1 TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài “Đến thời điểm 31/12/2015, hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Nghệ An có 55 quỹ tín dụng, đứng thứ 4”cả nước số lượng quy mô Các Quỹ mang lại hiệu việc giúp người dân tiếp cận nguồn vốn vươn lên thoát nghèo, số hộ vươn lên làm giàu, góp phần việc thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương Tuy nhiên, sau thời gian phát triển tốt, hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn bộc lộ nhiều vấn đề cần quan tâm như: nguồn vốn nhỏ nên lực tài yếu, trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán hạn chế, phận kiểm tra kiểm soát thiếu yếu, manh nha biểu chạy theo lợi nhuận đơn thuần, số quỹ tồn sai phạm pháp luật làm giả, lập khống hồ sơ…Vì vậy“địi hỏi cần phải quan tâm kịp thời hoạt động hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn nhằm khắc phục tình hình thực tế trên, vừa góp phần vào q trình chuyển dịch cấu kinh tế”nông nghiệp, nông thôn điạ bàn tỉnh Nghệ An “Chính vậy, việc lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Hồn thiện hoạt động quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Nghệ An” làm luận văn tốt nghiệp cao học thực có ý nghĩa lý luận lẫn thực tiễn.” Mục tiêu nghiên cứu - “Làm rõ nội dung QTDND sở, ý nghĩa phát triển kinh tế - xã hội, chủ yếu khu vực nơng nghiệp, nơng thơn.” - “Phân tích thực trạng hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh Nghệ An.” - “Đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động QTDND sở để góp phần phát triển kinh tế xã hội địa bàn tỉnh Nghệ An.” Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Hoạt động QTDND sở - Phạm vi nghiên cứu: + Thời gian: 2011- 2015 + Không gian: địa bàn tỉnh Nghệ An + “Nội dung: Tập trung nghiên cứu lý luận, thực trạng giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động QTDND sở phát triển kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh, chủ yếu khu vực nông nghiệp, nông thôn.” Cơ sở lý luận “Đề tài thực sở điều tra, khảo sát thực tế, thu thập tài liệu hoạt động 50 QTDND sở địa bàn; đạo quản lý Ngân hàng Nhà nước quan hữu quan.” Kết cấu đề tài: “Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, bảng biểu, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn trình bày gồm phần:” “Chƣơng I: Tổng quan chung hoạt động Qũy tín dụng nhân dân sở.” “Chƣơng II: Thực trạng hoạt động Qũy tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Nghệ An.” “Chƣơng III: Giải pháp hoàn thiện hoạt động Qũy tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Nghệ An.” CHƢƠNG TỔNG QUAN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QŨY TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1.1 Một số vấn đề QTDND sở 1.1.1 Khái niệm chung QTDND sở *“Sự đời phát triển mơ hình QTDND Việt Nam * Các giai đoạn hình thành phát triển hệ thống QTDND” - Giai đoạn thí điểm thành lập (1993-2000) - Giai đoạn củng cố, chấn chỉnh hoạt động (2001-2004) - Giai đoạn hoàn thiện phát triển (2005 đến nay) * Mơ hình hệ thống QTDND “Hiện nay, Quỹ tín dụng cấu lại theo mơ hình gồm Ngân hàng Hợp tác xã Quỹ tín dụng nhân dân sở Bên cạnh đó, cịn có Hiệp hội Quỹ tín dụng nhân dân (ra đời năm 2006) hoạt động đóng vai trị cầu nối QTDND quan chức Nhà nước để bảo vệ quyền lợi lợi ích cho QTDND.” * QTDND sở QTDND sở là“loại hình tổ chức tín dụng hợp tác, hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên, nhằm phát huy”sức mạnh của“tập thể thành viên, giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Hoạt động QTDND sở phải đảm bảo bủ đắp chi phí có tích luỹ để phát triển.” 1.1.2 Vai trò chức QTDND sở “Thứ nhất, địa phương, QTDND sở đời góp phần cung cấp dịch vụ tín dụng, ngân hàng cho thành viên dân cư địa bàn.” “Thứ hai, thành viên, thơng qua QTDND sở, thành viên hỗ trợ có điều kiện tiếp cận với sản phẩm, dịch vụ thị trường tín dụng, ngân hàng phù hợp với khả điều kiện kinh tế của”thành viên.“Mặt khác thành viên QTDND sở cịn tư vấn, chăm sóc, cung cấp thơng tin, trao đổi kinh nghiệm sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, ngành nghề.” 1.1.3 Đặc điểm QTDND sở 1.1.3.1 Tính chất mục tiêu hoạt động QTDND sở “Tự nguyện; dân chủ, bình đẳng cơng khai; tự chủ, tự chịu trách nhiệm có lợi; Hợp tác phát triển cộng đồng.” b Quyền QTDND sở “Được huy động vốn, cho vay vốn thực dịch vụ ngân hàng khác theo giấy phép hoạt động; có quyền tự chủ kinh doanh tự chịu trách nhiệm kết hoạt động mình.” c Nghĩa vụ QTDND sở “Hoạt động kinh doanh theo giấy phép cấp; chấp hành quy định Nhà nước tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng.” d Về thời hạn hoạt động “Thời hạn hoạt động QTDND sở tối đa 50 năm kể từ ngày cấp Giấy phép thành lập hoạt động.” e Địa bàn hoạt động 1.1.3.2 Cơ cấu tổ chức hệ thống QTDND sở Việt Nam a Thành viên b Hội đồng quản trị c Ban kiểm soát d Bộ máy điều hành: Giám đốc, Bộ phận chuyên môn 1.2 Hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân sở 1.2.1 Các hoạt động QTDND sở 1.2.1.1 Hoạt động huy động vốn Các nguồn huy động vốn QTDND sở: * Vốn chủ sở hữu: bao gồm vốn điều lệ quỹ - Vốn điều lệ - Các quỹ * “Nguồn vốn huy động tiết kiệm: Đây nguồn vốn chủ lực QTDND sở, thường chiếm tỉ lệ cao so với loại nguồn vốn khác bao gồm:” “- Tiền gửi khơng kỳ hạn - Tiền gửi có kỳ hạn * Nguồn vốn vay Ngân hàng Hợp tác xã” * Nguồn vốn khác: 1.2.1.2 Hoạt động cho vay QTDND sở cho vay đối tượng: +“Cho vay thành viên Quỹ” +“Cho vay hộ nghèo thành viên cư trú tên địa bàn hoạt động Quỹ tín dụng sở.” +“Cho vay khách hàng có tiền gửi QTDND sở hình thức đảm bảo sổ tiền gửi quỹ tín dụng phát hành.” + QTDND sở thực hoạt động tín dụng khác Các hình thức cho vay QTDND sở: * Theo thời hạn: - “Ngắn hạn” - “Trung hạn” - Dài hạn * Theo hình thức đảm bảo: - Thứ nhất, cho vay khơng có đảm bảo tài sản Thứ hai, cho vay có đảm bảo 1.2.1.3 Hoạt động toán ngân quỹ 1.2.1.4 Các hoạt động khác 1.2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động QTDND sở 1.2.2.1 Nhân tố khách quan a Sự điều tiết quan Nhà nước * Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - “Ngân hàng Nhà nước đạo hướng dẫn Quỹ tín dụng nhân dân thực mục tiêu chiến lược” -“Cấp, thu hồi giấy phép thành lập”và“hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân.” - “Thanh tra, kiểm tra Quỹ tín dụng nhân dân theo quy định pháp luật.” *“Hiệp Hội QTDND sở; Ngân hàng Hợp tác xã” * UBND địa phương b Sự phát triển tổ chức tín dụng hình thức tín dụng khác 1.2.2.2 Nhân tố chủ quan a Trình độ nhân quản lý, điều hành hoạt động b Cơ sở hạ tầng kỹ thuật công nghệ 1.2.3 Ƣu nhƣợc điểm hoạt động QTDND sở a Đối với công tác huy động vốn QTDND sở * Ưu điểm Thứ nhất: QTDND sở tổ chức tín dụng sát dân Thứ hai: Cán bộ, nhân viên QTDND sở em địa phương nên hiểu rõ điều kiện, tâm lý, tình cảm khách hàng, Thứ ba:“Phần lớn cấp uỷ, quyền địa phương, đồn thể trị xã hội nơi có QTDND sở hoạt động tích cực ủng hộ tuyên truyền hội nghị, kênh thơng tin đại chúng mơ hình hoạt động QTDND sở, nên nhân dân tin tưởng.” Thứ tư: Qua trình hoạt động hệ thống QTDND sở không ngừng lớn mạnh tăng cường mối liên kết chặt chẽ toàn hệ thống nên đáp ứng nhanh nguồn vốn chi trả toán kịp thời * Nhược điểm Thứ nhất: vốn huy động chỗ số QTDND sở thấp Thứ hai: Một số QTDND sở, địa bàn hoạt động có nhiều hạn chế như: vùng nông điều kiện kinh tế thành viên dân cư cịn khó khăn, nhu cầu sử dụng vốn lớn, nhu cầu gửi tiền Thứ ba: cạnh tranh nhiều ngân hàng lớn, mạnh b Đối với công tác cho vay * Ưu điểm Thứ nhất, quy trình thẩm định cho vay nhanh, thủ tục đơn giản đáp ứng nhanh nhu cầu vay vốn thành viên Thứ hai, nguồn vốn tín dụng QTDND sở đầu tư cho vay thành viên hiệu sử dụng vốn cao “Thứ ba, cho vay tín dụng QTDND sở rủi ro hơn, tỷ lệ nợ xấu thấp” “Thứ tư, nguồn vốn tín dụng QTDND sở địa bàn xã, liên xã, phường, liên phường chưa nhiều góp phần tạo cơng ăn việc làm.” * Nhược điểm * “Thứ nhất, công tác thẩm định trước, sau cho vay đơn giản, công tác kiểm tra, giám sát chưa chặt chẽ, tin tưởng thành viên chính, nhiều vay QTDND sở không thẩm định thực tế.” Thứ hai, số QTDND sở chưa thực nguyên tắc cho vay Thứ ba, cho vay vay nhỏ, lẻ nhiều, chi phí quản lý tăng… CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA QTDND CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NGHỆ AN 2.1 Tổng quan hệ thống QTDND sở địa bàn tỉnh Nghệ An 2.1.1 Đặc điểm tự nhiên, kinh tế, xã hội tỉnh Nghệ An 2.1.2 Khái quát QTDND sở địa bàn tỉnh Nghệ An a.“Quá trình hình thành phát triển” b.“Tổ chức hệ thống QTDND sở địa bàn tỉnh Nghệ An giai đoạn 2011-2015” -“Số lượng QTDND sở phân bổ theo địa lý giai đoạn 2011-2015” - Địa bàn hoạt động: - Cơng tác phát triển chăm sóc thành viên - Về tổ chức máy nhân quỹ - Cơng tác quản trị, điều hành kiểm sốt - Cơng tác tài chính, kế tốn thơng tin báo cáo - Việc chấp hành quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động QTDND sở - Cơng tác an tồn kho quỹ - Tái cấu hệ thống QTDND sở 2.2 Hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh Nghệ An 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 2.2.1.2 Theo thời hạn nguồn vốn Tỷ trọng cho vay trung, dài hạn giai đoạn 2011-2015 có xu hướng tăng lên đáng kể so với năm trước (từ 5,9 lên 14,3%), nhiên chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ, nguyên nhân biến động thị trường tiền tệ nên quỹ gặp khó khăn việc huy động nguồn vốn trung dài hạn để đầu tư cho vay trung dài hạn 2.2.1.2 Theo hình thức huy động + Vốn chủ sở hữu + Vốn huy động tiết kiệm + Vốn vay Ngân hàng Hợp tác xã + Vốn khác Đánh giá chung cấu nguồn vốn chung QTDND sở toàn địa bàn tương đối hợp lý, nguồn vốn huy động chỗ chiếm phần lớn tổng nguồn vốn hoạt động; chủ yếu nguồn vốn huy động có kỳ hạn, hầu hết Quỹ chủ động vốn cho đầu tư tín dụng, nhiều QTDND địa bàn huy động vốn tốt đáp ứng nhu cầu vay vốn thành viên gửi Ngân hàng Hợp tác xãvới số dư lớn 2.2.2 Hoạt động cho vay 2.2.2.1 Theo hình thức cho vay a Căn vào thời hạn cho vay, gồm có: -“Cho vay ngắn hạn” - “Cho vay trung hạn” - “Cho vay dài hạn” b Căn vào tài sản đảm bảo c Căn vào mục đích sử dụng vốn d Căn cho vay theo ngành nghề kinh tế 2.2.2.2 Quy trình cho vay QTDND sở địa bàn “Giai đoạn 1: Thẩm định xét duyệt cho vay” “Giai đoạn 2: Quy trình giải ngân tiền vay” “Giai đoạn 3: Quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay” “Giai đoạn 4: Quy trình thu hồi nợ vay” 2.2.2.3 Chất lượng cho vay a Tỉ lệ nợ xấu, nợ hạn b Trích lập Dự phịng rủi ro 2.2.2.4 Hệ số sử dụng vốn huy động vay 2.2.3 Các hoạt động khác 2.3 Đánh giá hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh Nghệ An 2.3.1.“Những kết đạt * Đối với công tác huy động vốn QTDND sở địa bàn * Đối với công tác cho vay QTDND sở địa bàn” 2.3.2 Hạn chế * Về mục tiêu hoạt động: * Về hoạt động nghiệp vụ: - Cơng tác huy động vốn: - Cơng tác tín dụng: - Cơng tác quản lý thu chi tài chính: * Sản phẩm dịch vụ Cơ sở vật chất, kỹ thuật, tuyên truyền quảng bá 2.3.3 Nguyên nhân a Nguyên nhân chủ quan b Nguyên nhân khách quan CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NGHỆ AN 3.1.“Quan điểm định hƣớng hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh Nghệ An” 3.1.1 Định hướng chung tỉnh Nghệ An 3.1.2 Định hướng phát triển hệ thống QTDND sở địa bàn a Về mục tiêu b Định hướng phát triển hệ thống QTDND sở Phấn đấu đến năm 2020 đạt số tiêu bản: - Số QTDND sở: 60 QTDND sở - Số thành viên: 86.500 thành viên (tăng 5%/năm) - Tổng nguồn vốn hoạt động: 9.950 tỷ đồng (tăng 25%/năm) - Vốn điều lệ: 332 tỷ đồng ( tăng 20%/năm) - Nguồn vốn huy động: 5.600 tỷ đồng ( tăng 20%/năm) 10 - Tổng dư nợ: 6.300 tỷ đồng (tăng 20%/năm) - Nợ hạn, nợ xấu: 3%/Tổng dư nợ - Kết kinh doanh: 90 tỷ đồng (tăng 20%/năm) c Nhiệm vụ phát triển hệ thống QTDND sở 3.2 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh Nghệ An 3.2.1 Đứng góc độ quan quản lý 3.2.2 Đứng góc độ QTDND sở a Giải pháp hoạt động huy động vốn b Giải pháp hoạt động cho vay c Giải pháp chung 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước a Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam b Đối với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Nghệ An 3.3.3 Kiến nghị với quan liên quan khác KẾT LUẬN “Qua việc phân tích tình hình hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh Nghệ An, xác định phương hướng đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động QTDND sở địa bàn.” ... tín dụng nhân dân sở. ” “Chƣơng II: Thực trạng hoạt động Qũy tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Nghệ An. ” “Chƣơng III: Giải pháp hoàn thiện hoạt động Qũy tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Nghệ An. ”... Nguyên nhân chủ quan b Nguyên nhân khách quan CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NGHỆ AN 3.1.“Quan điểm định hƣớng hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh. .. nước đạo hướng dẫn Quỹ tín dụng nhân dân thực mục tiêu chiến lược” -“Cấp, thu hồi giấy phép thành lập”và? ?hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân. ” - “Thanh tra, kiểm tra Quỹ tín dụng nhân dân theo quy định