Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại BIDV cầu giấy

LỜI MỞ ĐẦU Trong suốt 20 năm đổi mới, nhìn chung đất nước ta có khởi sắc đáng kể mặt Nền kinh tế nước ta bước vượt qua khó khăn thử thách, chi mức tăng trưởng nhanh bền vững Sự tăng trưởng có đóng góp lớn hệ thống ngân hàng, với nhiệm vụ huy động vốn cho dự án đầu tư phát triển, dự án kinh tế trọng điểm Ngân hàng thể vai trò then chốt minh phát triển kinh tế đất nước Để trì vai trị hệ thống ngân hang phải phát triển hoàn thiện Một yêu cầu đặt với ngân hàng la phải hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Thẩm định tài đầu tư công việc quan trọng sở tương đối vững để xác định kết đầu tư, thời gian hoàn vốn trả nợ từ dự án chủ đầu tư Nhân thấy vai trò quan trọng công tác nên thời gian thực tập chi nhánh BIDV Cầu giấy em lựa chọn đề tài :" Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư " Với mong muốn phần đem đên giải pháp để hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Cầu giấy nói riêng hệ thống ngân hàng nước nói chung Đề tài lĩnh vực nghiên cứu phức tạp đan xen nhiều yếu tố vĩ mô vi mơ, mang tính khách quan chủ quan Trong q trình nghiên cứu lý luận thực tiễn, thân em cịn có hạn chế định nên em nêu lên đầy đủ thực tế diễn ngân hàng Do viết chắn cịn thiếu sót Vì em mong nhận xét thầy giáo Em xin trân thành cảm ơn Tiến Sĩ Từ Quang Phương giảng viên môn Kinh tế Đầu Tư trường ĐH KTQD trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề CHƯƠNG I THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CẦU GIẤY I Khái quát ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu Tư & Phát triển Cầu giấy Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam 1.1 Lịch sử hình thành: Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam có tiền thân Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam Ngày 26/04/1957, Thủ tướng phủ ký nghị định 177-TTG thành lập Ngân hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài Ngân hàng thực chức thay cho Vụ cấp phát vốn kiến thiết bản, với nhiệm vụ chủ yếu toán quản lý vốn nhà nước cấp cho kiến thiết bản, thực nhiệm vụ phát triển kinh tế phục vụ cho công kháng chiến chống Đế quốc Mỹ xâm lược Từ năm 1957 - 1981, ngân hàng quan Bộ tài chính, hoạt động ngân hàng nặng kiểm soát, đánh giá quản lý vốn, tốn cơng trình xây dựng cho vay Ngân hàng không mang chất ngân hàng thực Đến ngày 24/06/1981, Hội đồng phủ định số 259/CP việc chuyển Ngân hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài thành Ngân hàng Đầu tư & Xây dựng Việt Nam trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng chưa thực nhiệm vụ kinh doanh, mà nhiệm vụ ngân hàng thu hút quản lý nguồn vốn xây dựng bản, tài trợ cho cơng trình khơng đủ vốn tự có khơng nằm danh sách ngân sách cấp, đại lý toán cơng trình thuộc diện ngân sách đầu tư Ngày 14/01/1990, chủ tịch Hội đồng trưởng định số 401/CT thành lập Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam, thay cho ngân hàng đầu tư kiến thiết cũ Ngân hàng bắt đầu thực chức kinh doanh ngày khẳng định vị kinh tế, ngân hàng Quốc doanh có vai trò đầu lĩnh vực đầu tư phát triển nước ta 1.2 Chức nhiệm vụ: Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam có chức nhiệm vụ sau: - Huy động vốn ngắn – trung – dài hạn nước để đầu tư phát triển - Kinh doanh đa tổng hợp tài chính, tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng - Làm ngân hàng đại lý, ngân hàng phục vụ đầu tư phát triển từ nguồn vốn Chính phủ, tổ chức tài tiền tệ, tổ chức kinh tế – xã hội, cá nhân đoàn thể nước theo quy định Pháp luật ngân hàng… Trong năm vừa qua, kinh tế ngồi nước có nhiều biến động bất ổn, với cố gắng mình, Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam sáng tạo, nỗ lực triển khai giải pháp hoạt động kinh doanh, đạt kết tồn diện tích cực mặt: hồn thành kế hoạch kinh doanh, lộ trình cấu lại xây dựng ngành, góp phần tồn ngành ngân hàng thực mục tiêu sách tiền tệ phục vụ phát triển kinh tế xã hội đất nước Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Cầu giấy 2.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy Ngày 31/10/1963 chi điểm thuộc chi nhánh ngân hàng kiến thiết Hà Nội ( tiền thân BDIV Cầu Giấy ) thành lập Ngày 16 tháng 09 năm 2004 Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy nâng cấp lên chi nhánh cấp I ,từ thành lập đến năm 1945 chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Cầu Giấy trải qua giai đoạn phát triển: + Giai đoạn 1957-1960 phục vụ công khôi phục kinh tế sau chiến tranh chống pháp kế hoạch năm năm lần I + Giai đoạn 1965-1975 phục vụ chiến tranh phá hoại giặc mỹ leo thang đánh phá miền bắc đấu tranh giải phóng miền nam thống đất nước +Giai đoạn 1975-1995 phục vụ công phục hồi phát triển kinh tế nước,ngày 1/1/1995 phận cấp phát triển ngân sách tách khỏi ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam thành tổng cục đầu tư phát triển trực thuộc tài chính,như từ thành lập 1/1/1995 ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam khơng hồn tồn ngân hàng thương mại mà ngân hàng quốc doanh có nhiệm vụ nhận vốn từ ngân sách nhà nước tiến hành cấp phát cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng Từ ngày 1/1/1995 ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam nói chung ngân hàng Cầu Giấy nói riêng thực hoạt động ngân hàng thương mại,chi nhánh ngân hàng BIDV Cầu Giấy có nhiện vụ huy động vốn ngân hàng chung dài hạn từ thành phần kinh tế tổ chức phi phủ,các tổ chức tín dụng,các doanh nghiệp dân cư,các tổ chức nước VNĐ USD để tiến hành hoạt động cho vay ngắn,chung dài hạn tổ chức thành phần kinh tế dân cư,từ đến ngân hàng khơng ngừng phát triển lớn mạnh.Điều thể qua số liệu năm gần đây: Năm Tổng dư nợ Tổng nguồn vốn Thu dịch 2004 401620 969334 0,8 2005 790825 1479733 2,1 2006 909026 1643101 5,4 Ngày 16 tháng 09 năm 2004 Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy nâng cấp lên chi nhánh cấp I thông qua định số 0254 /QĐ – HĐQT chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam.Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy hình thành sở chi nhánh cấp II – Ngân hàng Đầu tư Phát triển khu vực Từ Liêm trực thuộc chi nhánh Ngân hàng Đầu từ Phát triển Hà Nội sau 43 năm hoạt động Và sau nâng cấp, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Trung ương đặt quan tâm giúp đỡ toàn diện tới hoạt động Chi nhánh giao nhiệm vụ, mục tiêu cụ thể, với định hướng phát triển trở thành Ngân hàng thương mại đại động, có sức cạnh tranh cao địa bàn cửa ngõ phía Tây Thủ Hiện trụ sở Chi nhánh đặt tháp B, tháp Hồ Bình, số 106 đường Hồng Quốc Việt 2.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy thực chức nhiệm vụ sau:  Chi nhánh thực nhiệm vụ Trung ương giao, thực nghĩa vụ sử dụng có hiệu quả, bảo tồn phát triển vốn nguồn lực khác Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, cụ thể thực cho vay ngắn hạn, trung dài hạn VNĐ, ngoại tệ, bảo lãnh cho khách hàng theo chế độ tín dụng hành, đảm bảo tính an toàn hiệu đồng vốn  Thực dịch vụ tư vấn hoạt động tín dụng ủy thác đầu tư theo quy định, hoàn trả đầy đủ hạn tiền vốn cho khách hàng gủi tiền theo thỏa thuận  Huy động vốn (VNĐ hay USD) từ nguồn hợp pháp khách hàng  Tổ chức việc lập kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý, năm phòng Chi nhánh tham gia xây dựng kế hoạch kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam  Thực báo cáo thống kê cho trụ sở chiến lược kinh doanh, sách khách hàng, tín dụng lãi suất Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy theo chuyên đề định kỳ đột xuất, đặc biệt hoạt động tín dụng bảo lãnh theo quy định toàn hệ thống BIDV  Tổ chức lập, lưu trữ, bảo quản hồ sơ, tài liệu, thu chi kiểm đếm, vận chuyển, bảo quản tiền mặt, ngân phiếu toán, ngoại tệ, vàng bạc, quý, in ấn giấy tờ có giá quỹ nghiệp vụ theo quy định  Công tác khách hàng phải thực chu đáo kiểm sốt thường xun, nâng cao tính hiệu quả, thực việc khai thác khách hàng truyền thống mở rộng, phát triển số lượng chất lượng khách hàng tiềm 2.3 Những thuận lợi khó khăn ngân hàng đầu tư phát triển cầu giấy 2.3.1 Thuận lợi Ngân hàng đầu tư phát triển cầu giấy năm cửa ngọ phía tây thủ khu kinh tế trọng điểm với phát triển sở hạ tầng , trường đại học khu cơng nghiệp cụm dân cư nên có nhiều điều kiện mở rộng hoạt động kinh doạnh dịch vụ ngân hàng, phục vụ khách hàng thuộc thành phần kinh tế chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh hoạt động lĩnh vực sản xuất dịch vụ đầu tư phát triển thị Có đạo thường xun kịp thời cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, công đoàn ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam cho hoạt động kinh doanh hoạt động đoàn thể 2.3.2 Khó khăn Vì ngân hàng đầu tư phát triển cầu giấy chi nhánh nâng cấp từ chi nhánh cấp lên chi nhánh cấp nên số vấn đề bất cập sau: - Tỷ trọng tiền gửi tổ chức kinh tế thấp, cịn lại tồn vốn huy động từ dân cư giá vốn đầu vào cao - Hoạt động dịch vụ đơn điệu chủ yếu dựa vào vào sản phẩm truyền thống toán nước, bảo lãnh dự thầu bảo lãnh hợp đồng - Cơ sở vật chất kỹ thuật mạng lưới mỏng, cầu nguồn vốn sử dụng vốn chưa cao - Hoạt động chi nhánh cạnh tranh không chi với ngân hàng địa bàn , kênh hoạt động vốn khác mà phải cạnh tranh với ngân hàng lớn trung tâm thành phố … cạnh tranh gay gắt lĩnh vực huy động vốn, sản phẩm dịch vụ mới… 2.4 Cơ cấu tổ chức hoạt động chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển Cầu Giấy Sơ đồ : mơ hình tổ chức chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển Cầu Giấy GIÁM ĐỐC Phịng kế tốn tài Các PGD Các phịng chun mơn nghiệp vụ Phịng giao dịch Phòng kiểm tra nội Quỹ tiết kiệm 2.5 Chức năng, nhiệm vụ Phòng Ban 2.5.1.Phịng tín dụng Trực tiếp thực nghiệp vụ tín dụng theo phạm vi phân công theo quy trình tín dụng ( tiếp thị, tìm kiếm khách hàng, dự án, giới thiệu sản phẩm, phân tích thơng tin, nhận hồ sơ, xem xét định cho vay, bảo lãnh; quản lý giải ngân, quản lý, kiểm tra sử dụng khoản vay, theo dõi thu đủ nợ, đủ lãi, đến tất tốn hợp đồng tín dụng) khách hàng Thực bịên pháp phát triển tín dụng, đảm bảo an tồn, hiệu quả, bảo đảm quyền lợi ngân hàng hoạt động tín dụng phịng, góp phần phát triển bền vững, an tồn hiệu tín dụng Chi nhánh 2.5.2.Phịng thẩm định Quản lý tín dụng Trực tiếp thực công tác thẩm định, tái thẩm định theo quy định Nhà Nước quy trình nghiệp vụ liên quan ( Quy trình thẩm định, cho vay quản lý tín dụng, bảo lãnh…) dự án, khoản vay, bảo lãnh; đánh giá tài sản đảm bảo nợ ( tính pháp lý, giá trị, tính khả mại ) ; có ý kiến độc lập định cấp tín dụng, phê duyệt khoản vay, bảo lãnh cho khách hàng 2.5.3.Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp Trực tiếp thực nhiệm vụ giao dịch với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội ( từ khâu tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ Ngân hàng khách hàng, hướng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi tiền, rút tiền, toán, chuyển tiền…); tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch vụ Ngân hàng; tiếp nhận ý kiến phản hồi khách hàng dịch vụ, tiếp thu, đề xuất hướng dẫn cải tiến để khơng ngừng đáp ứng hài lịng khách hàng 2.5.4.Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân Chịu trách nhiệm xử lý giao dịch khách hàng cá nhân như: thực giải ngân vốn vay cho khách hàng, mở tài khoản tiền gửi, thực giao dịch nhận tiền gửi rút tiền nội ngoại tệ, thực giao dịch mua ngoại tệ giao ngay, trì kiểm sốt giao dịch , thực công tác tiếp thị sản phẩm khách hàng 2.5.5.Phòng tiền tệ kho quỹ Trực tiếp thực nghiệp vụ quản lý kho tiền quỹ nghiệp vụ ( tiền mặt, hồ sơ tài sản chấp, cầm cố chứng từ có giá, vàng , bạc, đá quý; tài sản khách hàng gửi giữ hộ…) 2.5.6.Phòng kế hoạch nguồn vốn Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo cấu lớn ( kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi…) quản lý hệ số an toàn theo quy định; tham mưu, giúp việc cho Giám đốc Chi nhánh điều hành nguồn vốn; đề xuất biện pháp nâng cao hiệu suất sử dụng nguồn vốn theo chủ trương sách Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.5.7.Phịng tài kế tốn Tổ chức kiểm tra cơng tác hạch tốn kế tốn chi tiết, kế toán tổng hợp chế độ báo cáo kế toán, theo dõi quản lý tài sản, vốn, quỹ Chi nhánh theo quy định Nhà nước Ngân hàng Thực công tác hậu kiểm, kiểm soát, lưu trữ, bảo quản bảo mật loại chứng từ, sổ sách kế toán theo quy định Nhà Nước 2.5.8.Phịng tổ chức hành Trực tiếp thực chế độ tiền lương, chế độ bảo hiểm, quản lý lao động theo dõi thực nội quy lao động, thoả ước lao động tập thể; theo dõi, tổ chức thực kế hoạch đào tạo kế hoạch phát triển nguồn lực đảm bảo nhu cầu phát triển Chi nhánh theo quy định 2.5.9 Phòng kiểm tra nội Xây dựng trình giám đốc Chi nhánh duyệt chương trình, kế hoạch, giải pháp kiểm tra nội phù hợp với chương trình kế hoạch chung hệ thống kiểm tra nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.5.10 Tổ toán quốc tế Thực giao dịch với khách hàng quy trình tài trợ thương mại hạch tốn kế tốn nghiệp vụ liên quan mà phịng thực sở 10 hạn mức khoản vay, bảo lãnh phê duyệt Thực nghiệp vụ phát hành bảo lãnh đối ứng theo đề nghị Ngân hàng nước Thực nghiệp vụ chuyển tiền quốc tế 2.5.11.Tổ điện toán Trực tiếp quản lý mạng, quản trị hệ thống phân quyền truy cập, kiểm soát chi nhánh, tổ chức vận hành hệ thống thiết bị tin học chương trình phần mềm áp dụng Chi nhánh theo quy định, quy trình Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Khái niệm thẩm định dự án đầu tư cần thiết khách quan phải tiến hành thẩm định dự án đầu tư NHTM 3.1 Khái niệm Các dự án đầu tư sau soạn thảo thiết kế xong dù nghiên cứu tính tốn kỹ lưỡng chi tiết qua bước khởi đầu Để đánh giá tính hợp lý, tính hiệu quả, tính khả thi dự án định dự án có thực hay khơng phải có q trình xem xét kiểm tra, đánh giá cách độc lập tách biệt với trình soạn thảo dự án Q trình gọi thẩm định dự án Có nhiều quan điểm khác thẩm định tuỳ theo tính chất cơng đầu tư chủ thể có thẩm quyền thẩm định, song đứng góc độ tổng quát định nghĩa sau: Thẩm định dự án đầu tư trình quan chức (Nhà nước tư nhân) thẩm tra, xem xét cách khách quan, khoa học toàn diện mặt pháp lý, nội dung ảnh hưởng đến hiệu quả, tính khả thi, tính thực dự án, để định đầu tư cấp giấy phép đầu tư hay quy định đầu tư… 3.2 Ý nghĩa: Thẩm định dự án đầu tư công việc quan trọng, đề cập đến tất vấn đề thân dự án, quan trọng hơn, qua trình thẩm định, dự án tìm hiểu cách sâu rộng hơn, chuyên môn Thẩm định dự án có ý nghĩa vơ quan trọng sau đây: 11 kết để rút kinh nghiệm cho lần tổ chức sau đạt kết tốt Cán thẩm định cần cập nhật chủ trương, sách Đảng Nhà nước, chiến lược phát triển kinh tế xã hội đất nước, địa phương, chiến lược phát triển ngành, quy định Nhà nước quản lý đầu tư xây dựng kiến thức pháp luật lĩnh vực liên quan  Chi nhánh cần coi trọng, khuyến khích khả tự đào tạo cán thẩm định  Chi nhánh phải không ngừng nâng cao phẩm chất đạo đức cán thẩm định Phẩm chất đạo đức có ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư Đây việc làm khó khăn nhất, địi hỏi tốn nhiều thời gian, công sức vật chất Chi nhánh cần quy định mức khen thưởng xứng đáng với dự án phức tạp thẩm định tốt, hoạt động hiệu quả, đồng thời phải có mức phạt thích đáng trường hợp vi phạm ngun tắc tín dụng, móc ngoặc với doanh nghiệp vay vốn ngân hàng  Tiến hành đánh giá trình độ cán tín dụng thường xuyên qua hoạt động thực tiễn thi tuyển định kỳ để có kế hoạch điều chuyển vị trí cơng tác xét duyệt mức lương hợp lý  Có chế đãi ngộ hợp lý, đặc thù nghiệp vụ tín dụng phức tạp có độ rủi ro lớn nên Ngân hàng cần nghiên cưu khuynh hướng, thưởng hợp lý để kích thích cán tín dụng hoàn thành tốt nhiệm vụ giao.Mức lương hưởng phải vào lực thực thâm niên công tác Giải pháp trang thiết bị ngân hàng Với sở vật chất có nói BIDV Cầu giấy ngân hàng đầu việc đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hiện nay, trình độ cơng nghệ ngân hàng công nghệ thẩm định tổ chức tín dụng khu vực giới phát triển Do vậy, muốn nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án tương xứng với u cầu cơng nghệ, trang thiết bị kỹ thuật đại phải trọng đổi Để thực điều này, chi 64 nhánh cần trang bị cho phận thẩm định đầy đủ phương tiện làm việc tuỳ theo tính chất cơng việc để truy cập, xử lý lượng thông tin lớn, áp dụng phương pháp thẩm định đại, phức tạp với số liệu tính tốn lớn Theo hướng này, cán thẩm định nên trang bị máy tính nối mạng Chi nhánh cần nghiên cứu lắp đặt hệ thống máy tính mạng cục phận thẩm định phận khác chi nhánh để phục vụ việc truyền tin báo cáo, khai thác thông tin Tuy nhiên, tuỳ theo quy mơ, tính chất cơng việc mà có đầu tư phù hợp để vừa khơng lãng phí, vừa đảm bảo phục vụ tốt cho yêu cầu công việc Chi nhánh nên tự nghiên cứu đặt mua số phần mềm hỗ trợ cho công tác thẩm định tài dự án trao đổi thơng tin Tăng cường công tác thu thập xử lý thơng tin Chất lượng thẩm định tài dự án phụ thuộc nhiều vào số lượng chất lượng nguồn thơng tin thu thập Trong kkhi nói khó khăn lớn cơng tác thẩm định tài dự án hiên thiếu nguôn thông tin đáng tin cậy Thông tin cung cấp xác, kịp thời giúp cho hiệu thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro xảy ra, cịn thơng tin khơng cập nhật làm cho định cho vay ngân hàng bị hạn chế Do vậy, việc xây dựng, củng cố, phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp xác, kịp thời, đầy đủ thơng tin phục vụ công tác thẩm định yêu cầu thiết ngân hàng Trong suốt trình thẩm định, thông tin liên quan đến dự án phải cung cấp cách nhanh chóng, kịp thời Hiện nay, cơng tác thẩm định cần số thông tin quan trọng sau: - Thơng tin kinh tế xã hội: chủ trương, sách phát triển Đảng Nhà nước Theo em, việc nắm bắt định hướng phát triển kinh tế Nhà nước, cần đặc biệt quan tâm đến quy định nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư mà cán thẩm định phải nắm chắc, là: quy định dự toán vốn đầu tư xây dựng Quy định đấu thầu; quy định vể bảo vệ môi trường; quy định quy hoạch kiến trúc xây dựng; quy định chế độ tài loại hình doanh nghiệp; quy định chế độ tài với 65 loại hình doanh nghiệp; quy định chế độ khấu hao tài sản cố định, tiền lương; quy định thuế; quy định miễn giảm ưu đãi, hộ trợ khuyến khích đầu tư - Các thơng tin tài ngân hàng: Đây thông tin quan trọng, liên quan trực tiếp đến chất lượng thẩm định tài dự án chi nhánh Thơng tin số lượng doanh nghiệp sản xuất loại sản phẩm khu vực thị trường; Mức cầu sản phẩm loại năm qua để thấy tốc độ tăng trưởng làm sở cho việc dự báo tốc độ tăng trwongr thời gian tới; Mức cung thực doanh nghiệp thị trường tại; Thông tin giá cả, dự báo thị trường nườc quốc tế, kim ngạch xuất nhập năm qua, quy hoạch kế hoạch đầu tư, định hướng phát triển Bộ, ngành xác định công bố Các thông tin chi nhánh thu thập từ nhiều nguồn Hiện ngân hàng, nguồn thông tin từ mạng internet chưa khai thác triệt để, chi nhánh phải biết tận dụng ứng dụng công nghệ thơng tin để thu thơng tin có giá trị cơng tác thẩm định Bên cạnh đó, chi nhánh thu thập thơng tin từ báo chí, từ khảo sát thị trường, từ hồ sơ vay vốn doanh nghiệp Ngồi chi nhánh thu thập thêm thông tin nhờ việc gặp gỡ vấn trực tiếp khách hàng xin vay vốn, thơng qua vấn ngân hàng nắm bắt thông tin như: - Khả tạo nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh vốn vay ngân hàng để trả nợ - Những nguồn khác để ngân hàng thu nợ nguồn thu nhập tạo từ dự án - Các khó khăn mà dự án gặp phải biện pháp khắc phục doanh nghiệp - Mục đích, nhu cầu sử dụng vốn vay - Lĩnh vực hoạt động, sản phẩm chủ yếu, phương thức tiêu thụ - Trình độ ban lãnh đạo, kinh nghiệm khả đạo, điều hành nhân viên quản lý 66 Để có thơng tin tốt với chất lượng tốt cán thẩm định cần có chuẩn bị, tổ chức vấn cách chu đáo nghiêm túc kết hợp với kỹ quan sát giao tiếp tốt Bên cạnh đó, chi nhánh thu thập thơng tin doanh nghiệp từ nguồn khách từ phía bạn hành đối tác doanh nghiệp, hay điều tra từ ngân hàng tổ chức tín dụng trước có quan hệ với doanh nghiệp nhờ giúp đỡ công ty kiểm tốn Để thơng tin xác từ phía khách hàng ngân hàng cần phải đảm bảo điều kiện sau: - Thực có uy tín việc thu thập thơng tin, thơng tin phải xác, có tính cập nhật - Đảm bảo bí mật thơng tin tốt, đảm bảo cho cơng tác thẩm định tài dự án - Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin báo cáo nội bộ, phải để thông tin đầy đủ, thông suốt, không phiến diện, làm sở cho việc cung cấp thông tin cho hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư nhanh chóng thuận tiện hiệu -Chi nhánh cần có qui định cụ thể việc cung cấp thông tin từ dự án đã, hoạt động, xử lý khối lượng thông tin tạo cho ngân hàng sở liệu thông tin đa dạng loại hình doanh nghiệp Cần có phối hợp tích cực phịng ban chi nhánh NHĐT&PTVN với phịng tín dụng để tái thẩm định tài dự án có thơng tin đa chiều, đặc biệt phịng kế tốn, phịng tín dụng phịng nguồn vốn kinh doanh Khi có khách hàng vay vốn chi nhánh tài khoản tất khoản toán qua chi nhánh theo dõi thường xun phịng kế tốn Song cán tín dụng trực tiếp giao dịch với khách hàng cần nắm thông tin - Xây dựng hoàn thiện hệ thống thu nhập, xử lý thông tin thị trường, khách hàng, nắm bắt biến động cung cầu vốn thời kỳ để điều chỉnh lãi suất cho hợp lý 67 - Chi nhánh cần phát triển hệ thống thông tin từ bên ngồi theo hướng qua hệ thống mạng thơng tin, trung tâm thông tin nước quốc tế Đây nguồn thơng tin xác mà ngân hàng cần khai thác để phục vụ cho hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư Bên cạnh đó, chi nhánh cần tăng cường quan hệ hợp tác với NHTM, bộ, ngành, quan, tổ chức khác để khai thác, tận dụng thông tin Để thực điều đòi hỏi chi nhánh cần phải có hệ thống máy tính đại, nối mạng toàn hệ thống Ngân hàng nên nghiên cứu ứng dụng phần mềm tin học đủ mạnh để quản lý, lưu trữ, phân tích truyền tin nhằm đảm bảo tính xác kịp thời thông tin phục vụ cho công tác thẩm định Hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành Thẩm định dự án đầu tư là quy trình thống nhất, tập hợp nhiều hoạt động khác có liên quan chặt chẽ với Do vậy, việc xếp, tổ chức để phận hoạt động cách nhịp nhàng, kế thừa hỗ trợ cho thể thống cần thiết nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án Một chế tổ chức hoạt động phải đủ hai tiêu chuẩn: hiệu an toàn Tuy chi nhánh hoạt động hiệu với mô hình tổ chức cách quản lý nhiều năm Nhưng thực tế cho thấy để hoạt động có hiệu ngân hàng cần có thay đổi hình thức quản lý mơ hình tổ chức cho phù hợp với điều kiện hoạt động Chi nhánh cần tạo mối liên hệ chặt chẽ phịng ban q trình thực công đoạn khác hoạt động thẩm định dự án nói chung, thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng Thực tế cho thấy, với cách tổ chức quản lý chi nhánh chưa tạo mối liên hệ chặt chẽ phòng ban ngân hàng Sự phối hợp hoạt động phận chưa đạt hiệu mong muốn, không tạo sức mạnh tập thể cánh tay phải hệ thống NHĐT&PTVN Rà soát lại độ ngũ cán công tác thẩm định, phân công bố chi cán theo trình độm, lực cán tính chất dự án khơng nên vào thời 68 điểm dự án tiếp cận Quy trình tín dụng cần phân định rõ quyền lợi, trách nhiệm phận thẩm định phận định cho vay Để tạo điều kiện tốt cho việc phát triển hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động thẩm định tài án nói riêng BIDV Cầu giấy thiết phải kiện toàn lại máy, điều chỉnh lại hình thức quản lý theo ý tưởng thành lập ban đầu Việc quản lý tập trung, phân công hợp lý, phối hợp nhịp nhàng chi nhánh có tầm cỡ lớn BIDV Cầu giấy đòi hỏi yêu cầu khắt khe quy chế hoạt động, khả tổ chức lãnh đạo cán quản lý Điều khơng dễ dàng thực địi hỏi chi phí thời gian, tiền của, công sức không nhỏ III Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư BIDV Cầu giấy Thẩm định tài dự án đầu tư công việc phức tạp, khối lượng công việc nhiều, liên quan đến nhiều đối tượng khác nhau, cơng việc địi hỏi tính xác cao Để cơng tác thẩm định tài tốt, có chất lượng cao, cần phải có phối hợp đồng phận có liên quan đáp ứng u cầu cơng tác thẩm định Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn, em xin đề số kiến nghị sau: Với phủ ngành liên quan Chính phủ phải có quy định để tăng cường tính cơng khai hoạt động kế tốn tài chính,xây dựng ban hành quy định buộc trách nhiệm Doanh nghiệp, chế tài Doanh nghiệp khơng thực chế độ Tất nỗ lực ngân hàng có hiệu thông tin mà họ nhận trung thực Nếu báo cáo tài khơng minh bạch làm biến dạng, sai lệch tiêu kết Do đó, Chính phủ cần phải ban hành quy chế bắt buộc cơng khai kiểm tốn doanh nghiệp, buộc doanh nghiệp phải thuê công ty kiểm toán độc lập kiểm tra lại báo cáo tài hàng năm 69 - Đề nghị Bộ, ngành địa phương nghiêm chỉnh thực công tác kế hoạch hố đầu tư theo thơng tư hướng dẫn Bộ Kế hoạch Đầu tư - Đề nghị Bộ, ngành phối hợp để xây dựng mức thông số kỹ thuật ngành, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho việc so sánh hiệu dự án sát hơn, cụ thể tỷ lệ lãi suất kinh tế, giá sở mặt hàng chủ lực, định mức tiêu hao nguyên liệu - Đề nghị Bộ, ngành cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực quản lý Hàng năm, báo cáo tổng kết cần cơng khai tình hình hoạt động, đưa số chung phản ánh tốc độ tăng trưởng số liên quan ngành thông qua tài liệu chuyên ngành hay thông qua trung tâm thông tin ngành -Đề nghị Bộ Kế hoạch Đầu tư cần có biến pháp bắt buộc chủ đầu tư tuân thu quy định ban hành lập luận chứng kinh tế: tiêu đưa phải rõ ràng, đầy đủ giải thích hợp lý, tính tốn phải thoả mãn u cầu kiểm tra Bộ cần có văn hướng dẫn cụ thể kế hoạch đầu tư Nhà nước như: dự báo xác khả nguồn vốn kỳ kế hoạch, hướng dẫn đầu tư vào chương trình, dự án trọng điểm, lĩnh vực then chốt, ưu tiên kinh tế Trong cần đẩy mạnh bám sát mục tiêu ưu tiên kinh tế, lĩnh vực sản xuất nhà nước khuyến khích khả thực tế Bộ, ngành địa phương Khi ghi đến nguồn nhập thiết bị trả chậm kế hoạch ghi rõ nguồn vốn ngoại tệ nhập, ngoại tệ trả nợ Bộ Tài cần có biện pháp bắt buộc doanh nghiệp áp dụng chế độ kế toán thống tăng biện pháp quản lý kinh doanh doanh nghiệp theo chức năng, quy mô hoạt động phù hợp với vốn điệu lệ lực - Cần tạo khung pháp lý bắt buộc doanh nghiệp phải cơng khai tình hình tài với ngân hàng xin vay Để làm điều phải tiến hành kiểm toán doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp Nhà nước nhằm có báo cáo tài có độ tin cậy cao Các cơng ty kiểm tốn phải chịu trách nhiệm trước đánh giá 70 - Đề nghị Bộ, ngành địa phương cần phối hợp chặt chẽ việc phê duyệt thẩm định dự án nội dung dự án gồm nhiều khía cạnh có quan hệ chặt chẽ với nhau, Bộ, ngành địa phương tham gia thẩm định dự án khía cạnh khác ấy, phân phối nhằm nâng cao trách nhiệm phận thẩm định dự án - Các Bộ, ngành địa phương cần phối hợp chặt chẽ việc trao đổi cung cấp thông tin cần thiết phát triển mạng thông tin toàn quốc với tham gia quan việc cung cấp thông tin phục vụ cho hoạt động đầu tư công tác thẩm định Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại khác Đề nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam tăng cường hỗ trợ cho việc nâng cao trình độ thẩm định, phát triển đội ngũ nhân viên, trợ giúp thông tin, kinh nghiệm cho ngân hàng, hệ thống hoá kiến thức thẩm định dự án, mở rộng phạm vi thông tin tín dụng doanh nghiệp, giúp cho tổ chức tín dụng nhận định có sở thẩm định trước đầu tư vốn cho doanh nghiệp - Đề nghị ngân hàng Nhà nước có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro (CIC), cần đưa mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp để làm cho ngân hàng phân loại, xếp hạng doanh nghiệp, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư - Cần thức hố tài liệu nghiệp vụ ngân hàng Nhà nước thẩm định dự án đầu tư để cấp sở thực Với chủ trương cải cách hành Đảng Nhà nước, tài liệu cần rút gọn vào số điểm có phân cơng Bộ, ngành, cấp - Đề nghị ngân hàng thương mại quốc doanh khác toàn quốc tăng cường hợp tác việc xử lý thông tin trao đổi kinh nghiệm, tránh tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh Với Ngân hàng Đầu tư &Phát triển Việt Nam 71 - Tăng cường tổ chức khoá học ngắn hạn, lớp tập huấn chuyên để thẩm định dự án đàu tư, tổ chức tập huấn, trao đổi kinh nghiệm công tác thẩm định cho chi nhánh nhằm tăng nâng cao lực thẩm định nói chung thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng toàn hệ thống - Cần hoàn thiện quy trình tín dụng quy trình thẩm định dự án đầu tư thống toàn hệ thống cho phù hợp với tình hình để BIDV Câu giấy vào mà thực - Đề nghị NHĐT &PTVN cần thành lập mộtk mạng lưới thông tin; thống mẫu báo cáo thẩm định toàn chi nhánh NHĐT &PT - Cần tăng cường hoạt động phận thơng tin phịng ngừa rủi ro thuộc NHĐT &PTVN để cung cấp thơng tin thường xuyên cho chi nhánh - NHĐT &PTVN cần có đạo thống từ Trung ương đến chi nhánh Cần tiếp tục nghiên cứu, tổng kết tỷ lệ tài trung bình ngành để tạo thuận lợi cho công tác thẩm định chi nhánh Bên cạnh đó, NHĐT &PTVN cần tích luỹ tiêu dự án sau kiểm chứng qua thực tế với việc sưu tầm tiêu ngân hàng bạn Tập hợp tông tin chất lượng phát triển ngành, tình hình đầu tư, hiệu đầu tư ngành toàn quốc NHĐT &PTVN xây dựng thành hệ thống thông tin ngành đưa lên mạng nội - Định kỳ có tổng hợp, đúc kết kinh nghiệm toàn hệ thống để làm học chung lĩnh vực đàu tư Với khách hàng Để giúp cho BIDV Cầu giấy nâng cao chất lượng thẩm định dự án, có định xác định cho vay đói với dự án, tránh trường hợp từ chối không cho vay dự án có hiệu nguyên nhân từ công tác thẩm định làm hội đầu tư dự án Các doanh nghiệp có dự án xin vay vốn BIDV Cầu giấy cần phải cung cấp đầy đủ tài liệu cần thiết trung thực cho chi nhánh quy định, để cơng tác thẩm định tiến hành nhanh chóng Đây nghĩa vụ doanh nghiệp đánh giá dự án, 72 ngân hàng không thấy rủi ro, rủi ro bị doanh nghiệp giấu Thì rủi ro xảy hậu doanh nghiệp phải chịu Các chủ đầu tư cần nghiêm chỉnh chấp hành việc xây dựng lập dự án nội dung quy định văn pháp luật lĩnh vực đầu tư xây dựng Chủ đầu tư phải lập đầy đủ biểu mẫu quy định dự án như: bảng tính vốn đầu tư theo khoản mục, bảng tính huy động vốn theo chương trình đầu tư thực dự án, bảng tính vốn hoạt động, bảng tính khả trả nợ theo gốc lãi Các chủ đầu tư phải tính tốn đầy đủ chi phí, đặc biệt chi phí lãi vay vốn lưu động, chi phí đầu tư bổ sung dự án có vịng đời kéo dài, vấn đề mà khách hàng chưa thực yêu cầu ngân hàng Các chủ đầu tư cần tự nâng cao lực lập thẩm định dự án đầu tư, cần nhận thức vai trò, vị trí cơng tác thẩm định dự án định đầu tư để có dự án thực hiệu Khi thi công dự án cần đảm bảo nội dung lập dự án theo kế hoạch, cần phối hợp với ngân hàng giải bất trắc xảy trình thi cơng Doanh nghiệp 73 KẾT LUẬN Có thể nói ngân hàng huyết mạch Kinh Tế Quốc Dân, hoạt động ngân hàng tác động trực tiếp gián tiếp đến toàn đời sống xã hội nước ta Là chi nhánh ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam Một năm ngân hàng thương mại Quốc Doanh hiên nay, năm qua chi nhánh BIDV Cầu giấy khơng ngừng vươn lên tự khẳng định vai trò minh nghiệp phát triển kinh tế đất nước Chi nhánh ln vươn lên hồn thành xuất xắc tiêu kế hoạch kinh doanh, khẳng định vai trò chủ đạo hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Việt Nam Thơng qua viết thấy ngân hàng số bất cập, đặc biệt cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Trong thời gian tới với tâm chi nhánh nói riêng tồn hệ thống ngân hàng nói chung, cơng tác hồn thiên 74 Mục lục Trang Lời nói đầu Chương 1: Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy Khái quát ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 1.1 Lịch sử hình thành 1.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy 2.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy 2.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy 2.3 Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy 2.3.1 Thuận lợi 2.3.2 Khó khăn 2.4 Cơ cấu tổ chức hoạt động chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy 2.5 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 2.5.1 Phịng tín dụng 2.5.2 Phòng thẩm định quản lý tín dụng 2.5.3 Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp 2.5.4 Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân 2.5.5 Phòng tiền tệ kho quỹ 10 75 2.5.6 Phòng kế hoạch nguồn vốn 10 2.5.7 Phòng tài kế tốn 10 2.5.8 Phịng tổ chức hành 10 2.5.9 Phòng kiểm tra nội 2.5.10 Tổ toán quốc tế 10 10 2.5.11 Tổ điện toán 11 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư cần thiết khách quan phải tiến hành thẩm định dự án đầu tư NHTM 11 3.1 Khái niệm 11 3.2 ý nghĩa 11 3.3 Sự cần thiết khách quan phải tiến hành thẩm định dự án đầu tư 12 3.3.1 Đối với nhà đầu tư 12 3.3.2 Đối với ngân hàng 13 3.3.3 Đối với xã hội quan quản lý Nhà nước 14 Kết hoạt động kinh doanh hoạt động tài Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy (2004 – 2006) 14 4.1 Huy động vốn 14 4.2 Hoạt động tín dụng cơng tác xử lý nợi xấu 18 4.3 Hoạt động dịch vụ 19 4.4 Công tác phát triển mạng lưới 20 4.5 Hoạt động Tài – Kế tốn – Kho quỹ 20 II Thực trạng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy 21 Đánh giá tình hình đầu tư theo dự án chi nhánh 21 1.1 Quy trình thẩm định dự án chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy 22 1.2 Nội dung công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Cầu Giấy 24 76 Giới thiệu dự án cụ thể 30 2.1 Giới thiệu đánh giá doanh nghiệp 30 2.2 Giới thiệu dự án 34 2.3 Phân tích tài dự án 35 III Một số đánh giá công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu Giấy 43 Những ưu điểm đạt 43 Những hạn chế công tác thẩm định tài dựo án đầu tư Ngân Đầu hàng tư Phát triển Cầu Giấy 44 Một số nguyên nhân gây hạn chế cơng tác thẩm định tài dự án BIDV Cầu Giấy 47 3.1 Nguyên nhân khách quan 47 3.2 Nguyên nhân chủ quan 49 Chương II: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư BIDV Cầu GIấy 52 I Định hướng công tác thẩm định tài dự án đầu tư tạii BIDV Cầu Giấy 52 III Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư tạii BIDV Cầu Giấy 54 Hoàn thiện phương pháp nội dung thẩm định tài dự án 54 Tăng cường số lượng chất lượng cán tín dụng thẩm định 63 Giải pháp trang thiết bị ngân hàng 65 Tăng cường công tác thu thập xử lý thơng tin Hồn thiện 66 công tác tổ chức điều hành 69 III Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư 77 BIDV Cầu 70 Giấy Với phủ ngành liên quan 70 Với ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại khác Với ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt 72 Nam 73 Với khách hàng 74 Kết luận 75 78 ... hiệu công tác thẩm định dự án nói chung cơng tác thẩm định tài dự án nói riêng Một số ngun nhân gây hạn chế cơng tác thẩm định tài dự án BIDV Cầu giấy Sở dĩ hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư BIDV. .. NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI BIDV CẦU GIẤY I Định hướng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư BIDV Cầu giấy BIDV Cầu giấy ngân hàng đa chuyên sâu phục vụ đầu tư phát... tựu thu BIDV Cầu giấy gặp phải khơng khó khăn, hạn chế cơng tác thẩm định dự án thẩm định tài dự án Để hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án thời gian tới, BIDV Cầu giấy phải có giải pháp kịp