-i- TÓM TẮT LUẬN VĂN Hiện nay, phần lớn NHTM Việt Nam hoạt động ngân hàng tập hợp chi nhánh, chưa kinh doanh đa năng, sản phẩm dịch vụ cịn nghèo nàn, cơng nghệ chưa đủ, chưa đồng bộ, chưa có nhiều kết nối với liên kết với khách hàng; công ty kinh doanh phi ngân hàng chưa nhiều Do vậy, hoạt động kinh doanh Ngân hàng gặp nhiều khó khăn, dẫn đến rủi ro trở thành yếu tố thường trực, ln đe doạ đến an tồn hoạt động NHTM nước ta Việc tìm giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động NHTM trở thành vấn đề xúc, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh không ngoại lệ Từ lý trên, tác giả luận văn chọn đề tài "Nâng cao công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Bắc Ninh" làm mục tiêu nghiên cứu, nhằm đáp ứng yêu cầu xúc, đồng thời mang ý nghĩa lâu dài Mục đích nghiên cứu luận văn đánh giá thực trạng quản trị rủi ro NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh, rút kết đạt được, tồn nguyên nhân gây nên tồn tại, từ đưa giải pháp quản trị rủi ro NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu tập trung vào nghiên cứu ba loại rủi ro chủ yếu: Rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản Phương pháp chủ đạo thực luận văn phép vật biện chứng vật lịch sử Thơng qua phương pháp phân tích tài liệu, báo cáo, đồng thời sử dụng phương pháp logic, lý thuyết hệ thống để tìm nguyên nhân giải pháp thực mục tiêu đề tài -ii- CHƯƠNG 1: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương luận văn nêu lên lý thuyết chung rủi ro rủi ro hoạt động ngân hàng, hệ thống hố có chọn lọc vấn đề rủi ro quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM, Luận văn nghiên cứu hoạt động kinh doanh ngân hàng, lại rủi ro chủ yếu, từ nghiên cứu tiếp quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Luận văn sâu trọng tâm nghiên cứu nội dung quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Từ rút học áp dụng cho NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh 1.1 Khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Mục đưa định nghĩa NHTM, người ta thường phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài chính, đơi cịn kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động Việc định nghĩa theo Luật tổ chức tín dụng năm 2010 1.2 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Trong phần này, tác giả Tác giả đưa chín nguyên tắc quản trị rủi ro lý luận rủi ro hoạt động ngân hàng, tập trung vào nội dung chính: - Rủi ro tín dụng - Rủi ro lãi suất - Rủi ro khoản Trong loại rủi ro tập trung vào nghiên cứu vào vấn đề quản trị rủi ro: - Nhận dạng rủi ro: Hiệu việc quản trị rủi ro phụ thuộc nhiều vào việc nhận dạng rủi ro Nhận dạng rủi ro hiểu việc phân rủi ro thành nhóm riêng biệt theo dấu hiệu nguyên nhân chúng Cơ sở khoa -iii- học việc phân loại rủi ro tạo điều kiện cho nhà quản trị ngân hàng xác định rõ ràng vị trí loại rủi ro hệ thống rủi ro - Đo lường rủi ro: Rrủi ro định nghĩa khác biệt giá trị thực tế giá trị kỳ vọng Sự khác biệt giá trị thực tế so với giá trị kỳ vọng đo lường độ lệch chuẩn Do vậy, độ lệch chuẩn hay phương sai (bình phương độ lệch chuẩn) thước đo rủi ro - Hạn chế rủi ro: Trong hệ thống điều hành rủi ro ngân hàng, chế điều tiết nội đóng vai trị quan trọng Cơ chế điều tiết nội rủi ro ngân hàng hệ thống giảm thiểu tối đa ảnh hưởng tiêu cực rủi ro thân ngân hàng xây dựng, lựa chọn thực - Xử lý rủi ro: Khi rủi ro xay ra, ngân hàng phải đối mặt với tổn thất, này, nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro hạn chế tổn thất đến mức thấp 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Phần nêu lên nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến vấn đề quản trị rủi ro ngân hàng , bao gồm chủ quan khách quan, là: Trình độ cán ngân hàng cấp; Tổ chức máy quản trị rủi ro ngân hàng; Công nghệ ngân hàng quản trị rủi ro; Sự biến động môi trường vĩ mơ chiến tranh, biến động trị, thiên tai; Các quy định pháp luật , … -iv- CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH BẮC NINH Qua phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh, luận văn thực nội dung chủ yếu sau: Đánh giá, phân tích thực trạng quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh Từ đó, rút thành tựu đạt đồng thời tồn hạn chế nguyên nhân gây nên tồn hạn chế việc quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh làm sở cho nghiên cứu tiếp chương 2.1 Giới thiệu NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh Phần nêu khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh, tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Ninh Phần chủ yếu nêu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng No&PTNT tỉnh Bắc Ninh Nêu thực trạng quản trị rủi ro NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh, tập trung vào loại rủi ro vấn đề quản trị rủi ro nêu chương 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh Nội dung đưa hạn chế quản trị rủi ro NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh sau: Quản trị rủi ro tín dụng: Hoạt động tín dụng cịn thiếu biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn, dự báo khoản nợ xấu, nợ hạn tiềm ẩn, cịn số khoản nợ tiềm ẩn dẫn tới rủi ro; Việc cho vay cịn có chồng chéo TCTD thông tin không đầy đủ cạnh tranh gay gắt; Việc xử lý thu hồi khoản nợ tồn đọng chậm, chưa có nhiều biện pháp hữu hiệu đặc biệt khoản nợ xử lý rủi ro; Sự phối hợp phận chun mơn cịn hạn chế xử lý nợ Một số khoản nợ khó địi chậm thu hồi, phải dùng nguồn dự phịng rủi ro tín -v- dụng; Tác phong đội ngũ cán ngân hàng chưa chuyên nghiệp; Trình độ thẩm định chưa đủ sức đáp ứng nhu cầu thị trường Nguyên nhân tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng: Có thời kỳ, tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh vượt khả quản lý cán tín dụng dẫn đến nhiều khoản thẩm định khơng kỹ Trình độ cán chưa đồng đều; Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cịn nhiều hạn chế; Trình độ cơng nghệ Ngân hàng cịn chưa đồng bộ; Chính sách khách hàng chưa quan tâm mức; Thiếu thông tin vấn đề quan trọng hàng đầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng; Khách hàng sản xuất, kinh doanh thua lỗ; Do khách hàng bị rủi ro; Do khách hàng có tư cách phẩm chất Quản trị rủi ro lãi suất: Ngân hàng No&PTNT tỉnh Bắc Ninh ngân hàng khác quan tâm nhiều đến rủi ro tín dụng coi trọng đến rủi ro khác; Nhận thức rủi ro lãi suất Ngân hàng No&PTNT tỉnh Bắc Ninh chưa đầy đủ, chưa đo lường đánh giá Ngân hàng No&PTNT tỉnh Bắc Ninh chưa thực cách tồn diện biện pháp phịng ngừa rủi ro lãi suất, nghiệp vụ phái sinh sơ khai, phát triển thể doanh số giao dịch thấp, việc ứng dụng nghiệp vụ phái sinh gặp nhiều nhiều khó khăn Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro lãi suất: Ngân hàng No&PTNT tỉnh Bắc Ninh chưa có mơ hình quản lý rủi ro áp dụng để xác định mức độ rủi ro mức độ rủi ro chấp nhận ngân hàng, chưa đánh giá rủi ro phạm vi kinh doanh toàn ngân hàng cấp đơn vị kinh doanh; Hệ thống kế toán thống kê ngân hàng chưa cung cấp đầy đủ số liệu cần thiết cho việc tính tốn lượng hố rủi ro lãi suất; Hệ thống thơng tin, trình độ cơng nghệ ngân hàng yếu, sở liệu phân tích, dự báo mơi trường kinh doanh, xu hướng biến động lãi suất, xác định tầm nhìn trung dài hạn thiếu Quản trị rủi ro khoản: Ngân hàng No&PTNT tỉnh Bắc Ninh thực việc quản trị rủi ro khoản mức độ quy trình tác nghiệp, chưa có tiêu cụ thể để xác định, đo lường rủi ro khoản -vi- Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro khoản: NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh Chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam nên việc xác định đo lường rủi ro khoản không đầy đủ việc quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế CHƯƠNG III GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ Nội dung chương là:Từ định hướng phát triển kinh tế xã hội Tỉnh, định hướng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam, định hướng quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh, đưa hệ thống giải pháp nhằm hạn chế thấp rủi ro hoạt động kinh doanh kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh 3.1 Định hướng quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh Phần nêu lên hội thách thức đối hoạt động kinh doanh ngân hàng, định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh đến 2015, định hướng quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh thời gian tới 3.2 Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro Ngân hàng No&PTNT tỉnh Bắc Ninh Phần nêu lên số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro NHNo&PTNT tỉnh bắc Ninh dựa loại rủi ro với vấn đề quản trị rủi ro Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng: Phân tích thẩm định tín dụng nhằm đánh giá khả trả nợ khách hàng để định cho vay; Xây dựng tiêu chí để cấu lại khách hàng sở cấu nợ (thanh lọc khách hàng), đồng thời, thực chiến lược khai thác khách hàng Lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng -vii- Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro lãi suất: Giải pháp kiểm soát mức chênh lệch kỳ hạn bảng cân đối; Thực tốt quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi suất; Xây dựng mơ hình xác định rủi ro lãi suất; Nâng cao khả dự báo biến động lãi suất, thiết lập chế kiểm sốt phịng chống rủi ro lãi suất Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản: Thực việc cấu lại tài sản nợ tài sản có cho phù hợp; Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn; Thực biện pháp hạn chế rủi ro việc sử dụng công cụ tiền tệ phái sinh Một số giải pháp hỗ trợ khác 3.3 Một số kiến nghị Nêu số kiến nghị với Chính Phủ, UBND tỉnh, Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ... tỉnh Bắc Ninh đến 2015, định hướng quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh thời gian tới 3.2 Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro Ngân hàng. .. trung vào loại rủi ro vấn đề quản trị rủi ro nêu chương 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh Nội dung đưa hạn chế quản trị rủi ro NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh sau: Quản trị rủi. .. No&PTNT tỉnh Bắc Ninh Phần nêu lên số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro NHNo&PTNT tỉnh bắc Ninh dựa loại rủi ro với vấn đề quản trị rủi ro Một số giải pháp quản trị rủi ro tín