Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUỲNH NGHĨA TÂN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ĐỂ ĐẦU TƢ CHĂM SÓC CÀ PHÊ, HỒ TIÊU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 ĐÀ NẴNG - Năm 2021 Cơng trình hồnh thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS NGUYỄN NGỌC VŨ Phản biện 1: PGS.TS LÂM CHÍ DUNG Phản biện 2: PGS.TS NGUYỄN THỊ MINH HUỆ Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Tài ngân hàng họp trường Đại học kinh tế, Đại học Đà nẵng vào ngày 20 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cạnh tranh yếu tố thiếu tất kinh tế, ngành, lĩnh vực đời sống xã hội ngành ngân hàng ngoại lệ Trong bối cảnh NHTM địa bàn cạnh tranh mặt hoạt động tín dụng hoạt động canh tranh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Đi đôi với chạy đua tăng trưởng tín dụng để mở rộng thị phần tăng nguồn thu nhập, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro kinh doanh ngân hàng Nó vấn đề đặt cho tồn phát triển ngân hàng thương mại NHTMCP Đơng Nam Á nói chung NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk Tỉnh Đắk Lắk nằm trung tâm Tây Nguyên nơi đón nhận giá trị kinh tế quan trọng Chính lợi tài nguyên đất, tài nguyên nước, tài nguyên rừng, tài nguyên khoán sản kết hợp với nguồn lao động dồi thu hút nhiều tổ chức tín dụng đóng địa bàn, trở thành mảnh đất đầy tiềm phát triển Vì lẽ nhu cầu tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng chủ thể kinh doanh cá nhân vay vốn để đầu tư phát triển nông nghiệp ngày tăng thị trường mục tiêu mà ngân hàng mong muốn có có NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk Những năm gần theo định hướng tín dụng Khối khách hàng cá nhân, Chi nhánh Đắk Lắk trọng phát triển dư nợ đối tượng khách hàng cá nhân vay vốn để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu chi nhánh nhiều năm liền đạt thành tích tăng trưởng tín dụng khách hàng cá nhân hệ thống NHTMCP Đông Nam Á Tuy nhiên với hàng loạt cố mơi trường khí hậu tiêu cực kèm theo biến động thị trường giá nông sản bất ổn dẫn đến thiếu ổn định khả trả nợ khách hàng cá nhân cho vay, nguy tăng tỷ trọng tỉ lệ nợ xấu ngân hàng Do đó, với việc đưa sách nhằm thúc đẩy dư nợ cho vay phân khúc khách hàng trên, ngân hàng phải trả lời câu hỏi “Làm thể để hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh cách toàn diện hệ thống?” Đây điều mà trước đây, sau nhà lãnh đạo ngân hàng, nhà nghiên cứu kinh tế quan tâm Vì vậy, yêu cầu cấp thiết đặt RRTD cần phải quản lý kiểm soát cách hợp lý để đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt hiệu tốt với mức rủi ro thấp lợi nhuật cao có thể, góp phần nâng cao uy tín vị ngân hàng Trong năm gần đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Đông Nam Á chi nhánh trực thuộc quan tâm, có chi nhánh Đắk Lắk NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk hoạt động vùng Tây Nguyên vùng chuyên canh cà phê, hồ tiêu tồn nhiều nhiều rủi ro hoạt động tín dụng, nhiên qua thời gian hoạt động đạt kết quan trọng, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk, nhờ có giải pháp hiệu công tác quản lý rủi ro nên tỷ lệ nợ xấu vào loại thấp toàn hệ thống Tuy nhiên tiềm ẩn rủi ro nhỏ đứng trước yêu cầu hội nhập quốc tế, cạnh tranh chi nhánh NHTM khác địa bàn ngày gay gắt, mơi trường hoạt động tín dụng ngày có nhiều rủi ro, địi hỏi NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk cần phải có giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới Xuất phát từ thực tế trên, tác giả chọn đề tài: “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Trên sở kết phân tích đánh giá thực trạng, luận văn đề xuất khuyến nghị hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng, hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk - Đề xuất số khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk 2.3 Câu hỏi nghiên cứu Nghiên cứu làm rõ câu hỏi nghiên cứu sau đây: - Hoạt động kiểm soát RRTD cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh bao gồm nội dung chủ yếu gì? - Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt RRTD cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh gì? - Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tính dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk diễn biến nào? Kết đạt nào? Những vấn đề tồn cần khắc phục? - Những đề xuất, khuyến nghị lựa chọn nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Nghiên cứu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk - Về thời gian: Số liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thuộc giai đoạn 2017 – 2019; Các khuyến nghị đề xuất cho giai đoạn 2021 – 2023 - Về nội dung: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng theo lí thuyết quản trị rủi ro Theo đó, q trình quản trị rủi ro gồm nội dung: nhận diện rủi ro, đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro Đề tài tập trung nghiên cứu nội dung kiểm soát rủi ro Phƣơng pháp nghiên cứu - Các phương pháp phân tích tổng hợp, so sánh, đối chiếu, hệ thống hóa: tìm kiếm thu thập nguồn tài liệu khoa học hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh nói riêng, đặc điểm nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh, sau phân tích, chọn lọc tổng hợp để đưa sở lý luận quan trọng, mang tính khái quát - Phương pháp quan sát: Quan sát thực tế trình hoạt động phận tín dụng, phận nhân viên liên quan quy trình nghiệp vụ công tác cán lãnh đạo cán phụ trách phận nhân viên trực tiếp liên quan đến hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh, để có sở đưa kết luận thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh đề xuất giải pháp khuyến nghị - Phương pháp thống kê, lập bảng biểu: Nghiên cứu sử dụng số bình qn, số tương đối, phân tích biến động theo thời gian; phân tích tiêu đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh; để phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk phạm vi thời gian đề tài nghiên cứu - Phương pháp thu thập liệu: * Phương pháp thu thập liệu thứ cấp: Nghiên cứu tài liệu, văn pháp quy ngành, báo cáo sơ kết tổng kết qua năm Đông Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk, niên giám thống kê Tỉnh Đắk Lắk * Phương pháp thu thập liệu sơ cấp: Quan sát, thu thập số liệu từ phòng ban ngân hàng nghiên cứu tiến hành khảo sát lấy ý kiến đánh giá từ cán bộ, nhân viên liên quan đến công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh - Đối tượng khảo sát bao gồm: + Phòng Khách hàng cá nhân Phòng giao dịch trực thuộc, Phòng Quản trị rủi ro, Phòng Thu hồi nợ, Phòng pháp chế tuân thủ + Khách hàng cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk + Các cán Quản lý khách hàng phụ trách cho vay đối tượng khách hàng cá nhân cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk Tại phòng/bộ phận nêu trên, tác giả thực hoạt động nghiên cứu gồm: Lấy số liệu tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ vay cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk giai đoạn 2017 2019 Điều tra, vấn: sử dụng để thu thập thông tin khách hàng cá nhân, vấn nhanh số Trưởng/phó phịng, nhân viên làm việc lâu năm phòng ban Chi nhánh Đắk Lắk Phòng giao dịch, Phòng khách hàng cá nhân, Phòng vận hành tỉnh, kết khảo sát cho phép xác định cách thức kiếm soát rủi ro tín dụng trước, sau cho vay kinh doanh thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho cho vay kinh doanh Chi nhánh Đắk Lắk Ngoài tác giả tham khảo thêm tài liệu có liên quan từ số liệu báo cáo thống kê, báo cáo hoạt động tổ chức kinh tế, xã hội có liên quan, sách tham khảo viết chuyên khảo tạp chí, website thức… Bố cục đề tài Ngoại trừ phần mở đầu kết luận, danh mục có liên quan nội dung Luận văn trình bày ba chương: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk Chƣơng 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng: tổn thất xẩy q trình thực nghiệp vụ tín dụng: đề tài tập trung nghiên cứu rủi ro ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi to tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn chăm sóc cà phê, hồ tiêu a Khái niệm khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn chăm sóc cà phê, hồ tiêu ngân hàng thương mại Cho vay KHCNKD vay chăm sóc cà phê hồ tiêu NHTM hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay NHTM giao cam kết giao cho khách hàng cá nhân vay vốn để chăm sóc cà phê, hồ tiêu; khoản tiền để sử dụng vào mục đích kinh doanh xác định thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi 10 d Chuyển giao rủi ro đa dạng hóa rủi ro 1.2.5 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh a Sự cải thiện cấu nhóm nợ cho vay cá nhân kinh doanh b Chỉ tiêu mức giảm tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh c Chỉ tiêu tỷ lệ xoá nợ ròng cho vay cá nhân kinh doanh d Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh e Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro Đây tiêu đánh giá khả thu nợ từ khoản nợ chuyển ngoại bảng ngân hàng sử dụng biện pháp để đòi Nếu tiêu lớn chứng tỏ ngân hàng gặp rủi ro tín dụng có q nhiều khoản nợ ngoại bảng mà ngân hàng thu hồi 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 1.3.1 Nhóm nhân tố bên 1.3.2 Nhóm nhân tố bên ngồi 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ĐỂ ĐẦU TƢ CHĂM SÓC CÀ PHÊ, HỒ TIÊU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHTMCP ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk 2.1.2 Chức nhiệm vụ 2.1.3 Tổ chức máy quản lý 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ĐỂ ĐẦU TƢ CHĂM SÓC CÀ PHÊ, HỒ TIÊU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.2.1 Đặc điểm khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn để đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk Tại SeABank Đăk Lăk, việc cho vay bổ sung vốn lưu động, Cho vay đầu tư tài sản cố định, cho vay bổ sung vốn lưu động trả góp; SeABank Đăk Lăk cịn phát triển thêm sản phẩm cho vay chăm sóc cà phê, hồ tiêu theo đặc thù 12 Năm 2017, số lượng khách hàng 1.250 số lượng khách hàng vay sản xuất kinh doanh dừng lại số 455 khách hàng, tới năm 2019, số lượng khách hàng tăng lên 3.421 khách hàng số lượng khách hàng vay sản xuất kinh doanh 1.358 khách hàng, tăng gần lần so với năm 2017 Trong đó, số lượng khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu chiếm tỷ trọng lớn số lượng khách hàng cá nhân vay sản xuất kinh doanh; năm 2017 có 398 khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu, đến năm 2019 tăng lên đến 1.268 khách hàng; chứng tỏ hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh cho vay kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu chi nhánh ngày phát triển Cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu mang đầy đủ đặc điểm chung hoạt động cho vay Tuy nhiên đặc trưng riêng cá nhân kinh doanh chăm sóc cà phê, hồ tiêu nên cho vay cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu Ngân hàng SeABank Đăk Lăk có đặc điểm riêng 2.2.2 Mục tiêu hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk - Tăng trưởng tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh mức độ vừa phải, mức 15%, gắn với yếu tố bảo đảm chất lượng, an toàn, hiệu quả, tuân thủ tốt định hướng sách tín dụng SeABank cho vay KHCNKD nói chung khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu nói riêng Tập trung phân tích, đánh giá, chọn lọc KHCNKD để có 13 sách tín dụng phù hợp với thực tế Chấp hành nghiêm túc quy trình thẩm định, định cho vay, tuân thủ quy trình nghiệp vụ Tăng cường khai thác tìm kiếm khách hàng địa bàn lân cận vay, tăng tỷ trọng dư nợ vay có bảo đảm tài sản - Tập trung thu hồi khoản nợ ngoại bảng, nợ xấu nợ nhóm 2, thực liệt biện pháp thu hồi nợ có hiệu quả, đạt mục tiêu đề - Kiểm soát chặt chẽ khoản nợ đến hạn, không để phát sinh thêm nợ hạn nợ xấu, khống chế tỷ lệ nợ xấu 2%, nợ nhóm 3% khơng có nợ cấu - Đảm bảo hoạt động kinh doanh chi nhánh an toàn, hiệu phát triển bền vững điều kiện thị trường nhiều biến động, nguy RRTD ngày gia tăng - Nâng cao lực quản trị điều hành, tăng cường hoạt động kiểm tra giám sát nhằm nâng cao chất lượng tín dụng để giảm thiểu RRTD Thực quản lý điều hành quy trình, quy chế nghiệp vụ cụ thể Nhìn chung, mục tiêu chi nhánh đưa kiểm soát RRTD cho vay KHCNKD giai đoạn tương đối rõ ràng phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh, chi nhánh vào điều kiện thực tế bao gồm yếu tố như: nguồn nhân lực, sở vật chất, lực quản lý điều hành lãnh đạo, tình hình KHCNKD điều kiện cụ thể địa phương để có sở đưa mục tiêu 14 2.2.3 Tình hình hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk a Né tránh rủi ro tín dụng cho vay KHCNKD * Điều tra, phân loại lựa chọn khách hàng nhằm né tránh rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu Việc điều tra, phân loại, lựa chọn khách hàng cho vay chi nhánh khơng có ý nghĩa quan trọng q trình nghiên cứu lý luận mà cịn có ý nghĩa sâu sắc việc vận hành thực tiễn, dựa kết trình điều tra, phân loại lựa chọn khách hàng cho vay tạo điều kiện giúp cho chi nhánh tự xây dựng, hoạch định cho chiến lược, sách kinh doanh mang tầm vĩ mơ, có tính khả thi cao hiệu Đặc biệt, vấn đề điều tra, phân loại lựa chọn khách hàng cho vay giúp chi nhánh có sở lý luận để từ xây dựng thành quy tắc kỹ thuật nghiệp vụ tương thích với loại nghiệp vụ cho vay nhằm phục vụ cho việc triển khai hoạt động thực tiễn Nhìn chung, biện pháp giúp tiếp cận khách hàng cách hiệu hơn, phân định rõ đối tượng khách hàng mà chi nhánh cần trọng phát triển, từ có loại hình cho vay thích hợp cho đối tượng khách hàng Qua việc điều tra, phân loại lựa chọn khách hàng giúp cho chi nhánh cho vay đối tượng khách hàng, đảm bảo an toàn vốn, giảm thiểu rủi ro Bên cạnh giúp cho chi nhánh xác định rõ đâu khách hàng tiềm năng, đâu khách hàng mục tiêu, khách hàng hữu, khách hàng truyền thống, khách hàng VIP, khách hàng đối tác để có ứng xử phù hợp Tuy nhiên, 15 việc điều tra, phân loại khách hàng gặp nhiều khó khăn khách hàng chủ yếu khách hàng nhỏ lẻ, số lượng nhiều, đường xá lại khó khăn nên trình thực cần nhiều thời gian, chi phí nhân lực để tiếp cận điều tra khách hàng * Từ chối cho vay Chi nhánh chủ động từ chối cho vay khách hàng không đủ tiêu chuẩn điều kiện cấp tín dụng, khách hàng có mức độ rủi ro cao để phịng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Chi nhánh thực xem xét cho vay khách hàng xếp hạng từ loại B trở lên Kết xếp hạng khách hàng điều kiện quan trọng để áp dụng sách tín dụng bảo đảm tiền vay, lãi suất, phí… khách hàng Trong giai đoạn 2017-2019, Chi nhánh điều tra, xem xét hồ sơ tiến hành từ chối cho vay 350 hồ sơ không đủ điều kiện, việc từ chối cho vay giúp ngân hàng bước đầu né tránh rủi ro xảy Năm 2017 từ chối 66 hồ sơ đến 2019 chi nhánh từ chối 183 hồ sơ, chứng tỏ chi nhánh thực nghiêm việc đánh giá, phân loại khách hàng để xác định đắn việc cho vay giúp tránh rủi ro hoạt động cho vay Chi nhánh vào tình hình phát triển thị trường cà phê hồ tiêu thị trường kết đánh giá RRTD cho KHCNKD vay vốn đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu từ hệ thống xếp hạng tín dụng nội tiêu chí khác để xem xét việc từ chối cho vay áp dụng sách cho vay, hình thức bảo đảm phù hợp với khách hàng cụ thể Chi nhánh cho vay mức tối đa, hạn chế không 16 cho vay KH có kết xếp hạng không đạt tiêu chuẩn theo quy định SeABank b Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay KHCNKD + Thực việc phân cấp quyền phán tín dụng rõ ràng Việc phân cấp quyền phán tín dụng Chi nhánh thực hiên theo quy định SeABank Căn vào quy mô, kết hoạt động, lực điều hành giám đốc chi nhánh, Giám đốc SeABank phân giao mức phán tín dụng theo chi nhánh, đối tượng khách hàng, SeABank Đăk Lăk mức phán cấp giao cụ thể sau: Khách hàng cá nhân xếp loại A mức phán tối đa 10 tỷ đồng, mức phán tối đa tỷ đồng khách hàng xếp loại B Giám đốc Chi nhánh ủy quyền thường xuyên lại cho phó Giám đốc tối đa 70% mức phán cấp giao + Thực quy trình cho vay chặt chẽ Tại Chi nhánh tuân thủ, thực quy trình nghiệp vụ cho vay KHCNKD nói chung KHCNKD vay vốn đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu theo quy định SeABank tương đối chặt chẽ Một công cụ để ngăn ngừa rủi ro cho vay tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay, SeABank Đăk Lăk trọng việc thực quy trình cho vay khách hàng cá nhân nhằm kiểm sốt RRTD Chi nhánh Tại Hội sở việc thực quy trình cho vay thực tương đối chặt chẽ, nhiên Chi nhánh, số lượng cán hạn chế, số lượng khách hàng cá nhân sản xuất - kinh doanh lớn, cán 17 quản lý khách hàng bị tải cơng việc dẫn đến việc chấp hành quy trình cho vay chưa tốt Nhìn chung, SeABank Đăk Lăk tích cực thực biện pháp nêu để ngăn ngừa RRTD cho vay KHCNKD đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu Tuy nhiên, việc thực quy trình cho vay; báo cáo thẩm định cịn mang tính hình thức, việc đánh giá rủi ro khoản vay chủ yếu dựa vào kinh nghiệm ý kiến chủ quan CBTD, CBTD thẩm định lực tài khách hàng mang tính lý thuyết hình thức, dựa báo cáo tài khách hàng cung cấp, báo cáo thường chưa quan chức kiểm chứng, độ tin cậy mặt số liệu không cao, dẫn đến đánh giá nguồn trả nợ khách hàng khơng xác Việc xác minh lại thơng tin khách hàng cung cấp cịn khó khăn, thông tin khách hàng cung cấp phần lớn không chưa kiểm chứng Quyết định cho vay chủ yếu thiên TSBĐ, nhiên việc định giá giá trị TSBĐ cịn nhiều bất cập Vì khách hàng gặp khó khăn xảy RRTD, SeABank Đăk Lăk gặp nhiều khó khăn việc thu hồi nợ khả xảy RRTD cao Bên cạnh đó, việc thực giám sát khoản vay cịn mang tính hình thức, tất hồ sơ vay vốn có biên kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay, nhiên thường CBTD thực lúc giải ngân vốn vay, thực tế số lượng KHCNKD vay vốn đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu nhiều, vay nhỏ lẻ, số lượng nhân viên làm cơng tác tín dụng nên chưa thực kiểm tra giám sát nợ vay trực tiếp 100% lượng khách hàng vay vốn, từ khơng nắm bắt kịp thời, đầy đủ trình sử dụng vốn vay 18 thơng tin khác khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời rủi ro xảy c Phân tán rủi ro tín dụng cho vay KHCNKD Năm 2017 dư nợ trung hạn 112.560 triệu đồng (tỷ lệ 41.4%), năm 2018 dư nợ trung hạn 137.337 triệu đồng (tỷ lệ 43.7%), năm 2019 dư nợ trung hạn 178.872 triệu đồng (tỷ lệ 48.5%) d Giảm thiểu rủi ro tín cho vay cá nhân vay vốn đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu Nhìn chung, dư nợ cho vay đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu chi nhánh chủ yếu theoNghị định 55/2015/NĐ-CP Nên dư nợ khơng có đảm bảo cá nhân đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu chiếm tỷ trọng lớn, lên đến 72% (năm 2019) Tuy nhiên,với tình hình để bảo đảm an tồn tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu, dư nợ có tài sản bảo đảm tăng dần hàng năm giải pháp siết chặt điều kiện tài sản bảo đảm lựa chọn phù hợp tình hình thị trường bất động sản chìm lắng, giá bất động sản có xu hướng giảm thấp, tính khoản kém; Sử dụng điều kiện tài sản bảo đảm siết chặt hàng rào sàng lọc khách hàng Cho nên biện pháp cho vay có đảm bảo tài sản giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu, giảm thiểu khả vốn Bên cạnh giá vật tư chăm sóc cà phê ngày tăng dẫn đến mức vay vượt quy định mức cho vay khơng có đảm bảo tài sản từ ngân hàng Tuy nhiên, việc cho vay có bảo đảm tài sản lại giới hạn khách hàng 19 vay vốn không bảo đảm tài sản, đảm bảo cho khách hàng vay vốn với dư nợ nhỏ từ 100 triệu đồng trở xuống e Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay KHCNKD Nhìn chung Chi nhánh thực chuyển giao RRTD hình thức thơng qua bảo hiểm tín dụng, nhiên việc thực cịn mang tính hình thức, chưa áp dụng triệt để, xảy RRTD bên bảo hiểm đền bù phần nhỏ so với dư nợ khoản vay, nguyên nhân phí bảo hiểm cao, khách hàng đồng ý mua bảo hiểm phần nhỏ mang tính chiếu lệ, hình thức Do có RRTD phần lớn ngân hàng phải gánh chịu Nhằm rui ro xảy tính mạng, sức khoẻ khách hàng Công ty ABIC đứng trả phần dư nợ bảo hiểm 2.2.4 Kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk a Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ dư nợ nhóm nợ xấu tương đối thấp năm qua Dư nợ nhóm năm 2018 giảm 460 triệu so với năm 2017, năm 2019 tăng 528 triệu đồng so với năm 2018 Dư nợ nhóm năm 2018 giảm 100 triệu đồng so với năm 2017, năm 2019 giảm 402 triệu đồng so với năm 2018 Dư nợ nhóm năm 2018 giảm 525 triệu đồng so với năm 2017, năm 2019 giảm 112 triệu đồng so với năm 2018 Bên cạnh đó, dư nợ nhóm giảm, cho thấy, chi nhánh không trọng kiểm soát tỷ lệ nợ xấu phạm vi kế hoạch giao mà cịn trọng kiểm sốt tỷ lệ nợ nhóm nợ, giảm thiểu rủi ro cho vay b Sự thay đổi cấu nhóm nợ: 20 Cho thấy mức tăng trưởng tín dụng cho vay KHCNKD đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu tương đối tốt cho dù NHTM đổ vốn vào khu vực nông nghiệp tạo nên môi trường cạnh tranh gây gắt Tuy nhiên cấu nhóm nợ kiểm sốt tốt, chuyển biến theo hướng tích cực Tỷ trọng nhóm nợ từ nhóm đến nhóm có xu hướng giảm, năm 2019 nợ nhóm tăng nằm mức thấp Chứng tỏ 03 năm từ 2017-2019 cấu nhóm nợ chi nhánh kiểm sốt c Kiểm sốt tỷ lệ trích lập dự phịng Trích lập dự phòng chung cho vay KHCNKD đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu năm 2017 190 triệu đồng, trích lập dự phịng cụ thể 1,220 triệu đồng Năm 2018, trích lập dự phịng chung cho vay KHCNKD đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu 320 triệu đồng, trích lập dự phịng cụ thể 301 triệu đồng Năm 2019, trích lập dự phòng chung cho vay KHCNKD đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu 397 triệu đồng Trong năm gần đây, chi nhánh chưa phải thực xử lý rủi ro cho khoản cho vay KHCNKD đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu Chi nhánh dùng biện pháp nhằm thu hồi sớm khoản nợ xấu, nợ hạn phát sinh, hạn chế rủi ro 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ĐỂ ĐẦU TƢ CHĂM SÓC CÀ PHÊ, HỒ TIÊU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 21 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân - Hệ thống quản lý thông tin khách hàng chưa đầy đủ: Cán tín dụng chi nhánh thiếu nhiều thông tin thông tin thị trường, lịch sử khách hàng, quan hệ tín dụng khách hàng khách hàng liên quan làm ảnh hưởng nhiều đến công tác thẩm định định cho vay Cán định cho vay cịn dựa vào cảm tính, chưa tuân thủ, chưa coi trọng tiêu thẩm định định lượng - Việc định giá TSBĐ tiền vay cịn mang tính chủ quan, theo cảm tính CBTD, chưa sử dụng khung giá đất UBND Tỉnh ban hành Công tác xử lý rủi ro: việc xử lý rủi ro khoản nợ vay có tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn quy định chồng chéo liên quan đến nhiều ban, ngành, ví dụ khách hàng khơng có khả trả nợ mà ngân hàng muốn bán tài sản để thu hồi nợ liên quan đến cơng ty bán đấu giá, văn phịng cơng chứng chứng thực, văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất 22 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ĐỂ ĐẦU TƢ CHĂM SÓC CÀ PHÊ, HỒ TIÊU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn để đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu khả RRTD 3.1.2 Định hƣớng hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn để đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ĐỂ ĐẦU TƢ CHĂM SÓC CÀ PHÊ, HỒ TIÊU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 3.2.1 Khuyến nghị NHNN Việt Nam a Nâng cao hoạt động tổ chức máy quản lý rủi ro b Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội c Phân giao kế hoạch tăng trưởng tín dụng hợp lý d Tăng cường cơng tác đào tạo nghiệp vụ tín dụng kiến thức pháp luật cho đội ngũ CBTD 23 3.2.2 Khuyến nghị NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk a Đa dạng hóa đối tượng khách hàng loại hình tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu b Tuân thủ chặt chẽ sách tín dụng nội quy trình tín dụng NH c Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng d Nâng cao trình độ nghiệp vụ phẩm chất cho người làm cơng tác tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu e Kết hợp tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu gắn với bảo hiểm tín dụng f Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nay, trước bối cảnh kinh tế trải qua nhiều biến động khó khăn, chủ thể kinh tế gặp nhiều khó khăn hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh, thị trường chứng khốn bất động sản biến động bấp bênh, khó lường, ngân hàng thương mại có nguy gia tăng nợ xấu, khả không thu hồi nợ gia tăng, chất lượng tín dụng cho vay ngày suy giảm Vì vậy, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk Tự thân chi nhánh cần phải hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 24 cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu sở hỗ trợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng nhà nước phủ để thúc đẩy hoạt động tín dụng cho vay phát triển an tồn, hiệu quả, mức độ rủi ro giới hạn ngân hàng Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk, đưa ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk đạt nhiều kết tốt Luận văn hoàn thành mục tiêu đề ban đầu với nội dung sau: - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng, hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đặc biệt khách hàng cá nhân kinh doanh - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk - Qua nghiên cứu thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tính dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk với lý giải nguyên nhân, đánh giá kết đạt hạn chế mà chi nhánh tồn Trong chương 3, luận văn đưa đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk thời gian tới ... tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 1.2.4 Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân. .. thực tiễn rủi ro tín dụng, hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân đầu... SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng: tổn thất