Đang tải... (xem toàn văn)
Mục đích của đề tài là trên cơ sở tổng hợp lý luận về kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại, thực trạng về hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam, phòng giao dịch Nguyễn Thái Học giai đoạn 2014-2016, mục đích nghiên cứu của đề tài là đưa ra các biện pháp đấy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại phòng giao dịch Nguyễn Thái Học.
i LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan đây là cơng trình nghiên cứu của riêng tơi. Các kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa từng đuợc ai cơng bố trong bất kỳ hình thức, cơng trình nào khác. Các số liệu đuợc trình bày trong luận văn là trung thực, và có nguồn trích dẫn rõ ràng. Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này. TP Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2017 Tác giả luận văn ii LỜI CẢM ƠN Để luận văn này đạt kết quả tốt đẹp, tơi đã nhận được sự hỗ trợ, giúp đỡ của cơ quan, cá nhân. Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép tơi được bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến tất cả các cá nhân và cơ quan đã tạo điều kiện giúp đỡ trong q trình học tập và nghiên cứu đề tài Trước hết tơi xin gửi tới các thầy cơ khoa tài chính ngân hàng trường Đại học Ngoại thương lời chào trân trọng, lời chúc sức khỏe và lời cảm ơn sâu sắc Với sự quan tâm, dạy dỗ, chỉ bảo tận tình chu đáo của thầy cơ, đến nay tơi đã có thể hồn thành luận văn, đề tài: "Các biện pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu khẩu Việt Nam, Phịng giao dịch Nguyễn Thái Học” Đặc biệt tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới cơ giáo– PGS. TS. Mai Thu Hiền đã quan tâm giúp đỡ, hướng dẫn tơi hồn thành tốt luận văn này trong thời gian qua Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến lãnh đạo Trường Đại học Ngoại thương, các Khoa Phịng ban chức năng đã trực tiếp và gián tiếp giúp đỡ tơi trong suốt q trình học tập và nghiên cứu đề tài Khơng thể khơng nhắc tới sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo cùng sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chị phịng giao dịch Nguyễn Thái Học đã giúp tơi hồn thành đề tài này Với điều kiện thời gian cũng như kinh nghiệm cịn hạn chế của một học viên, luận văn này khơng thể tránh được những thiếu sót. Tơi rất mong nhận được sự chỉ bảo, đóng góp ý kiến của các thầy cơ để tơi có điều kiện bổ sung, nâng cao ý thức của mình, phục vụ tốt hơn cơng tác thực tế sau này iii Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2017 Tác giả đề tài iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iv DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .viii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA EXIMBANK PHÒNG GIAO DỊCH NGUYỄN THÁI HỌC GIAI ĐOẠN 20142016 35 2.1. Sơ lược về ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam .35 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam 35 2.1.2. Sự hình thành phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam PGD Nguyễn Thái Học 35 2.2. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Eximbank 37 2.2.1. Cơ sở pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Eximbank .37 2.2.2. Những thuận lợi và khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam 40 2.2.3. Những thuận lợi và khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam PGD Nguyễn Thái Học 46 2.2.4. Quy trình về hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Eximbank 47 2.2.5. Nguồn mua và bán ngoại tệ tại phòng giao dịch 54 2.3. Kết quả kinh doanh ngoại tệ của PGD 20142016 .55 3.1. Mục tiêu và phương hướng cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam, PGD Nguyễn Thái Học trong thời gian tới 2017 2020 71 v DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 PHỤ LỤC 93 Phụ lục 01: Mẫu các hợp đồng giao dịch ngoại tệ có kỳ hạn và hợp đồng ngoại tệ hốn đổi 93 Phụ lục 02: Doanh số mua bán ngoại tệ với công ty giai đoạn 20142016 106 Phụ lục 03: Doanh số mua bán ngoại tệ 20142016 112 vi DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Từ viết tắt AUD CAD CHF CNY EUR GBP HĐ JPY KDNT KSV MBNT NHNN NHTM NOK PGD SGD TDDN TTNK TTQT USD VND XNK Ý nghĩa Đô la Úc Đô la Canada Franc Thụy Sĩ Nhân dân tệ Đồng EUR Đồng bảng Anh Hợp đồng Đồng Yên Nhật Kinh doanh ngoại tệ Kiểm soát viên Mua bán ngoại tệ Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Đồng Nauy Krone Phịng giao dịch Đơ la Singapore Tín dụng doanh nghiệp Thanh tốn nhập khẩu Thanh tốn quốc tế Đồng đơ la Mĩ Việt Nam đồng Xuất nhập khẩu vii DANH MỤC BẢNG BI ỂU V À SƠ ĐỒ Bảng 1 Tên bảng biếu, hình Kết hoạt động kinh doanh năm Bảng 2 2015 Kết hoạt động kinh doanh năm Bảng 3 Hình 1 Hình 2 2016 Doanh số mua bán với KH 20142016 Thu nhập tổng thu nhập Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ viii TĨM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Để thực hiện đề tài “Biện pháp đấy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam Phịng giao dịch Nguyễn Thái Học”, tác giả đã tiến hành phân tích các tiêu chí đo lường kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ giai đoạn 20142016. Tác giả đã sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng Đầu tiên, tác giả nghiên cứu định lượng với chỉ tiêu doanh số mua bán ngoại tệ và thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ. Sau đó, để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ được sâu sắc hơn, tác giả đã phân tích định tính đối với chỉ tiêu rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ, sự hài lịng của khách hàng, nhân sự trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ và chất lượng cơng nghệ thơng tin tại phịng giao dịch. Từ hai phương pháp này, tác giả đề xuất một số biện pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại phịng giao dịch PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lí do chọn đề tài: Thực hiện chính sách cơ chế mở cửa nhằm tạo đà phát triển và hội nhập với Quốc tế, Chính Phủ Việt Nam ln xác định Chính sách Kinh tế đối ngoại là “ Đa dạng hóa và đa phương hóa các quan hệ kinh tế với mọi Quốc gia, mọi tổ chức kinh tế”. Việc gia nhập tổ chức thương mại Thế giới WTO vào năm 2006 và diễn đàn TPP 2016 đã mang đến cả cơ hội cũng như thách thức phát triển cho Việt Nam. Để có thể hội nhập thành cơng, Việt Nam cần phải đẩy mạnh hoạt động kinh doanh đối ngoại, hoạt động thương mại, hoạt động Ngân hàng, trong đó cần chú trọng đến hoạt động kinh doanh Ngoại tệ, coi đây là một trong những phương tiện để thâm nhập vào thị trường Quốc tế và thúc đẩy hỗ trợ nền kinh tế phát triển Ngày 05 tháng 10 năm 2015, Ngân hàng nhà nước Việt Nam đã ban hành thông tư 15/2015/TTNHNN về hướng dẫn giao dịch ngoại tệ trên thị trường ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank) là một trong những tổ chức tín dụng được phép hoạt động kinh doanh ngoại hối. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ được phép triển khai ngay từ ngày đầu mới thành lập, đến nay đã có nhiều thành tựu trong các hoạt động kinh doanh ngoại hối và ngoại tệ. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ là một trong những nguồn thu chính của hầu hết các Ngân hàng thương mại. Việc tìm ra phương pháp đẩy mạnh phát triển kinh doanh ngoại tệ là một vấn đề kim chỉ nam của các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Eximbank nói riêng. Xuất phát từ quan điểm trên, tơi xin phép được chọn đề tài “Các biện pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Ngoại tệ tại Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam, phịng giao dịch Nguyễn Thái Học” để tìm hiểu và giải quyết vấn đề trên 2. Tổng quan tình hình nghiên cứu Hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) là một trong các hoạt động kinh doanh đầu tiên của ngân hàng thương mại (NHTM) và mang lại khá nhiều lợi nhuận. Do tầm quan trọng như vậy, khá nhiều đề tài nghiên cứu về vấn đề này Một số nghiên cứu, bài viết có giá trị cao về hoạt động kinh doanh ngoại tệ như: Luận văn thạc sỹ “Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” của tác giả Nguyễn Thị Tươi (2014): Đề tài làm rõ khái niệm đặc điểm và nội dung của hoạt động KDNT và các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động KDNT của NHTM, phân tích, đánh giá sự phát triển KDNT của Ngân hàng VPBank trong thời gian qua, trong đó đặc biệt nhấn mạnh những bất cập và ngun nhân của những bất cập. Đề xuất giải pháp phát triển hoạt động KDNT của VPBank nhằm đáp ứng u cầu trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Luận văn thạc sỹ “Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn Việt Nam” của tác giả Trần Huyền Trâm (2011): Đề tài đi sâu nghiên cứu về hoạt động kinh doanh ngoại tệ của NHTM nói chung và của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam nói riêng, các nghiệp vụ của nó và ảnh hưởng của hoạt động này tới các hoạt động cho vay ngoại tệ, thanh tốn quốc tế từ đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động KDNT Luận văn thạc sỹ kinh tế “ Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam” của tác giả Nguyễn Thị Tuyết Mai (2011) đã nêu được các giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động KDNT tại BIDV có thể kể đến là: Hồn thiện và phát triển các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ tại BIDV, trong đó cần tập trung marketing, giới thiệu khách hàng sử dụng các sản phẩm ngoại hối phái sinh tại ngân hàng; mở rộng hoạt động KDNT trên thị trường ngoại hối liên ngân hàng và thị trường quốc tế; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Ngồi ra luận văn này cũng đưa ra một số kiến nghị đối với NHNN và các doanh nghiệp XNK nhằm mở rộng mơi trường kinh doanh và tiềm năng hoạt động KDNT cho các NHTM nói chung và BIDV nói riêng Luận văn thạc sỹ “Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại hối của 100 Đại diện: Chức vụ: (Căn cứ vào giấy uỷ quyền số ) Qua bàn bạc thỏa thuận, hai bên thống nhất ký kết Hợp đồng giao dịch hoán đổi ngoại tệ với các điều khoản sau: Điều 1. Bên A mua của Bên B: Số lượng ngoại tệ: (bằng chữ) Tỷ giá mua giao ngay: Số tiền thanh toán: Ngày thanh toán: (bằng chữ) Điều 2. Bên A bán cho Bên B: Số lượng ngoại tệ: (bằng chữ) Tỷ giá bán kỳ hạn: Số tiền thanh toán: Ngày thanh toán: (bằng chữ) Thời hạn: Điều 3. Ký quỹ đảm bảo thực hiện hợp đồng: 3.1 Bên B đồng ý ký quỹ cho bên A X% trên tổng giá trị hợp đồng để làm tài sản đảm bảo, tương đương số tiền: (số tiền ký quỹ). 3.2 Tỷ giá tham chiếu (tỷ giá bán công bố của Eximbank) ngày ký hợp đồng: …………………………… 3.3 Trong thời gian hiệu lực của hợp đồng, nếu tỷ giá tham chiếu giảm Y% ( Y xấp sỉ bằng 50%X) thì bên B phải ký quỹ bổ sung thêm cho đủ mức bảo đảm theo quy định tại điều 3.1 Bên A được quyền tự động trích tài khoản của bên B để bổ sung khoản ký quỹ này. Trường hợp trên tài khoản của bên B khơng đủ tiền và bên B khơng bổ sung đủ mức bảo đảm theo yêu cầu của bên A, bên A được quyền đơn phương thanh lý hợp đồng giao dịch đã ký kết trước ngày đáo hạn và thanh lý tài sản bảo đảm để bồi thường cho bên A (nếu có) 101 3.4 Sử dụng tiền ký quỹ: a) Số tiền ký quỹ của bên B theo điều này sẽ được sử dụng như sau: (i) Bồi thường thiệt hại cho bên A trong trường hợp quy định tại khoản 3.3 Điều này; (ii) Bồi thường thiệt hại cho bêb A trong trường hợp bên B vi phạm hợp đồng theo quy định tại Điều 5 Hợp đồng này b) Nếu số tiền bồi thường thiệt hại do vi phạm hợp đồng lớn hơn số tiền có được từ các tài sản bảo đảm thực hiện hợp đồng, bên B có trách nhiệm phải nộp thêm cho đủ số tiền bồi thường thiệt hại. Trường hợp ngược lại nếu số tiền bồi thường thiệt hại do vi phạm hợp đồng nhỏ hơn số tiền có được từ các tài sản bảo đảm thực hiện hợp đồng, thì số tiền cịn lại sẽ được hồn trả lại cho bên B Điều 4. Phương thức thanh tốn: Vào ngày ký hợp đồng, bên A sẽ phong toả: (số tiền ký quỹ) trên tài khoản của bên B số: (số tài khoản của đồng tiền dùng để ký quỹ của bên B) tại Eximbank Vào ngày , bên A sẽ ghi có số tiền (số tiền thanh tốn) vào tài khoản của bên B số: (số tài khoản của đồng tiền thanh tốn của bên B) và ghi nợ số ngoại tệ: (số lượng ngoại tệ) từ tài khoản số: (số tài khoản ngoại tệ của bên B) của bên B tại Eximbank Vào ngày , bên A sẽ ghi nợ số tiền (số tiền thanh toán) từ tài khoản của bên B số: (số tài khoản của đồng tiền thanh tốn của bên B) và ghi có số ngoại tệ: (số lượng ngoại tệ) vào tài khoản số: (số tài khoản ngoại tệ của bên B) của bên B tại Eximbank Điều 5. Điều khoản bồi thường hợp đồng: Hai bên cam kế thực hiện đầy đủ các điều khoản trong hợp đồng. Trong q trình thực hiện hợp đồng, nếu bên nào khơng thực hiện đúng nghĩa vụ của mình theo Hợp đồng, bên cịn lại sẽ có quyền (nhưng khơng phải là nghĩa vụ) đơn phương thanh lý hợp đồng, bên vi phạm sẽ chịu trách nhiệmbồi thường cho bên cịn lại các thiệt hại thực tế xảy ra 102 Điều 6. Điều khoản chung: Hợp đồng này có hiệu lực kể từ ngày ký cho đến khi các bên thực hiện xong quyền và nghĩa vụ của mình. Mọi sửa đổi, bổ sung Hợp đồng phải được các bên thoả thuận bằng văn bản (phụ kiện/hoặc biên bản sửa đổi, bổ sung hợp đồng) Các phụ kiện/biên bản sửa đổi, bổ sung là một phần không tách rời của Hợp đồng Hợp đồng được lập thành 02 bản, mỗi bên giữ 01 bản có giá trị pháp lý như Trường hợp phát sinh tranh chấp, hai bên cùng nhau thương lượng để giải quyết, nếu khơng tự giải quyết được thì sẽ đưa ra Tịa án có thẩm quyền tại TP. HCM để giải quyết theo quy định của pháp luật. ĐẠI DIỆN BÊN B ĐẠI DIỆN BÊN A Cộng Hịa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam Độc Lập – Tự Do – Hạnh Phúc oOo Số: HỢP ĐỒNG GIAO DỊCH HỐN ĐỔI NGOẠI TỆ TP.HCM, ngày tháng năm Bên A: NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK) Địa chỉ: Điện thoại: Fax: 103 Đại diện: Chức vụ: (Căn cứ vào giấy uỷ quyền số ) Bên B: Địa chỉ: Điện thoại: Fax: Mã số khách hàng (CIF No): Đại diện: Chức vụ: (Căn cứ vào giấy uỷ quyền số ) Qua bàn bạc thỏa thuận, hai bên thống nhất ký kết Hợp đồng giao dịch hoán đổi ngoại tệ với các điều khoản sau: Bên A bán cho Bên B: Số lượng ngoại tệ: (bằng chữ) Tỷ giá bán giao ngay: Số tiền thanh toán: Ngày thanh toán: Bên A mua của Bên B: Số lượng ngoại tệ: (bằng chữ) Tỷ giá mua kỳ hạn: Số tiền thanh toán: (bằng chữ) Ngày thanh toán: Thời hạn: (bằng chữ) Ký quỹ đảm bảo thực hiện hợp đồng: 3.1 Bên B đồng ý ký quỹ cho bên A X% trên tổng giá trị hợp đồng để làm tài sản đảm bảo, tương đương số tiền: (số tiền ký quỹ). 3.2 Tỷ giá tham chiếu (tỷ giá mua cơng bố của Eximbank) ngày ký hợp đồng: ……………………………… 3.3 Trong thời gian hiệu lực của hợp đồng, nếu tỷ giá tham chiếu tăng Y%( Y xấp sỉ bằng 50%X) thì bên B phải ký quỹ bổ sung thêm cho đủ mức bảo đảm 104 theo quy định tại điều 2.1 Bên A được quyền tự động trích tài khoản của bên B để bổ sung khoản ký quỹ này. Trường hợp trên tài khoản của bên B khơng đủ tiền và bên B khơng bổ sung đủ mức bảo đảm theo u cầu của bên A, bên A được quyền đơn phương thanh lý hợp đồng giao dịch đã ký kết trước ngày đáo hạn và thanh lý tài sản bảo đảm để bồi thường cho bên A (nếu có) 3.4 Sử dụng tiền ký quỹ: a) Số tiền ký quỹ của bên B theo điều này sẽ được sử dụng như sau: (i) Bồi thường thiệt hại cho bên A trong trường hợp quy định tại khoản 3.3 Điều này; (ii) Bồi thường thiệt hại cho bêb A trong trường hợp bên B vi phạm hợp đồng theo quy định tại Điều 5 Hợp đồng này b) Nếu số tiền bồi thường thiệt hại do vi phạm hợp đồng lớn hơn số tiền có được từ các tài sản bảo đảm thực hiện hợp đồng, bên B có trách nhiệm phải nộp thêm cho đủ số tiền bồi thường thiệt hại. Trường hợp ngược lại nếu số tiền bồi thường thiệt hại do vi phạm hợp đồng nhỏ hơn số tiền có được từ các tài sản bảo đảm thực hiện hợp đồng, thì số tiền cịn lại sẽ được hồn trả lại cho bên B Phương thức thanh tốn: Vào ngày ký hợp đồng, bên A sẽ phong toả: (số tiền ký quỹ) trên tài khoản của bên B số: (số tài khoản của đồng tiền dùng để ký quỹ của bên B) tại Eximbank Vào ngày , bên A sẽ ghi có số tiền (số tiền thanh tốn) vào tài khoản của bên B số: (số tài khoản của đồng tiền thanh tốn của bên B) và ghi nợ số ngoại tệ: (số lượng ngoại tệ) từ tài khoản số: (số tài khoản ngoại tệ của bên B) của bên B tại Eximbank Vào ngày , bên A sẽ ghi nợ số tiền (số tiền thanh tốn) từ tài khoản của bên B số: (số tài khoản của đồng tiền thanh tốn của bên B) và ghi có số ngoại tệ: (số lượng ngoại tệ) vào tài khoản số: (số tài khoản ngoại tệ của bên B) của bên B tại Eximbank 105 Điều khoản bồi thường hợp đồng: Hai bên cam kế thực hiện đầy đủ các điều khoản trong hợp đồng. Trong q trình thực hiện hợp đồng, nếu bên nào khơng thực hiện đúng nghĩa vụ của mình theo Hợp đồng, bên cịn lại sẽ có quyền (nhưng khơng phải là nghĩa vụ) đơn phương thanh lý hợp đồng, bên vi phạm sẽ chịu trách nhiệmbồi thường cho bên cịn lại các thiệt hại thực tế xảy ra Điều khoản chung: Hợp đồng này có hiệu lực kể từ ngày ký cho đến khi các bên thực hiện xong quyền và nghĩa vụ của mình. Mọi sửa đổi, bổ sung Hợp đồng phải được các bên thoả thuận bằng văn bản (phụ kiện/hoặc biên bản sửa đổi, bổ sung hợp đồng) Các phụ kiện/biên bản sửa đổi, bổ sung là một phần không tách rời của Hợp đồng Hợp đồng được lập thành 02 bản, mỗi bên giữ 01 bản có giá trị pháp lý như Trường hợp phát sinh tranh chấp, hai bên cùng nhau thương lượng để giải quyết, nếu khơng tự giải quyết được thì sẽ đưa ra Tịa án có thẩm quyền tại TP. HCM để giải quyết theo quy định của pháp luật. ĐẠI DIỆN BÊN B ĐẠI DIỆN BÊN A 106 Phụ lục 02: Doanh số mua bán ngoại tệ với công ty giai đoạn 20142016 STT Tên công ty Năm Ngoại tệ CTY TNHH 2014 USD DS Mua DS Bán 67,061.21 USD 67,061.21 65,400.00 65,400.00 SAN XUAT & THUONG MAI 2015 USD TRONG TIN Tổng 2014+ 2015+ 2016 CTY TNHH 2014 USD TM THANH 2015 USD CONG Tổng 2014+ 132,461.21 0.00 32,087.00 32,087.00 0.00 33,853.00 33,853.00 65,940.00 2015+ 2016 CTY CP TM 2015 2015 THIEN LUONG 2016 2016 Tổng 2014+ EUR EUR USD EUR USD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2014 2014 2014 2014 2015 CTY TNHH 2015 TMAI VA DVU 2015 2015 HAN VIET 2016 2016 2016 2016 2016 10,501.54 27,409.67 6,659.25 30,318.47 2,824.00 12,725.63 29,865.78 6,659.25 31,778.30 2,824.00 83,852.96 2015+ 2016 DS quy đổi EUR GBP JPY USD AUD JPY NZD USD AUD EUR JPY NZD USD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24,605.00 0.00 0.00 0.00 94,093.40 114,021.14 18,000.00 27,959.78 23,252,616.00 194,145.21 256,428.56 256,428.56 357,708.00 261,228.94 115,994,589.00 961,948.01 687,929.46 470,995.41 637,179.70 637,179.70 164,432.10 118,282.46 4,000.00 29,982.33 49,854,878.00 425,303.85 230,071.20 159,215.35 499,539.41 499,539.41 107 Tổng 2014+ 2015+ 2016 CTY TNHH 2014 USD 4,156,230.15 1,298.24 0.00 1,298.24 TM VA DV HANDY A&M Tổng 2014+ 1,298.24 2015+ 2016 2014 CTY TNHH 2014 TM & DV VAN 2015 TAI BINH 2015 2015 MINH 2016 Tổng 2014+ EUR USD JPY SGD USD USD 0.00 750.00 0.00 0.00 0.00 0.00 306.59 6,782.32 2,398,500.00 220.27 59,624.41 17,684.96 105,259.81 2015+ 2016 2014 2014 2014 CTY CP HUNG 2015 2015 CHIEN 2015 2016 2016 Tổng 2014+ 2015+ 2016 CTCP DUOC 2014 PHAM VA 2015 2015 THIET BI Y TE 2016 LIFE 2016 Tổng 2014+ EUR JPY USD EUR JPY USD EUR JPY NHUA VIET NAM 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,730.00 534,500.00 647,699.99 210,275,100.00 1,755,669.26 39,000.00 39,000.00 418,750.00 456,273.12 361,370,400.00 2,996,859.88 39,000.00 39,000.00 730,750.00 765,935.45 325,536,130.00 2,777,187.19 9,477,624.89 USD EUR USD EUR USD 2015+ 2016 CTY CP CUA 2014 USD SO 371.52 7,532.32 19,890.86 155.74 59,624.41 17,684.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,126.00 73,750.00 200,210.00 129,688.50 403,055.44 3,126.00 80,358.55 200,210.00 135,932.99 403,055.44 822,682.98 2,749.68 97,782.96 100,532.64 108 Tổng 2014+ 10 2015+ 2016 CTY CP DTU 2014 EUR XAY DUNG 2015 EUR CONG TRINH 2016 USD TAM VIET Tổng 2014+ 100,532.64 0.00 0.00 3,725.00 33,525.00 4,513.91 36,529.09 0.00 18,444.00 18,444.00 59,487.00 2015+ 2016 BQL DA 11 CHUYEN 2015 USD TRACH CUA 1,872.43 0.00 BO TU PHAP Tổng 2014+ 1,872.43 2015+ 2016 CTCP CONG 12 TRINH GIAO 2016 USD THONG KIEN 0.00 16,000.00 QUOC Tổng 2014+ VA DAU TU 2014 USD 0.00 74,900.00 PT AN SON Tổng 2014+ 14 2015+ 2016 CTY TNHH 2014 USD XUC TIEN TM 2015 USD HUONG LINH 2016 USD Tổng 2014+ 15 2015+ 2016 CONG TY 2014 USD 2015 USD 16,000.00 16,000.00 2015+ 2016 CTY CP TM 13 1,872.43 74,900.00 74,900.00 0.00 0.00 1,114,491.38 2,733,401.84 1,114,491.38 2,733,401.84 0.00 430,236.00 430,236.00 4,278,129.22 2,064.50 900.00 10,000.00 839,001.00 12,064.50 839,901.00 109 TNHH 2016 USD 0.00 315,160.00 VIFOTEX Tổng 2014+ 2015+ 2016 CTY TNHH TV 2014 USD 16 DV TM THIEN 2015 USD AN Tổng 2014+ 1,167,125.50 0.00 35,667.38 35,667.38 0.00 27,798.25 27,798.25 63,465.63 2015+ 2016 CTY TNHH SX 17 VA TM THIET 2014 USD BI DIEN LOC 0.00 87,632.90 PHAT Tổng 2014+ 2015+ 2016 CTY CP DAU 2014 USD 18 TU HTH VIET 2016 USD NAM Tổng 2014+ TM VA KY 2014 USD 0.00 73,534.04 73,534.04 15,813.00 0.00 15,813.00 89,347.04 0.00 15,435.00 THUAT AU CO Tổng 2014+ 20 2015+ 2016 15,435.00 15,435.00 2015+ 2016 2014 CTY TNHH KD 2015 TBI HORECA 2015 THANG LONG 2016 2016 Tổng 2014+ 87,632.90 87,632.90 2015+ 2016 CTY TNHH 19 315,160.00 EUR EUR USD EUR USD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,019.95 14,720.87 35,520.92 3,423.49 2,381.80 2,447.75 16,039.97 35,520.92 3,588.33 2,381.80 59,978.77 110 CT 21 TNHH DTCN VA DV 2016 USD VIEN THONG 0.00 102,000.00 DELTA Tổng 2014+ 22 2015+ 2016 CTY TNHH 2015 USD 102,000.00 102,000.00 0.00 61,296.00 61,296.00 T.MAI DAU TU XNK V&H Tổng 2014+ 23 2015+ 2016 CTCP QUAN 2014 USD LY DIEM DEN 2015 USD 2016 USD CHAU A Tổng 2014+ 2015+ 2016 CTY TNHH 2015 USD 24 SAPINA VIET 2016 USD NAM Tổng 2014+ 2015+ 2016 CTY TNHH 2015 USD 25 VAN TAI 2016 USD BACH VIET Tổng 2014+ 2015+ 2016 CTY TNHH 2015 USD 26 27 TMAI & XNK 2016 USD ANH TUAN 66 Tổng 2014+ 2015+ 2016 CTY CP THIET 2016 USD 61,296.00 1,000,000.00 0.00 5,800,000.00 0.00 1,000,000.00 5,800,000.00 300,000.00 0.00 300,000.00 7,100,000.00 44,070.00 0.00 44,070.00 14,050.00 0.00 14,050.00 58,120.00 50,735.00 0.00 106,460.00 0.00 50,735.00 106,460.00 157,195.00 1,531.55 0.00 1,531.55 0.00 51,000.00 51,000.00 52,531.55 0.00 56,050.00 56,050.00 111 BI XD H&M Tổng 2014+ 56,050.00 2015+ 2016 CONG TY 28 TNHH 2016 USD HITAKA VIET 0.00 515,107.00 NAM Tổng 2014+ 515,107.00 2015+ 2016 CTY TNHH 29 DVU TMAI 2016 EUR QTE HUONG GIANG Tổng 2014+ 2015+ 2016 515,107.00 0.00 37,207.33 38,998.86 38,998.86 112 Phụ lục 03: Doanh số mua bán ngoại tệ 20142016 In thẳng: chuyển khoản In nghiêng: tiền mặt Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tháng Bán Mua Tổng Bán Mua Tổng Bán Mua Tổng Chuyể 442,9 442,94 667,9 666,54 1,334,4 814,8 815,68 n 852.01 44.90 4.90 47.96 9.75 97.71 35.29 7.30 khoản Tiền 6,712 10,00 16,712 7,029 7,029 4,588 4,588 0.01 mặ t 59 0.02 61 49 50 01 01 6,712 452,9 459,65 674,9 666,54 1,341,5 5,440.0 814,8 820,27 Tổng 59 44.92 7.51 77.45 9.76 27.21 35.29 5.31 Tháng 8,491 268,9 277,43 1,876 258,23 260,10 10,860 337,5 348,44 60 46.22 7.82 0.02 0.02 21 1,747 0.77 1.09 6.98 1,749 24 231,39 4.95 242,25 8,491 268,9 60 Tháng 1,197 46.24 478,1 7.84 13 277,43 6,230 1.86 341,42 5.99 347,65 5.19 353,14 87.06 2.25 736,7 1,089,9 61.34 7.86 262,15 91 3,183 3.22 11,779 4.13 14,962 3.35 1,036, 83.26 478,1 7.51 30 741,51 9,414 .57 353,20 87 760.74 362,61 1,389,9 61.36 277,2 6.00 277,29 21 24,94 2.79 534,77 7.00 04.09 559,71 44,511 96.03 6.03 1,018, 5.68 884.3 2.12 7.80 25,82 1.12 885.43 9.99 3.24 3.23 16.29 474,4 1,633,1 2,107,6 12,090 19.07 980,2 35.36 992,34 38.21 50.91 1.29 Tổng Tháng Tổng Tháng 15 262,1 57.49 263,3 54.64 4,516 0.02 0.02 62 4,516 277,2 812.03 281,81 62 525.5 96.05 193,7 2.67 194,30 80.41 5.94 258,23 7.30 231,39 92 277,43 3,624 Tổng 01 261,85 87.06 534,77 73.66 67 3,614, 304.62 560,60 3,658,8 11.87 38 337,5 4.95 579,84 26.61 1,036, 760.74 736,7 2,126,6 83.26 87.35 993,0 1,037,5 19.07 30.74 3,614, 304.62 993,0 4,651,8 113 Tổng Tháng 4,679 3,394 8,074 3,512 41 5,204 .91 197,1 32 202,38 33 40 182.47 477,9 1,633,1 2,111,1 3,421,2 94 17,65 75.32 409,7 0.26 427,41 50.54 110,3 74.73 854,06 9.48 2,794 55.96 5.44 2,794 00.00 4,694 1.94 85 114,9 854,06 86 678.92 969,05 1,888,9 0.02 1.07 0.01 3,513 3,409, 3,409, 182.47 980,2 4,401,5 25.27 72.85 964,36 22,318 50.91 573,4 23.76 595,74 1.94 4,694 26.47 4.90 1,866, 43 1,866, 07 20,45 409,7 09 430,20 3.55 Tháng 1,602 55.98 459,8 9.53 433,00 94.85 200,7 1.95 782,18 6.80 97.35 982,95 28,258 26.47 554,3 23.82 582,60 23.86 3.62 5,491 72.59 4,575 6.05 5,000 8.64 9,575 46.13 4.56 1,994, 67 205,3 01 787,18 68 058.67 992,53 2,022,3 Tổng Tổng Tháng Tổng Tháng Tổng Tháng 10 Tổng 14 5,491 0.02 43 1,994, 678.92 573,4 2,462,4 52 7,093 459,8 54 466,91 66 26,81 23.88 390,3 7.54 417,21 48.26 6.06 4.32 17.10 43,12 1,022,0 1,065,2 12,378 46.13 644,2 63.23 656,67 6.51 4,116 95.07 6,623 1.58 884,12 4.13 3,860 95.16 3.56 2,332, 10 30,93 86 397,0 9.12 427,95 60 22 82 015.89 46,98 1,033,0 1,080,0 2,344,3 2.61 11,28 18.93 159,9 1.54 171,18 4.73 93.17 77.90 94.29 327,1 1,043,7 1,370,9 15,387 95.16 244,6 89.45 260,08 1.41 4,726 02.35 3.76 4,726 60.37 5,663 32 2,723, 93.12 0.44 2,723, 54.18 17.08 14,860 14.55 5,663 40 2,332, 015.89 644,2 2,988,6 159,9 29 175,91 0.01 72 73 437.22 437.22 332,8 1,043,7 1,376,5 2,738,8 244,6 2,983,5 7.68 22,54 02.37 584,4 0.05 606,99 24.09 54.19 661,6 1,456.1 78.28 24.54 663,15 6,744.1 93.12 265,3 17.66 272,14 8.32 2,165 43.70 8,900 2.02 11,065 95.13 4,699 1.27 4,699 97.63 1.82 46,969 74 24,71 02 593,3 76 618,05 4.06 43.72 7.78 27 16,00 0.02 92.95 11,000 058.67 554,3 2,576,6 0.06 84 666,3 1,456.2 94.97 46,969 90 46 667,85 53,713 1.17 65 265,3 46 319,11 97.63 1.28 114 Tháng 22,46 829,9 629,12 700,0 11 2.74 2,648 33.53 3.54 2,648 00.05 4,140 25 704,1 Tổng Tháng 12 Tổng 0.01 49 25,11 829,9 50 855,04 1.23 13,61 33.54 309,9 4.77 323,56 2.89 6,474 55.01 7.90 1,178, 0.01 82 20,08 309,9 612.67 330,04 7.71 55.02 2.73 994,73 1,694,7 4.73 2.16 34.78 4,142 718.50 6,601 41 65 994,73 1,698,8 7,320.1 279,0 279,74 22.32 0.82 6,601 279,0 65 286,34 40.30 6.89 77.19 307,2 1,236,5 1,543,8 8,497.2 22.32 765,0 2.47 773,57 75.33 10,23 73.09 4,700 0.34 5,423 .00 769,7 05 778,99 73.09 3.39 71.51 8,000 46.84 18,239 723.05 9.81 10 91 317,5 1,244,5 1,562,0 9,220.3 15.14 71.61 86.75 ... Chương 3:? ?Biện? ?pháp? ?đẩy? ?mạnh? ?hoạt? ?động? ?kinh? ?doanh? ?ngoại? ?tệ? ?tại? ?ngân? ? hàng? ?xuất? ?nhập? ?khẩu? ?Việt? ?Nam,? ?phòng? ?giao? ?dịch? ?Nguyễn? ?Thái? ?Học 6 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ? ?KINH? ?DOANH? ?NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.? ?Hoạt? ?động? ?kinh? ?doanh? ?Ngoại? ?tệ? ?của? ?Ngân? ?hàng? ?Thương? ?mại. .. thể hồn thành? ?luận? ?văn, đề tài: "Các? ?biện? ?pháp? ?đẩy? ?mạnh? ?hoạt? ?động? ?kinh? ?doanh? ? ngoại? ?tệ ? ?tại? ?ngân? ?hàng? ?thương? ?mại? ?cổ ? ?phần? ?xuất? ?nhập? ?khẩu? ?khẩu? ?Việt? ?Nam, Phịng? ?giao? ?dịch? ?Nguyễn? ?Thái? ?Học? ?? Đặc biệt tơi xin gửi lời cảm ... Nghiên cứu cơ sở lý? ?luận? ?về? ?hoạt? ?động? ?kinh? ?doanh? ?ngoại? ?tệ? ?tại? ?ngân? ?hàng thương? ?mại Phân tích thực trạng về ? ?hoạt? ?động? ?kinh? ?doanh? ?ngoại? ?tệ của? ?Ngân? ?hàng? ? TMCP? ?xuất? ?nhập? ?khẩu? ?Việt? ?Nam,? ?phòng? ?giao? ?dịch? ?Nguyễn? ?Thái? ?Học? ?giai đoạn