 Nguyễn Anh Tuấn (2011), Chuẩn mực quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP theo hiệp định Basel II việc áp dụng Việt Nam 19 Vietinbank, Vietcombank, BIDV, Báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động Chi nhánh ngân hàng ngân hàng TMCP địa bàn tỉnh Phú Thọ từ năm 2015 đến năm 2017 20 Vietinbank, Vietcombank, BIDV, Định hướng phát triển tầm nhìn chiến lược các ngân hàng TMCP địa bàn tỉnh Phú Thọ đến năm 2020 21 Vietinbank, Vietcombank, BIDV, Quy định hướng dẫn xếp hạng tín dụng phân loại nợ xét duyệt ngân hàng TMCP 22 Vietinbank, Vietcombank, BIDV, Quy trình cấp tín dụng dành cho khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP 23 Vietinbank, Vietcombank, BIDV, Quy trình quản lý xử lý nợ ngân hàng TMCP 116 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01 Việc trích lập quỹ dự phòng Theo QĐ 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/4/2005 văn sửa đồi bổ sung định số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 Tổ chức tín dụng thực phân loại nợ theo năm (05) nhóm sau: a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn; - Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại; - Đối với khoản nợ hạn, tổ chức tín dụng phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp (kể nhóm 1) đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: Khách hàng trả đầy đủ phần nợ gốc lãi bị hạn (kể lãi áp dụng nợ gốc hạn) nợ gốc lãi kỳ hạn trả nợ thời gian tối thiểu sáu (06) tháng khoản nợ trung dài hạn, ba (03) tháng khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi bị hạn; Khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn trả nợ cấu lại thời gian tối thiểu sáu (06) tháng khoản nợ trung dài hạn, ba (03) tháng khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn cấu lại Có tài liệu, hồ sơ chứng minh nguyên nhân làm khoản nợ bị hạn xử lý, khắc phục; Tổ chức tín dụng có đủ sở (thông tin, tài liệu kèm theo) đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn lại b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu); 117 c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm theo quy định Điểm b Khoản này; - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; ... trạng rủi ro cho vay khách hàng cá nhân quản lý rủi ro cho vay khách hàng nhân ngân hàng thương mại cổ phần 53 3.2.1 Cơ sở pháp lý quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân NHTMCP địa bàn thành phố. .. 2.3.2 Các tiêu phản ánh rủi ro cho vay 38 Chương THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN TRÊN... nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 61 3.2.4 Thực trạng quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Việt Trì,