Luận văn thạc sĩ quản lý kinh tế (FULL) chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đông anh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ .o0o LÝ QUANG SƠN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội - Năm 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ .o0o LÝ QUANG SƠN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS PHAN HUY ĐƯỜNG Hà Nội - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tên là: Lý Quang Sơn Ngày sinh: 01/07/1978 Nơi sinh: Nơi công tác: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam- Chi nhánh Đông Hà Nội Sinh viên lớp: Quản lý kinh tế – K24 trường Đại học kinh tế Đại học Quốc Gia Hà Nội Tôi cam đoan đề tài “Chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam- Chi nhánh Đông Anh” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, hồn thành hướng dẫn GS.TS Phan Huy Đường Các tài liệu, số liệu sử dụng luận văn trung thực, có xuất xứ rõ ràng đáng tin cậy Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lý Quang Sơn LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo truyền đạt kiến thức kinh nghiệm suốt trình học tập, nghiên cứu rèn luyện Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc GS.TS Phan Huy Đường tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến bạn bè, đồng nghiệp người thân gia đình động viên, giúp đỡ tơi hồn thành khóa học Tác giả Lý Quang Sơn Mục Lục DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ i DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT ii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1-TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận Tín dụng Ngân hàng Thương Mại 1.2.1 Khái niệm Tín dụng Ngân hàng Thương Mại 1.2.2 Vai trò đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.4 Quy trình cấp tín dụng 12 1.3 Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Khái niệm ảnh hưởng chất lượng tín dụng ngân hàng 12 1.3.2 Các hoạt động đảm bảo chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.3.3 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 24 1.4 Kinh nghiệm thực tiễn chất lượng tín dụng NHTM học rút cho VietinBank Chi nhánh Đông Anh 29 1.4.1 Kinh nghiệm thực tiễn chất lượng tín dụng NHTM nước 29 1.4.2 Bài học rút Vietinbank Chi nhánh Đông Anh đảm bảo chất lượng tín dụng 33 CHƯƠNG 2-PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 2.1 Phương pháp thu thập thông tin, số liệu .35 2.2 Phương pháp xử lý, phân tích thơng tin số liệu .36 CHƯƠNG 3-THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH ĐÔNG ANH 37 3.1 Tổng quan Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 37 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 38 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank Chi nhánh Đông Anh giai đoạn 2017-2019 41 3.2.1 Tình hình huy động vốn 41 3.2.2 Tình hình hoạt động cho vay 42 3.2.3 Các hoạt động kinh doanh khác 43 3.2.4 Về hiệu hoạt động kinh doanh 43 3.3 Thực trạng chất lượng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh 44 3.3.1 Các hoạt động đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 44 3.3.2 Tình hình thực tiêu chất lượng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh………………………………………47 3.4 Đánh giá chất lượng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 55 3.4.1 Những kết đạt 55 3.4.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh 58 3.5 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đônh Anh 59 3.5.1 Nhân tố chủ quan từ Ngân hàng VietinBank .59 3.5.2 Nhân tố khách quan từ bên 62 CHƯƠNG 4-ĐỊNH HƯỚNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH ĐÔNG ANH .65 4.1 Định hướng phát triển quan điểm đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 65 4.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh VietinBank Chi nhánh Đông Anh 65 4.1.2 Định hướng quan điểm đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương – Chi nhánh Đông Anh 65 4.2 Các giải pháp nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 67 4.2.1 Thực sách chăm sóc khách hàng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 67 4.2.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 70 4.2.3 Giải pháp hồn thiện hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh 75 4.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 79 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ STT Bảng/Sơ đồ Nội dung Trang Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức VietinBank Chi nhánh Đông Anh 44 Biểu đồ 3.1 Tăng trưởng huy động vốn VietinBank Chi nhánh 46 Đông Anh giai đoạn 2017-2019 Biểu đồ 3.2 Tốc độ tăng trưởng tín dụng Vietinbank Chi nhánh 47 Đông Anh giai đoạn 2017 – 2019 Biểu đồ 3.3 Hiệu suất sử dụng vốn Vietinbank Chi nhánh 52 Đông Anh giai đoạn 2017 - 2019 Biểu đồ 3.4 Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng 53 VietinBank Chi nhánh Đông Anh giai đoạn 2017 – 2019 Biểu đồ 3.5 Cơ cấu theo kỳ hạn vay Chi nhánh Đông Anh 55 giai đoạn 2017-2019 Bảng 3.1 Lợi nhuận Vietinbank Chi nhánh Đông Anh giai 48 đoạn 2017-2019 Bảng 3.2 Cơ cấu huy động vốn VietinBank Chi nhánh Đông 55 Anh từ năm 2017 - 2019 Bảng 3.3 Cơ cấu tín dụng theo tài sản đảm bảo VietinBank 56 Chi nhánh Đông Anh giai đoạn 2017 - 2019 10 Bảng 3.4 Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn VietinBank Chi nhánh 57 Đông Anh giai đoạn 2017-2019 11 Bảng 3.5 Tỷ lệ nợ khó địi VietinBank Chi nhánh Đơng Anh 58 12 Bảng 3.6 Dự trữ trích lập dự phịng rủi ro VietinBank Chi 58 nhánh Đông Anh giai đoạn 2017-2019 13 Bảng 3.7 Thống kê hệ số thu nợ VietinBank Chi nhánh Đông Anh giai đoạn 2017 -2019 i 59 DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu ASEAN Khu vực Đơng Nam Á CN/PGD Chi nhánh/Phịng Giao dịch CNTT CPI Chỉ số tiêu dùng GDP Tổng thu nhập quốc dân ICOR Hiệu vốn đầu tư MBank NH NHNN Ngân hàng Nhà Nước 10 NHTM Ngân hàng Thương Mại 11 NSLĐ Năng suất lao động 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 TMCP Thương Mại Cổ Phần 14 15 VietcomBank VietinBank Nguyên nghĩa Công nghệ thông tin Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quân đội Ngân hàng Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam ii MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa đề tài nghiên cứu Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam tích cực hội nhập vào thị trường quốc tế cách toàn diện, ảnh hưởng từ biến động thị trường quốc tế tới kinh tế Việt Nam ngày sâu sắc Hiện kinh kinh tế giới đạt nhiều thành tựu cịn nhiều khó khăn khủng hoảng Do đó, kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng nhiều kinh tế giới gặp khó khăn Khi kinh tế gới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng phát triển mạnh mẽ xuất thêm nhiều nghành nghề mới, lĩnh vực kinh doanh Nhưng kinh tế gặp khủng hoảng có nhiều doanh nghiệp bị phá sản kinh doanh đình trệ Chính vậy, tín dụng ngân hàng mở rộng tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tăng lên kinh tế suy thoái giảm xuống kinh tế gặp khó khăn Hoạt động cấp tín dụng ln đóng vai trị chủ đạo hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại (NHTM) Việt Nam Mặt khác NHTM, đặc biệt NHTM quốc doanh đơn vị chủ lực việc cung ứng vốn thị trường tín dụng điều kiện kinh tế thị trường tiền tệ số hạn chế Hoạt động tín dụng hoạt động tiềm ẩn rủi ro, rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu tạo tổn thất nghiêm trọng đến chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh, phát triển ngân hàng Khi kinh tế phát triển, ngân hàng có hội mở rộng hoạt động kinh doanh Nhưng kinh tế gặp khó khăn ngân hàng phải đổi diện với sáp nhập đấu tranh vớ khó khăn để tồn Chính vậy, ngân hàng thương mại ln đặt mục tiêu đảm bảo chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh kinh tế gặp nhiều khó khăn tốc độ tăng trưởng tín dụng mức thấp, tỷ lệ nợ xấu tăng cao Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam từ thực cổ phần hố ln không ngừng cố gắng phát triển không ngừng đổi để trở thành tập đồn tài lớn mạnh Hiện nay, Vietinbank ngân hàng có quy mô lớn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cấp tín dụng nói riêng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam (VietinBank đóng góp nhiều vào hoạt động chung hệ thống - Chi nhánh cần nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin Các thông tin phải kiểm tra tính xác kỹ trước đưa vào thẩm định phân tích - Phát triển đội ngũ thẩm định độc lập trực thuộc Trụ sở có chức rà soát kết thẩm định Chi nhánh Đồng thời, đội ngũ thẩm định độc lập cần triển khai thành nhiều cấp từ khu vực đến vùng, miền cuối Trụ sở nhằm có điều kiện tiếp cận thẩm định trực tiếp khách hàng, đẩy nhanh tốc độ thẩm định tín dụng đảm bảo tính an tồn Việc phát triển đội ngũ thẩm định độc lập nâng cao lực tái thẩm định Trụ sở chính, đẩy nhanh tốc độ xử lý hồ sơ đảm bảo tính khách quan, an tồn hoạt động cấp tín dụng c Nâng cao chất lượng thơng tin khách hàng phục vụ cho cơng tác thẩm định, phịng ngừa rủi ro: Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố quan trọng đóng vai trị cho Ngân hàng định cho vay vốn hay không Chi nhánh cần tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin Khách hàng, thông tin thị trường để từ cung cấp thơng tin vào hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thơng tin thu thập nhanh, đầy đủ, xác giúp cho việc thẩm định thuận lợi Để đảm bảo tính xác, thiết thực thơng tin cần phải tiến hành thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác không từ nguồn khách hàng cung cấp Do vậy, để có thơng tin thực hữu ích, gợi ý vài cách sau: - Tạo mối quan hệ thường xuyên, lâu dài với trung tâm tư vấn cho doanh nghiệp - Thu thập thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC – Credit information centre) - Thu thập thông tin từ hội nghị khách hàng, hội thảo hợp tác phát triển - Thu thập thông tin từ kênh thông tin liên quan đến khách hàng từ nguồn khác… - Xây dung hệ thống thông phần mềm lưu trữ thông tin khách hàng từ nguồn thông tin khác để phục vụ cho việc thẩm định phòng ngừa rủi ro Từ thông tin thu thập phải tiến hành phân tích xử lý thơng tin để có định cho vay đắn Đồng thời, từ nguồn thơng tin phong phú cịn tạo điều kiện để mở rộng dịch vụ tư vấn cho khách hàng, giúp khách hàng tìm thị trường thích hợp với khả họ Việc tư vấn cung cấp thông tin cho khách hàng giúp cho khách hàng tránh rủi ro, làm ăn có hiệu mà giúp cho chi nhánh ngày củng cố uy tín, vị khách hàng, ngày thu hút khách hàng, bảo đảm việc mở rộng quy mơ tín dụng có hiệu d Duy trì hoạt động giám sát tín dụng thường xuyên, có hiệu quả: Đây hoạt động quan trọng nhằm kịp thời phát rủi ro cấp tín dụng khách hàng để có biện pháp ứng xử tín dụng phù hợp, kịp thời, hạn chế tối đa tổn thất xảy Nhằm cải thiện chất lượng tín dụng VietinBankChi nhánh Đơng Anh thời gian tới hoạt động giám sát tín dụng cần có cải thiện sau: - Việc giải ngân vốn phải tuân thủ điều kiện theo Hợp đồng tín dụng, phù hợp với tiến độ dự án nhu cầu vốn khách hàng, phạm vi tổng mức đầu tư phê duyệt, giải ngân sở chứng từ đầy đủ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, hợp lệ - Cán tín dụng Chi nhánh cần thường xun theo sát tình hình thực tế sở, đơn đốc thu nợ hạn, kiểm tra chất lượng tín dụng định kỳ đột xuất dựa tiêu chuẩn cụ thể chấp hành thủ tục quy chế cho vay; phối hợp khách hàng gặp khó khăn để tìm biện pháp tháo gỡ, khơng để nợ hạn phát sinh lớn kéo dài, chủ động tìm biện pháp giảm nợ hạn; thường xuyên đánh giá, phân tích thực trạng khoản vay, đặc biệt khoản nợ hạn, khoản vay có tiềm ẩn rủi ro; đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu nhằm góp phần lành mạnh hóa, nâng cao lực tài chính; kiên khơng để phát sinh nợ xấu, trì nợ xấu mức 3% theo khuyến cáo Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh cần có theo dõi, đánh giá thường xuyên khoản vay sở thông tin ngành nghề kinh doanh, biến động thị trường,…Đồng thời Chi nhánh nên thường xun phân tích thơng tin tài chính, sản xuất kinh doanh, tổ chức nhân sự, …của khách hàng để có biện pháp xử lý thích hợp, hạn chết rủi ro phát sinh - Chi nhánh cần xác định thời hạn cho vay, định kỳ trả nợ gốc, lãi vay hợp lý sở phù hợp với thời gian thu hồi vốn dự án, chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, vòng quay vốn tín dụng tiến độ tốn, ….nhằm kiểm soát nguồn thu trả nợ thời điểm, tránh kỳ hạn nợ dài hoạc ngắn so với khả toán khách hàng - Yêu cầu cán kiểm tra phải thường xuyên kiểm tra, giám sát tín dụng sở thực nghiêm túc quy định kiểm tra, giám sát khách hàng q trình cấp tín dụng nhằm phát kịp thời vấn đề nghiêm trọng, có khả ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ vay ngân hàng để có ứng xử tín dụng phù hợp, kịp thời Bên cạnh đó, việc tổ chức phận kiểm tra, giám sát độc lập trực thuộc Trụ sở cần thiết nhằm phát kịp thời thiếu xót, sai phạm kết kiểm tra, giám sát tín dụng Chi nhánh, có đề xuất ứng xử tín dụng phù hợp, kịp thời có chế tài thích hợp cán sai phạm (nếu cần) - Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay cần tiến hành chặt chẽ nữa, thông tin kiểm tra không dựa doanh nghiệp cung cấp mà ngân hàng cần chủ động tìm kiếm từ nguồn khác, khơng thông tin doanh nghiệp mà thông tin môi trường kinh doanh vấn đề liên quan khác cần phải ý xem xét Qua thơng tin tổng hợp cho phép ngân hàng có nhìn đầy đủ, xác tình hình hoạt động doanh nghiệp vay vốn - Việc kiểm tra trực tiếp sở không nên tiến hành cách định kỳ mà nên tiến hành ngẫu nhiên, không báo trước, có làm bảo đảm mắt thấy tai nghe trung thực - Việc kiểm tra phải lập thành văn có chữ ký xác nhận bên liên quan để làm sở xác định trách nhiệm đối tượng, nâng cao trách nhiệm kết kiểm tra khách hàng cán ngân hàng - Cùng chia sẻ, tháo gỡ cho khách hàng khó khăn vướng mắc trình giải ngân, thu nợ sở đảm bảo nguyên tắc cho vay ngân hàng điều kiện cụ thể khoản vay 4.2.3 Giải pháp hoàn thiện hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh a Kiểm sốt nợ xấu nợ q hạn Xuất phát từ thực trạng chất lượng nợ Chi nhánh, nợ hạn chiếm số lượng không nhỏ Trong muốn nâng cao chất lượng tín dụng chất phải từ lên, tức phải củng cố chất lượng tín dụng đảm bảo việc nâng cao chất lượng tín dụng bền vững Do vậy, sở đặc thù chất lượng nợ Chi nhánh, việc áp dụng 02 giả pháp xử lý để đảm bảo ổn định nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh cần thiết đảm bảo tính hiệu thực tế Tính đến thời điểm cuối năm 2018, tổng dư nợ hạn, nợ xấu Chi nhánh chiếm tỷ trọng thấp cao so với Chi nhánh toàn hệ thống Do vậy, để giải toán chất lượng nợ hiệu hoạt động việc xây dựng thực kế hoạch xử lý nợ tồn đọng khơng thể thiếu Để tập trung xử lý dứt điểm khoản nợ này, cần triển khai đồng thời biện pháp sau: Thứ nhất, xiết chặt quy chế điều tiết để bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh ln đặt lên hàng đầu Tiếp theo, quy chế điều tiết quan trọng khác quy định tỉ lệ an toàn hoạt động ngân hàng (đặc biệt hệ số an toàn vốn tối thiểu - CAR), phân loại nợ xấu trích lập dự phịng rủi ro, định hướng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần tiếp tục triển khai đầy đủ nghiêm túc, chất Thứ hai, giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Thường xuyên rà soát, đánh giá lại chất lượng khoản tín dụng để kịp thời phát rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ứng xử phù hợp, kịp thời Để việc xử lý nợ xấu kịp thời, đạt hiệu cao, khâu cảnh báo, phát sớm nợ xấu phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình xử lý nợ sau Duy trì thường xuyên việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, xử lý rủi ro với trách nhiệm cá nhân hoạt động cho vay Thứ ba, tăng cường chế thỏa thuận, thương lượng xử lý nợ xấu ngân hàng (bên cho vay) doanh nghiệp (bên vay để đồng thuận, “chung lưng đấu cật” hai bên việc giải hậu nợ xấu Cả hai bên cần bàn bạc để có giải pháp hợp lý đề phương án trả nợ, xác định thời điểm trả nợ, thay đổi điều khoản, nội dung hợp đồng tín dụng để phù hợp với nhu cầu tình hình thực tế bên Thứ tư, giải tốt vấn đề người, yếu tố quan trọng thành công Do vậy, để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, cần phải có đội ngũ cán tín dụng có phẩm chất, lực công tác tinh thần trách nhiệm cao, tận tụy với công việc Thường xuyên quan tâm đến việc giáo dục trị, tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán tín dụng Một người có đạo đức tốt, thái độ hành xử mực cân nhắc việc giải cho vay sở đầy đủ thủ tục theo quy định dự án có hiệu Thứ năm, khoản nợ xấu, nợ tồn đọng cịn quản lý, cần rà sốt, phân tích kỹ lưỡng tình hình cụ thể khoản nợ để lựa chọn hướng xử lý sau: (i) Tái cấu nợ hỗ trợ khách hàng để trả nợ: - Biện pháp nên áp dụng với đối tượng vay vốn gặp khó khăn sản xuất kinh doanh nhiên cịn hoạt động, khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, nhiên khó khăn tạm thời vịng quay vốn hoạt động Ý thức trả nợ khách hàng tốt Và điều quan trọng khách hàng nguồn thu để trả nợ - Cách xử lý nợ xấu phù hợp nhiều với doanh nghiệp Bản thân ngân hàng cho vay cần phải kiểm soát mục đích q trình sử dụng vốn vay khách hàng Khi có dấu hiệu khơng trả nợ, họ có đủ tư cách để yêu cầu doanh nghiệp tái cấu trúc, đồng thời áp dụng nhiều biện pháp hỗ trợ để doanh nghiệp không bị đẩy vào bước đường phá sản, xuất thêm hội doanh nghiệp làm mình, có khả trả nợ tương lai - Vấn đề quan trọng biện pháp ngân hàng phải nắm phương án trả nợ cam kết, dự định tiến hành khách hàng để từ kiểm sốt tình hình, tránh nợ xấu thêm, cung cấp tư vấn tài chính, chí hỗ trợ cần thiết (ii) Phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi vốn: Đây phương án buộc phải thực khách hàng xác định khơng cịn nguồn thu, khơng có phương án kinh doanh tháo gỡ nguồn trả nợ tài sản bảo đảm Khi xác định khách hàng thuộc nhóm việc cần làm khẩn trương tiến hành thủ tục để xử lý tài sản theo quy định thơng qua khởi kiện địi nợ để thi hành án quy định pháp luật xử lý tài sản bảo đảm chưa thự khép kín nên việc lựa chọn xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ thông qua đường khởi kiện việc nên làm đảm bảo an toàn Mặt khác, đường này, ngân hàng thường nắm 100% phần thắng hợp đồng cầm cố, chấp cho vay rõ ràng (iii) Trực tiếp đôn đốc khách hàng trả nợ thuê công ty xử lý nợ: Đối với số khách hàng xác định cịn có khả tài nhiên ý thức chây ỳ việc trả nợ việc áp dụng biện pháp thu hồi nợ thông qua đường đạt hiệu cao Sở dĩ ngân hàng thường thiếu khơng có đầy đủ biện pháp để áp dụng khách hàng thuộc nhóm nên hiệu khơng cao (iv) Trình xóa nợ: Đối với khoản nợ dạng không tài sản đảm bảo, khơng có khả tái cấu để trả nợ gần áp dụng biện pháp thu hồi nợ Những khoản nợ thường rơi vào nợ xử lý rủi ro năm (Tại Chi nhánh khoảng 40 tỷ thuộc nhóm này) Mặt khác, khoản nợ ngân hàng trích lập 100% dự phòng rủi ro nên việc làm hệ thống số liệu hoạt động phương pháp việc làm nên lựa chọn trường hợp Tóm lại, nợ xấu vấn đề nan giải Để giải tình trạng này, cần thiết phải có tham gia bên (ngân hàng, khách hàng, quan nhà nước có thẩm quyền… để chia sẻ thực trạng, qua tìm giải pháp phù hợp Điều giúp giải vấn nạn nợ xấu tồn đọng giải đảm bảo cho việc thực mục tiêu đảm bảo an tồn nâng cao chất lượng tín dụng thực cách hiệu b Giám sát rủi ro tín dụng Báo cáo quản trị rủi ro tín dụng - Chi nhánh phải thường xuyên đánh giá phân loại khoản nợ theo mức độ tổn thất khác nhau, định lượng rủi ro tín dụng xảy ra, thực việc trích lập dự phịng cụ thể quy định để có biện pháp bù đắp tổn thất có rủi ro xảy Dựa tỷ lệ rủi ro chấp nhận danh mục khoản cho vay rủi ro, Chi nhánh chủ động xây dựng quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Tuy nhiên, Chi nhánh không nên xem quỹ có tác dụng giảm rủi ro mà để chống đỡ cho vốn chủ sở hữu tổn thất xảy - Chi nhánh cần rà sốt tồn khoản nợ, phân tích đánh giá lại khoản nợ gắn với hình thức bảo đảm, đánh giá khả thu hồi vốn khoản vay để có sách xử lý phù hợp khoản nợ; triển khai biện pháp liệt khách hàng chây ỳ việc trả nợ; quản lý tốt rủi ro để tiếp tục quan hệ tín dụng giới hạn an tồn cho phép để nâng cao chất lượng tín dụng - Báo cáo quản trị rủi ro tín dụng xác kịp thời yếu tố quan trọng giúp ban lãnh đạo đưa định tín dụng xác, Chi nhánh cần nâng cao chất lượng Báo cáo cáo quản trị rủi ro Báo cáo quản trị rủi ro cần thể thông tin khoản vay, khách hàng, báo cáo thể rõ giá trị khoản vay, giá trị TSBĐ, nhóm nợ số tiền trích lập dự phịng cụ thể Ngồi ra, Báo cáo quản trị rủi ro cần báo cáo tự động định kỳ để kiểm sốt xác nhanh chóng rủi ro tín dụng Chi nhánh - Định kỳ hàng tháng, Chi nhánh lập báo cáo chi tiết theo nhiều tiêu chí để đánh giá chất lượng khách hàng, kỳ hạn, mục đích, sản phẩm, loại khách hàng, Với hồ sơ phải xử lý rủi ro tín dụng, theo dõi kế hoạch thực định kỳ hàng tuần đánh giá việc thực kế hoạch nhằm thúc đẩy khả thu hồi nợ Chi nhánh c Thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: Là đơn vị đóng vai trị chốt chặn, kiểm sốt, đảm bảo hoạt động toàn hệ thống VietinBank tuân thủ theo quy định nội ngân hàng nói riêng quy định pháp luật nói chung, bao gồm hoạt động cấp tín dụng Do đó, để đảm bảo hoạt động cấp tín dụng VietinBank – Chi nhánh Đông Anh thực theo quy định, quy trình cấp tín dụng ban hành Hội sở VietinBank cần có chế vận hành xây dựng đội ngũ kiểm tra, kiểm sốt nội có trình độ, nắm vững quy định, quy trình vấn đề trọng yếu cần thực Để cải thiện hiệu kiểm tra, kiểm sốt nội cần trọng nội dung sau: - Tiếp tục cập nhật, đổi chế vận hành hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội sở tiếp thu, vận dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro quốc tế khắc phục mặt tồn gặp phải trình triển khai hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội thực tế - Xây dựng đội ngũ kiểm tra, kiểm sốt nội có chất lượng cao: có trình độ chun mơn tốt, nắm vững quy trình, quy định Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói riêng pháp luật nói chung 4.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Với đặc thù hoạt động ngành ngân hàng mà người đóng vai trị định việc vận hành chất lượng công việc, đặc biệt hoạt động có tính chất nhạy cảm hoạt động cấp tín dụng Do đó, chất lượng nhân phải mối quan tâm hàng đầu VietinBank- Chi nhánh Đơng Anh nói riêng hệ thống Ngân hàng TMCP VietinBank để nâng cao chất lượng hoạt động cấp tín dụng Để nâng cao chất lượng nhân sự, VietinBank- Chi nhánh Đông Anh cần thực số nội dung sau: a Thực nghiêm túc công tác tuyển dụng, khen thưởng, bổ nhiệm sở đặt lực làm việc lên hàng đầu, đảm bảo công bằng, tạo động lực làm việc cho người lao động giao nhiệm vụ, công việc phù hợp với lực cán Thực tốt điều sở để xây dựng đội ngũ có lực, trình độ, phù hợp với vị trí cơng việc b Chi nhánh cần tiến hành xếp loại cán tín dụng, nâng cao trình độ chun mơn hố, đẩy mạnh cơng tác đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán Mục đích việc xếp loại nhằm đánh giá cách xác lực cán để có phương hướng bố trí xếp cán bộ, tuyển dụng cán vào công việc phù hợp với trình độ họ Việc làm có tác dụng khuyến khích thúc đẩy, tạo động lực phấn đấu cho cán mong muốn xếp loại mức cao thường gắn liền với quyền lợi mà họ hưởng Để đánh giá xếp loại cán tín dụng, Ngân hàng phải xây dựng số tiêu đánh giá theo quy định Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam phương diện trình độ chun mơn nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm, kiến thức thị trường, pháp luật, khoa học kỹ thuật, xã hội Trên sở đó, tiến hành rà sốt đánh giá chất lượng cán thông qua việc tổ chức thi nội bộ, mặt tạo khơng khí thi đua, sơi phấn khởi cán công nhân viên, mặt khác sở để Chi nhánh xét duyệt, bình xét xếp loại hàng năm thông qua kết công tác phân công để từ thấy ưu khuyết điểm cá nhân để phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ giao c Thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho người làm tín dụng, để người hiểu chấp hàng quy trình nghiệp vụ Bên cạnh đó, chi nhánh cần xây dựng chế tài xử lý trường hợp không tuân thủ đạo đức nghề nghiệp, ví dụ thực cảnh cáo trường phịng, trước tồn Chi nhánh, giảm hệ số lương, hạ vị trí cơng tác,… d Chi nhánh cần vào kết cơng tác cán tín dụng để có chế độ đãi ngộ, đối xử cơng Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng cán tín dụng lng đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ lương thưởng đặc biệt để khuyến khích cán tín dụng tránh gặp rủi ro đạo đức nghề nghiệp e Thường xuyên tổ chức khóa học nhằm đào tạo cán mới, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức cho cán cũ, đảm bảo toàn nhân viên phải cập nhật kiến thức nhất, phù hợp với cơng việc Các khóa học đào tạo không tập trung vào chuyên môn hoạt động cấp tín dụng mà cịn phải mở rộng nhiều lĩnh vực có liên quan khác như: luật pháp, ngoại ngữ, giao tiếp… Thực điều giúp cho người lao động liên tục cập nhật kiến thức, kỹ làm việc, đáp ứng tốt yêu cầu công việc ngày tăng lên f Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo và/hoặc buổi thi nghiệp vụ nhằm trau dồi, củng cố kiến thức, chia sẻ kinh nghiệm liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, nâng cao kỹ xử lý tình huống, tố chất quan trọng người làm lĩnh vực tín dụng Ngồi nghiệp vụ kỹ mềm yếu tố quan trọng việc thuyết phục khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng làm khách hàng hài lòng sử dụng dịch vụ ngân hàng g Xây dựng sách khen thưởng, phúc lợi phù hợp nhằm thu hút, giữ chân nhân tài h Bên cạnh việc đào tạo lực, trình độ tu dưỡng đạo đức người lao động vấn đề cần quan tâm, đặc biệt lĩnh vực nhạy cảm tín dụng Cần khuyến khích gương tinh thần trách nhiệm, trung thực có ý thức tổ chức kỷ luật tốt đồng thời có biện pháp chế tài mạnh mẽ, liệt trường hợp sai phạm, đảm bảo kỷ cương hoạt động cấp tín dụng KẾT LUẬN Trong giai đoạn nay, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động ngân hàng Muốn tồn đứng vững kinh tế thị trường đầy cạnh tranh, ngân hàng cần phải đảm bảo hoạt động tín dụng vừa an tồn vừa chất lượng hiệu Do vậy, Chất lượng tín dụng chưa không vấn đề cũ Ngân hàng thương mại nói chung Vietinbank Chi nhánh Đơng Anh nói riêng Nó ln địi hỏi phải nâng cao suốt trình hoạt động ngân hàng Trong khuôn khổ Luận văn này, tác giả hệ thống hoá lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng, tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng Từ nghiên cứu lý luận, soi rọi vào thực tiễn hoạt động Vietinbank Chi nhánh Đơng Anh, phân tích đánh giá chất lượng tín dụng để từ tìm nguyên nhân, nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Trong năm vừa qua, gặp nhiều khó khăn thách thức Ban Lãnh đạo Vietinbank Đơng Anh cố gắng trì, bước khắc phục, đảm bảo an toàn hiệu cho hoạt động tín dụng Bên cạnh kết đạt Chi nhánh cịn số hạn chế định gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Từ lý luận thực tiễn, luận văn đưa số giải pháp phù hợp với điều kiện Vietinbank Chi nhánh Đông Anh nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Đảm bảo chất lượng tín dụng q trình lâu dài, khó khăn phức tạp, địi hỏi hệ thống chế sách, hệ thống pháp luật, hệ thống tài tín dụng phải hoàn thiện, thống đồng Được cấp, ngành quan tâm, tạo điều kiện thuận lợi, phải đồng thời với phấn đấu tích cực thân nội Ngân hàng biện pháp cụ thể, thiết thực chất lượng tín dụng Vietinbank Chi nhánh Đơng Anh cải thiện Cho đến cơng tác tín dụng, Vietinbank Chi nhánh Đông Anh đạt số thành tựu đáng kể cịn khơng hạn chế Hy vọng tương lai Ngân hàng trì phát triển thành đạt đồng thời tiếp tục khắc phục giải triệt để khó khăn, biện pháp thiết thực, hiệu để tiếp tục góp phần cấp vốn cách có hiệu cho kinh tế Hà Nội nói riêng nước nói chung TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu nước Basel II, 2008, Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn, Nhà xuất Văn hóa thơng tin Hồ Diệu, 2002, Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê – TP Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn, 2010, Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Phương Đông Tạp chí thị trường tài tiền tệ, số 12, Nguyễn Thị Mùi, 2011, Những hội rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam thời kỳ hội nhập Nguyễn Ngọc Sơn Bùi Đức Tuân, 2012, Giáo trình Kinh tế phát triển, Nhà xuất Tài Nguyễn Văn Tiến, 2014, Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Nguyễn Đào Tố, 2008, Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu– định hướng xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đại Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 Thơng tư 52/2018/TT-NHNN việc xếp hạng tổ chức tín dụng nhằm mục đích quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh NHTM 10 Thông tư số 37/2018/TT-NHNN việc sửa đổi số điều thông tư số 39/2013/TT-NHNN ngày 31/12/2013 xác định, trích lập, quản lý sử dụng khoản dự phòng rủi ro 11 Luận văn tiến sĩ kinh tế - Nguyễn Thị Thu Đông, 2012, Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập 12 Luận văn tiến sĩ kinh tế - Nguyễn Hữu Đương, 2007 Giải pháp phát triển hệ thống thông tin tín dụng hệ thống Ngân hàng Việt Nam 13 Luận văn tiến sĩ kinh tế - Dương Ngọc Hào, 2015 Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 14 Luận án Tiến sĩ kinh tế - Nguyễn Hữu Huấn, 2005 Giải pháp cao chất hoạt động kinh ngân doanh nâng lượng hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ... HỌC KINH TẾ .o0o LÝ QUANG SƠN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN... ? ?Chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đơng Anh? ?? để nghiên cứu chất lượng tín dụng quản lý chất lượng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh hồn thành Luận văn Thạc. .. Ngân hàng Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam ii MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa đề tài nghiên cứu Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam